貿易公司管理制度（通用14篇）
隨著社會不斷地進步，接觸到制度的地方越來越多，制度是指在特定社會范圍內統一的、調節人與人之間社會關系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實施機制三個部分構成。一般制度是怎么制定的呢？下面是小編為大家整理的貿易公司管理制度，歡迎閱讀與收藏。
貿易公司管理制度 1
總則
一、為了保障公司資產的安全、增值，保護投資者的合法權益，規范公司企業財務行為，有利于企業的發展，加強財務管理，根據《企業財務通則》，結合本公司的實際情況，制定本制度。
二、企業財務管理的基本任務和方法是，做好各項財務收支的計劃、控制、監督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。
三、企業應當認真執行國家各項法律、法規，建立健全內部財務管理制度，加強財產物資的管理和資金運用全過程的監控，嚴格內部牽制制度，防止弊端。
四、企業應當加強財務管理基礎工作。在生產經營活動中的產量、質量、工時、設備利用，存貨的消耗、收發、領退、轉移以及各項財產物資的毀損等，都應當及時做好完整的原始記錄。企業各項財產物資的進出消耗，都應當做到手續齊全，計量準確并制定和修訂原材料、能源等物資消耗定額和工時定額，定期或者不定期地進行資產清查。
財務管理的結構體系和職責權限
五、本公司財會人員必須持證上崗，遵守國家有關法規、公司內部各項規章制度，認真履行職責，如實反映和嚴格監督各項經濟業務。出納等重要崗位必須由具有深圳常住戶口的人員擔任。企業財務人員有權拒絕承辦不合法、不真實和損害投資者利益的經濟業務，必須時可直接向上級財務主管部門反映。
六、公司財務應接受財政、稅務、審計機關的監督；定期、及時、準確地上報會計報表和財務分析資料。
資金管理
七、本制度所稱資金管理包括：資本金籌集、勞動資金籌集；現金及現金等價物管理；結算資金（應收款項）管理；
八、資金、管理應遵循的原則；
1、取之合法，使用合規；
2、開源節流，講求效益；
3、內部牽制，防范風險；
4、管理有序，責任到人；
九、資金籌集：
1、公司倡導多種方式、多渠道籌集資金，包括：吸收現金、非現金投資，長期、短期借款，發行股票、債券等；
2、資本金的增加、變動，應按法律程序經批準和會計師事務所驗資確認，不得弄虛作假；
3、借款應根據經可行性論證的項目和生產經營需要，有可靠的投資回報和還款來源并講求資金成本。
十、現金及現金等價物管理
1、內部牽制
（1）貨幣資金實行帳款分管，印鑒分管；
（2）出納不得兼任采購、銷售、實物收發、保管業務，不填制票及兼管理往來帳，不核對銀行對帳單和銀行日記帳；
（3）出納與本企業主要領導人或財務負責人有親屬關系的應實行回避原則。
2、財經紀律
（1）現金的提取、保管、使用應遵守國家的《現金管理條例》，不得坐支現金；
（2）銀行帳號的設立、使用應遵守國家的《銀行結算辦法》、《銀行帳戶管理辦法》，嚴禁設立帳外帳或公款私存，一經發現，嚴肅追查并追究責任；
（3）出納必須憑經審核、編號、手續齊全的記帳憑證辦理收付款業務，不得先斬后奏或以借條、白條原始憑證充抵庫存；
（4）外匯的收入，使用應符合國家外匯管理的各項法規、政策。
3、現金等價物
短期投資的購入或證券帳號的開設必須遵守證券管理有關法律、法規，并按企業內部職責、權限、程序批準后辦理，嚴禁私自炒作。
十一、結算資金管理：
1、應收款項管理應遵循以下原則：
（1）入帳有據，處理合規；
（2）跟蹤管理，掌握動態；
（3）清理及時，回款迅速；
（4）節約資金，力戒損失；
（5）職責明確，失誤必究。
2、債權的成立應符合以下條件：
（1）各類業務發生應收帳款應符合確認銷售成立的有關條款；
（2）應收股利、應收利息應符合有關投資項目的規定和文件；
（3）暫借和墊付款項應按內部規定經批準，附件和手續齊全。
3、跟蹤管理和清理回款
實行“源頭負責制”，誰經辦的業務，發生的款項，誰負責到底，并納入業績考核。
4、債務重組事項應按程序，經批準，并預測分析可有發生的重組損益。
十二、本公司對全資、控股、聯營企業以現金、實物和無形資產進行投資；兼并、收購、租憑其它企業的股權；購入一年內不予出售的股票以及其他有價證券（包括公債、國庫券、企業債券等）均構成公司的長期投資。
十三、對外投資的計價方法，應以投資時支付的價款或者評估確定的金額計價，即按成本法計價。企業對外投資應取得中國注冊會計師出具的驗資報告，分清占股比例、投資總額等并妥善保管。對企業溢價或折價購入的長期債券，其溢價或折價差額，應采用直線法在債券存續期內分期攤銷。對短期投資或者說長期債券的轉讓，應嚴格審批手續，正確計算損益。中期或年度終了，應對長期投資逐項檢查，如果由于市價持續下跌，或被投資單位經營狀況惡化等原因，導致其可收回金額低于帳面價值，并且此項降低的差額在可預計的未來期間內不可能恢復，應按此差額計提長期投資跌價準備。
十四、企業根據擁有被投資單位股權比例分別采用成本法權益法進行核算，企業對外投資股權在20%以下（不含20%）的采用成本法，股權在20%—50%的采用權益法、股權在50%以上（不含50%）的，應編制合并會計報表。
十五、本公司對外投資實行風險抵押制。項目負責人應按照投資額或承包方式，依一定比例向本公司交納風險抵押金。項目投資按期收回或完成利潤上繳計劃的，逐步退還企業交納的風險抵押金并按同期銀行存款利率支付利息，到期未收回投資或未完成利潤上交計劃的，由本公司財務部按比例扣減風險抵押金。
十六、本公司對投資項目實行專人跟蹤管理，財務部門應做好項目投資成本與收益的核算。凡是本公司投資的項目，都要建立項目投資檔案，按照投資對象、反映和記錄自該項目資金投入之日起的投資成本（包括應計利息和有關費用）和投資回報（實現上交利潤）對每個項目的投資回報率進行定期與不定期考核。
財產物資管理
十七、企業應建立、健全財產物資管理制度，對非貨幣性資產的購置、建造、增加、出售、耗用、減少、盤存、計價、管理作出規定，規范操作。
十八、財產物資管理應遵循的原則：
1、全員管理：物資管理是企業各部門、有關人員共同的任務；
2、全過程監控：從采購、生產耗用、出售到保管、收、發、存動態監控；
3、綜合管理與分級歸口管理相結合；
4、遵守內部牽制制度，涉及采購、驗收、保管、使用中環節的業務實行物、款、帳三分管原則，不同同一人單獨完成。
5、實行資金管理、物資管理，業務工作相結合，管物的部門和人員，必須對相應的采購成本、資金占用等負責。
十九、物資增加：
1、企業應建立物資詢價制度，掌握市場價格信息，貨比三家，主要生產物資應有定點供應單位；
2、采購、生產、加工、盤盈及接受投資、損贈或債務重組的物資應按規定計價；
3、物資應按歸口管理堅持質量檢驗、核實數量、憑證驗收；
4、固定資產的購置，應符合企業投資業務管理的要求；
5、禁止使用部門自行采購物資，必要時先經批準并辦理入庫手續。
二十、物資減少：
1、不論什么原因發出和減少物資必須按規定辦理手續，嚴禁以購代耗或以便條、借條發貨和充抵庫存；
2、存貨減少應按企業會計政策進行計價；
3、處置、轉讓固定資產應按內部管理權限經批準辦理；
4、商品、產品銷售應加強合同管理，落實貨款回籠的保障程序，對賒銷業務應慎重，并需了解客戶資信程度和信譽；
5、盤虧、報損物資應按規定權限經批準，并分別情況由保險公司責任人賠償后按凈損處理；
6、生產耗用物資應按企業計劃生產管理、費用指標管理規定，使用憑證、辦理手續，產品報廢補料應有質檢部門確認；
7、貴重物資出庫應按規定的權限實行雙簽。
二十一、物資保管和盤存
1、倉庫存保管人員對庫房實物數量完整、質量完好、帳務記錄正確、手續完備、庫房整潔安全及資金定額負責；
2、有關業務人員對經營的分銷網點、代銷點、展品、陳列品安全完好負責；
3、各類存貨根據不同情況分別采用永續盤存制或實地盤存制，每月自行盤點，年度中期組織抽查，年末全面清查，并在部門自查的.基礎上進行復查，符合率低于規定指標的應擴大抽面；
4、各部門涉及物資保管、使用和業務的人員離崗時，應先辦妥交接手續，按規定退還使用或借用的物資。
二十二、其他事項：
1、年度中期和年末存貨對符合規定條件的物資應計提存貨跌價損失；
2、按企業確定的會計政策正確計提固定資產折舊。
成本管理
二十三、企業加強成本管理應遵循以下原則：
1、經濟效益原則：這是企業經營管理的核心，也是成本管理的目標；
2、全面管理原則：廣義概念上的成本管理，強調全面性即全過程管理，全方位管理，一是從投資成立、產品選取型開發到產品投產，進入市場以及資金籌集、使用，應考慮成本，包括：投資成本、融資成本、工程成本、產品成本、科研成本；二是從大項目的事前預測、決策，實施中的監控到事后的分析考核，環環緊扣；三是企業從領導到全體員工、各部門的工作，均應納入成本管理“鏈”；
3、責任制原則：責權利相結合以責為中心，賦以相應的權限，完善內部授權制度，責任明確、獎罰分明；
4、科學管理原則：科學的分析、預測，有效的防護性控制和過程控制，避免盲目性單純的事后算帳；
5、歸口管理與分級管理相結合，財務部門是歸口總管單位，各項指標應按業務性質、逐級下達落實到各部門、車間、班組直至個人。
二十四、企業應建立、健全成本管理保障體系及規章制度：合規、切實、可行的《成本計算規程》；原材料、物資供應的質量與價格保障；工程質量監理、產品質量管理保障；籌資融資成本預測與監控體系；投資成本及效益預測、決策與監控體系；銷售網絡管理制度；新產品研制、開發管理與成本控制；各項消耗指標及行政費用管理制度；分析考核獎懲制度。
成本管理中涉及按側外原則處理事項的范圍、權限與責任。
二十五、建立定期、不定期的多種形式的定性、定量分析、“會診”制度，及時發現問題，迅速予以糾正。
二十六、以部門、個人對所分管的指標、業務納入考核、獎懲范圍。
計劃和預算
二十七、為確保企業年度經營發展目標的實現，做到心中有數，應編制年度分季財務計劃，通過組織實施、過程控制、分析、考核，確保預定經濟效益目標利潤實現。
二十八、編制的依據：
1、根據本公司年度“戰略決策指導委員會”的專家決策會議制訂的發展方向，投資規劃、經營目標、效益指標，在財務計劃中體同和落實；
2、根據市場調查、反饋信息，才計劃及時進行檢查修訂、調整；
3、根據上一年度計劃執行情況的分析判斷，發現管理中存在的問題，在本年計劃中防止和糾正。
二十九、編制的原則：
1、真實、積極、可靠、適當留有余地，保障國有資產及資本增值；
2、計劃的嚴肅性與靈活性相結合，在保障年度總目標實現的前提下，在進度安排、項目構成等方面允許有變動、調整；
3、強調計劃的科學性，計劃數據應建立在充分的、可靠的市場信息，運用適當的數學模型、科學的預測、判斷的基礎上；4、經過“兩上兩上”反復平衡、落實；即下達目標→上報計劃→綜合平衡→下達指村→分解落實到各部門分管的指標5、資金調配的順序：在首先保證正常生產經營的前提下，尋求投資與發展，兼顧職工集體福利。
三十、計劃的主要內容：
1、銷售收入、利潤計劃；
2、物資供應保障計劃；
3、資金籌集方式、規模及投資收益計劃；
4、產品、工程、資金成本計劃及費用預算；
5、投資方式及支出計劃；
6、現金流量計劃；
7、利潤分配及稅收繳納計劃；
8、其他收入、支出計劃。
三十一、綜合平衡的主要指標：
1、利潤總額、凈利潤及上交利潤；
2、凈資產增長率；
3、資產負債率；
4、速動比率；
5、凈資產利潤率。
三十二、分析、考核是企業經營管理過程中事前、事中、事后三個環節的最后一環也是檢查、評估企業、領導、部門、職工業績的依據。
三十三、企業應建立、健全分析考核制度、分析考核標準，業績與工資福利掛勾的獎懲條例。
三十四、分析的內容、形式和方法：
1、全面分析和專題分析結合。
年度、季度進行全面檢查分析，及時糾正問題和調整計劃，不定期地按需要進行專題分析，如利潤指標、費用完成情況，產品質量、投資報酬、現金流量等；
2、定性分析和定量分析相結合。
對難以量化的工作側重于定性分析，例如企業兼并收購情況總結，應收款面清理回收情況；定量分析可按需要選取用差異分析、對比分析，與計劃對比、與歷年實際數對比。
3、書面分析和會議分析相結合。
定期或不定期召開全面或專題的分析會，如經營活動分析會、各種專題分析會，向領導遞交書面分析報告，提出問題、建議和措施；
4、有條件的應建立分析數據庫，儲存各類數據，提高分析的科學性和工作效率。
三十五、考核的原則和要求：
1、逐級考核，層層考核。公司考核二級企業及其經營班子和公司各部門領導，二級企業考核三級企業及其經營班子，部門負責人考核所屬員工；
2、科學、合理、有根有據。根據不同部門和業務特點，采用不同的考核標準和方法，例如新產品開發業績應以最終形成商品化進入市場為標志，不用單純以技術衡量；銷售業債應以貨款到帳為依據；指標完成情況以計劃、指標、會計記錄為依據；3、考核和獎懲相結合。根據考核結果應有相應的獎懲兌現。
三十六、考核的主要內容和指標
1、對企業和負責人主要考核凈利潤、上交利潤、現金流量凈增加額、速動比率和凈資產利潤率、凈資產增長率；
2、對部門考核其所分管的指標，如資金定額、存貨周轉率、費用計劃、采購成本、產品質量、貨款回收（應收帳款周轉率）籌資成本、投資報酬率等；
3、對個人考核其所分管的業務工作質量和指標完成情況；
4、對于難以量化的工作，應建立總結、匯報、講評制度、述職報告和業績登記工員簿。
內部稽核
三十七、為加強財務管理，確保財產安全、醬增值和經營業績真實，信息數據正確，根據有關法規擬訂本制度。
三十八、企業應建立內部稽核制度，設置稽核部門、人員或崗位，明確職責、權限、業務范圍、職業紀律、工作程序和對相關部門的要求，確保順利開發工作。
三十九、內部稽核的職責：
1、以各項財經法律、法規為準繩，對企業籌資、投資，經營活動中的經濟事項的僉性核查：
2、企業制度的各項制度、內部政策、辦法的合規性核查；
3、企業計劃、預算、會計記錄、會計住處的真實性核查；
4、企業財產物資的采購、管理、使用、安全、效益核查；
5、對企業內部牽制訂的完善性和執行情況核查；
6、對分析、考核、業績評價的公證性核查；
7、對外勤單位業務人員的督導、抽查、考核；
8、對特殊案件的調查、審議、核實。
四十、內部稽核的職業紀律：客觀、公正、保密核查事實，提出建議。
四十一、財務部應相應設置財務稽核人員或崗位，按《內部稽核制度》和《會計基礎工程規范》要求進行財務稽核；
1、對會計各崗位處理的原始憑證、記帳憑證帳簿啟用、結轉、會計報告的核查；
2、對計劃、預算及執行情況進行核查；
3、對銀行及證券保證金帳號開設的管理，帳款清理、稅收繳納核查；
4、財產物資出入庫憑證及帳實相符等情況稽核；
5、重要票證管理情況核查；
6、其他必要的內容。
內部管理基礎工作
四十二、企業應建立、健全內部管理基礎工作，保障管理工作科學、有序、高效地進行。
四十三、建立內部牽制制度，確保有利管理，防止弊端：
1、明確牽制制度的原則、組織、分工；
2、對有關人員和崗位的牽制規定；
3、出納崗位的限制條件；
4、保障牽制制度實施的規定。
四十四、建立原始記錄管理制度，確保各項數據完整、準確、真實、及時。
1、統一內部原始記錄的格式、用途、聯數；
2、明確內部原始記錄的填制、傳遞流程；
3、規定原始記錄的審核、簽署、批準權限；
4、規范原始記錄在生產管理、質量管理、會計核算、成本計算、經濟活動分析中的作用和關系。
四十五、編制內部價格，滿足會計核算，內部經濟核算和經濟責任劃分的需要。
1、制訂與企業內部管理經濟責任的劃分、考核相配套的內部價，如材料、產品、工具、內部勞務的計劃價格、調拔價格、內部結逄價格等；
2、明確價格制訂、修改的權限和實施的部門。
四十六、制訂各種消耗定額、開支標準：按節約、合理的原則制訂和修改。包括材料定額、工時定額、流動資金定額、勞動保護用品配置標準、各項費用開支標準等。
四十七、完善計量、檢測、儀器和手段，保障各項消耗質量的數據準確可靠能分清經濟責任和費用歸屬，包括質量檢測、財產計量驗收和內部勞務計量的儀器儀表。
附則
四十八、附則：
1、企業應根據本制度規定結合具體情況擬訂具體的實施細則，報本公司備案。
2、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。
3、本制度自下發之日起生效。
貿易公司管理制度 2
為了進一步搞好醫療器械體外體外診斷試劑）產品質量，及時了解該產品的質量標準情況和進行復核，企業應及時向供貨單位索取供貨資質、產品標準等資料，并認真管理，特制定如下制度：
一、醫療器械采購：
1、醫療器械的采購必須嚴格貫徹執行《醫療器械監督管理條例》、《產品質量法》等有關法律法規和政策，合法經營。、
2、堅持“按需進貨、擇優采購”的原則，注重醫療器械采購的時效性和合理性，做到質量優、費用省、供應及時，結構合理。
3、企業在采購前應當審核供貨者的合法資格、所購入醫療器械的合法性并獲取加蓋供貨者公章的相關證明文件或者復印件，包括：
（1）營業執照；
（2）醫療器械生產或者經營的許可證或者備案憑證；
（3）醫療器械注冊證或者備案憑證；
（4）銷售人員身份證復印件，加蓋本企業公章的授權書原件。授權書應當載明授權銷售的品種、地域、期限，注明銷售人員的身份證號碼。
必要時，企業可以派員對供貨者進行現場核查，對供貨者質量管理情況進行評價。
如發現供貨方存在違法違規經營行為時，應當及時向企業所在地食品藥品監督管理部門報告。
4、企業應當與供貨者簽署采購合同或者協議，明確醫療器械的名稱、規格（型號）、注冊證號或者備案憑證編號、生產企業、供貨者、數量、單價、金額等。
5、企業應當在采購合同或者協議中，與供貨者約定質量責任和售后服務責任，以保證醫療器械售后的安全使用。
6、企業在采購醫療器械時，應當建立采購記錄。記錄應當列明醫療器械的名稱、規格（型號）、注冊證號或者備案憑證編號、單位、數量、單價、金額、供貨者、購貨日期等。
7、首營企業和首營品種按本公司醫療器械首營企業和首營品種質量審核制度執行。
8、每年年底對供貨單位的質量進行評估，并保留評估記錄。
二、醫療器械收貨：
1、企業收貨人員在接收醫療器械時，應當核實運輸方式及產品是否符合要求，并對照相關采購記錄和隨貨同行單與到貨的醫療器械進行核對。交貨和收貨雙方應當對交運情況當場簽字確認。對不符合要求的貨品應當立即報告質量負責人并拒收。
2、隨貨同行單應當包括供貨者、生產企業及生產企業許可證號（或者備案憑證編號）、醫療器械的名稱、規格（型號）、注冊證號或者備案憑證編號、生產批號或者序列號、數量、儲運條件、收貨單位、收貨地址、發貨日期等內容，并加蓋供貨者出庫印章。
3、收貨人員對符合收貨要求的醫療器械，應當按品種特性要求放于相應待驗區域，或者設置狀態標示，并通知驗收人員進行驗收。需要冷藏、冷凍的醫療器械應當在冷庫內待驗。
三、醫療器械驗收：
1、公司須設專職質量驗收員，人員應經專業或崗位培訓，經培訓考試合格后，執證上崗。
2、驗收人員應根據《醫療器械監督管理條例》、《醫療器械經營許可證管理辦法》等有關法規的規定辦理。對照商品和送貨憑證，對醫療器械的外觀、包裝、標簽以及合格證明文件等進行檢查、核對，并做好“醫療器械驗收記錄”，包括醫療器械的名稱、規格（型號）、注冊證號或者備案憑證編號、生產批號或者序列號、生產日期、滅菌批號和有效期（或者失效期）、生產企業、供貨者、到貨數量、到貨日期、驗收合格數量、驗收結果等內容。醫療器械入庫驗收記錄必須保存至超過有效期或保質期滿后2年，但不得低于5年；
3、驗收記錄上應當標記驗收人員姓名和驗收日期。驗收不合格的還應當注明不合格事項及處置措施。
4、對需要冷藏、冷凍的醫療器械進行驗收時，應當對其運輸方式及運輸過程的溫度記錄、運輸時間、到貨溫度等質量控制狀況進行重點檢查并記錄，不符合溫度要求的.應當拒收。
5、驗收首營品種應有首批到貨同批號的醫療器械出廠質量檢驗合格報告單。
6、外包裝上應標明生產許可證號及產品注冊證號；包裝箱內沒有合格證的醫療器械一律不得收貨。
7、對與驗收內容不相符的，驗收員有權拒收，填寫‘拒收通知單’，對質量有疑問的填寫‘質量復檢通知單’，報告質量管理部處理，質量管理部進行確認，必要的時候送相關的檢測部門進行檢測；確認為內在質量不合格的按照不合格醫療器械管理制度進行處理，為外在質量不合格的由質量管理部通知采購部門與供貨單位聯系退換貨事宜。
8、對銷貨退回的醫療器械，要逐批驗收，合格后放入合格品區，并做好退回驗收記錄。
質量有疑問的應抽樣送檢。
9、入庫商品應先入待驗區，待驗品未經驗收不得取消待驗入庫，更不得銷售。
10、入庫時注意有效期，一般情況下有效期不足六個月的不得入庫。
11、經檢查不符合質量標準及有疑問的醫療器械，應單獨存放，作好標記。并立即書面通知業務和質量管理部進行處理。未作出決定性處理意見之前，不得取消標記，更不得銷售。
12、驗收合格后方可入合格品庫（區），對貨單不符，質量異常，包裝不牢固，標示模糊或有其他問題的驗收不合格醫療器械要放入不合格品庫（區），并與業務和質量管理部門聯系作退廠或報廢處理。
附：1、醫療器械產品注冊證
2、企業工商營業執照
3、購銷合同（記錄）
4、醫療器械產品技術要求（質量標準）復印件材料（并蓋章為準）。
5、醫療器械驗收記錄。
6、隨貨同行單
7、拒收通知單
8、質量復檢通知單
貿易公司管理制度 3
物業管理與維修科是總務處倉庫管理的主管部門。各科室、中心是材料領用及使用的監督部門。倉庫保管員是維修耗材進出庫的具體管理人員。
一、維修耗材入庫規定
(一)維修耗材采購回來后首先辦理入庫手續。由綜合管理科協同物業管理與維修科監督供貨商向倉庫管理員逐件交接。庫房管理員要根據采購計劃單的項目認真清點所要入庫物品的數量，并檢查好物品的.規格、質量，做到數量、規格、品種，價格準確無誤，質量完好，配套齊全，并在接收單上簽字(綜合管理科、物業管理與維修科要在入庫登記簿上共同簽字確認)。
(二)維修耗材進庫根據入庫憑證，現場交接接收，必須按所購耗材條款內容、質量標準，對耗材進行檢查驗收，并做好入庫登記。
(三)維修耗材驗收合格后，應及時入庫。
(四)維修耗材入庫，要按照不同耗材的型號、材質、規格、功能和要求，分類、分別放入貨架的相應位置儲存，在儲存時注意做好防銹，防潮處理，保證貨物的安全。
(五)維修耗材數量準確、價格不串。做到帳、標牌、貨物相符合。發生問題不能隨意的更改，應查明原因，是否有漏入庫，多入庫問題。
(六)精密、易碎及貴重貨物要輕拿輕放.嚴禁擠壓、碰撞，倒置。其中貴重物品應妥善保存，以防盜竊。
(七)做好防火、防盜、防潮工作，嚴禁無關的人員進入倉庫。
(八)倉庫保持通風，保持庫室內整潔，由于倉庫的容量有限，貨物的擺放應整齊緊湊，作到無遮掩，標牌要醒目，便于識別辨認。
二、維修耗材出庫規定
(一)維修耗材出庫，倉庫管理員要做好記錄，領用人簽字。
(二)維修耗材出庫，數量要準確(賬面出庫數量要和出庫單，實際出庫實際數量相符)。做到帳、標牌、貨物相符合。發生問題不能隨意的更改，應查明原因，是否有漏出庫，多出庫問題。
(三)倉庫管理員嚴格執行憑發貨單發貨，無單不發貨，內容填寫不準確不發貨，數目有涂改痕跡不發貨。發貨單由具體管理部門負責人簽字認可，由維修人員持單領用。發生上述問題時，管理員應及時的與具體管理部門責任人做好貨物的核對，保證發貨的正確性。
(四)為防止出現出庫貨物差錯，要嚴格遵守出庫制度，領取維修材料時維修人員應先寫好出庫單，并且由具體管理部門負責人簽字后，交倉庫管理人員進行出庫登記工作，完成后才可以到倉庫領取貨物。
(五)保管員要做好出庫登記，并定期向物業管理與維修科和財務部門做出入庫報告。物業管理與維修科要監督保管員按月核對庫房的維修耗材，做到帳帳相符，帳物相符。
三、維修耗材倉庫盤點
(一)物業維修與管理科負責組織倉庫盤點，可以邀請相關部門負責人共同參與。
(二)倉庫盤點分月盤點、學期盤點和年度盤點。月盤點以“抽查”為主，重點抽查出庫比較頻繁的材料品種;學期盤點和年度盤點定期在學期末、年度末進行，要對倉庫整體盤點。
(三)盤點時必須詳細記錄盤點情況，參加人確認簽字。
(四)盤點后，物業管理與維修科應對各類材料進行分類統計，以便核定使用部門提出的下個采購計劃。
四、廢件回收
為防止學校國有資產流失，凡維修的廢件在固定資產帳的要辦理入庫。由使用單位負責辦理相關手續。
貿易公司管理制度 4
為了更好地發揮倉庫對商品的調配功能，規范公司倉庫的商品管理程序，促進本公司倉庫的各項工作科學、安全、高效、有序、合理地運作，特制定本管理制度。
一、建帳
所有商品應按每一品種規格設置商品明細賬，所有商品的品名規格、數量、單價、金額、批號、有效期及存放區域均應在明細分類賬上作詳細的記錄。財務部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統一，相互一致。合格品、逾期失效品、報廢品、試用品等應分別建賬反映。
二、入庫
商品進庫時，倉庫管理員必須憑訂貨單、送貨單辦理入庫手續，根據實物填寫入庫單，入庫單應詳細登記品名規格、單位、數量、單價、金額、批號、有效期、經手人，并根據入庫單登記材料明細賬和存貨卡。入庫單一式三份，倉庫一份、供應部門二份(一份存根、一份在財務結算時與發票一同交財務)。
三、出庫
根據開具的各賣場送貨單發放商品，出庫單應登記編碼、品名規格、數量、單價、金額、批號、有效期、單位蓋章及送貨人、收貨單位及經手人、庫管，根據送貨單逐日逐筆登記商品明細賬。送貨人應在當日內把賣場簽收的回單交給財務，若有特殊情況可在第2天交回，若未按時交回，應追究相關人員責任。出庫單一式四份，倉庫一份，賣場二份(一份賣場存根、一份結賬時與財務核對)，一份交財務。
四、必須嚴格倉庫管理規程進行日常操作，倉庫保管員對當日發生的`業務必須及時登記入賬，做到日清日結，確保商品進出及結存數據的正確無誤。每日工作結束，應將當日發生的入庫單、領料單交財務部門
五、原則上按先進先出法發放商品。
六、盤存
每月中旬定期盤點(總庫和賣場)。盤點包括存貨數量和質量的檢查。庫存商品清查盤點中發現問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及存在質量上的問題需處理的，應及時的用書面的形式向有關部門匯報，必須按審批程序經領導審核批準后才可處理，否則一律不準自行調整。
七、倉管員工作職責
1、準確地做好商品進出倉庫的賬務工作。
2、嚴格按照商品的驗收要求做好商品驗收工作。
3、不合訂購要求的商品堅決不予驗收。
4、認真做好倉庫月報、季報和年度報表。
5、認真做好倉庫商品的分類擺放和保管工作。
6、認真做好倉庫安全防范(做到防火、防盜、防潮)及衛生工作。
7、認真做好倉庫發貨工作，堅持發貨原則：先進倉的貨先發。
8、認真做好退貨工作。退貨原則：確認報廢、過期的商品要求及時通知采購員退回供貨商并報財務;賣場退回的商品及時回收倉庫保管。
9、認真做好各賣場的銷售監控工作，避免商品丟失。
10、有責任提出倉庫管理的合理建議。
11、認真配合各分銷商或賣場做好各類商品的收發及調貨工作。
貿易公司管理制度 5
人員分工
第一條、組織機構
組長:伏成(企業法人)
食品安全管理人員:伏仕蓮
成員:伏成、秦詠梅、伏仕蓮、采購人員、銷售人員、包裝人員、發貨人員;
第二條、職責分工
(1)組長為企業法人,是食品質量安全的第一負責人,對本單位區域內的食品安全監督管理負總責，統一領導、協調本單位區域內食品安全監督管理工作；建立健全食品安全監督管理協調機制和監督管理責任制。
(2)食品安全管理人員為本單位食品質量安全的管理人員,負責日常督促公司采購人員、銷售人員、包裝人員、發貨人員等員工按公司規定的食品質量安全制度執行；
(3)公司內凡是直接接觸產品的采購人員、銷售人員、包裝人員、發貨人員是食品安全的執行人員，對各自環節負直接責任，并按公司食品安全制度履行自己的職責，保障所經營的食品安全衛生；
從業人員健康管理制度
第一條、確保從事直接接觸食品的工作人員（包括采購人員、銷售人員、包裝人員、發貨人員等）未患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎等消化道傳染病，以及患有活動性肺結核、化膿性或者滲出性皮膚病等有礙食品安全的疾病。
第二條、從事直接接觸食品的工作人員（包括采購人員、銷售人員、包裝人員、發貨人員等）每年進行健康檢查，取得健康證明后方可上崗。
第三條、公司為從事直接接觸食品的工作人員（包括采購人員、銷售人員、包裝人員、發貨人員等）建立健康檔案，負責組織本單位員工的健康檢查，員工患病及時建檔，并經疾病控制中心檢查無相關傳染病者方可上崗。
食品進貨檢查驗收制度
第一條、為了加強本經營單位食品質量安全監督管理，確保本經營單位按照法定條件、要求從事食品經營活動，銷售符合法定要求的食品，保護消費者的合法權益，制定本制度。
第二條、凡進入本經營單位的食品都應當實行進貨檢查驗收，審驗供貨方的經營資格，驗明食品合格證明和食品標識，索取營業執照、食品流通許可證、檢驗報告、全國工業產品生產許可證、執行標準、及相關票據等相關證件。應當檢驗檢疫的，還應當向供貨方按照產品生產批次索要符合法定條件的檢驗機構出具的檢驗報告或者由供貨方簽字或者蓋章的檢驗報告復印件。
第三條、經營包裝食品的，本經營單位的經營者要對食品包裝標識進行查驗核對，內容包括：
（一）中文標明的商品名稱、生產廠名和廠址；
（二）產品質量檢驗合格證明；
（三）商標、性能、用途、生產批號、產品標準號、定量包裝商品的凈含量及其標準方式；
（四）根據商品的特點和使用要求，需要標明的規格、等級、所含主要成分和含量；
（五）限期使用商品的生產日期、安全使用期（保質期、保鮮期、保存期）和失效日期；
（六）對使用不當、容易造成商品損壞可能危及人身、財產安全的商品的警示標志或中文警示語。
第四條、法律、法規規定必須檢驗或者檢疫的農產品及其他食品，經營者必須查驗其有效檢驗檢疫證明，未經檢驗檢疫的，不得上市銷售。法律、法規沒有明確規定的，應經有關產品質量檢測機構或市場設立的檢測點檢測合格才能上市銷售。
第五條、本經營單位的經營者應經常檢查食品的外觀質量，對包裝不嚴實或不符合衛生要求的，應及時予以處理，對過期、腐爛變質的食品，應立即停止銷售，并進行無害化處理。
第六條、本經營單位的采購者按照食品廣告指引購進食品時，要注意查驗是否有虛假和誤導宣傳的內容。
第七條、本經營單位管理人員要指導場內經營者做好食品進貨查驗工作，檢查督促經營者落實進貨查驗工作，對重要食品的相關票證，應統一保管，集中備案，接受行政執法部門的檢查。
第八條、本經營單位的經營者在進貨時，對查驗不合格和無合法來源的食品，應拒絕進貨。發現有假冒偽劣食品時，應及時報告當地工商行政管理部門。
食品質量自檢制度
第一條、為了加強本經營單位食品質量安全監督管理，確保本經營單位按照法定條件、要求從事食品經營活動，銷售符合法定要求的食品，確保廣大消費者購買到安全放心的食品，制定本制度。
第二條、本經營單位內經營者應保持場內整潔衛生，經營的食品必須符合國家、地方或行業制定的質量衛生標準。
第三條、本經營單位配備專職食品質量監督員負責食品質量的督促管理工作，并做好進貨食品索證和查驗登記工作，經常查驗上柜食品的內外質量，嚴格執行食品準入各項標準，保證不銷售任何不合格食品。
第四條、經質量自檢不合格的食品，應立即撤柜停止銷售，進行銷毀或作無害化處理，不得進入本經營單位銷售。
第五條、本經營單位設立食品安全信息公示欄，對每天的食品質量自檢結果（包括品種、產地、檢測情況等）進行公示。
食品質量承諾制度
第一條、為確保本經營單位按照法定條件、要求從事食品經營活動，銷售符合法定要求的食品，提高食品質量水平，保護消費者的合法權益，特制定本制度。
第二條、本經營單位本著"公平、自愿、誠實、守信"的原則，文明經商、誠信經營，遵守有關市場管理法律法規，自覺維護市場秩序，不損害消費者和其他經營者的合法權益。
第三條、本經營單位積極參與食品準入工作，遵守各項食品準入制度，接受工商部門和消費者的監督和管理。
第四條、本經營單位按照市場準入標準，建立各項內部食品質量管理制度；并完善內部管理，建立食品質量檔案和管理機構，明確責任，專人負責。
第五條、本經營單位加強食品質量的日常管理：做好進貨食品索票索證和查驗登記工作，保證食品來源合法真實；經常查驗上柜食品的內外質量，嚴格執行食品準入各項標準，保證不銷售任何不合格食品。
第六條、本經營單位對消費者作出如下食品質量承諾：所經營的食品符合相應的標準，在保質期限內，無腐爛變質，包裝標識符合要求，標識內容屬實，票證合法齊全，并在出售食品時向消費者提供購貨憑證或商品質量信譽卡。
第七條、本經營單位嚴格按照《中華人民共和國消費者權益保護法》、《國務院關于加強食品等產品安全監督管理的特別規定》等法律法規的相關規定，對銷售的食品采取質量先行負責、"三包"等方式，落實質量承諾責任。
第八條、本經營單位認真配合有關部門的日常巡查和市場檢查，自覺學習食品安全的有關法律、法規、規章等規定，并接受社會各界的`監督建議和顧客咨詢投訴，完善售后服務措施，努力為所有消費者服務。
不合格食品退市制度
第一條、為加強本經營單位食品質量管理，嚴厲打擊制售假冒偽劣食品活動，確保本經營單位按照法定條件、要求從事食品經營活動，銷售符合法定要求的食品，維護本經營單位聲譽，特制定本制度。
第二條、對不合格食品實施退市制度，是指對銷售質量不符合國家、地方或者行業標準或有關要求，或存在其他安全衛生隱患的食品，采取停止銷售，退出本經營單位的管理制度。
第三條、下列食品為不合格食品，應停止銷售，退出本經營單位：
（一）腐爛變質、污穢不潔的；
（二）包裝破損和其他不符合食品衛生要求的；
（三）超過安全使用期或者保質日期的；
（四）應當檢驗、檢疫而未檢驗、檢疫，或檢驗、檢疫不合格的；
（五）摻雜、摻假，以假充真、以次充好，偷工減料的；
（六）使用非食用色素或其它非食用物質加工的；
（七）偽造產地，偽造或者冒用他人廠名、廠址，在商品上偽造或冒用認證標志、名優標志、國際標準采用標志、防偽標志等質量標志等，對商品質量作引人誤解的虛假表示或使用絕對宣傳用語的；
（八）假冒他人的注冊商標，或者擅自使用知名商品特有的名稱、包裝、裝潢、造成和他人的知名商品相混淆，使購買者誤認為是該知名商品的；（九）行政監管機關公布屬于不合格食品的；
（十）其他違反法律、法規規定的，或者存在隱患，可能對人體健康和生命安全造成損害的。
第四條、本經營單位工作人員發現所銷售的食品屬本制度所列的不合格食品，應立即停止銷售該食品，并采取下列措施：
（一）立即清點不合格食品，登記造冊；
（二）將不合格食品撤出市場，并通知生產企業或供貨方，配合召回已售出食品，并向有關監督管理部門報告；
（三）對有毒有害、腐爛變質的食品應交由有關部門進行無害化處理或銷毀；
（四）可能造成安全衛生危害的，立即向當地工商行政管理部門或相關行政監督管理部門報告。
第五條、對已經出售的嚴重危害人體健康、人身安全的不合格食品，本經營單位選擇能夠覆蓋銷售范圍的新聞媒體予以公告，或者在營業場所內公示，通知購貨人退貨，將不合格食品追回和銷毀。
第六條、本經營單位工作人員應對本經營單位內的食品進行經常性檢查，發現不合格食品應立即停止銷售，撤下柜臺，退出市場。
第七條、本經營單位應對消費者作出食品質量承諾，并在出售食品時向消費者提供購貨憑證或商品質量信譽卡。
食品購銷臺帳制度
第一條、為加強本經營單位食品質量安全管理，保證上市食品質量安全，特制定本制度。
第二條、本經營單位內的經營者應當建立食品進貨臺帳，并建立銷貨臺帳。
第三條、進貨臺帳應如實記錄購進食品名稱、購貨時間、規格（品種）、數量、供貨方名稱及其聯系方式、檢驗檢疫證明編號、食品質量保質期限等情況。
第四條、銷貨臺帳應如實記錄銷售食品名稱、銷售時間、規格（品種）、數量、購貨方名稱及其聯系方式等情況。
第五條、進貨臺帳和銷貨臺帳保存期限不得少于2年。
第六條、本經營單位確保在購進食品時，向供貨方索取有關票證，并做好登記工作，對索取的票證分類建檔，以保證食品來源渠道合法、質量安全。
第七條、消費者有要求的，本經營單位在出售食品時，應提供合法銷售憑證，未能提供合法銷售憑證的，應提供商品質量信譽卡。
第八條、有關行政管理部門檢查、檢測的本經營單位食品質量信息內容，也應當做好臺帳登記工作：
（一）食品質量檢查和檢驗、檢測結果；
（二）不合格的食品質量情況；
（三）經多次檢查、檢驗合格的和不合格的食品名錄；
（四）其他需要登記備注的信息。
食品安全事故應急處置方案
第一條、為了預防食品安全事故發生及事故進一步擴大，保障消費者生命財產安全，落實食品安全環節的事故責任，進一步開展食品安全管理工作，特制定本制度；
第二條、食品安全事故發生后，公司應主動向上級主管部門報告，并積極配合有關部門，做好事故人員的搶救、就醫工作，并做好醫藥費的安排工作；
第三條、食品安全事故發生后，企業法人應立即領導企業員工做好食品安全處置工作，分析造成事故的原因，立即停止問題產品的銷售；
第四條、食品安全事故發生后，公司應全員努力，實行問題產品的召回制度，并通知各問題產品銷售渠道，最大范圍內防止事故擴大。對有毒有害、腐爛變質的食品應交由有關部門進行無害化處理或銷毀；
第五條、食品安全事故發生后，公司應勇于承擔社會責任，對已經出售的嚴重危害人體健康、人身安全的不合格食品，本經營單位選擇能夠覆蓋銷售范圍的新聞媒體予以公告，或者在營業場所內公示，通知購貨人退貨，將不合格食品追回和銷毀，并做好事故賠償工作；
第六條、事故處理后，公司應進一步分析事故原因，找出公司內部的問題，全員樹立食品安全責任意識，完善產品采購、生產、包裝、銷售各環節責任機制，為下一輪經營做好準備；
食品協議準入制度
第一條、為規范食品經營管理，明確食品來源和責任，提高本經營單位的食品質量，確保食品消費安全放心，特制定本制度。
第二條、本制度所稱食品協議準入，是指本經營單位以協議方式與優質農產品生產基地、食品質量合格的生產加工單位和管理規范的批發市場、大型批發商建立購銷掛鉤關系，明確供貨主體和供貨產品質量責任，建立優質食品進入本經營單位的快速通道，保障上市食品的安全。
第三條、食品購銷掛鉤形式包括：場廠（場）掛鉤、場地掛鉤、戶廠掛鉤、戶地掛鉤等各種購銷掛鉤制度。
第四條、本經營單位應當與供貨方建立購銷掛鉤關系，簽訂購銷合同，并使用規范的合同文本。在合同中訂立產品質量保證及對不合格商品的召回、退貨、賠償和解除合同的條款。
第五條、本經營單位工作人員應做好供貨方的主體資格和產品質量的考察工作，審驗供貨方的經營資格，驗明食品合格證明和食品標識，索取相關票證。應當檢驗檢疫的，還應當向供貨方按照產品生產批次索要符合法定條件的檢驗機構出具的檢驗報告或者由供貨方簽字或者蓋章的檢驗報告復印件。
第六條、與本經營單位建立購銷掛鉤關系的食品，可簡化準入手續，根據協議約定，憑證明供貨方產品的票據進入本經營單位。
第七條、本經營單位工作人員應加強對掛鉤食品的質量查驗，發現不合格產品，應立即停止銷售。
貿易公司管理制度 6
為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度：
一、加強原始憑證管理，根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。如：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。
二、收款和付款記帳憑證由出納人員簽名或蓋章。
三、做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。
四、編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。
五、會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數據與庫存實物、貨幣資金、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。
六、建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。
七、根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。
八、嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面余額，并與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。公司主管對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。
九、加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。
十、對應收帳款，每月末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關領導和分管業務部門，督促業務部門積極催收，避免形成壞帳。
十一、營業收入要按照規定列入相關的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。
十二、公司在業務經營活動中發生的與業務有關的支出，按規定計入成本費用。
十三、加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的.開支標準和審批許可權，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經領導簽字或審批手續不全的，不予報銷，對違反有關制度規定的行為應及時向領導反映。
十四、企業對存放的各項產品必須進行定期或不定期的清查盤點。發現財產物資的盤盈、盤虧、毀損、報廢等要及時進行處理，確保財產物資賬實相符和資金完整。
貿易公司管理制度 7
為規范公司所有醫療器械產品的倉庫貯存、養護、出入庫管理，特制訂本制度。
一、倉庫貯存
1、應當配備與經營產品相適應的儲存條件。按照醫療器械的貯存要求分庫(區)、分類存放，包括待驗區、合格品區、不合格品區、發貨區等，并有明顯區分(如可采用色標管理，設置待驗區為黃色、合格品區和發貨區為綠色、不合格品區為紅色)，退貨產品應當單獨存放。
2、醫療器械與非醫療器械應當分開存放;
3、庫房的條件應當符合以下要求：
(1)庫房內外環境整潔，無污染源;
(2)庫房內墻光潔，地面平整，房屋結構嚴密;
(3)有防止室外裝卸、搬運、接收、發運等作業受異常天氣影響的措施;
(4)庫房有可靠的安全防護措施，能夠對無關人員進入實行可控管理。
4、按說明書或者包裝標示的貯存要求貯存醫療器械;
5、貯存醫療器械應當按照要求采取避光、通風、防潮、防蟲、防鼠、防火等措施;
6、應作好倉庫安全防范工作，定期對安全的執行情況進行檢查確認，并填寫“安全衛生檢查表”。
7、搬運和堆垛醫療器械應當按照包裝標示要求規范操作，堆垛高度符合包裝圖示要求，避免損壞醫療器械包裝;
8、醫療器械應當按規格、批號分開存放，醫療器械與庫房地面、內墻、頂、燈、溫度調控設備及管道等設施間保留有足夠空隙;
9、貯存醫療器械的貨架、托盤等設施設備應當保持清潔，無破損;
10、非作業區工作人員未經批準不得進入貯存作業區，貯存作業區內的工作人員不得有影響醫療器械質量的行為;
11、醫療器械貯存作業區內不得存放與貯存管理無關的物品。
12、從事為其他醫療器械生產經營企業提供貯存、配送服務的醫療器械經營企業，其自營醫療器械應當與受托的醫療器械分開存放。
二、庫存養護
1、養護人員要在質量管理部門的技術指導下，檢查并改善貯存條件、防護措施、衛生環境。按照醫療器械儲存養護標準做好醫療器械的分類存放。
2、醫療器械養護人員對庫存醫療器械要逐月進行質量檢查，一般品種每季度檢查一次;
對易變效期品種要酌情增加養護、檢查次數;對重點品種應重點養護。可以按照“三三四”循環養護檢查，(所謂三三四指一個季度為庫存循環的一個周期，第一個月循環庫存的30%，
第二個月循環庫存的30%，第三個月循環庫存的40%)并做好養護記錄，發現問題，應掛黃牌停止發貨并及時填寫“質量復檢通知單”交質量管理部門處理。并要認真填寫“庫存醫療器械養護記錄”。
3、養護人員要指導并配合保管人員做好庫房溫、濕度的管理工作，當溫、濕度超過規定范圍時應及時采取降溫、除(增)濕等各種有效措施，并認真填寫“庫房溫濕度記錄表”，每天上、下午不少于2次對庫房溫濕度進行監測記錄;對庫存醫療器械的外觀、包裝、有效期等質量狀況進行檢查;
4、對庫存醫療器械有效期進行跟蹤和控制，采取近效期預警，超過有效期的醫療器械，應當禁止銷售，放置在不合格品區，然后按規定進行銷毀，并保存相關記錄。
1)效期產品的醫療器械直接影響到該產品的使用效果，因此在采購入庫驗收、倉貯、
出庫復核銷售及售后服務中都必須注意，在所有記錄表格中都必須明顯記錄其效期起止日期。
2)采購時應注意是否近失效期產品，入庫時應認真填寫“效期商品管理記錄表”，并按先進先出原則，認真做好保管，貨位卡特別注明，填寫效期催銷表，銷售時，告知消費者注意事項，并做好售后服務。
3)有效期產品的內外包裝破損不得銷售使用，應視為不合格商品，登記后放置于不
合格區。
4)對所有商品應根據企業銷售情況限量進貨。
6、養護人員在日常質量檢查中對下列情況應有計劃地抽樣送檢，如易變質的品種、儲存兩年以上的品種、接近失效期或使用期的品種、其它認為需要抽檢的品種等。當發現不合格品種時要及時請示有關部門和領導同意后將“不合格醫療器械”移出合格區，放至不合格區，并做好記錄。
7、企業應當對庫存醫療器械定期進行盤點，做到賬、貨相符。
三、出入庫管理
1、入庫
1)倉管員依據驗收的結果，將產品移至倉庫相應的區域，如：驗收結果為：不合格，需將產品移至不合格區域，產品經判定需退貨的，需將產品移至退貨區。如為合格品，將產品移至合格區域。
2)企業應當建立入庫記錄，驗收合格的醫療器械應當及時入庫登記;驗收不合格的，應當注明不合格事項，并放置在不合格品區,按照有關規定采取退貨、銷毀等處置措施。
3)驗收合格入庫商品，需填寫：“醫療器械驗收、入庫交接單”。
2、出庫
1)器械出庫應遵循“先產先出”、“近期先出”和按批號發貨的原則。
2)醫療器械出庫時，庫房保管人員應當對照出庫的醫療器械進行核對，發現以下情況不得出庫，并報告質量管理機構或者質量管理人員處理：
(1)醫療器械包裝出現破損、污染、封口不牢、封條損壞等問題;
(2)標簽脫落、字跡模糊不清或者標示內容與實物不符;
(3)醫療器械超過有效期;
(4)存在其他異常情況的醫療器械。
3)醫療器械出庫應當復核并建立記錄，復核內容包括購貨者、醫療器械的'名稱、規格(型號)、注冊證號或者備案憑證編號、生產批號或者序列號、生產日期和有效期(或者失效期)、生產企業、數量、出庫日期等內容。
4)醫療器械拼箱發貨的代用包裝箱應當有醒目的發貨內容標示。
5)醫療器械出庫，必須有銷售出庫復核清單。倉庫要認真審查銷售出庫復核清單，如有問題必須由銷售人員重開方為有效。
6)醫療器械出庫，倉庫要把好復核關，必須按出庫憑證所列項目，逐項復核購貨單位品名、規格、型號、批號(生產批號、滅菌批號)、有效期、生產廠商、數量、銷售日期、質量狀況和復核人員等項目。做到數量準確，質量完好，包裝牢固。
7)出庫后，如對帳時發現錯發，應立即追回或補換、如無法立即解決的，應填寫查詢單聯系，并留底立案，及時與有關部門聯系，配合協作，認真處理。
8)發貨復核完畢，要做好醫療器械出庫復核記錄。出庫復核記錄包括：銷售日期、銷往單位、品名、規格(型號)、數量、批號(生產批號、滅菌批號)、有效期至、生產廠商、質量情況、經手人等，記錄要按照規定保存至超過有效期或保質期滿后2年。
9)需要冷藏、冷凍運輸的醫療器械裝箱、裝車作業時，應當由專人負責，并符合以下要求：
(1)車載冷藏箱或者保溫箱在使用前應當達到相應的溫度要求;
(2)應當在冷藏環境下完成裝箱、封箱工作;
(3)裝車前應當檢查冷藏車輛的啟動、運行狀態，達到規定溫度后方可裝車。
10)運輸需要冷藏、冷凍醫療器械的冷藏車、車載冷藏箱、保溫箱應當符合醫療器械運輸過程中對溫度控制的要求。冷藏車具有顯示溫度、自動調控溫度、報警、存儲和讀取溫度監測數據的功能。
貿易公司管理制度 8
倉庫管理工作是公司貨品流通到中轉站的調度運作，是公司各部門工作能協調一致的重要環接之一，為使本公司的倉管工作有條不紊，做到踏實、準確、快捷，特制訂本倉管制度：
一、健全發貨手續，見單發貨，發貨時倉管員做到一看(看清楚發貨單的內容和貨品標簽，對號發貨);二數(數清貨品數量);三核對(上車后再核對放行)。
二、要求倉管員熟記庫內貨品種類，發貨做到準確、快捷，操作熟練。
三、做好貨品出入登記工作，記錄每批貨的'入庫數量和入庫時間，做到先進先出。登記每批貨每次的出庫數量，做到每批貨的進出數量平衡。
四、當日貨單當日做帳，及時統計銷售額和庫存數，為經理決策提供準確數據。
五、保持庫內清潔衛生，做到貨品擺放整潔。
六、提高警惕，做好防盜工作。做到離庫先鎖門;任何人
不準帶包進倉庫;不得在倉庫內接待與工作無關人員;鑰匙不離身，不得讓別人攜帶，每次都要親自開門。
七、不準在倉庫內吸煙或帶其它火種進庫。
八、倉管員掌握著公司的銷售數據各種貨品價格，不能隨便與人談論，以免泄露公司的商業機密。
貿易公司管理制度 9
第一章：總則
第一條：為保證順利完成各項經營目標、管理目標而制定本規章制度。
第二條：規章制度包括生產制度、衛生制度、考勤制度、獎懲制度、安全制度等。
第三條：本規章制度適用本公司的各部門的每一個員工。為加強公司的規范化管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據公司章程的規定，特制訂本公司管理制度大綱。
一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和決定。
二、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。
三、公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。
四、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業務強、技術精的員工隊伍。
五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發揮才智，提出合理化建議。
第二章：行政辦公制度
第四條：根據公司實際運作情況，定期召開生經營目標、營銷方案、人員培訓會議。
第五條：公司每一位員工必須按公司要求參加會議
第六條：衛生管理制度
1.要求每日做好各自崗位的衛生清掃工作，保持清潔整齊。
2.倉庫中產品輪定期查看是否堆放整齊、安全、衛生、清潔。
第七條：公司的辦公時間嚴禁做與本公司無關的事宜。
第八條：辦公場所嚴禁吸煙。
第九條：工作期間，嚴禁串崗、離崗。
第三章：考勤制度
第十條：嚴格遵守公司時間，不準遲到、早退，發現遲到、早退，視時間長短作相應處罰。
第十一條：有事請假者，必須向負責人請示，批準同意后休假，未辦理請假手續者作曠工處理。
第十二條：任何請假以不影響公司工作為前提，由所在部門負責人批準，得到公司認可后方可休假，不可強行要假。
第四章：管理制度
第十三條：嚴格按照流程進行經營活動。
第十四條：員工之間不得評論他人是非，制造不和諧氣氛。
第十五條：下班時，離開辦公室的最后一個人必須關閉所有電源和對所有電腦關機，保證無安全隱患。
第十六條：倉庫里產品定期抽查滅火器是否能正常使用，確保倉庫安全，整潔。
第五章：員工的權利
第十七條：按公司規定休息和休假。
第十八條：享受勞動安全、衛生和保護。
第六章：員工的義務
第十九條：保質保量完成工作的.任務的義務。
第二十條：遵守國家法律法規，公司規章制度的義務。
第二十一條：執行勞動規程，按規定操作的義務。
第七章：獎罰制度
第二十二條：整月全勤者，獎勵全勤獎，獎金100元。
第二十三條：員工以書面形式提出對于公司發展有利的建議，經公司領導考慮其可行性并實施后，給予現金獎勵。
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第一章總則
第一條
為規范公司的財務行為，加強財務管理和經濟核算，完善內部管理機制，根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》及《商品流通企業會計制度》，結合公司的業務經營特點及其管理要求，制定本辦法。
第二條
公司是以獨立法人注冊的有限公司，公司凈資產的所有權屬于投資人。
第三條
公司發生對企業經營產生重大影響的資本性支出、經營性支出及利益的分配等重大財務決策，均需由董事會決定。
第四條
公司財務管理的基本原則是：建立健全內部財務管理制度，強化財務管理基礎工作，如實反映企業財務狀況和經營成果，依法計算和繳納各項稅費。
第五條
公司財務管理的基本任務是：做好各項財務收支計劃、控制、核算、分析、考核和監督工作，有效地利用企業的各項資產，降低成本費用，提高經濟效益。
第六條
本辦法適用于宏順理有限公司及其管理公司。
第二章會計機構設置
第七條
公司設立財務部，在遵守國家法律、法規的前提下，服從總經理的領導，財務經理協助總經理做好對財務的組織領導工作，并負責監督實施。
第八條公司財務部設四人，部門主管、主辦會計、出納、服務結算。
部門主管，主要負責整個公司的財務工作，包括融資、稅務、編制預算、進行財務分析等，在部門內一般負責總賬、會計報表、稅務報表審核、整車及服務成本結轉，憑證審核；
主辦會計，主要負責對賬、記賬、制作憑證、開整車發票、報稅和做日常輔助報表；出納員(外出納員)，主要負責收取整車款和公司日常業務支出，聯系銀行業務。如果有融資車業務，要負責與銀行交涉辦理整車合格證核對及存取業務；
服務結算員(內出納員)，主要負責收取服務收入款，備件收入款，精品安裝收入款，作服務業務結算，并每日將收取的款項交公司財務，作營業日報表。負責融資車款的收取和日常信息管理工作。
第三章資金及賬務管理
第九條公司籌集的資本金，應經中國注冊會計師驗證，出具驗資報告，公司以此進行工商登記，取得工商營業執照，公司據此發給投資者出資證明書。
第十條公司籌集的資本金，在經營期內，除投資者依法轉讓外，不得以任何方式抽走。
第十一條為適應業務經營需要，公司可以各種合法方式籌集資金，但事前必須征得董事會和管理公司的批準。籌集的資金是企業的“負債”，償還期在一年以內（或超過一年的一個營業周期以內）的是流動負債，償還期在一年以上（或超過一年的一個營業周期以上）的是長期負債。適度的負債是企業開拓經營、促進發展的措施之一。
第十二條公司享有對投入及籌集資金的經營權，可用于對流動資產、固定資產和其它資產的占用。資金管理的目的，在于令各項資產的占用趨于合理。
第十三條公司籌集資金的應計利息支出，籌建期間的計入開辦費，經營期間的計入財務費用，清算期間的計入清算損益；其中與購建固定資產或無形資產有關的利息支出，在資產尚未交付使用或已交付使用但尚未辦理竣工決算以前，計入相應資產的價值。
第十四條流動資產的管理
(一)公司的貨幣資金，由財務管理部集中、統一管理。
(二)公司的資金執行預算管理。即總經理有在董事會批準的預算內支出的審批權，如果預算內支出不夠，必須以專項審批單的的形式向董事會申請特別預算，專項審批單經分管財務經理審核后，董事會審批后方可實施。
現金的管理
公司現金的收、付、存由財務管理部統一管理。以下情況例外：
為便利工作，給經常有小額現金支出的部門（如收銀員、食堂、采購員、牌照員等）核定一定數額的備用金。定額備用金的限額由總經理審批。
現金的使用范圍：依據國家規定的現金適用范圍嚴格執行。
(三)存貨的管理
公司的存貨包括庫存商品、低值易耗品和在途物資。
售后服務部對零部件應確定合理庫存。正常補庫經部門經理和財務經理審核、總經理審批。外采部分，是指通過非廠家零配件（包括精品及裝飾）銷售渠道采購的商品，單筆采購金額超過3,000元或者1個月內采購次數超過兩次（含兩次），必須與供應商簽定采購合同，采購合同事前經市場部審批、報財務部備案后執行。庫存商品包括商品車、二手車、零配件、精品及裝飾、油漆、輔料及代銷商品等。公司對庫存商品中的商品車、二手車采用個別計價法進行核算。零配件、精品及裝飾、油漆、輔料及代銷商品等數量進價金額法進行核算，會計核算按進價總金額登記進、銷、存變化，庫管員設置明細帳，登記數量、金額的進、銷、存變化，要保證帳帳相符、帳實相符。對庫存商品要求定期（季度）或不定期的進行實地盤點并出具相應盤點報告。代銷商品必須嚴格執行庫存商品管理相關規定，且單獨設置“委托代銷商品”和“應付代銷商品款”科目進行過渡核算。
存貨發生短損、溢余，應及時查明原因，落實責任，將結果以內部行文的形式上報總經理審批后區別情況分別處理。若涉及金額在2,000元以上的必須上報董事會批示后方可處理。存貨盤盈，計入“營業外收入”；存貨盤虧毀損，剔除過失人或保險公司等的賠款和殘值后，計入“營業外支出”；存貨毀損且屬于非常損失的，剔除保險公司賠款和殘值后，計入“營業外支出”。
低值易耗品是指單位價值在2,000元以下或使用年限在一年以下的勞動物資。公司的低值易耗品分為實物資產、工具及消耗品三類。
實物資產（單位價值在500元以上（含500元）2000元以下的低值易耗品）、工具及消耗品（即單位價值在500元以下的實物資產)，在領用時直接計入當期損益。除工具外的公司公共的低值易耗品，由行政辦公室統管，其他各部門單獨使用的，由各部門管理。工具由售后服務部專職庫管員負責管理。個人專用工具由使用人專門管理。
對工具以及個人專用工具由庫管員設置工具使用臺賬，實施帳外資產管理。
按照權責發生制原則，月末將未確認收入的滯庫車等領用零部件及材料部分應轉入“在途物資”核算。
(四)公司的應收及預付款項（包括應收帳款、預付帳款、待攤費用、其它應收款項等），同屬流動資產。待攤費用是指已經支出、但應由本期和以后各期分別負擔的、攤銷期限在一年以內的各項費用。除待攤費用之外的各種應收預付款項，財務管理部應分別按客戶或供應商設置明細帳，經常核對并督促清理，嚴防呆帳、壞帳的發生。要求財務管理部于每月底三個工作日前向各責任人下發催款通知書，到每月5日上報財務月報時，將催款未果的情況統計上報財務管理中心。
(五)公司暫不計提壞帳準備金，一旦發生壞帳損失，必須經管理公司審批后，根據管理公司批復意見進行處理。
第十五條固定資產和在建工程
(一)公司的固定資產是指使用年限在一年以上、單位價值在2,000元以上的房屋、建筑物、機器、設備、器具、工具等。不同時具備以上兩個條件的為低值易耗品。購買固定資產需向董事會上報專項申請，申請中要注明購買理由、購買價格、使用及管理部門等，同時要上報資產購買合同，待董事會審批后方可購買。
(二)固定資產的計價，按以下規定辦理：
1、購入的固定資產，以購入價加由企業負擔的運輸、裝卸、包裝、安裝調試、保險費用和繳納的稅金計價，國外購入的.還應包括進口稅金。
2、自制、自建的固定資產，按建造過程中的實際凈支出計價。
3、其他單位投資的固定資產，按評估確認的價值或按合同協議約定的價格計算。
4、融資租入的固定資產，按租賃協議確定的價款加上由企業負擔的運輸、裝卸費、途中保險費、安裝調試費等計價。
5、在原有固定資產的基礎上進行改建、擴建的，按原有固定資產的價值，加上改擴建發生的支出，減去改擴建過程中的變價收入作為改擴建的固定資產價值。
6、盤盈的固定資產，按重置完全價值計價。
7、接受捐贈的固定資產，以所附單據確認的金額，加上由企業負擔的運輸費、保險費、安裝調試費、繳納的稅金等計價。無所附單據的，按照同類固定資產市場價格計算。
(三)公司的固定資產，分經營性與非經營性分別核算。
(四)公司的固定資產，采用“平均年限法”（直線法）計提折舊，計算方法：
1━預計凈殘值率
年折舊率＝━━━━━━━━━×100％
折舊年限
月折舊率＝年折舊率÷12
月折舊額＝固定資產原值×月折舊率
各類固定資產的折舊年限，按《商品流通企業財務制度》規定執行。各類固定資產的預計凈殘值，統一按資產原值的5%計算。
(五)在建工程支出是指為購建固定資產或對固定資產進行技術改造在尚未交付使用前發生的支出。在建工程支出按實際成本計價。
雖已交付使用但尚未辦理竣工決算的工程，估價轉入固定資產，并計提折舊。竣工決算辦理完畢后，按決算數調整原估價和已提的折舊。在建工程完工以前因試營業發生的營業收支，計入當期損益。 (六)公司對固定資產計提折舊
1、計提折舊范圍：房屋和建筑物；在用機器設備、儀器儀表、運輸工具；季節性停用、修理停用的設備；融資租入和經營租賃方式租出的固定資產。
2、下列固定資產不提折舊：未使用、不需用的機器設備；以經營租賃方式租入的固定資產；在建工程項目交付使用以前；已提足折舊繼續使用的固定資產；未提足折舊提前報廢的固定資產；國家規定不提折舊的其他固定資產。
固定資產按月計提折舊。當月增加的固定資產，從次月開始計提折舊；當月減少（或停用）的固定資產，從次月起停止計提折舊。固定資產提足折舊后，仍繼續使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產不再補提折舊。
3、公司固定資產大修理費用按實支數核銷，不采用預提方式。一次核銷大修理費用較多時，可分期攤銷，攤銷期限最長不超過二年。
4、公司公共的固定資產，由行政部統管；銷售部門單獨使用的，由各銷售部門管理。各部門分別設置固定資產明細帳，財務部要求各部每季度進行一次全盤，要求帳帳、帳實核對。
5、固定資產有償轉讓收入，清理、報廢的凈收入（或凈損失）以及固定資產盤盈、盤虧、毀損、報廢的凈收益或凈損失，分別計入營業外收支。固定資產清理及處置必須經公司財務管理部審核，執行總經理審批。各司試乘試駕車輛（不論上牌與否），在處置時必須上報財務部。
具體管理辦法參閱行政管理手冊相關章節第十六條
無形資產、長期待攤費用和其他資產
(一)公司的無形資產包括專利權、商標（店徽）權、著作權、土地使用權、非專利技術、軟件等。
(二)無形資產按以下規定計價：
1、購入的無形資產，按實際支付的價款計價。
2、自行開發按法律程序認可的無形資產，按開發過程中發生的實際凈支出計價。
3、接受捐贈的無形資產，按所附單據或參照同類無形資產價格評估計價。
4、投資方作為資本金或合作條件投入的,按評估確認或合同、協議約定的金額計價。 (三)無形資產的攤銷按平均年限法計算。有規定使用年限的，按規定的使用年限分攤；無規定使用年限的，其攤銷期限五年。轉讓或出售無形資產取得的凈收入，計入“營業外收入”。 (四)長期待攤費用包括開辦費、以經營租賃方式租入固定資產的改良支出以及對原有固定資產進行裝修、裝潢的凈支出等。其中開辦費包括籌建期間的人員工資、培訓費、辦公費、差旅費、印刷費、注冊登記費以及不計入固定資產和無形資產購建成本的利息支出等開辦期間的損益。
開辦費自投產營業之日起，按五年的期限分期平均攤銷計入管理費用；租入固定資產的改良支出，按“租賃期與耐用年限孰短”的原則分期攤銷；固定資產的裝修、裝潢凈支出，按立項裝修、裝潢后固定資產的耐用年限分期攤銷。
其他資產包括臨時設施、銀行凍結存款、凍結物資、涉及訴訟中的財產等。臨時設施是指企業為保證施工和管理的進行而建造的各種簡易設施。臨時設施以建造時發生的實際支出計價，按工程受益期限分期攤入工程成本，報廢清理回收的殘值扣除清理費用后計入“營業外收支”。
第十七條成本費用管理
(一)公司有關購、銷、存業務的各種耗費（包括直接耗費和間接耗費）均計入成本或費用。 (二)下列支出不得計入成本、費用：
1、固定資產及無形資產購建支出及相關費用。
2、與經營活動無關的其它支出。
(三)公司采用個別計價法（與廠家相應系統核算方法一致）計算和結轉商品銷售成本。維修車間領用物資采用移動加權平均法計算維修成本。
(四)公司的費用開支，根據其發生環節和費用屬性，分為“經營費用”、“管理費用”和“財務費用”。
1、公司在經營過程中發生的業務招待費，分別計入經營費用和管理費用。
2、員工福利費：指除法定社會福利外所有在員工福利方面的支出，即在員工醫療、員工就餐、交通、住房等方面投入的非法定性費用，主要含各項補助，如話費補助、交通補助、住房補貼等、駐外人員探親差旅費、員工餐費、過節費、醫藥費等，但差旅補助不包括在內，根據帳務處理歸屬于差旅費。
3、工會經費：所有在組織員工活動方面所投入的費用。職工教育經費：聘請培訓講師、外派參加培訓所產生的培訓報名費、資料費、培訓差旅費以及內部購買培訓教材等所有在員工培訓方面投入的費用，包括培訓而發生的差旅費。公司每月按職工應發工資總額的2%比例計提。
3、公司的工資及獎金分配，原則上應堅持工資增長速度低于本企業經濟效益增長速度，員工平均實際收入增長速度低于本企業勞動生產率增長速度。公司制定薪酬制度、分配方案及工資總額，報董事會批準后方可執行。
第十八條銷售及利潤管理
(一)公司商品銷售收入按以下原則確認。
1、采用直接收款方式銷售商品，以貨款已經收到或取得收取貨款的憑證、且發票帳單和商品（或提貨單）已交付購方（交付提貨單者，則不論商品是否已發出）作為銷售收入的實現。
2、采用分期收款方式銷售，按合同約定全部價格作為本期銷售收入的實現，未收到款項的部分確認為企業的債權。
3、預收貨款，發票帳單和商品（或提貨單）已交付購方（交付提貨單者，則不論商品是否已發出）時作為銷售收入的實現。
(二)銷售商品時，給予購貨方的銷售折扣、折讓、計入相應商品的“商品銷售折扣與折讓”科目，這里包括贈送各式商品和服務的成本（僅限于管理報表）。銷售商品退回，沖減當期商品銷售收入。
(三)一個會計期間內各項收入之和減去各項支出（成本、費用和損失等）之和的差額，是企業的利潤；以上差額小于“零”時，則表示企業當期虧損。
(四)公司的凈利潤交由董事會統一分配。
第四章會計核算與財務報告
第十九條公司實行獨立核算。在會計核算中，財務部門嚴格按照相關要求和《商品流通企業會計制度》的規定，處理會計事務，編制財務報告，進行業績評價。
第二十條會計核算應遵守會計核算的基本操作規范。
第二十一條財務部嚴格按照財務管理規范的規定，定期編制財務報告。財務報告包括會計報表及其說明。會計報表包括會計報表主表、會計報表附表及其說明。
第二十二條會計報表應當根據登記完整、核對無誤的會計帳簿記錄和其他有關資料編制，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。任何人不得篡改或者授意、指使、強令他人篡改會計報表的有關數字。
第二十三條會計報表之間、會計報表各項目之間，凡有對應關系的數字，應當相互一致。本期會計報表與上期會計報表之間有關的數字應當相互銜接。如果不同會計年度會計報表中各項目的內容核算方法有變更的，應當在年度會計報表中加以說明。
第五章稅務
第二十四條公司依據稅法規定，保證納稅及時、準確。
第二十五條公司流轉稅，依增值稅、營業稅的有關規定正確核算。
第二十六條公司企業所得稅，依稅法規定正確確定應納稅所得額，按所得稅稅率計算應納所得稅額。
第二十七條公司依個人所得稅法代扣代繳個人所得稅。
第二十八條公司依國家其他規定繳納國家征收的各種稅費。
第二十九條公司享有各種減免稅政策，應依據享有減免稅的規定處理利得。
第六章會計監督
第三十條會計人員對本單位的經濟活動進行監督。
(一)會計人員進行監督的依據是：
1、財經法律、法規、規章。
2、會計法律、法規和國家統一會計制度。
3、省、州、市財政部門和國務院業務主管部門根據《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度制定的具體實施辦法或者補充規定。
4、公司根據《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度制定的單位內部會計管理制度。
5、公司的預算、財務計劃、經濟計劃、業務計劃等。
6、財務管理規范及公司各部門制度及工作流程。
(二)會計人員應當對原始憑證進行審核和監督。對不真實、不合法的原始憑證，不予受理。對弄虛作假、嚴重違法的原始憑證，在不予受理的同時，應當予以扣留，并及時向財務經理及總經理報告，請求查明原因，追究當事人責任。對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。
(三)會計人員應當對實物、款項進行監督，建立并嚴格執行財產清查制度。發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應按國家有關規定進行處理。超出會計人員職權范圍的，應當立即向財務經理、總經理報告，請求查明原因，作出處理。
(四)會計人員應當對財務收支進行監督。
1、對審批手續不全的財務收支、應當退回，要求補充、更正。
2、對違反規定不納入單位統一會計核算的財務收支，應當制止和糾正。
3、對違反國家統一的財政、財務、會計制度規定的財務收支，不予辦理。 (五)會計人員對違反單位內部會計管理制度的經濟活動，應當制止和糾正；糾正無效的，應當立即向財務經理、總經理報告，請求處理。
(六)會計人員應當對單位制定的預算、財務計劃、經濟計劃、業務計劃的執行情況進行監督。 (七)會計人員應對公司相關商政策執行情況進行監督。
按照董事會要求接受上級相關部門審計時，積極配合審計工作，如實提供會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料以及有關情況，不得拒絕、隱匿、謊報，不得示意當事人出具不當的審計報告。
第三十一條會計工作交接
(一)會計人員工作調動或者因故離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。沒有辦清交接手續的，不得調動或者離職。
(二)接替人員應當認真接管移交工作，并繼續辦理移交的未了事項。 (三)會計人員辦理移交手續前，必須及時做好以下工作：
1、已經受理的經濟業務尚未填置會計憑證的，應當填制完畢。
2、尚未登記的賬目，應當登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋經辦人員印章。
3、整理應該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。
4、編制移交清冊，列明應當移交的會計憑證、會計帳簿、會計報表、印章、現金、有價證券、支票簿、發票、文件、其他會計資料和物品等內容。
(四)會計人員辦理交接手續，必須有監交人員負責監交。一般人員交接，由財務經理負責監交；財務經理交接，由總經理負責監交，必要時可由管理公司財務總監或審計部派人會同監交。
(五)移交人員在辦理移交時，要按移交清冊逐項移交；接替人員要逐項核對點收。
1、現金、有價證券要根據會計帳簿有關記錄進行點交。庫存現金、有價證券必須與會計帳簿記錄保持一致。不一致時，移交人員必須限期查清。
2、會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須完整無缺。如有短缺，必須查清原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負責。
3、銀行存款帳戶余額要每月與銀行對帳單核對，如不一致，應當編制銀行存款余額調節表調節相符，各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額要與總帳有關帳戶余額核對相符；必要時，要抽查個別帳戶的余額，與實物核對相符，或者與往來單位、個人核對清楚。
4、移交人員經管的票據、印章和其他實物等，必須交接清楚；移交人員從事會計電算化工作的，要對有關電子數據在實際操作狀態下進行交接。
(六)財務經理移交時，還必須將全部財務會計工作、重大財務收支和會計人員的情況等，向接替人員詳細介紹。對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。
交接完畢后，交接雙方和監交人員要在移交清冊上簽名或者蓋章。并應在移交清冊上注明：單位名稱，交接日期，交接雙方和監交人員的職務、姓名，移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。移交清冊一般應當填制一式三份，交接雙方各執一份，存檔一份。
(七)接替人員應當繼續使用移交的會計帳簿，不得自行另立新帳，以保持會計記錄的連續性。 (八)會計人員臨時離崗或者因病不能工作且需要接替或者代理的，財務經理或總經理必須指定有關人員接替或者代理，并辦理交接手續。臨時離崗或者因病不能工作的會計人員恢復工作的，應當與接替或者代理人員辦理交接手續。移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經財務經理和總經理批準，可由移交人員委托他人代辦移交。
移交人員對所移交的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他的有關資料的合法性、真實性承擔法律責任。
第三十二條其它
(一)印鑒的保管和使用
1、財務專用章、發票專用章由財務管理部保管，法定代表人名章由總經理保管（總經理離崗時交由行政辦公室主任或指定人員保管）。
2、財務專用章、發票專用章的使用需經財務經理審核批準，并在《印章使用登記表》上進行登記。
3、嚴禁在空白單據上加蓋公司印鑒。
4、所有印鑒應放置于保險柜內，每天用完后放回原處。
5、印鑒的具體管理規定參照行政管理細則之“印信管理辦法”。
(二)公司所有生效合同一式兩份，財務部存一份原件、行政辦公室存一份復印一份。 (三)各部門人員的人事變動，財管部按人力資源部管理細則的規定為其辦理相關手續。有關個人掛帳部分必須清理后方可辦理離職手續。在科目余額中不得有離職人員的往來帳目。
第七章會計檔案管理制度
第三十三條加強公司各種會計檔案的保密性，任何人不得亂放或丟失，嚴禁轉借。
第三十四條財務管理部門必須每月按時向上級及財稅部門報送報表，因逾期造成的經濟罰款由財務人員自負。
第三十五條當月的財務報表及分析，財務管理部必須在次月的五日前，由財務經理做分析報告以書面形式提交總經理，并上傳財務總監。財務分析應著重分析以下內容：
1、本月收入情況分析，要進行對比分析，針對變化較大的部分從財務角度提出自己的看法及建議。
2、本月成本情況分析，要進行對比分析，針對變化較大的部分從財務角度提出自己的看法及建議。
3、費用分析，對本月預算執行及超出預算的費用要著重分析。
4、其他重大財務事項說明及分析，包括人員、資金等重大財務事項。
第三十六條各種會計憑證、賬簿、報表及各種分析、總結等，在年終時必須分別造冊，登記歸檔，按不同的保管年限進行保管。
第三十七條每年年度結賬后，按要求打印會計賬簿，訂本賬(銀行存款日記賬和現金日記賬)由經管人按結賬方法的規定，注銷空白賬頁，交保管人員統一登記歸檔保管；會計要按要求打印會計賬簿，活頁賬要由經管人按順序編寫連續號，撤出空白賬頁，用線繩鎖緊賬冊后交保管人員統一登記歸檔保管。
第三十八條會計報表要按月度順序存檔保管。
第三十九條凡存檔期已滿需銷毀的會計資料，在辦理有關手續后按規定銷毀。
第四十條為配合每年度稅務年檢及公司管理條例，每年二月份前進行上一年度財務自查審計工作并將自查結果上報總經理。
第四十一條立卷要求：
1、憑證裝訂整齊。
2、賬簿要結清封死，填寫齊全，印章清晰，印花稅票要粘貼足額，并畫銷或注銷。
3、報表要按月份裝訂成冊，規定報表之外的附加報表和臨時報表，尺寸要控制在統一報表尺寸之內。
第四十二條整理分類：
會計檔案按年度分成報表、賬簿、憑證三大類，報表報年度、季度、月份分別組卷，憑證按時間和憑證號順序組卷。第四十三條
會計檔案的調閱
會計檔案調閱時，由檔案管理人員調出所需賬冊，調閱人當時查看。借閱人應對檔案完整性負責，不得擅自涂改、勾畫、剪裁、抽取、拆散或損毀。會計檔案原則上不得借出。
第八章說明
第四十四條公司將根據經營或管理情況的變化，對本管理制度和相關財務管理附則進行適當修訂和補充，經董事會核準后執行。
第四十五條本管理制度由宏順公司財務管部負責解釋。
貿易公司管理制度 11
一、總則
為規范公司物料管理，保證公司財產安全，特制定本制度。
二、倉庫日常管理
1、物料編號制度：所有的物料都必須編號，做到有物料名稱的地方就有物料編號。發現缺失的或有誤的，必須及時修正。拒不執行者，記過處分。
2、帳卡物一致制度：倉庫保管員必須合理設置各類物資和產品的明細賬簿和臺賬，并及時記錄出入庫情況，做到帳卡物相符。拒不執行者，記過處分。
3、每月盤存制度：每月的25日（節假日順延一天），倉管員必須對各類庫存物資進行檢查盤點，核對賬、物、卡三者是否一致，并填寫《倉庫盤查表》（符倉庫盤查表）。拒不執行者，記過處分。
4、不良品管理制度：倉管員必須定期進行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制《不良品庫存報表》，報送各事業部領導及財務人員，各事業部對本單位的各類不良存貨每月必須提出處理意見，責成相關部門及時加以處理（符不良庫存報表）。拒不執行者，記過處分。
三、入庫管理
1、本企業生產的物料入庫：倉管員必須核對種類、清點數量，并填制“入庫單”。
并及時上卡、入賬。沒有落實的，按工作失誤處罰。
2、外購物料入庫：物料送達后，立即通知檢驗員進行檢驗，檢驗合格后，根據采購單和送貨單查點數量，確認無誤后在“入庫單”上簽字（要求字跡清晰），做到貨、單相符。并及時上卡、入賬。沒有落實的，按工作失誤處罰。
3、因生產需要而直接進入生產車間的，應同時辦理入庫手續和出庫手續，并及時入賬。沒有落實的，按工作失誤處罰。
四、出庫管理
1、車間領料：倉管員根據車間填寫的《領料單》（建議根據生產單自制）發貨，領料人員必須在領料單上簽字。沒有《領料單》的，倉管員一律拒絕發貨。領領料人員強行領料的，按工作失誤處罰。
2、委外加工物料出庫：必須填寫三聯《出庫單》，一聯給客戶，一聯給財務，倉庫留底單。
3、成品出庫制度：成品出庫必須持發貨通知單出貨，并詳細記錄每次的出貨明細，月底匯總。沒有落實的，按工作失誤處罰。
五、值班制度：
由倉庫主管安排并通知個人，違者按公司《考勤制度》執行；值班人員下班后要鎖閉所有的倉庫門，違者按工作失誤處罰。
六、制度執行
1、倉庫主管必須向倉庫員、領料人員解釋本制度，并負責執行。
2、若倉庫主管執行不力，要負管理責任，按工作失誤處罰。
3、對本制度有異議的，由行政部負責解釋；若確定不合理的'，由總經辦修改本制度。
貿易公司規章制度7
為了創造一支高效率的公司，建立高素質、高水平的服務于每一位公司員工制定了以下嚴格的管理規章制度
一、員工本著互尊互愛、齊心協力、吃苦耐勞、誠實本分的精神。尊重上級，有何正確的建議或想法書寫文字報告交于上級部門，公司將做出合理的回復！
二、員工必須嚴格服從公司分配的各項任務、不得損毀公司形象、透露公司機密；
三、上班不得遲到、早退、礦工；上崗時不得嬉笑打鬧、賭博喝酒、無精打采、睡覺而影響本公司形象；
四、上門配送服務時必須持有工作證、佩戴工號牌、儀表注重，衣帽整潔。
五、待客必須有禮貌，有敬語；說話誠實，認真積極的用心服務于每位顧客，認真執行公司各項規定，保證顧客滿意，任何場合下都必須講普通話。
六、工作時接聽私人電話不得超過1分鐘，衛生實行區域包干制，必須做到整潔清爽。
七、認真聽取每位客戶的建議和投訴、損壞公司，客戶財物者照價賠償，偷盜公司或者客戶財物者交于公安部門處理。
八、員工服務態度：
1、熱情接待每位客戶（您好！我是鼎翔貿易有限公司XXX，歡迎光臨！請~！），（您好！我是鼎翔貿易有限公司XXX，很高興為您服務。）。作事積極、主動、熱誠、微笑的服務。
2、充分了解各類產品的相關知識，向客戶合理的介紹；（工作中———不好意思！請稍等！對不起！走路輕、說話輕）。
3、工作后———對本次服務是否滿意？麻煩您對我們的服務多提寶貴意見！跟單！請慢走歡迎下次光臨！
九、任何人從公司拿走貨物或現金都必須寫好收條收據，以做憑證。
十、工作時間：作息時間按照《鼎翔貿易有限公司考勤制度執行》。
十一、公司員工外出服務，必須預先準備好所有工具文件以及相關產品，按時出發，如果是第二天的工作必須頭一天下午要把準備工作做好，預約客戶嚴禁遲到。
十二、當天的工作必須當天完成，完不成者自己加班自己解決。
十三、員工出門【交通工具】必須遵守交通規則，員工違反交通規則出現交通事故由員工自己解決，所造成的損失按照實際情況處理和賠償。
十四、公司員工不得丟失或損壞公司公共財物，造成損失者由肇事者自己賠償。
十五、公司員工離職必須要提前一個月以書面方式提出申請，公司同意后，由公司安排離職員工離職時間。
十六、公司所有員工必須嚴格執行本制度（包括實習生）。
十七、本制度由義烏市鼎翔貿易有限公司辦公室主編，實行于公司義烏各形象門店，20xx年1月1日起實施，特此。
貿易公司管理制度 12
一、貨物驗收入庫
1．貨物到公司后庫管員依據清單上所列的名稱、數量進行核對、清點入庫。
2．對入庫貨物核對、清點后，庫管員準時填寫入庫單。一聯做帳，經辦人持一聯做憑證。
3．庫管要嚴格把關，有以下狀況時不得入庫。
a）未經總經理或部門主管批準的選購。
b）與請購單不相符的選購物資。
c）運輸過程中損壞的選購物資。
d）有效期過半的貨物。
e）客戶退回貨物包裝污染、破損等無法二次銷售的。
4．因急需或其他原因不能形成入庫的貨物，庫管員要到現場核對驗收，并準時補填入庫單。
二、貨物保管
1．貨物入庫后，需按不同品牌和用途分類分區放，做到二齊、三清、四定位。
a）二齊：物資擺放整齊、庫容干凈整齊。
b）三清：數量清、規格、標識清。
c）四定位：按區、按排、按架、按位定位。
2．庫管員對貨物月末進行盤點，若發現誤差須說明原因并形成書面材料備案。
3．貨物的庫存數量公司不定期的安排人員會同庫管進行大盤點，盤點數量由雙方簽字負責。對出現的誤差由庫管負責說明原因并形成書面材料備案。
三、貨物發放
1．庫管員憑業務員書面訂單發貨，貨物數量不足或已經斷貨的`由庫管負責在書面訂單上注明。
2．庫管員發貨根據產品效期遵守先進先出的原則。
3．銷售人員所需貨物無庫存或庫存不足，庫管員應準時通知選購。
4．任何人不辦理手續不得以任何名義從庫內拿走物資，不得在貨架或貨位中亂翻亂動，庫管員有權制止和糾正其行為。
5、整箱發放的貨物，庫管員負責開箱查看數量、污損狀況，如有數量不對、污損狀況的，在出庫前準時添加和調換。
6、庫管員有責任對發物流的貨物進行二次加固封箱。
7、贈品須憑批準的《贈品申領表》發放。
8、貨物一律按照公司統一制定發貨價發放；其他狀況須有批準的《折讓申請單》。
9、以兌獎卡換貨的一律交卡領貨，并由領用人簽字。
四、貨物退庫
1、客戶退換貨須有客戶簽名的退換貨明細并附銷售員的《客戶退換貨說明表》方可入庫，庫管員有責任對退庫的貨品進行二次檢查，污損的貨物有權拒絕退庫。
2．經批準的損壞貨物退庫，庫管員要做好記錄和標識。
五、處罰辦法
1、貨物發放混亂或給公司造成損失的，按損失額在當月工資中扣除同時扣除考核獎。
2、本制度執行不利影響客戶銷售的，罰款10元/次；同時產生的額外費用由相關責任人承擔。
貿易公司管理制度 13
第一部分概述
一、手冊適用范圍為在公司任職的所有員工，包括：公司負責人（公司股東在公司擔任公司總經理和副總經理職務）；
資深員工（與公司簽訂3年以上勞動合同的員工）和普通員工（包括試用期員工），普通員工與公司簽訂3年以上勞動合同即可升為資深員工，資深員工合同期滿并在公司任職8年以上者，經董事會討論通過后，可以給與一定股份獎勵，并享受公司負責人待遇。
二、制度范圍：包括公司綜合管理制度；
財務管理制度；
業務管理制度。
三、該制度為作為公司各項管理的最終依據，公司所有員工必須以該管理制度作為在公司職務行為的準則，并接受違反該制度所規定的處罰；
四、本制度從20__年6月1日起開始實施。
第二部分綜合管理
一、工作時間
公司每周工作五天，員工每日正常工作時間為7.5小時。國家法定節假日按照國家和北京市統一安排作息時間。其中：
周一至周五：上午9：00－12：30下午：14：00－18：00為工作時間12：30－13：30為午餐休息時間
員工每天早上到達辦公室后，自覺打掃辦公室衛生。
二、考勤
1、所有員工必須遵守公司考勤制度，目前實行打卡上下班制度。
2、遲到、早退、曠工
無故遲到超過三十分鐘者，扣發半天工資；
無故早退者，扣發當天工資；
無故曠工者，扣發當天雙倍工資。
3、請假
（1）病假
員工病假須致電公司負責人或者其他同事及時請假，請假超過一天的盡可能提供醫院證明，每月病假不超過3天者當月工資照常發放。
（2）事假
緊急突發事件可由員工自己或委托他人告知公司負責人批準事假，事假期間不計發工資。
4、休假
公司負責人和資深員工每年享有帶薪休假15天，普通員工享有帶薪休假__天。休假日不扣除工資，請事假可以使用帶薪休假代替。
5、家庭不在北京市的員工每年可以享有探親假期，刨除路途時間計算（公司負責人與資深員工__天，普通員工5天）；
公司負責人、資深員工每年可以探家兩次，普通員工可以探家一次，由公司報銷往返交通費用（以家屬赴京探望代替回家探親的，仍然可以享有探親假期并報銷一個人往返交通費用）。員工探家乘坐何種交通工具由公司負責人確定。
6、婚假、產假和探親假遵照國家的規定，由負責人批準。
7、公司統一組織在國內和出境等旅游活動，不占用員工帶薪休假天數。
8、員工請假和休假原則上都要以不影響公司工作為前提，休假人員必須做好業務交代并得到公司負責人批準方可休假。
三、錄用和離職
1、錄用：
公司錄用人員以任人唯賢、唯才是舉為方針，以公開、公平、公正為原則，通過推薦和公開招聘等方式錄用員工，并以本公司各職位之任用資格和適應職位要求為準。新進員工需要有三個月的試用期。員工進入公司需要向公司提供以下證件的原件：身份證、畢業證和學位證以及相關獎勵證書等等，并填寫員工基本情況登記表，隨同相關證件的復印件一起在公司建立工作檔案并存檔。
2、任職及相關待遇：
員工轉正以后每年簽訂勞動用工合同，并開始按照國家規定辦理養老醫療等社會保險手續；
員工經公司負責人研究認為能力和各項表現達到公司期望的要求，本人有意愿與公司共同發展者，公司可與之簽訂3年以上長期勞動用工合同，并授予公司相關管理崗位職務，各項待遇按照公司資深員工對待；
資深員工對公司有重大貢獻并且有意愿繼續長期為公司服務者，公司經董事會研究，可授予該員工一定公司股份作為獎勵，相應授予公司總經理助理等高級管理職務，各項待遇按照公司負責人對待執行。
公司負責人、資深員工、普通員工的待遇差別主要體現在年終獎金和假期和出差的待遇上，作為公司員工級別提升的動力；
公司員工職務晉升序列分為辦事員（基礎月薪x000元起）、主管（基礎月薪x000元起）、經理（基礎月薪x000元起）、高級經理（基礎月薪x000元起）、總經理助理（基礎月薪x000元起），該職務晉升不受員工級別限制，完全按照工作職務劃分。不同職務的基礎月薪作為參考，相關業務人員可以另行與公司商定其工作待遇，公司確定以后記錄在檔并按照確定的工作待遇執行。
3、辭職、辭退
公司員工因故辭職時，本人應提前三十天以上向直接上級提交《辭職申請書》，經公司負責人批準。收到員工辭職申請報告后，公司負責人必須了解清楚辭職原因，批準后要安排好員工工作交接和社保手續的轉移。員工填寫《離職手續辦理清單》，辦理工作移交和財產清還手續。統計辭職員工考勤，計算應領取的薪金，辦理社會保險變動。
員工離職前必須和公司簽訂保密協議，并遵照協議離職后不得動用任何公司的客戶關系和資源為自己或者其他公司服務，違者公司將按照離職協議予以追究法律責任。
辭退員工時，應有充分理由，包括危害公司業務和資金財物安全；
在公司內部造成員工不團結；
因個人原因給公司造成損失等原因，由公司列出事實并將相關決定并通知被辭退員工，并按照國家有關規定予以辦理離職手續。
四、公司辦公室管理制度
（一）、員工行為準則
1、公司所有員工都必須嚴格遵守公司的各項規章制度；
2、公司要求員工上班期間必須儀態端正大方，服裝整齊清潔，語言規范，文明禮貌；
3、自覺維護辦公環境的整潔、美觀，不準隨地亂扔紙屑雜物，桌面上物品擺放整齊，無與辦公無關用品，無食物；
4、在工作時間內不準擅自離崗；
5、在工作時間內不允許長時間占用公司電話，不得使用公司電話閑聊；
6、工作時間內，不允許使用公司設備從事與本職工作無關的操作（包括游戲娛樂、股票等等）；
7、工作時間內，除因客戶接待外，不得從事與工作無關的一切活動；
8、員工必須服從上級命令，除做好本職工作外，如遇其他同事工作繁忙，必須服從上級領導的安排，協助配合，不得借故推辭；
9、員工必須嚴格遵守公司的保密制度并認真執行；
10、除公事外，任何人員不得使用公司名義做其他用途，濫用公司名義可視作欺詐行為，公司有權提起法律訴訟，并保留索賠權利；
違反以上行為規范，公司員工應該相互提醒，及時改正；
如果再犯，可以由公司負責人決定給予一定經濟處罰，給公司造成損失的`需要賠償，責任重大的直至追究法律責任。
（二）車輛管理制度
1、公司車輛，每月按照實際發生費用實報實銷。
2、公司員工私人所有車輛，如需要進行公用，可以由車輛所有者申請報銷公用部分費用。
（三）出差制度
1、員工為公司業務和公司項目等原因需要長短期赴國內、外出差的，由公司負責人批準；
公司負責人出差，相互知會后批準。
2、員工出差期間費用執行差旅費用標準，按照不同地區分別計算，所有支出需要盡可能取得費用發票入賬。出差期間需要宴請以及購買必需禮品等物品的需要公司負責人批準單獨報銷；
3、員工出差乘坐何種交通工具，由公司負責人確定批準；
4、公司員工長期出差補助天數，按照每月30天計算。
5、在國外辦事處工作的員工，統一住宿、統一就餐和統一使用通訊工具及交通工具的，不適用國外出差標準限制，國外出差的補助費用返回后在國內統一報銷領取。出差費標準：
（四）薪資標準
第一部分薪金和獎金的發放
1、公司員工按照與公司確定的標準領取工資。
綜合部門員工工資構成：基本工資（底薪+餐費+交通費+通訊費）+年節福利費+工作表現獎金+年終效益獎金，發放標準由公司根據個人表現確定；
業務部門員工工資構成：基本工資（底薪+餐費+交通費+通訊費）+年節福利費+業務提成工資+年終效益獎金，發放標準由公司根據個人表現確定；
2、員工工資發放日為每個月的25日，遇到節假日順延。年節福利費逢年節發放；
工作表現獎按照員工工作表現每季度發放；
業務提成工資按照財務計算的數額每季度發放；
年終效益獎金在每年春節前按照公司財務計算清楚公司一年的效益情況后，由公司負責人決定公司每人每年年底獎金額度，獎金由公司負責人單獨發放，不再制表簽字。
3、每年春節結束并上班后，公司研究決定公司本年度薪資變化情況，決定后重新調整工資，并在下一個發薪日實施。
4、業務提成
業務提成制度是鼓勵員工在公司業務之外，通過個人努力獲得國內外業務為公司帶來效益，公司統一安排布置的業務不在該范圍內。
⑴公司員工自己爭取到并直接操作的業務可以按照該筆業務取得的凈利潤可以按照標準獲得業務提成；
⑵員工取得業務，因各種原因交給其它員工操作的，取得業務的員工和具體操作的員工共同按照標準獲得業務提成（各50%）
⑶公司負責人的工資獎金收益在公司董事會商討決定，不再計算業務提成。
⑷公司員工業務提成根據不同情況按照以下標準執行，獲得的業務提成在每季度統一發
貿易公司管理制度 14
一、總則
為規范公司的貿易經營活動，提升運營效率，保障公司及員工的合法權益，依據國家相關法律法規，并結合公司實際情況，特制定本管理制度。
本制度適用于公司全體員工及所有貿易業務相關活動。公司全體員工應嚴格遵守本制度，確保公司業務的合規、有序開展。
二、組織架構與職責分工
（一）組織架構
公司設立業務部、財務部、風控部、行政部等主要部門，各部門相互協作、相互監督，共同推動公司運營。
（二）部門職責
業務部
負責市場開拓與客戶開發，積極尋找貿易機會，建立并維護良好的客戶關系。
開展貿易業務洽談，擬定并簽訂貿易合同，確保合同條款符合公司利益及法律法規要求。
跟進訂單執行情況，協調貨物的采購、運輸、報關等環節，保證貨物按時、按質、按量交付給客戶。
負責客戶的售后服務，及時處理客戶投訴與反饋，提升客戶滿意度。
財務部
負責公司財務預算的編制、執行與監控，合理規劃資金使用，確保公司財務狀況健康穩定。
進行財務核算與報表編制，準確記錄公司的貿易業務收支，為公司決策提供財務數據支持。
負責貿易業務的資金結算，嚴格審核付款申請，確保資金支付安全、準確。
開展財務分析，對公司的經營成果進行評估，提出財務改進建議。
風控部
建立健全公司的風險防控體系，識別、評估和監控貿易業務中的各類風險，如市場風險、信用風險、匯率風險等。
對客戶及供應商進行信用評估，制定信用額度與信用期限，防范信用風險。
審核貿易合同的風險條款，提出風險防范措施與建議，確保合同風險可控。
跟蹤市場動態，及時預警可能影響公司貿易業務的市場風險，并制定應對預案。
行政部
負責公司日常行政管理工作，包括辦公用品采購、設備維護、辦公環境管理等，保障公司辦公秩序正常運行。
制定并執行公司的人力資源管理制度，負責員工招聘、培訓、績效考核、薪酬福利等工作，打造高素質的員工隊伍。
負責公司文件、檔案的管理，確保文件資料的安全、完整與有效利用。
組織公司內部會議與活動，協調各部門之間的溝通與協作，提升公司整體運營效率。
三、業務流程管理
（一）市場開拓與客戶開發
業務部應定期開展市場調研，分析市場需求、競爭態勢及行業發展趨勢，制定市場開拓計劃。
通過參加展會、網絡推廣、客戶推薦等多種渠道，積極尋找潛在客戶，建立客戶信息庫，并對客戶信息進行分類管理。
對潛在客戶進行初步溝通與洽談，了解客戶需求與合作意向，向客戶介紹公司的產品與服務優勢，邀請客戶進行實地考察或樣品測試。
（二）貿易業務洽談與合同簽訂
與有意向的`客戶進行深入業務洽談，就產品規格、價格、數量、交貨期、付款方式等關鍵條款進行協商，達成一致意見。
業務部負責起草貿易合同，合同內容應符合國家法律法規及公司利益，明確雙方的權利與義務。合同起草完成后，提交風控部進行風險審核，審核通過后，由業務部負責人與客戶簽訂合同。
合同簽訂后，業務部應將合同原件交至行政部進行存檔備案，同時將合同相關信息及時傳遞給財務部、風控部等相關部門，以便各部門做好相應的業務準備。
（三）訂單執行
業務部根據合同要求，向供應商下達采購訂單，明確采購產品的規格、數量、價格、交貨期等詳細信息，并跟進供應商的生產進度，確保按時供貨。
協調貨物的運輸事宜，選擇合適的運輸方式與運輸公司，簽訂運輸合同，跟蹤貨物運輸過程，確保貨物安全、準時到達指定地點。
負責貨物的報關報檢工作，準備相關報關報檢文件，確保貨物順利通關。如遇海關查驗等問題，及時與相關部門溝通協調，妥善解決。
（四）資金結算
財務部根據貿易合同約定的付款方式，在客戶付款到期前，及時向客戶發送付款通知，提醒客戶按時付款。
收到客戶付款后，財務部應及時進行核對與確認，并進行賬務處理。對于采用信用證結算的業務，財務部應嚴格審核信用證條款，確保符合合同要求，并按照信用證流程辦理相關手續。
在向供應商支付貨款時，財務部應根據采購合同及貨物驗收情況，審核付款申請，確保付款金額、付款對象準確無誤，經相關領導審批后，方可支付貨款。
（五）售后服務
業務部負責客戶的售后服務工作，及時響應客戶的咨詢、投訴與建議，對于客戶提出的問題，應在規定時間內給予回復與解決。
建立客戶投訴處理機制，對客戶投訴進行分類記錄與跟蹤處理，分析投訴原因，總結經驗教訓，不斷改進公司的產品與服務質量。
定期對客戶進行回訪，了解客戶對公司產品與服務的使用滿意度，收集客戶的新需求與建議，為公司的業務拓展與產品研發提供參考。
四、風險管理
（一）風險識別與評估
風控部應定期組織各部門開展風險識別工作，全面梳理貿易業務流程中可能存在的各類風險，包括市場風險、信用風險、匯率風險、政策風險等。
對識別出的風險進行評估，分析風險發生的可能性與影響程度，確定風險等級，為制定風險應對措施提供依據。
（二）風險應對措施
市場風險
業務部應密切關注市場動態，及時調整產品價格與銷售策略，以應對市場價格波動風險。
加強與供應商的合作關系，建立穩定的采購渠道，確保原材料供應的穩定性與價格合理性。
多元化經營產品與市場，降低對單一產品或市場的依賴，分散市場風險。
信用風險
風控部負責對客戶及供應商進行信用評估，建立信用檔案，根據信用評估結果，制定相應的信用額度與信用期限。
業務部在開展業務時，應嚴格按照客戶信用額度與信用期限進行操作，對于信用狀況不佳的客戶，應采取增加擔保、預付款等風險防范措施。
加強應收賬款管理，定期對應收賬款進行賬齡分析，及時催收逾期賬款，降低壞賬風險。
匯率風險
財務部應關注匯率變動情況，根據公司業務需求，合理選擇結算貨幣，采用遠期結售匯、外匯期權等金融工具，鎖定匯率風險。
對于長期貿易合同，可在合同中約定匯率調整條款，根據匯率變動情況適時調整合同價格，降低匯率波動對公司利潤的影響。
政策風險
行政部應關注國家及地方相關政策法規的變化，及時向公司領導及各部門傳達政策信息，分析政策變化對公司業務的影響。
業務部在開展業務時，應嚴格遵守國家政策法規，確保業務合法合規。對于可能受到政策影響的業務，應提前制定應對預案，調整業務策略。
（三）風險監控與預警
風控部應建立風險監控機制，定期對公司的風險狀況進行監控與評估，及時發現潛在風險隱患。
設立風險預警指標，當風險指標達到預警閾值時，及時發出預警信號，提醒相關部門采取應對措施，防范風險的發生與擴大。
五、財務管理
（一）財務預算管理
財務部負責制定公司年度財務預算，包括收入預算、成本預算、費用預算、資金預算等，經公司領導審批后下達各部門執行。
各部門應嚴格按照財務預算開展業務活動，如有特殊情況需要調整預算，應提出預算調整申請，經財務部審核后，報公司領導審批。
財務部定期對財務預算執行情況進行分析與總結，及時發現預算執行過程中存在的問題，提出改進建議，確保財務預算的順利執行。
（二）財務核算與報表
財務部按照國家統一的會計準則和會計制度，對公司的貿易業務進行財務核算，準確記錄收入、成本、費用等財務信息。
定期編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，如實反映公司的財務狀況與經營成果。財務報表經公司領導審核后，按規定報送相關部門與人員。
（三）資金管理
加強資金的集中管理，提高資金使用效率。財務部負責統籌安排公司的資金收支，合理調配資金，確保公司日常運營及業務發展的資金需求。
嚴格資金審批流程，所有資金支出必須經過相關部門負責人與公司領導的審批，確保資金使用安全、合規。
建立資金風險預警機制，對資金的流動性、償債能力等指標進行監控，及時發現資金風險隱患，采取相應措施加以防范。
（四）財務審計
定期開展內部財務審計工作，對公司的財務收支、財務制度執行情況進行審計監督，及時發現和糾正財務違規行為，規范財務管理。
配合外部審計機構的審計工作，如實提供相關財務資料，對審計中發現的問題，及時整改落實，提高公司財務管理水平。
六、人力資源管理
（一）招聘與培訓
行政部根據公司業務發展需求，制定人力資源招聘計劃，通過多種渠道招聘優秀人才，為公司的發展提供人才支持。
新員工入職后，組織開展入職培訓，介紹公司的企業文化、管理制度、業務流程等內容，幫助新員工盡快適應公司環境。
定期組織員工培訓，包括業務技能培訓、職業素養培訓等，提升員工的專業能力與綜合素質，促進員工的職業發展。
（二）績效考核
建立科學合理的績效考核制度，明確考核指標與考核標準，對員工的工作業績、工作能力、工作態度等方面進行全面考核。
績效考核結果與員工的薪酬調整、晉升、獎勵等掛鉤，激勵員工積極工作，提高工作績效。
定期對績效考核制度進行評估與優化，確保績效考核的公平性、有效性。
（三）薪酬福利
制定合理的薪酬體系，根據員工的崗位價值、工作業績、市場行情等因素，確定員工的薪酬水平，確保薪酬具有競爭力與激勵性。
依法為員工繳納社會保險與住房公積金，提供必要的福利待遇，如帶薪年假、節日福利、健康體檢等，保障員工的合法權益，提高員工的歸屬感。
七、監督與獎懲
（一）監督機制
建立內部監督體系，各部門之間相互監督，確保公司各項管理制度的有效執行。行政部負責對公司內部管理情況進行監督檢查，及時發現和糾正違規行為。
加強對貿易業務的全過程監督，風控部對業務合同的簽訂、執行、資金結算等環節進行風險監督，財務部對財務收支進行監督，確保業務合法合規、財務安全。
（二）獎勵制度
對在市場開拓、業務創新、風險防控、成本控制等方面表現突出，為公司做出重要貢獻的部門或個人，給予表彰與獎勵，包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。
設立合理化建議獎，鼓勵員工為公司的發展提出建設性意見與建議，對于被公司采納且取得良好效果的建議，給予建議人相應獎勵。
（三）懲罰制度
對違反公司管理制度、工作失職、給公司造成經濟損失或聲譽損害的部門或個人，視情節輕重給予相應懲罰，包括警告、罰款、降職、解除勞動合同等。
對于涉及違法犯罪行為的，依法移送司法機關處理。
八、附則
本制度如有與國家法律法規相抵觸的條款，以國家法律法規為準。
本制度由公司行政部負責解釋與修訂。如有未盡事宜，公司可根據實際情況制定相關補充規定，補充規定與本制度具有同等效力。
本制度自發布之日起生效實施。公司全體員工應嚴格遵守本制度，共同推動公司的持續、健康發展。
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