部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告（精選11篇）
我們眼下的社會(huì)，接觸并使用報(bào)告的人越來(lái)越多，其在寫作上有一定的技巧。在寫之前，可以先參考范文，下面是小編精心整理的部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 1
根據(jù)《曲靖市財(cái)政局關(guān)于20xx年度市本級(jí)預(yù)算支出績(jī)效財(cái)政評(píng)價(jià)情況的通報(bào)》（曲財(cái)績(jī)﹝20xx﹞15號(hào)）要求，曲靖市退役軍人事務(wù)局高度重視，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改進(jìn)行安排部署，嚴(yán)格對(duì)照《曲靖市退役軍人事務(wù)局20xx年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》存在問(wèn)題，認(rèn)真研究，扎實(shí)整改。現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、整改情況：
（一）針對(duì)部門整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)立簡(jiǎn)單，績(jī)效目標(biāo)制定不明晰，定性指標(biāo)居多，量化指標(biāo)偏少等問(wèn)題。
整改：加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)意識(shí)，提高績(jī)效目標(biāo)申報(bào)的規(guī)范性。績(jī)效目標(biāo)是財(cái)政預(yù)算資金計(jì)劃在一定期限內(nèi)達(dá)到的產(chǎn)出和效果，是預(yù)算績(jī)效管理的基礎(chǔ)，是整個(gè)預(yù)算績(jī)效管理系統(tǒng)的前提。因此在20xx年初申報(bào)項(xiàng)目時(shí)，針對(duì)績(jī)效目標(biāo)填報(bào)問(wèn)題，我局專門開(kāi)展了績(jī)效管理目標(biāo)培訓(xùn)，提升績(jī)效指標(biāo)設(shè)置合理性，使部門整體績(jī)效考核具有可操作性。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制管理，提高年初預(yù)算績(jī)效目標(biāo)制定的`可行性、科學(xué)性，梳理全年重點(diǎn)工作，制定切實(shí)可行的項(xiàng)目執(zhí)行績(jī)效目標(biāo)，確保績(jī)效目標(biāo)如期完成。
（二）政府采購(gòu)執(zhí)行率不高的問(wèn)題。
整改：20xx年初預(yù)算項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)通信及設(shè)施設(shè)備采購(gòu)經(jīng)費(fèi)130萬(wàn)元，因我局20xx年和市民政局在同一辦公樓辦公，新的辦公地點(diǎn)尚未確定，所以會(huì)議設(shè)備設(shè)施未采購(gòu)，導(dǎo)致執(zhí)行率不高。我局20xx年4月已搬遷到曲靖市軍用飲食供應(yīng)站大樓，相關(guān)設(shè)施設(shè)備已全部采購(gòu)，執(zhí)行率100%。今后加快資金支付進(jìn)度,盡可能避免造成資金滯留;強(qiáng)化健全資金績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，切實(shí)提高預(yù)算資金使用效率。
（三）固定資產(chǎn)管理工作不到位，固定資產(chǎn)管理意識(shí)尚需提高。
整改：20xx年因和市民政局在同一辦公樓辦公，未進(jìn)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，今后將根據(jù)《曲靖市退役軍人事務(wù)局固定資產(chǎn)管理辦法》（曲退役[20xx]47號(hào)）要求，提高資產(chǎn)管理意識(shí)，加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理工作，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)清查，做到賬賬、賬證、賬實(shí)相符，規(guī)范固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及時(shí)完善相關(guān)管理制度。結(jié)合單位實(shí)際，進(jìn)一步健全完善單位內(nèi)部管理制度，制定單位預(yù)算績(jī)效、政府采購(gòu)、合同管理、內(nèi)部控制等管理制度，確保工作開(kāi)展程序化、規(guī)范化。
(二)加強(qiáng)績(jī)效管理工作。根據(jù)部門主要職責(zé)、年度主要、重點(diǎn)工作為內(nèi)容進(jìn)一步完善、細(xì)化、量化績(jī)效目標(biāo)，強(qiáng)化全過(guò)程績(jī)效管理，將績(jī)效管理貫穿于項(xiàng)目實(shí)施的每一個(gè)環(huán)節(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正績(jī)效管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，提高資金使用效率。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 2
根據(jù)武財(cái)績(jī)（20xx）3號(hào)《武財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度項(xiàng)目和整體支出績(jī)效自評(píng)的通知》要求，現(xiàn)將我單位部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：
一、部門基本情況及單位績(jī)效目標(biāo)
1、單位機(jī)構(gòu)及人員構(gòu)成
威溪水庫(kù)管理所為全民正科級(jí)事業(yè)單位，是我市唯一的以灌溉為主，兼防洪、發(fā)電、供水及旅游開(kāi)發(fā)為一體的省屬重點(diǎn)中型水庫(kù)。根據(jù)武編辦[20xx]11號(hào)文件精神，我所機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)人秘股、水電管理股、計(jì)財(cái)股、多種經(jīng)營(yíng)股、綜治保衛(wèi)股、干渠管理站及大壩管理站，下屬四個(gè)水利管理站（鄧元泰、城西、轅門口、法相巖水利管理站）及市二自來(lái)水廠、威溪水電站、安樂(lè)水電站、水利水電工程公司、安樂(lè)預(yù)制品廠、安樂(lè)水泥廠六個(gè)企業(yè)。我所機(jī)關(guān)本級(jí)納入了財(cái)政預(yù)算，20xx年現(xiàn)有編制人員126人，年初預(yù)算在職人數(shù)129人，其中公益性人員62人，準(zhǔn)公益性人員（差額）67人，離退休人員53人，遺屬人員32人，合計(jì)人數(shù)214人。20xx年末全所實(shí)有公益性人員62人，退休人員58人。
2、單位主要工作職責(zé)
（1）、貫徹執(zhí)行防汛抗旱有關(guān)法律法規(guī)；負(fù)責(zé)水庫(kù)防汛抗旱日常工作；負(fù)責(zé)防汛抗旱有關(guān)工作的聯(lián)絡(luò)和協(xié)調(diào)。
（2）、貫徹執(zhí)行國(guó)家（省）有關(guān)水庫(kù)管理的法律、法規(guī)及相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，編制并執(zhí)行水庫(kù)調(diào)度方案；熟練掌握水庫(kù)管理工作的各項(xiàng)操作規(guī)程，做好汛前、汛中、汛后大檢查和日常各項(xiàng)檢查工作；負(fù)責(zé)威溪灌區(qū)的水利工程管理和農(nóng)田灌溉管理。
（3）、負(fù)責(zé)水庫(kù)大壩安全巡視及穩(wěn)定觀測(cè)工作，確保水庫(kù)安全支行。
（4）、定期對(duì)灌區(qū)的啟閉設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，做好機(jī)電設(shè)備的維護(hù)，嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作。
（5）、嚴(yán)格執(zhí)行防汛調(diào)度指令，并做好記錄復(fù)核工作，執(zhí)行完畢后立即報(bào)告執(zhí)行情況。
（6）、汛期確保24小時(shí)值班制度和通汛暢通，加強(qiáng)觀測(cè)；協(xié)助做好洪水調(diào)度預(yù)報(bào)和調(diào)度方案，及時(shí)與有關(guān)部門溝通和匯報(bào)。
（7）、汛期緊急時(shí)，協(xié)調(diào)做好威溪灌區(qū)人員的轉(zhuǎn)移、疏散和安置工作；并組織水庫(kù)樞紐除險(xiǎn)加固項(xiàng)目管理工作。
（8）、協(xié)助做好水力發(fā)電和城市供水管理及所屬國(guó)有企業(yè)改制工作；負(fù)責(zé)承辦政府交辦的其他工作。
3、績(jī)效目標(biāo)
根據(jù)國(guó)家政策法規(guī)和本單位工作實(shí)際情況，建立健全財(cái)務(wù)管理制度、事業(yè)單位內(nèi)部控制制度和內(nèi)部約束機(jī)制，依法依規(guī)、合理地使用公共財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效率，在完成部門職能目標(biāo)中合理分配人、財(cái)、物，使之達(dá)到較高的工作效率和水平。
4、部門內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)
高度重視預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作，成立了以夏云發(fā)所長(zhǎng)為組長(zhǎng)，其他所領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，股室負(fù)責(zé)人為成員的預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組和單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各職能股室的評(píng)價(jià)責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化各股室對(duì)公共財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效管理意識(shí)。
加強(qiáng)對(duì)上級(jí)財(cái)政預(yù)算資金方面制度的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不斷提高各職能股室的業(yè)務(wù)能力。
建立了機(jī)關(guān)整體支出管理方面的內(nèi)部控制制度，并不斷進(jìn)行完善。如預(yù)算績(jī)效管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、項(xiàng)目建設(shè)管理制度及事業(yè)單位內(nèi)部控制制度，對(duì)公務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用車等“三公”經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行有效地控制。
嚴(yán)格制度執(zhí)行，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)的預(yù)算控制。加強(qiáng)公務(wù)用車的管理，嚴(yán)格公務(wù)接待費(fèi)用的審核審批程序，“三公”經(jīng)費(fèi)控制在財(cái)政預(yù)算范圍內(nèi)。
二、部門整體支出規(guī)模及內(nèi)容
1、預(yù)算平衡情況：20xx年一般公共財(cái)政預(yù)算支出7239457元（不含退休人員），其中：財(cái)政撥款7239457元。抵減其他收入后，全年預(yù)算總支出7239457元，收支平衡。
2、預(yù)算支出情況分析：20xx年一般公共財(cái)政支出7239457元，系指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資、津補(bǔ)貼績(jī)效工資等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、工程維修費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置及其他日公用經(jīng)費(fèi)。其中：工資福利支出6509579元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出135960元，一般商品和服務(wù)支出593918元，因20xx年退休人員經(jīng)費(fèi)由人社局統(tǒng)一核算發(fā)放，單位不再另行預(yù)算。
3、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算：20xx年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)593918元，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算64000元，其中公務(wù)接待費(fèi)25000元，公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)39000元。
三、單位資產(chǎn)負(fù)債、整體收支管理情況及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
20xx年末資產(chǎn)合計(jì)8711.62萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)8228.15萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)483.47萬(wàn)元，20xx年財(cái)政預(yù)算收入723.9457萬(wàn)元，當(dāng)年100%到位，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出723.9457萬(wàn)元。20xx年實(shí)際收入總計(jì)1719.31萬(wàn)元，其中一般公共預(yù)算財(cái)政撥款993.73萬(wàn)元（含退休人員經(jīng)費(fèi)236.68萬(wàn)元），事業(yè)收入247.5萬(wàn)元，其他收入478.08萬(wàn)元。全年實(shí)際總支出合計(jì)1567.81萬(wàn)元，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出993.73萬(wàn)元，其中工資福利支出546.46萬(wàn)元，商品服務(wù)支出115.22萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出252.04萬(wàn)元，其他事業(yè)支出80.00萬(wàn)元。
20xx年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款決算“三公”經(jīng)費(fèi)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)24697元，公務(wù)接待費(fèi)24303元，20xx年我所“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算全額為64000元，沒(méi)有超過(guò)預(yù)算，“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制比較好。與上年相比節(jié)約1.92萬(wàn)元。
四、部門整體財(cái)政性支出績(jī)效評(píng)價(jià)
市威溪水庫(kù)管理所20xx年根據(jù)年初工作計(jì)劃和政府重點(diǎn)工作，緊緊圍繞市委市政府經(jīng)濟(jì)工作的要求，積極履行職責(zé)職能，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升，成效明顯。根據(jù)20xx年度部門整體支出狀況的概述和分析，部門整體支出績(jī)效情況如下。
（一）經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)
1、 本年預(yù)算配置控制較好，純公益性人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率為49.21%，小于100%。“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額嚴(yán)格控制在預(yù)算指標(biāo)內(nèi)，與上年相比節(jié)約1.92萬(wàn)元。
2、預(yù)算執(zhí)行方面，一般公共預(yù)算財(cái)政性支出總額控制基本在預(yù)算總額內(nèi)，本年度公共財(cái)政預(yù)算未進(jìn)行相關(guān)事項(xiàng)調(diào)整。“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政策性支出總體控制較好，公務(wù)接待費(fèi)本年度支出較上年減少53.93%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)本年度支出較上年度增加59.5%，“三公”經(jīng)費(fèi)決算變動(dòng)率為－28.19%，小于零。
3、預(yù)算管理方面，各項(xiàng)管理制度執(zhí)行總體較為有效，需進(jìn)一步強(qiáng)化，資金的使用和管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。
4、固有資產(chǎn)管理方面，建立了固定資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了資產(chǎn)盤點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。并對(duì)單位所
有資產(chǎn)按要求粘貼了條形碼。
根據(jù)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，我所20xx年度績(jī)效評(píng)價(jià)得分為91分。
（二）效率性評(píng)價(jià)和有效性評(píng)價(jià)
我所一般公共財(cái)政預(yù)算安排的基本支出基本保障了我所正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了市財(cái)政對(duì)水利工程管理單位的關(guān)心和重視。財(cái)政性預(yù)算安排是非常必要的，我所在預(yù)算執(zhí)行上嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)政性法規(guī)，嚴(yán)守財(cái)政紀(jì)律，在資金使用和管理上，嚴(yán)守法律、紀(jì)律和道德三條底線。
一是狠抓資金使用效益。表現(xiàn)在：一是保障了職工工資，績(jī)效工資、津補(bǔ)貼的及時(shí)足額發(fā)放，沒(méi)有出現(xiàn)拖欠職工工資，離退休費(fèi)用及生活費(fèi)等現(xiàn)象；二是保障了單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，各項(xiàng)工作開(kāi)展順利，灌區(qū)各項(xiàng)指標(biāo)得到了增長(zhǎng)；三是財(cái)政供養(yǎng)人員控制較好；四是資金管理使用較規(guī)范,無(wú)虛列支出及隨意使用現(xiàn)象，無(wú)大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象。
二是加大水利工程維修力度。20xx年我所共完成水利維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)63.17萬(wàn)元，完成土方3650立方米，漿塊1150立方米，砼370立方米，干塊150立方米。其中左干渠修復(fù)垮方11處，長(zhǎng)85米，完成工程維護(hù)經(jīng)費(fèi)36.75萬(wàn)元，右干渠修復(fù)垮方10處，長(zhǎng)55米，完成工程養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)26.42萬(wàn)元。
三是企業(yè)改制工作穩(wěn)步推進(jìn)。威溪管理所所屬威溪水電站、安樂(lè)水電站、水利水電建筑安裝公司三家國(guó)有企業(yè)，三家國(guó)有企業(yè)改制20xx年均已完成單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)和清戶核資程序，已擬訂單位安置方案報(bào)市改制辦安置組審核。市水利水電工程公司、安樂(lè)水電站及威溪水電站資產(chǎn)已報(bào)市國(guó)資辦進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估并進(jìn)行資產(chǎn)交接，改制的主要工作基本完成。
四是完善財(cái)務(wù)管理制度。根據(jù)本單位的工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)管和控制制度過(guò)程中，制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度》、《規(guī)章制度實(shí)施細(xì)則》和《固定資產(chǎn)管理制度》。在建立和完善各項(xiàng)規(guī)章制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了財(cái)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理。
依據(jù)《會(huì)計(jì)法》規(guī)定及單位財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理內(nèi)部牽制制度和《湖南省會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，做到核算會(huì)計(jì)、支付會(huì)計(jì)分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和有關(guān)票證分別保管，并按時(shí)與銀行、國(guó)庫(kù)進(jìn)行核對(duì)，杜絕每筆業(yè)務(wù)由會(huì)計(jì)或支付會(huì)計(jì)一人經(jīng)辦，最大限度地保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效.
五是資金效率性較高。用有限的資金全力保障了威溪灌區(qū)社會(huì)灌溉效益得到正常發(fā)揮。績(jī)效考核指標(biāo)基本完成。
六是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理.根據(jù)市國(guó)資委安排對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，并對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清理和盤查，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理常態(tài)化和正規(guī)化，使資產(chǎn)帳、卡、實(shí)、物相符，有效地提高了固定資產(chǎn)利用率，發(fā)揮固定資產(chǎn)最大效率。
七是完成政府性重點(diǎn)工作。20xx年根據(jù)市委市政府經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，完成了市第三自來(lái)水廠的工程項(xiàng)目續(xù)建配套，建設(shè)掃尾，完成投資額300萬(wàn)元。完成了威溪灌溉節(jié)水改造獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)，投資額450萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)躉水主管道對(duì)接，正式向城區(qū)供水。
八是爭(zhēng)取威溪大壩除險(xiǎn)加固項(xiàng)目工作。20xx年度對(duì)威溪大壩進(jìn)行鑒定，經(jīng)專家委員會(huì)評(píng)審鑒定為三類壩，同時(shí)完成了威溪大壩除險(xiǎn)加固項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)工作。
（三）社會(huì)公眾滿意度評(píng)價(jià)
20xx年我所干部職工在所總支的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的`十八屆四中、五中、六中全會(huì)及十九大精神，勤奮工作，提高辦事效率，辦事程序公開(kāi)，預(yù)算信息公開(kāi)，辦事時(shí)間縮短，社會(huì)和諧穩(wěn)定，灌區(qū)人民安居樂(lè)業(yè)，群眾滿意度達(dá)到95%。
五、存在的主要問(wèn)題
1．水利體制改革后，準(zhǔn)公益性人員每年財(cái)政僅解決64人每人400元生活費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)仍然過(guò)低，上訪事件時(shí)有發(fā)生。
2.灌區(qū)工程維修艱難。因威溪左右干渠渠系較長(zhǎng)，年久失修運(yùn)行日益老化，水利維修財(cái)政投入較小，導(dǎo)致渠系水利用系數(shù)不到45%，灌溉水量流失較大，灌溉面積日益縮小。
3.超預(yù)算支出。20xx年公共財(cái)政預(yù)算支出993.73萬(wàn)元，其中退休費(fèi)236.68萬(wàn)元。因單位退休人員較多，準(zhǔn)公益性人員67人屬差額人員，遺屬人員生活費(fèi)及一次性撫恤金均由單位負(fù)擔(dān)，實(shí)際支出為1567.81萬(wàn)元，同時(shí)因威溪灌區(qū)節(jié)水改造獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目發(fā)生資本性支出376.37萬(wàn)元，超出了預(yù)算安排。
4.資金使用審核列報(bào)支付中，未按功能科目一一對(duì)應(yīng)，部分開(kāi)支應(yīng)由其他資金列支的費(fèi)用，從財(cái)政性預(yù)算內(nèi)資金列支，從而導(dǎo)致公共財(cái)政支出預(yù)決算存在偏差。
六、建議
針對(duì)上述存在的問(wèn)題和我所整體支出管理的需要，擬實(shí)施以下改進(jìn)措施。
1、財(cái)政部門應(yīng)提高單位準(zhǔn)公益性人員的生活費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并將準(zhǔn)公益性人員的“五險(xiǎn)“同步納入年初財(cái)政預(yù)算，解決其后顧之憂。
2、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算編制。市威溪管理所應(yīng)根據(jù)人員分類情況、業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制，優(yōu)先保證固定性的，相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性，嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性，切實(shí)提高資金的使用效益。
3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途及功能性科目進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。
4、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制管理。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
5、加強(qiáng)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)，確保一般公共財(cái)政性績(jī)效目標(biāo)的順利完成。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 3
一、針對(duì)“國(guó)有資產(chǎn)管理制度未完善、固定資產(chǎn)管理不及時(shí)”的問(wèn)題，我局整改情況如下：我單位20xx年因機(jī)構(gòu)改革從大亞灣社管局獨(dú)立出來(lái)，20xx年1月1日資產(chǎn)系統(tǒng)才完成移交資產(chǎn)的接收工作，接收工作完成后，我單位主動(dòng)開(kāi)展單位的資產(chǎn)清查工作，并聘請(qǐng)第三方協(xié)助核查盤點(diǎn)工作，同時(shí)加強(qiáng)和完善單位的資產(chǎn)管理制度。根據(jù)區(qū)財(cái)政最新公布的《大亞灣區(qū)直行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置管理暫行辦法(修訂版)》管理制度進(jìn)行固定資產(chǎn)管理工作。經(jīng)我單位進(jìn)行固定資產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)后，截止到清查基準(zhǔn)日（20xx年12月31日）的固定資產(chǎn)現(xiàn)狀如下：
賬面固定資產(chǎn)原值：8465570.79元，凈值：5071954.31 元；實(shí)有固定資產(chǎn)原值：7861011.99元，凈值：5047599.62元；盤虧固定資產(chǎn)原值：604558.8元，凈值：24354.69元，盤盈固定資產(chǎn)原值：0元。
下一步我單位將繼續(xù)做好固定資產(chǎn)管理工作，加強(qiáng)實(shí)物管理，做好核對(duì)，對(duì)于清理出來(lái)的有問(wèn)題資產(chǎn)，及時(shí)報(bào)批并進(jìn)行賬務(wù)處理，進(jìn)一步增強(qiáng)資產(chǎn)管理制度優(yōu)化和細(xì)化。
二、針對(duì)“合同約束條件不明確，合同資金支付與項(xiàng)目績(jī)效的關(guān)系未建立”問(wèn)題，我局整改情況如下：一是我局重新與第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)溝通評(píng)估的方式和內(nèi)容，組成了評(píng)估驗(yàn)收小組，評(píng)估專家通過(guò)社工信息系統(tǒng)全年檢測(cè)查看社工項(xiàng)目點(diǎn)服務(wù)臺(tái)賬，中期通過(guò)提交電子臺(tái)賬線上進(jìn)行專業(yè)評(píng)估和線下財(cái)務(wù)評(píng)估的方式開(kāi)展評(píng)估工作，末期評(píng)估均進(jìn)行了線下聽(tīng)取社工匯報(bào)、專家查看電子臺(tái)賬、電訪和入戶走訪服務(wù)對(duì)象滿意度及財(cái)務(wù)評(píng)估等進(jìn)行。根據(jù)審計(jì)要求已完善評(píng)估驗(yàn)收程序。二是關(guān)于驗(yàn)收結(jié)果與合同資金支付掛鉤的機(jī)制，我局已調(diào)整評(píng)估時(shí)間，在12月初完成評(píng)估并出具報(bào)告，根據(jù)評(píng)估報(bào)告，按照合同要求撥付經(jīng)費(fèi)，避免評(píng)估不合格的站點(diǎn)資金提前撥付。三是關(guān)于居家養(yǎng)老服務(wù)項(xiàng)目，按照我局簽訂的服務(wù)合同內(nèi)容，“互聯(lián)網(wǎng)+居家養(yǎng)老”線上服務(wù)由電信局提供全天24小時(shí)服務(wù)，具備六大功能。具體提供服務(wù)是由線下承接的服務(wù)機(jī)構(gòu)，提供全方位的居家養(yǎng)老服務(wù)，我局將進(jìn)一步做好與第三方合作機(jī)構(gòu)的協(xié)作和督促改進(jìn)，提升服務(wù)效果。
三、針對(duì)“項(xiàng)目招標(biāo)未按照規(guī)定公開(kāi)合同，驗(yàn)收程序不夠規(guī)范”問(wèn)題，我局整改如下：一是針對(duì)路牌新增、修復(fù)問(wèn)題，按照區(qū)管委會(huì)《大亞灣區(qū)開(kāi)展城市管理提升專項(xiàng)整治工作方案》，市政府要求大亞灣區(qū)作為試點(diǎn)，對(duì)路名牌進(jìn)行創(chuàng)新示范，要求在2個(gè)月內(nèi)全面（20xx年10月底前）完成示范區(qū)域新路名牌的定制和安裝。為此，區(qū)民政局馬上聯(lián)系了全市有全國(guó)標(biāo)準(zhǔn)地名標(biāo)志證書質(zhì)資的制作公司，借鑒深圳、上海等城市的路牌設(shè)計(jì)樣式，按照國(guó)標(biāo)地名標(biāo)志，設(shè)計(jì)出一款符合全市示范推廣標(biāo)準(zhǔn)型（不帶戶外廣告）的T型路牌。由于市政府和區(qū)管委會(huì)要求我們完成這項(xiàng)工作的時(shí)間非常緊迫，大批量制作運(yùn)輸和安裝路牌，按照時(shí)間進(jìn)度，一個(gè)制作單位根本無(wú)法完成，而且路牌的單價(jià)（含購(gòu)買運(yùn)輸安裝）已經(jīng)經(jīng)過(guò)了區(qū)財(cái)政部門的基建審定，是統(tǒng)一的單價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。為了保證在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成市政府和區(qū)管委會(huì)交待的'任務(wù)，區(qū)民政局經(jīng)過(guò)局務(wù)會(huì)討論通過(guò)，自主選擇供應(yīng)商，最后選定了2家具有全國(guó)標(biāo)準(zhǔn)地名標(biāo)志證書資質(zhì)的公司來(lái)完成了此項(xiàng)任務(wù)，預(yù)結(jié)算程序按照區(qū)財(cái)政基建審核進(jìn)行。受到市政府和區(qū)管委會(huì)的好評(píng)，并以此作為全市的標(biāo)桿向全市推廣。這是當(dāng)時(shí)為什么沒(méi)招標(biāo)采用同一家供應(yīng)商承建的特殊原因。
20xx年路牌新增、修復(fù)項(xiàng)目工程撥款驗(yàn)收表資料不完善一項(xiàng)，已經(jīng)按照區(qū)民政局的財(cái)務(wù)要求進(jìn)行了完善；20xx年文明城市測(cè)評(píng)期間（西區(qū)片區(qū)）安裝新型路名牌項(xiàng)目缺少簽字蓋章一項(xiàng)，已經(jīng)按要求補(bǔ)簽字和蓋章；20xx年大亞灣區(qū)道路路名牌被損壞修復(fù)及新增加安裝項(xiàng)目缺少落款日期一項(xiàng)，已經(jīng)補(bǔ)落款日期。在今后工作中，我們會(huì)嚴(yán)格加強(qiáng)檢查，確保各項(xiàng)臺(tái)賬完善準(zhǔn)確。
二是針對(duì)社工服務(wù)合同簽訂問(wèn)題，我單位將結(jié)合外聘法律顧問(wèn)加強(qiáng)對(duì)合同合法性、合規(guī)性審查，做好合同管理的嚴(yán)肅性和細(xì)致性，杜絕同一站點(diǎn)簽署多份合同的問(wèn)題，并督促各合同簽訂股室做好相關(guān)合同的實(shí)施情況監(jiān)督檢查，并負(fù)責(zé)及時(shí)將簽署的合同進(jìn)行上網(wǎng)公開(kāi)，確保公眾監(jiān)督到位。
四、針對(duì)“部門對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量控制不嚴(yán)，績(jī)效管理的深度不足”問(wèn)題，我局整改如下：一是關(guān)于項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量控制不嚴(yán)的問(wèn)題，我單位將加強(qiáng)與合作單位就績(jī)效評(píng)估計(jì)劃制定的溝通研討，力求在制定績(jī)效目標(biāo)過(guò)程中合規(guī)、合理、可操作性強(qiáng)且有較強(qiáng)的激勵(lì)性質(zhì)，提升績(jī)效目標(biāo)的導(dǎo)向性作用，由重?cái)?shù)量完成度向重質(zhì)量完成度轉(zhuǎn)變，利用績(jī)效考評(píng)機(jī)制提高服務(wù)質(zhì)量，提升管理水平。二是關(guān)于“殘疾人就業(yè)招聘會(huì)就業(yè)率低”的問(wèn)題:總結(jié)近幾年的招聘會(huì)，效果都不是很好。主要原因一是就業(yè)年齡段的殘疾人比較少；二是部分殘疾人家庭比較富裕，不愿意參加工作；三是部分殘疾人都是重殘，企業(yè)不愿接收、也不適合就業(yè)。以后的招聘會(huì)，在加大政策宣傳的同時(shí)，采取有針對(duì)性個(gè)案的方式進(jìn)行職業(yè)介紹，做好接收企業(yè)需求與殘疾人實(shí)際情況的對(duì)接，擴(kuò)大接收企業(yè)范圍，做細(xì)殘疾人背景意愿調(diào)查，立爭(zhēng)提高就業(yè)率。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 4
為確實(shí)做好20xx年度部門整體支出績(jī)效自評(píng)工作，提高財(cái)政資金使用效益，宜章縣財(cái)政局《關(guān)于做好縣級(jí)預(yù)算部門績(jī)效自評(píng)工作的通知》下發(fā)后，我鄉(xiāng)財(cái)政所及時(shí)與各站所進(jìn)行了銜接。結(jié)合實(shí)際，我鄉(xiāng)組織成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組，評(píng)價(jià)小組采取座談等方式聽(tīng)取情況，檢查基本支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，并根據(jù)各站所報(bào)送的績(jī)效自評(píng)材料進(jìn)行分析、總結(jié)，現(xiàn)將我鄉(xiāng)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告如下：
一、基本情況
（一）部門（單位）基本情況
1.職能職責(zé)：關(guān)溪鄉(xiāng)政府主要職責(zé)是：鄉(xiāng)黨委主要職責(zé):貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策和上級(jí)黨組織及本鄉(xiāng)黨員代表大會(huì)的決議。鄉(xiāng)政府主要職責(zé)：執(zhí)行本級(jí)人民代表大會(huì)的決議和上級(jí)國(guó)家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令；依法管理本級(jí)財(cái)政、執(zhí)行本級(jí)預(yù)算；承辦上級(jí)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
2.機(jī)構(gòu)設(shè)置:關(guān)溪鄉(xiāng)政府內(nèi)設(shè)黨政機(jī)關(guān)綜合辦公室、社會(huì)事務(wù)綜合服務(wù)中心、政務(wù)（便民）服務(wù)中心、退役軍人服務(wù)站、綜合行政執(zhí)法大隊(duì)、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心6個(gè)部門。
3.人員構(gòu)成：現(xiàn)有編制干部職工40人，行政編制17個(gè)，事業(yè)編制23個(gè)，工勤編制1個(gè)，其中在職在崗工作人員40人。退休人員7名，遺屬撫恤人員4名,村級(jí)定員干部48人,退崗干部76人。
（二）部門（單位）年度整體支出績(jī)效目標(biāo)，縣級(jí)專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)、其他項(xiàng)目支出（除縣級(jí)專項(xiàng)資金以外）績(jī)效目標(biāo)
1.基本支出情況
我單位20xx年總支出為686.31萬(wàn)元，其中基本支出686.31萬(wàn)元、占100%；項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占0%。上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
二、一般公共預(yù)算支出情況
（一）基本支出情況
我單位20xx年總支出為686.31萬(wàn)元，其中基本支出686.31萬(wàn)元、項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。
基本支出686.31萬(wàn)元，其中：工資福利支出486.76萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出111.58萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助87.97萬(wàn)元。
項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。資本性支出0萬(wàn)元。
（二）項(xiàng)目支出情況
我單位無(wú)項(xiàng)目支出。
三、政府性基金預(yù)算支出情況
20xx年度政府性基金預(yù)算支出0.00萬(wàn)元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況
20xx年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.00萬(wàn)元。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
20xx年度社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出0.00萬(wàn)元。
六、部門整體支出績(jī)效情況
20xx年，我鄉(xiāng)積極履職，強(qiáng)化管理，較好地完成了年度工作目標(biāo)。通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據(jù)部門整體支出績(jī)效自評(píng)表，我鄉(xiāng)20xx年度績(jī)效自評(píng)得分為97分。
七、存在的問(wèn)題及原因分析
1.因單位全額編制少導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)不足：績(jī)效工資和日常公用經(jīng)費(fèi)不足、與實(shí)際支出相差不足。
2.預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。
3.公用經(jīng)費(fèi)和三公經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。
八、下一步改進(jìn)措施
針對(duì)上述存在的問(wèn)題及對(duì)外整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下：
1.細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)各辦公室的預(yù)算管理意識(shí)，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的`、相對(duì)剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。
2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全單位財(cái)務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù)算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。
3.完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制。嚴(yán)格編制政府采購(gòu)年初預(yù)算和計(jì)劃，規(guī)范各類資產(chǎn)的購(gòu)置審批制度、資產(chǎn)出租出借和收入管理制度、資產(chǎn)采購(gòu)制度、使用管理制度、資產(chǎn)處置和報(bào)廢審批制度、資產(chǎn)管理崗位職責(zé)制度等，加強(qiáng)單位內(nèi)部的資產(chǎn)管理工作。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預(yù)算資金行為；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
4.對(duì)相關(guān)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，特別是針對(duì)《預(yù)算法》《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》等學(xué)習(xí)培訓(xùn)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平。
九、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我鄉(xiāng)認(rèn)真貫徹國(guó)家和省、市關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理工作的有關(guān)要求，確定部門預(yù)算項(xiàng)目和預(yù)算額度，清晰描述預(yù)算項(xiàng)目開(kāi)支范圍和內(nèi)容，確定預(yù)算項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效指標(biāo)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，為預(yù)算績(jī)效控制、績(jī)效分析、績(jī)效評(píng)價(jià)打下好的基礎(chǔ)。關(guān)溪鄉(xiāng)人民政府制定了《宜章縣關(guān)溪鄉(xiāng)財(cái)政績(jī)效指標(biāo)評(píng)價(jià)制度》《宜章縣關(guān)溪鄉(xiāng)人民政府預(yù)算績(jī)效管理辦法》《宜章縣關(guān)溪鄉(xiāng)部門經(jīng)費(fèi)管理績(jī)效考核制度》等，建立了績(jī)效管理貫穿預(yù)算全過(guò)程的機(jī)制。
其他需要說(shuō)明的情況
（一）一般性支出情況
20xx年本部門開(kāi)支會(huì)議費(fèi)5.65萬(wàn)元，用于召開(kāi)村級(jí)扶貧會(huì)議；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)6.18萬(wàn)元，用于開(kāi)展貧困戶技能培訓(xùn)，人數(shù)173人，內(nèi)容為種植養(yǎng)殖技術(shù)、電工培訓(xùn)。未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元。
（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至20xx年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車2輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 5
收到長(zhǎng)安財(cái)政分局《社保基金中心部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（長(zhǎng)財(cái)函〔20xx〕188號(hào)）后，我單位認(rèn)真對(duì)照?qǐng)?bào)告提及的存在問(wèn)題，迅速開(kāi)展工作，按照?qǐng)?bào)告中的整改意見(jiàn)和建議進(jìn)行了整改。現(xiàn)將有關(guān)整改情況報(bào)告如下：
一、基本整改情況
（一）預(yù)算績(jī)效管理的問(wèn)題整改
一是針對(duì)專項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)出現(xiàn)方向性偏差和表述不完善問(wèn)題。
1.五大專項(xiàng)的績(jī)效目標(biāo)不存在方向性偏差。社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（村社區(qū)）費(fèi)、社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)（村社區(qū)）、生育保險(xiǎn)（村社區(qū)）、非本市戶籍職工在莞就讀子女參加社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)這四個(gè)專項(xiàng)的績(jī)效目標(biāo)都是“目標(biāo)1：按文件規(guī)定及時(shí)完成社保費(fèi)用的征收工作”，與之對(duì)應(yīng)的基金管理中心的工作應(yīng)該是“征收”，并不是發(fā)放財(cái)政補(bǔ)貼，因此五大專項(xiàng)的績(jī)效目標(biāo)不存在方向性偏差。
2.部分專項(xiàng)的績(jī)效目標(biāo)表述不完善問(wèn)題。社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（村社區(qū)）分離人員“養(yǎng)老津貼”費(fèi)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)是“目標(biāo)1：按文件規(guī)定及時(shí)完成養(yǎng)老津貼申領(lǐng)的工作”，主要是根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行表述的。為了有效避免誤解，我中心將在今后的工作中，針對(duì)此類表述做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。
二是整體支出績(jī)效目標(biāo)歸類不夠合理問(wèn)題。完善整體支出績(jī)效目標(biāo)歸類、整體支出績(jī)效目標(biāo)批復(fù)表中的年度績(jī)效目標(biāo)的表述和統(tǒng)一績(jī)效目標(biāo)的表述，避免出現(xiàn)不適合合理聚類的意思和目標(biāo)表述不一致的情況。
三是績(jī)效指標(biāo)中未完全包含常規(guī)工作的相關(guān)指標(biāo)問(wèn)題。完善長(zhǎng)安鎮(zhèn)部門（單位）整體支出績(jī)效目標(biāo)批復(fù)表的績(jī)效指標(biāo)中“參保資源數(shù)據(jù)的管理和完善辦理參保單位、參保人員社會(huì)保險(xiǎn)登記和參保人員增減變動(dòng)”等常規(guī)工作的相關(guān)指標(biāo)和指標(biāo)賦值，全面體現(xiàn)基本支出預(yù)算資金涉及的常規(guī)工作的績(jī)效考核指標(biāo)。
四是部分績(jī)效指標(biāo)計(jì)劃值（水平）賦值不夠合理問(wèn)題。完善績(jī)效指標(biāo)計(jì)劃值（水平）賦值；合理量化效果指標(biāo)，保持績(jī)效指標(biāo)目標(biāo)值的統(tǒng)一性；合理設(shè)置人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，體現(xiàn)績(jī)效指標(biāo)的本質(zhì)特性。
（二）資金管理的問(wèn)題整改
一是預(yù)算調(diào)整率偏高問(wèn)題。為了提高資金使用率，有效避免資金閑置情況發(fā)生，我鎮(zhèn)使用的是年中調(diào)整預(yù)算方式，但由于我中心業(yè)務(wù)承接量大、業(yè)務(wù)種類繁多且涉及資金較多，導(dǎo)致年度預(yù)算較大。因此建議財(cái)政分局在年初預(yù)算審核時(shí)，充分參考上一年預(yù)算金額來(lái)審批預(yù)算，可有效避免我中心出現(xiàn)預(yù)算調(diào)整率過(guò)高的問(wèn)題。
二是預(yù)算資金變化率與績(jī)效指標(biāo)值變化率不太匹配問(wèn)題。由于目前社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（村社區(qū)）分離人員“養(yǎng)老津貼”費(fèi)，主要是用于補(bǔ)貼本市戶籍從未參保人員的養(yǎng)老待遇，我中心是嚴(yán)格按照政策要求支付待遇，但是由于待遇涉及中央財(cái)政補(bǔ)貼、市財(cái)政、鎮(zhèn)財(cái)政、社區(qū)四級(jí)分擔(dān)，中央財(cái)政補(bǔ)貼會(huì)不定期的調(diào)整，市、鎮(zhèn)、社區(qū)的三級(jí)補(bǔ)貼比例和金額也會(huì)根據(jù)政策不定期的調(diào)整，因此我中心需按照政策指引及時(shí)調(diào)整相關(guān)專項(xiàng)。
（三）項(xiàng)目管理的`問(wèn)題整改
一是主動(dòng)管理意識(shí)有待進(jìn)一步提升的問(wèn)題。針對(duì)“多人去世約1年，尚未領(lǐng)取終老待遇”問(wèn)題，由于我中心業(yè)務(wù)系統(tǒng)沒(méi)有與公安系統(tǒng)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)對(duì)碰，目前死亡數(shù)據(jù)日常是由社區(qū)報(bào)至我中心，我中心再根據(jù)報(bào)送的數(shù)據(jù)聯(lián)系死者家屬核實(shí)情況，并通知辦理終老待遇申領(lǐng)業(yè)務(wù)。另，市基金中心也會(huì)不定期跟公安部門對(duì)碰相關(guān)信息，對(duì)排查出來(lái)領(lǐng)取終老待遇的人員進(jìn)一步進(jìn)行通知。我國(guó)的政策法規(guī)暫沒(méi)有規(guī)定終老待遇的領(lǐng)取時(shí)間，我中心已在收到相關(guān)數(shù)據(jù)后第一時(shí)間通知和引導(dǎo)家屬盡快辦理終老待遇。鑒于存在與公安系統(tǒng)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)對(duì)碰的問(wèn)題，我中心今后工作中會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng)與公安部門聯(lián)系，定期排查死亡人員，并對(duì)受理的終老待遇業(yè)務(wù)都能夠如期辦結(jié)并發(fā)放相關(guān)待遇。另外，我中心受理的終老待遇業(yè)務(wù)都能夠如期辦結(jié)并發(fā)放相關(guān)待遇，沒(méi)有出現(xiàn)超期的情況。
二是對(duì)數(shù)據(jù)分析挖掘功能未充分問(wèn)題。下來(lái)繼續(xù)挖掘分析擁有的大量數(shù)據(jù)，充分發(fā)揮數(shù)據(jù)的潛在功能與價(jià)值。
（四）資產(chǎn)管理問(wèn)題
由于機(jī)構(gòu)改革，目前我中心與長(zhǎng)安人社分局、醫(yī)保分局及人資中心等形成五個(gè)牌子一套人員的客觀情況。原單位人員和附帶的資產(chǎn)隨人員崗位安排發(fā)生變動(dòng)，為避免影響工作開(kāi)展，已按需求統(tǒng)籌資產(chǎn)使用，但難免會(huì)有清單上屬于基金中心，但被屬其他三個(gè)單位的人員使用的情況。目前，我中心已對(duì)交叉使用的資產(chǎn)做好地址及使用人員（管理人）的登記，每年做好盤點(diǎn)工作避免資產(chǎn)流失。為有效處理此類問(wèn)題，我中心后續(xù)將咨詢請(qǐng)教財(cái)政等部門，以便更好地做好資產(chǎn)管理工作。
（五）內(nèi)控制度的問(wèn)題整改
一是業(yè)務(wù)流程規(guī)范性存在不足問(wèn)題。
1.內(nèi)部控制制度健全。長(zhǎng)安人社、醫(yī)保分局已于20xx年7月4日重新修訂了《采購(gòu)內(nèi)部控制管理制度》，由于我中心與長(zhǎng)安人社分局、醫(yī)保分局及人資中心等形成五個(gè)牌子一套人員的客觀情況，因此本制度同樣適用于基金管理中心，制度中明確了采購(gòu)經(jīng)費(fèi)使用事前審批制度，不存在業(yè)務(wù)流程規(guī)范性存在不足情況。
2.存在多頭采購(gòu)問(wèn)題。我中心與長(zhǎng)安人社分局、醫(yī)保分局及人資中心形成五個(gè)牌子一套人員的客觀情況，并已嚴(yán)格按照采購(gòu)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)，不存在多頭采購(gòu)問(wèn)題。
二是部分內(nèi)控制度執(zhí)行不深入，未能全面準(zhǔn)確識(shí)別存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患問(wèn)題。我中心已在逐步建立內(nèi)部控制體系，加強(qiáng)對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和管控，規(guī)范單位管理行為，及時(shí)識(shí)別的問(wèn)題，提高內(nèi)部控制制度執(zhí)行力，減少各類風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。
（六）人力資源管理的問(wèn)題整改
一是單位人員歸屬及崗位職責(zé)劃分不夠清晰，人員經(jīng)費(fèi)支出欠合理問(wèn)題。
1.人員經(jīng)費(fèi)支出欠合理問(wèn)題。由于機(jī)構(gòu)改革，目前我中心與長(zhǎng)安人社分局、醫(yī)保分局及人資中心等形成五個(gè)牌子一套人員的客觀情況，個(gè)別工作人員工作崗位及職責(zé)存在交叉，因而導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)存在交叉的情況存在，下來(lái)我中心將進(jìn)一步明晰人員歸屬，劃分清晰人員職責(zé)，進(jìn)一步做好人員經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。
2.崗位設(shè)置不明晰，存在一崗多職現(xiàn)象問(wèn)題。我中心已進(jìn)一步劃分清晰工作人員崗位職責(zé)，對(duì)保險(xiǎn)關(guān)系各項(xiàng)業(yè)務(wù)已對(duì)應(yīng)設(shè)置受理、復(fù)核人員崗位，加強(qiáng)業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中對(duì)關(guān)鍵流程的內(nèi)部控制力度，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
二是人力資源管理制度建設(shè)不健全，管理效能發(fā)揮不充分問(wèn)題。
1.輪崗管理制度問(wèn)題。我中心已嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定建立健全員工輪崗管理制度。
2.績(jī)效考核制度問(wèn)題。我中心已嚴(yán)格按照對(duì)照鎮(zhèn)黨建工作辦單位人員績(jī)效考核制度建立長(zhǎng)安鎮(zhèn)社保基金中心績(jī)效考核制度，該制度對(duì)激勵(lì)機(jī)制建設(shè)有明確細(xì)則，能有效激勵(lì)員工工作的積極性。
3.人員培訓(xùn)材料缺失問(wèn)題。我中心已制定單位工作人員培訓(xùn)計(jì)劃，并積極開(kāi)展內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組培訓(xùn)、聘員培訓(xùn)，下來(lái)我中心將進(jìn)一步做好培訓(xùn)臺(tái)賬建立健全工作，尤其注重培訓(xùn)檔案的收集與整理工作。
二、下一步工作計(jì)劃
下來(lái)，為進(jìn)一步做好績(jī)效管理工作，我中心將嚴(yán)格對(duì)照實(shí)際存在問(wèn)題，繼續(xù)落實(shí)整改工作，避免類似情況再次發(fā)生。同時(shí)，有效加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，細(xì)化采購(gòu)管理制度，并繼續(xù)按照政府相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 6
一、前言
本部門在完成上一階段整體支出績(jī)效評(píng)估后，針對(duì)評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了深入分析，并制定了切實(shí)可行的整改措施。本報(bào)告旨在闡述問(wèn)題所在、整改行動(dòng)以及預(yù)期效果，以提升部門整體支出績(jī)效水平。
二、存在的問(wèn)題
1.預(yù)算編制準(zhǔn)確性不足
在部分項(xiàng)目預(yù)算編制過(guò)程中，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)所需資源估計(jì)不夠精確。例如在項(xiàng)目中，對(duì)于物資采購(gòu)數(shù)量的預(yù)估與實(shí)際需求相差xx%，導(dǎo)致部分物資積壓，占用資金且增加了管理成本。
對(duì)一些費(fèi)用類預(yù)算的列支依據(jù)不夠清晰明確，預(yù)算項(xiàng)目的細(xì)化程度不夠，使得實(shí)際支出時(shí)與預(yù)算項(xiàng)目難以準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)。
2.資金使用效率有待提高
部分項(xiàng)目資金支付進(jìn)度不合理。前期資金支付緩慢，后期為了達(dá)到預(yù)算執(zhí)行率，又集中支付，造成資源短期內(nèi)緊張與閑置交替的情況。如項(xiàng)目中，上半年資金執(zhí)行率僅為xx%，而到第四季度則飆升至xx%。
資金在一些非關(guān)鍵環(huán)節(jié)沉淀較多。在辦公設(shè)備采購(gòu)中，為追求高端配置，超出實(shí)際需求投入過(guò)多資金，而部分設(shè)備使用率不高，導(dǎo)致資金浪費(fèi)。
3.績(jī)效目標(biāo)監(jiān)控缺失
沒(méi)有建立完善的績(jī)效目標(biāo)跟蹤監(jiān)控機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的績(jī)效數(shù)據(jù)收集不及時(shí)、不準(zhǔn)確。例如在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，未能按月度收集關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)數(shù)據(jù)，導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)績(jī)效偏差并采取糾正措施。
對(duì)于一些跨年度項(xiàng)目，年度間的績(jī)效目標(biāo)銜接不緊密，中間環(huán)節(jié)容易出現(xiàn)目標(biāo)模糊和監(jiān)控空白的情況。
三、整改措施
1.加強(qiáng)預(yù)算編制培訓(xùn)與審核
組織部門內(nèi)部預(yù)算編制培訓(xùn)，邀請(qǐng)財(cái)務(wù)專家講解預(yù)算編制方法、技巧以及最新的'財(cái)務(wù)政策法規(guī)。要求各業(yè)務(wù)科室在編制預(yù)算時(shí)，深入開(kāi)展業(yè)務(wù)需求調(diào)研，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)行精確估算。
建立預(yù)算編制審核小組，對(duì)各科室提交的預(yù)算草案進(jìn)行嚴(yán)格審核。審核內(nèi)容包括預(yù)算項(xiàng)目的合理性、列支依據(jù)的充分性以及預(yù)算金額的準(zhǔn)確性等，對(duì)不符合要求的預(yù)算草案退回修改。
2.優(yōu)化資金使用管理流程
制定項(xiàng)目資金支付計(jì)劃時(shí)間表，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度合理安排資金支付。要求項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)提交資金支付計(jì)劃，并嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行，如有特殊情況需調(diào)整支付進(jìn)度，必須提前說(shuō)明原因并獲得審批。
定期開(kāi)展資金使用效益評(píng)估，對(duì)資金投入大但效益低的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)分析，找出問(wèn)題根源并采取措施優(yōu)化資金配置。建立設(shè)備采購(gòu)評(píng)估機(jī)制，在采購(gòu)前進(jìn)行充分的性價(jià)比分析，根據(jù)實(shí)際工作需求確定合理的設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)。
3.完善績(jī)效目標(biāo)監(jiān)控體系
利用信息化系統(tǒng)建立績(jī)效目標(biāo)監(jiān)控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)績(jī)效數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)采集、分析和預(yù)警。明確各項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)的數(shù)據(jù)來(lái)源和采集方式，指定專人負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)收集與錄入工作。
對(duì)于跨年度項(xiàng)目，制定詳細(xì)的年度績(jī)效目標(biāo)分解計(jì)劃和中期評(píng)估方案。在每個(gè)年度結(jié)束時(shí)，對(duì)項(xiàng)目年度績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行評(píng)估總結(jié)，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整下一年度的工作計(jì)劃和績(jī)效目標(biāo)，確保項(xiàng)目整體績(jī)效目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。
四、整改預(yù)期效果
通過(guò)以上整改措施的實(shí)施，預(yù)計(jì)在未來(lái)一年內(nèi)實(shí)現(xiàn)以下效果：
1.預(yù)算編制準(zhǔn)確性提高，預(yù)算偏差率控制在xx%以內(nèi)。
2.資金使用效率顯著提升，資金閑置率降低xx%，項(xiàng)目資金按計(jì)劃支付率達(dá)到xx%以上。
3.建立起有效的績(jī)效目標(biāo)監(jiān)控機(jī)制，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正績(jī)效偏差，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成率提高到xx%以上。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 7
一、問(wèn)題剖析
1.項(xiàng)目執(zhí)行管理混亂
多個(gè)項(xiàng)目在執(zhí)行過(guò)程中缺乏明確的操作流程和規(guī)范。例如在項(xiàng)目中，任務(wù)分工不明確，導(dǎo)致部分工作重復(fù)開(kāi)展，而有些關(guān)鍵環(huán)節(jié)卻無(wú)人負(fù)責(zé)，影響了項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量。項(xiàng)目文檔管理也十分混亂，資料丟失、版本不一致等問(wèn)題頻繁出現(xiàn)。
項(xiàng)目變更審批流程不嚴(yán)格。一些項(xiàng)目在進(jìn)行變更時(shí)，沒(méi)有經(jīng)過(guò)充分的論證和審批就隨意調(diào)整，導(dǎo)致預(yù)算超支和績(jī)效目標(biāo)偏離。如項(xiàng)目中，因臨時(shí)增加了不必要的功能模塊，使項(xiàng)目成本增加了xx%，且延長(zhǎng)了交付時(shí)間。
2.成本控制意識(shí)淡薄
部門在日常運(yùn)營(yíng)和項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程中，對(duì)成本的把控不夠嚴(yán)格。辦公用品采購(gòu)缺乏統(tǒng)一管理和計(jì)劃性，存在大量浪費(fèi)現(xiàn)象。例如紙張采購(gòu)，上一年度實(shí)際用量超出預(yù)算用量的xx%。
在人力資源成本方面，存在人員配置不合理的情況。部分崗位人員冗余，而一些關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域又人手不足，導(dǎo)致工作效率低下，同時(shí)增加了人工成本。
3.績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)不完善
現(xiàn)有的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系未能全面覆蓋部門工作的關(guān)鍵領(lǐng)域和核心環(huán)節(jié)。一些重要的業(yè)務(wù)成果和效益指標(biāo)沒(méi)有納入評(píng)價(jià)范圍，導(dǎo)致績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果不能準(zhǔn)確反映部門整體工作績(jī)效。
績(jī)效指標(biāo)的量化程度不夠，部分指標(biāo)過(guò)于模糊和主觀，難以進(jìn)行準(zhǔn)確的測(cè)量和評(píng)估。比如在服務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)方面，僅設(shè)置了“滿意度較高”等定性指標(biāo)，缺乏具體的數(shù)據(jù)支撐和衡量標(biāo)準(zhǔn)。
二、整改行動(dòng)
1.規(guī)范項(xiàng)目執(zhí)行流程
制定詳細(xì)的項(xiàng)目管理手冊(cè)，明確項(xiàng)目從啟動(dòng)到驗(yàn)收各個(gè)階段的工作流程、任務(wù)分工和文檔管理要求。組織項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，確保每個(gè)人都熟悉并遵守相關(guān)流程規(guī)范。
建立嚴(yán)格的.項(xiàng)目變更管理機(jī)制。所有項(xiàng)目變更必須經(jīng)過(guò)項(xiàng)目組內(nèi)部討論、專家論證，并提交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后方可實(shí)施變更，并及時(shí)調(diào)整預(yù)算和績(jī)效目標(biāo)。
2.強(qiáng)化成本控制措施
建立辦公用品集中采購(gòu)和管理制度，明確各科室的采購(gòu)需求計(jì)劃申報(bào)流程，定期進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)和成本核算。鼓勵(lì)無(wú)紙化辦公，推廣使用電子文檔和辦公軟件，降低紙張等辦公用品的消耗。
對(duì)部門人員進(jìn)行全面梳理和崗位評(píng)估，根據(jù)業(yè)務(wù)需求重新優(yōu)化人員配置。通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)和崗位調(diào)整，提高人員工作效率，合理控制人力資源成本。
3.優(yōu)化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
開(kāi)展績(jī)效指標(biāo)體系優(yōu)化工作，邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜液蜆I(yè)務(wù)骨干參與研討。結(jié)合部門戰(zhàn)略目標(biāo)和工作重點(diǎn)，全面梳理并完善績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，確保指標(biāo)體系能夠準(zhǔn)確反映部門工作的價(jià)值和貢獻(xiàn)。
對(duì)績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行量化和細(xì)化處理。對(duì)于能夠用數(shù)據(jù)衡量的指標(biāo)，明確計(jì)算方法和統(tǒng)計(jì)口徑；對(duì)于定性指標(biāo)，制定詳細(xì)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和等級(jí)劃分規(guī)則，提高績(jī)效評(píng)價(jià)的客觀性和準(zhǔn)確性。
三、整改展望
經(jīng)過(guò)本次整改，預(yù)計(jì)部門在以下方面取得明顯改善：
1.項(xiàng)目執(zhí)行更加規(guī)范有序，項(xiàng)目按時(shí)完成率提高到xx%以上，項(xiàng)目質(zhì)量合格率達(dá)到xx%。
2.成本得到有效控制，辦公用品費(fèi)用降低xx%，人力資源成本優(yōu)化率達(dá)到xx%。
3.績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果更加科學(xué)合理，能夠?yàn)椴块T決策和資源分配提供有力支持，促進(jìn)部門整體績(jī)效水平持續(xù)提升。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 8
一、績(jī)效問(wèn)題呈現(xiàn)
1.資產(chǎn)管理漏洞較多
資產(chǎn)登記不完整、不準(zhǔn)確。部分固定資產(chǎn)在購(gòu)置后未及時(shí)進(jìn)行登記入賬，導(dǎo)致資產(chǎn)臺(tái)賬信息與實(shí)際情況不符。在年度資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)，有xx件辦公設(shè)備在臺(tái)賬中無(wú)記錄，但實(shí)際已在使用，存在資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。
資產(chǎn)使用效率低下。一些設(shè)備長(zhǎng)期閑置，未得到合理調(diào)配和使用。例如，某專業(yè)設(shè)備購(gòu)置后，由于缺乏相關(guān)操作人員的培訓(xùn)和配套項(xiàng)目的開(kāi)展，設(shè)備閑置時(shí)間長(zhǎng)達(dá)xx個(gè)月，造成資源浪費(fèi)。
2.服務(wù)質(zhì)量有待提升
部門對(duì)外提供的服務(wù)存在響應(yīng)不及時(shí)的問(wèn)題。在處理客戶咨詢和業(yè)務(wù)辦理時(shí)，平均響應(yīng)時(shí)間超過(guò)了規(guī)定的xx小時(shí)，導(dǎo)致客戶滿意度下降。客戶投訴處理機(jī)制不完善，對(duì)投訴問(wèn)題的處理周期較長(zhǎng)，且反饋不及時(shí)，影響了部門形象。
服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。不同工作人員在提供相同服務(wù)時(shí)，流程和質(zhì)量存在差異，缺乏明確、規(guī)范的'服務(wù)操作指南和質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制。
3.預(yù)算績(jī)效管理與業(yè)務(wù)融合不足
預(yù)算編制與業(yè)務(wù)計(jì)劃脫節(jié)。預(yù)算安排未能充分考慮業(yè)務(wù)工作的實(shí)際需求和重點(diǎn)任務(wù)，導(dǎo)致部分業(yè)務(wù)因資金不足而無(wú)法順利開(kāi)展，而有些預(yù)算項(xiàng)目則出現(xiàn)資金結(jié)余過(guò)多的情況。
在績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中，過(guò)于注重財(cái)務(wù)指標(biāo)，忽視了業(yè)務(wù)成果和服務(wù)效益等非財(cái)務(wù)指標(biāo)。評(píng)價(jià)結(jié)果不能全面反映部門工作的實(shí)際績(jī)效，無(wú)法為業(yè)務(wù)決策提供有效的參考依據(jù)。
二、整改舉措實(shí)施
1.加強(qiáng)資產(chǎn)管理力度
完善資產(chǎn)登記制度，建立資產(chǎn)全生命周期管理信息系統(tǒng)。對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)置、入庫(kù)、領(lǐng)用、調(diào)撥、維修、報(bào)廢等環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤記錄，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。
定期開(kāi)展資產(chǎn)清查和盤活工作。對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，制定合理的調(diào)配方案，提高資產(chǎn)使用效率。建立資產(chǎn)共享機(jī)制，在部門內(nèi)部實(shí)現(xiàn)資源共享，降低資產(chǎn)重復(fù)購(gòu)置成本。
2.提高服務(wù)質(zhì)量水平
建立服務(wù)響應(yīng)績(jī)效考核機(jī)制，將響應(yīng)時(shí)間、處理結(jié)果等納入工作人員的績(jī)效考核指標(biāo)體系。加強(qiáng)對(duì)員工的服務(wù)意識(shí)和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提高服務(wù)效率和質(zhì)量。
制定統(tǒng)一的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊(cè)，明確各項(xiàng)服務(wù)的工作規(guī)范、質(zhì)量要求和監(jiān)督檢查辦法。設(shè)立服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督崗位，定期對(duì)服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正服務(wù)過(guò)程中存在的問(wèn)題。
3.促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理與業(yè)務(wù)深度融合
在預(yù)算編制前，組織業(yè)務(wù)科室和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行充分溝通和研討。以業(yè)務(wù)計(jì)劃為導(dǎo)向，結(jié)合部門績(jī)效目標(biāo)，合理安排預(yù)算項(xiàng)目和資金額度。建立預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況及時(shí)調(diào)整預(yù)算分配。
構(gòu)建完善的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，兼顧財(cái)務(wù)指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo)、定量指標(biāo)和定性指標(biāo)。在評(píng)價(jià)過(guò)程中，引入外部專家和服務(wù)對(duì)象參與評(píng)價(jià)，提高評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀性和公正性。將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、人員績(jī)效考核掛鉤，形成有效的激勵(lì)約束機(jī)制。
三、整改成效預(yù)期
通過(guò)一系列整改措施的落實(shí)，期望達(dá)成以下目標(biāo)：
1.資產(chǎn)管理更加規(guī)范有序，資產(chǎn)賬實(shí)相符率達(dá)到xx%以上，資產(chǎn)閑置率降低至xx%以下。
2.服務(wù)質(zhì)量顯著提升，客戶咨詢響應(yīng)時(shí)間縮短至xx小時(shí)以內(nèi)，客戶滿意度提高到xx%以上。
3.實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理與業(yè)務(wù)的緊密結(jié)合，預(yù)算執(zhí)行偏差率控制在xx%以內(nèi)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果能夠準(zhǔn)確反映部門綜合績(jī)效水平，為部門管理和決策提供有力支撐。
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一、整改背景
在過(guò)去的財(cái)政年度中，經(jīng)過(guò)績(jī)效評(píng)估發(fā)現(xiàn)本部門在整體支出方面存在一些問(wèn)題，如預(yù)算執(zhí)行不夠精準(zhǔn)、部分項(xiàng)目資金使用效率不高以及成本控制意識(shí)薄弱等。為了提升部門管理水平和財(cái)政資金使用效益，特制定此整改報(bào)告。
二、問(wèn)題分析
1.預(yù)算編制與執(zhí)行
預(yù)算編制不夠細(xì)致，對(duì)一些業(yè)務(wù)活動(dòng)的預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確，導(dǎo)致部分項(xiàng)目預(yù)算超支或有資金結(jié)余但卻無(wú)法調(diào)劑用于其他急需之處。
在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，缺乏有效的監(jiān)控機(jī)制，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度把控不足，出現(xiàn)前松后緊的情況。
2.項(xiàng)目管理
部分項(xiàng)目在立項(xiàng)時(shí)缺乏充分的可行性研究，項(xiàng)目目標(biāo)不夠明確，使得項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)方向偏差，影響了項(xiàng)目成果的質(zhì)量和時(shí)效性。
在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，沒(méi)有建立嚴(yán)格的項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤和評(píng)估制度，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程中的`問(wèn)題，導(dǎo)致部分項(xiàng)目延期完成。
3.資源配置
人力資源分配不夠合理，存在忙閑不均的現(xiàn)象。部分關(guān)鍵崗位人手緊張，而一些崗位卻存在人員冗余的情況，影響了整體工作效率。
物資采購(gòu)方面，沒(méi)有進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研和成本分析，導(dǎo)致部分物資采購(gòu)價(jià)格偏高，且部分物資閑置浪費(fèi)。
三、整改措施
1.預(yù)算管理方面
加強(qiáng)預(yù)算編制培訓(xùn)，提高預(yù)算編制人員的業(yè)務(wù)水平，要求其深入了解部門業(yè)務(wù)活動(dòng)，結(jié)合歷年數(shù)據(jù)和實(shí)際需求進(jìn)行精細(xì)化編制，同時(shí)建立預(yù)算編制審核機(jī)制，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和合理性。
完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和通報(bào)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度異常的項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行預(yù)警和調(diào)整，確保預(yù)算執(zhí)行的均衡性和嚴(yán)肅性。
2.項(xiàng)目管理優(yōu)化
強(qiáng)化項(xiàng)目立項(xiàng)前的可行性研究，組織專家進(jìn)行論證，明確項(xiàng)目目標(biāo)、任務(wù)和預(yù)期成果，并制定詳細(xì)的項(xiàng)目實(shí)施方案和時(shí)間表。
建立項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、質(zhì)量控制等情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)完成。
3.資源配置調(diào)整
開(kāi)展崗位分析和人員評(píng)估，根據(jù)業(yè)務(wù)需求重新優(yōu)化人力資源配置，合理調(diào)配人員，通過(guò)培訓(xùn)和輪崗等方式提高員工的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，實(shí)現(xiàn)人崗相適、人盡其才。
在物資采購(gòu)方面，建立嚴(yán)格的采購(gòu)審批制度和市場(chǎng)調(diào)研機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理和評(píng)價(jià)，通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)等方式確保物資采購(gòu)的性價(jià)比最優(yōu)，同時(shí)加強(qiáng)物資管理，定期盤點(diǎn)清查，避免浪費(fèi)。
四、整改目標(biāo)與時(shí)間安排
1.目標(biāo)
在本年度內(nèi)將預(yù)算執(zhí)行偏差率控制在 5%以內(nèi)，提高項(xiàng)目資金使用效率 20%以上，優(yōu)化人力資源配置，提高整體工作效率 15%。
2.時(shí)間安排
預(yù)算管理整改措施在本季度內(nèi)完成培訓(xùn)和審核機(jī)制建立，并在全年持續(xù)推進(jìn)監(jiān)控體系完善；項(xiàng)目管理整改在上半年完成制度建設(shè)，全年持續(xù)跟蹤執(zhí)行；資源配置調(diào)整在半年內(nèi)完成人員評(píng)估和物資管理制度完善，逐步推進(jìn)優(yōu)化。
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一、前言
部門整體支出績(jī)效關(guān)乎部門的運(yùn)行效率和公共服務(wù)質(zhì)量。在對(duì)上一階段的支出績(jī)效進(jìn)行評(píng)估后，我們深刻認(rèn)識(shí)到存在的問(wèn)題，并積極尋求改進(jìn)措施，以實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的合理利用和部門工作的優(yōu)化提升。
二、存在問(wèn)題剖析
1.成本效益觀念缺失
在各項(xiàng)工作開(kāi)展過(guò)程中，沒(méi)有充分考慮成本與效益的關(guān)系。一些工作流程繁瑣但未進(jìn)行優(yōu)化，導(dǎo)致人力、物力和時(shí)間成本的浪費(fèi)。例如，在日常文件處理和審批流程中，存在重復(fù)審批和信息傳遞不暢的問(wèn)題，不僅降低了工作效率，還增加了辦公成本。
在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，沒(méi)有對(duì)成本進(jìn)行有效的控制和監(jiān)督，導(dǎo)致部分項(xiàng)目超預(yù)算完成，而效益卻未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
2.績(jī)效管理體系不完善
缺乏明確的績(jī)效目標(biāo)設(shè)定和分解機(jī)制，導(dǎo)致各科室和工作人員對(duì)工作目標(biāo)不夠清晰，工作重點(diǎn)不突出。
績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)不夠科學(xué)合理，過(guò)于注重定性指標(biāo)而忽視了定量指標(biāo)的重要性，使得績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果不夠客觀準(zhǔn)確，無(wú)法真實(shí)反映部門工作的實(shí)際成效。
績(jī)效反饋和應(yīng)用機(jī)制不健全，對(duì)于績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題未能及時(shí)反饋給相關(guān)人員并進(jìn)行整改，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果也沒(méi)有與員工的績(jī)效考核、晉升獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，導(dǎo)致績(jī)效管理流于形式。
3.資產(chǎn)管理不規(guī)范
資產(chǎn)購(gòu)置缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃，存在盲目采購(gòu)現(xiàn)象，部分資產(chǎn)購(gòu)置后使用率不高，造成資產(chǎn)閑置浪費(fèi)。
資產(chǎn)登記和盤點(diǎn)工作不及時(shí)、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致資產(chǎn)賬目混亂，無(wú)法準(zhǔn)確掌握資產(chǎn)的實(shí)際情況。
在資產(chǎn)處置過(guò)程中，未嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行審批和操作，存在資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。
三、整改舉措詳述
1.強(qiáng)化成本效益意識(shí)
對(duì)部門現(xiàn)有工作流程進(jìn)行全面梳理和優(yōu)化，簡(jiǎn)化不必要的'環(huán)節(jié)，提高工作效率，降低成本。引入信息化辦公系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)文件電子化處理和審批流程自動(dòng)化，提高信息傳遞速度和準(zhǔn)確性。
建立項(xiàng)目成本管理責(zé)任制，在項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施和驗(yàn)收全過(guò)程中加強(qiáng)成本控制，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，對(duì)超出預(yù)算的項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格審批和分析，確保項(xiàng)目效益最大化。
2.完善績(jī)效管理體系
建立科學(xué)合理的績(jī)效目標(biāo)設(shè)定和分解機(jī)制，結(jié)合部門戰(zhàn)略目標(biāo)和年度工作計(jì)劃，將績(jī)效目標(biāo)層層分解到各科室和個(gè)人，明確工作任務(wù)和責(zé)任。
優(yōu)化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，增加定量指標(biāo)的比重，如工作完成量、質(zhì)量達(dá)標(biāo)率、成本控制率等，使績(jī)效評(píng)價(jià)更加客觀準(zhǔn)確。
健全績(jī)效反饋和應(yīng)用機(jī)制，定期召開(kāi)績(jī)效反饋會(huì)議，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)反饋給員工，針對(duì)存在的問(wèn)題制定整改措施并跟蹤落實(shí)。同時(shí)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與員工的薪酬福利、晉升培訓(xùn)等掛鉤，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性。
3.規(guī)范資產(chǎn)管理
加強(qiáng)資產(chǎn)購(gòu)置的預(yù)算管理和審批程序，根據(jù)部門實(shí)際需求和資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，避免盲目采購(gòu)。定期對(duì)資產(chǎn)使用情況進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于閑置資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行調(diào)配或處置。
完善資產(chǎn)登記和盤點(diǎn)制度，建立資產(chǎn)臺(tái)賬，定期進(jìn)行全面盤點(diǎn)清查，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)管理人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識(shí)。
嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)處置審批程序，按照規(guī)定的方式和渠道進(jìn)行資產(chǎn)處置，防止資產(chǎn)流失。加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)處置收入的管理，確保收入及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。
四、整改計(jì)劃時(shí)間表
1.流程優(yōu)化和信息化辦公系統(tǒng)建設(shè)在三個(gè)月內(nèi)完成方案制定，半年內(nèi)完成系統(tǒng)選型和采購(gòu)，一年內(nèi)實(shí)現(xiàn)全面上線運(yùn)行。
2.績(jī)效管理體系完善工作在本季度內(nèi)啟動(dòng)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定和分解機(jī)制建設(shè)，上半年完成績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系優(yōu)化，下半年建立績(jī)效反饋和應(yīng)用機(jī)制并開(kāi)始實(shí)施。
3.資產(chǎn)管理規(guī)范工作在兩個(gè)月內(nèi)完成資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，制定資產(chǎn)購(gòu)置和處置管理辦法，全年持續(xù)加強(qiáng)資產(chǎn)日常管理和監(jiān)督。
部門整體支出績(jī)效整改報(bào)告 11
一、整改工作緣起
依據(jù)財(cái)政部門及內(nèi)部審計(jì)對(duì)本部門整體支出績(jī)效的評(píng)估結(jié)果，發(fā)現(xiàn)部門在財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展以及資源利用等方面暴露出一些亟待解決的問(wèn)題，影響了部門職能的有效發(fā)揮和財(cái)政資金的使用效益。
二、問(wèn)題細(xì)致梳理
1.財(cái)務(wù)內(nèi)部控制漏洞
費(fèi)用報(bào)銷審批流程不嚴(yán)格，存在部分報(bào)銷憑證不完整、不符合規(guī)定但仍予以報(bào)銷的情況。例如，差旅費(fèi)報(bào)銷中缺少出差審批單、住宿發(fā)票不規(guī)范等問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。
財(cái)務(wù)預(yù)算與核算的準(zhǔn)確性不足，賬目分類不夠清晰，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)難以準(zhǔn)確反映部門經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的實(shí)際情況，影響了成本分析和決策依據(jù)的可靠性。
2.業(yè)務(wù)活動(dòng)效果不佳
部分業(yè)務(wù)活動(dòng)缺乏明確的工作計(jì)劃和目標(biāo)，活動(dòng)開(kāi)展具有一定的盲目性和隨意性，導(dǎo)致活動(dòng)效果未能達(dá)到預(yù)期，資源投入產(chǎn)出比低。
對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的績(jī)效跟蹤和評(píng)估機(jī)制不完善，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)活動(dòng)過(guò)程中存在的問(wèn)題并進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化，使得一些問(wèn)題長(zhǎng)期積累，影響了部門整體業(yè)務(wù)水平的提升。
3.資源利用效率低
人力資源未能充分發(fā)揮作用，員工培訓(xùn)和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃不夠完善，導(dǎo)致員工技能提升緩慢，工作積極性不高。同時(shí)，存在人員分工不合理的情況，影響了工作效率和質(zhì)量。
辦公設(shè)備和物資等資源管理不善，設(shè)備維護(hù)不及時(shí)，物資領(lǐng)用缺乏有效控制，造成設(shè)備損壞頻繁和物資浪費(fèi)現(xiàn)象。
三、針對(duì)性整改行動(dòng)
1.財(cái)務(wù)內(nèi)控優(yōu)化
修訂完善費(fèi)用報(bào)銷制度，明確報(bào)銷流程和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)報(bào)銷憑證的審核力度，建立報(bào)銷責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)違規(guī)報(bào)銷行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
規(guī)范財(cái)務(wù)預(yù)算與核算工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和責(zé)任心。按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，對(duì)賬目進(jìn)行清晰準(zhǔn)確的分類核算，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)自查和審計(jì)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性。
2.業(yè)務(wù)活動(dòng)改進(jìn)
在每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展前，制定詳細(xì)的工作計(jì)劃和目標(biāo)，并進(jìn)行充分的可行性研究和論證。明確活動(dòng)的.任務(wù)分工、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和預(yù)期成果，確保活動(dòng)有序開(kāi)展。
建立健全業(yè)務(wù)活動(dòng)績(jī)效跟蹤評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)活動(dòng)進(jìn)展和效果進(jìn)行檢查評(píng)估，及時(shí)收集反饋信息，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)活動(dòng)成果的總結(jié)和應(yīng)用，推動(dòng)業(yè)務(wù)工作不斷改進(jìn)。
3.資源利用提升
制定員工培訓(xùn)計(jì)劃和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，根據(jù)員工崗位需求和個(gè)人發(fā)展意愿，提供有針對(duì)性的培訓(xùn)課程和學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)員工不斷提升自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。優(yōu)化人員分工，建立公平合理的績(jī)效考核制度，充分調(diào)動(dòng)員工的工作積極性。
加強(qiáng)辦公設(shè)備和物資管理，建立設(shè)備定期維護(hù)保養(yǎng)制度和物資領(lǐng)用審批制度。對(duì)設(shè)備進(jìn)行分類登記，定期進(jìn)行維護(hù)檢查，及時(shí)維修損壞設(shè)備。嚴(yán)格控制物資領(lǐng)用，實(shí)行按需領(lǐng)取、定額管理，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。
四、整改推進(jìn)日程安排
財(cái)務(wù)制度修訂和人員培訓(xùn)在兩個(gè)月內(nèi)完成，隨后持續(xù)進(jìn)行監(jiān)督執(zhí)行；業(yè)務(wù)活動(dòng)計(jì)劃和評(píng)估機(jī)制建設(shè)在一個(gè)月內(nèi)啟動(dòng)，三個(gè)月內(nèi)初見(jiàn)成效并持續(xù)完善；員工培訓(xùn)計(jì)劃在本季度制定完成，下季度開(kāi)始實(shí)施，設(shè)備和物資管理制度在一個(gè)月內(nèi)完善并長(zhǎng)期執(zhí)行。
通過(guò)以上整改措施的實(shí)施，本部門期望在財(cái)政資金使用效益、業(yè)務(wù)工作質(zhì)量和資源利用效率等方面取得顯著提升，為部門的持續(xù)發(fā)展和公共服務(wù)職能的履行奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
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