預算績效管理整改報告

時間：2023-02-02 10:49:47 整改報告我要投稿

預算績效管理整改報告合集12篇

　　我們眼下的社會，越來越多的事務都會使用到報告，報告包含標題、正文、結尾等。在寫之前，可以先參考范文，下面是小編為大家收集的預算績效管理整改報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

預算績效管理整改報告合集12篇

預算績效管理整改報告1

　　為貫徹落實全面推進預算績效管理工作的要求，加強財政預算支出的管理工作，強化財政預算支出責任，提高財政資金的使用效益，進一步提高預算部門提升預算績效管理工作水平，強化部門支出責任，保障部門更好地履行職責。受賓陽縣財政局的委托，廣西旗開房地產土地資產評估有限公司對我單位20xx年部門整體支出進行了績效評價，并對本項目實施的規范性、公正性、可行性和時效性進行評價，在充分調研的基礎上制定了績效評價方案和評價指標體系。根據我單位上報的自評報告、提供的相關資料和現場抽樣調查情況，經過綜合分析和充分溝通，評價過程專業嚴肅，評價結果真實全面，形成績效評價報告。我單位收悉報告后高度重視存在的問題，認真整改落實，現將整改結果報告如下:

　　（一）整體績效評價結果我單位存在的.主要問題

　　1.部門未出臺部分管理制度，管理制度健全性待提高。

　　我單位雖制定《賓州鎮人民政府內部控制評價手冊》，但其管理制度不夠完善，未制定《財務管理制度》《資產管理制度》《合同管理制度》等，導致部門管理存在短板，管理制度健全性不高，部門工作易出現無據可依的情況，工作開展存在管理風險。

　　2.部門預決算管理不夠到位，無法發揮“以預控支”效果。

　　評價組通過對比部門預決算了解到，我單位部門預決算管理不夠到位。一是部門預算編制完整性和細化率不足，部門未能將上年度結轉結余納入預算中，同時存在部分項目未能細化支出內容，如鎮團委專項工作經費、鄉鎮婦聯工作經費、鎮紀委辦公經費、鎮人大代表活動經費等4個項目；二是部門預決算差異率較大。根據20xx年追加預算經費指標表，共追加縣級資金1320.89萬元，部門預算調整率為29.06%。部門預決算收入差異率234.67%，部門預決算支出差異率167.92%。造成部門預決算差異較大的原因，一方面，由于年初編制預算時未能將上一年度結轉結余納入，但在編制決算時卻含有該筆資金；另一方面，因部分項目年初尚未確定是否開展，未能納入部門預算中，后續需申請增加相關項目經費。三是預算支出進度不足。20xx年實際執行金額3822.29萬元，項目預算執行率為84.09%，未能達到90%的目標。預決管理不夠到位導致預算編制形同虛設，達不到嚴格按照預算控制支出的效果。

　　3.公共服務能力仍顯不足，投入力度仍需加大加強。

　　根據項目組現場調研及查閱資料了解到，我鎮公共服務能力未能出現明顯提高，一是人才管理機制尚未完善。部分職能辦公室及下屬單位均反映基層員工業務水平相對不足、專業人才缺乏、人員老化等問題。鄉村振興的根本是人才振興，但從國家現狀來看，我國鄉鎮人才流失嚴重較大，人員結構失衡，鄉鎮政府人才隊伍建設不足是限制各鄉鎮公共服務能力提高的關鍵因素。二是對于公共服務的重視程度略顯不足。一方面，各鄉鎮“重經濟輕服務”理念普遍存在，導致資源分配上存在一定的偏重，根據決算數據，我鎮20xx年在社會保障、醫療衛生、教育、文化等公共服務的支出比例較小。另一方面，績效考評指標設置偏向性較大，導致各鄉鎮為完成政府考評指標，忽略指標未涉及的相關工作。根據《賓陽縣20xx年度績效考評指標評分細則》，公共服務相關指標分值均較低，且未能涵蓋各項公共服務工作。三是基層群眾在公共服務過程的參與度不足。評價組通過與我鎮居民訪談了解到，群眾對于公共服務的服務內容、服務標準以及服務時間等普遍知曉率偏低，如鄉鎮時常開展文藝服務活動，但居民普遍表示不知情。群眾參與度低，一定程度上導致服務內容與居民實際需求不匹配，也導致了公共服務形式單一，服務質量無明顯提升的現狀。

　　（二）下一步整改計劃

　　1.完善部門內控制度，及時出臺使用。

　　結合上級部門相關文件及現階段部門工作實際情況，我鎮將不斷完善部門內控制度，如《財務管理制度》《資產管理制度》《合同管理制度》《采購管理制度》《建設項目管理制度》等，并及時出臺使用，保證部門工作有據可依，業務、財務等管理工作均能合法合規，確保工作開展程序化、規范化。

　　2.提高預算編制水平，降低預決算差異。

　　一是完整準確編制預算內容，全面考慮部門的全部收入和支出，編細編準支出功能分類、經濟科目、預算金額等相關內容，增強預算編制的科學性和有效性。二是健全預算支出定額標準體系，明確不同經濟分類科目的具體計量、計價、計費依據，做到預算支出有標準。三是提高預算編制的前瞻性，全面考慮預算執行過程中可能遇到的新形勢、新格局和新問題，減少臨時性因素帶來的影響，提高預算編制精細化水平。四是針對預算收入不確定的特點，應該加強收入預算分析工作，確保確定性的收入均能列入預算，不確定性的收入，通過調研、資料收集、溝通協調等方式，引入收入預測模型，并結合歷史數據以及單位規模等，做出合理預測，并及時進行調整，降低預決算差異率。

　　3.加大公共服務投入力度，提高公共服務質量。

　　一是加強服務人才隊伍建設。一方面，我鎮需加大對于公共服務人員服務意識與專業能力的教育培訓。我鎮將積極向工作人員灌輸以人為本的公共服務理念，改變、破除“GDP論”等傳統的思想。同時，應加大對服務人員的培訓，從專業、人文、網絡等內容多方面開展，確保基層服務人員保證專業工作的前提下，擴大知識面。另一方面，我鎮將不斷完善現有人才引進機制和人事管理制度，逐步建立完善人才引進機制，如與高校建立合作機制、調整部分崗位的入職標準等。同時應加強對現有人員的日常管理，減負同時改進績效評估手段和獎懲措施，鼓勵多勞多得，優化工作環境，提高工作人員積極性。二是建立以公共服務為導向的績效考評體系，增加公共服務在績效考評體系中的權重，增加群眾對公共服務滿意度的指標，提高公共服務在績效考評工作中的“地位”。三是提高群眾參與度。加大各項公共服務宣傳力度，提高群眾知曉率，并且積極向居民征求意見，及時掌握鄉鎮居民的實際需求，確保供給和需求相匹配。四是積極探索公共服務市場化模式。提升鄉鎮政府公共服務能力，提高政府在公共服務供給過程中的資源整合能力，需要打破當前鄉鎮政府單一主體壟斷公共服務供給的現狀，通過推動公共服務市場化改革、培育和發展市場盈利性組織和社會公益組織等方式，逐步構建起鄉鎮政府、市場盈利性組織與社會公益組織等多元主體共同參與、分工協作的服務供給模式。

預算績效管理整改報告2

　　一、基本情況

　　我單位屬正科級行政單位，現有在冊人員105人，其中：在職人員79人（含市委督查局和市委黨史研究室）、離休人員1人、退休人員24人，退職人員1人。本單位內設機構13個，具體是：文書（法規）股，秘書一科，秘書二科，綜合信息科，常務股，人事股（機關黨委辦公室），調查研究股，全面深改股，財經股，機要密碼股，保密股，檔案管理股，機要保密政務服務中心；另下轄事業單位兩個，市委辦機關后勤服務中心和仁懷市機關事務服務中心。

　　代做財務賬務兩個，其中行政單位一個，即市委督查局；事業單位1個，即中共仁懷市委黨史研究室。

　　二、職能概述

　　我單位主要職能如下：

　　（一）負責辦理市委日常工作事務，確保市委工作正常運轉

　　（二）圍繞中央、省和遵義市委及市委總體工作部署收集處理信息、反映動態、綜合調研；組織安排市委各種會議、事務工作和市委領導同志參加的重要活動；督促檢查中央、省和遵義市委及市委重要工作部署在本市的貫徹落實情況，轉達和督辦落實省委和市委指示、省委及市委領導同志批示。

　　（三）承擔市委文稿的起草、修改和審核工作；負責市委日常文書處理，承擔市委檔案資料立卷、歸檔工作；承擔為市委制定有關規章制度的服務工作；聯系、指導全市黨委辦公室系統業務工作和辦公自動化的有關工作，組織指導業務培訓。

　　（四）承擔廳級以上和市主要領導安排的接待工作，承擔大型觀摩活動、考察活動及重要會議的'后勤保障工作；承擔食堂監管、公務用車車輛管理、辦公用房和周轉房調配、物業管理、會議中心后勤、節能減排工作。負責中央、省委和遵義市委及市委文件和黨、政、軍領導機關及要害部門機密文電、信件及密碼的傳遞工作。

　　（五）負責市委辦機關行政事務、國有資產、財務管理等工作。

　　（六）負責市級重要接待任務的協調工作，參與接待部分重要賓客的工作。

　　（八）協調市人大常委會辦公室、市政府辦公室、市政協辦公室和市紀委機關的有關事宜。

　　（九）完成市委和省委辦公廳及市委交辦其他任務。

　　（十）市委黨史研究室貫徹執行中央、省、遵義市委有關黨史工作的方針、政策和工作部署，統籌協調全市黨史研究工作。

　　（十一）市委督查局負責督促檢查中央、省、遵義市和仁懷市重大決策、重要工作部署的貫徹落實情況，負責《市委常委會工作要點》、《市政府工作報告》等全市性重要文件和市黨代會、市委全委會、市委常委會、市政府全體會議、市政府常務會議、市委和市政府主要領導專題會等重要會議議定事項及市委、市政府重大工作安排部署的分解立項和督促檢查。

　　三、資金使用及預算績效管理情況

　　（一）資金使用情況

　　我單位20xx年度預算績效目標共計1748.79萬元，項目基本性質屬經常性項目，主要用途是保障我辦工作正常運轉及市委相關平臺的正常運行等，主要內容：

　　1、督查局工作經費5萬元；

　　2、高速公路公益性廣告牌對外宣傳經費4.76萬元；

　　3、市委重大事項工作經費319.20萬元；

　　4、黨研室工作經費17.23萬元；

　　5、政策研究室經費0.78萬元；

　　6、機關事務服務中心工作經費1313.88萬元。

　　（二）預算績效管理情況

　　我單位年初預算專項資金使用均按照相關財務管理制度執行，做到年初有計劃、實施有方案、追加有依據、日常有監督、結果有審核，資金使用與具體項目實施內容相符，不存在違規違法使用現象。

　　四、其他需要說明問題

　　無。

預算績效管理整改報告3

　　一、主要目標

　　從20xx年起，在全縣范圍內全面實施預算績效管理，到20xx年底，基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理新體系。到20xx年底，全面形成“預算決策有評估、預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有應用”的預算績效管理新機制，實現預算和績效管理一體化，著力提高財政資源配置效率和使用效益，改變資金分配的固化格局，提高預算管理水平和政策實施效果，為經濟社會發展提供有力保障。

　　二、工作重點

　　（一）建立全方位預算績效管理格局

　　將績效管理實施對象從項目預算為主向鄉鎮、縣級部門和單位整體績效、政府收支預算及政策拓展，逐步提高績效管理層級。

　　1.實施政策和項目預算績效管理。將績效管理范圍覆蓋到所有使用財政資金的各類政策和項目。對新增政策和項目開展事前績效評估；對實施期超過一年的重大政策和項目實行全周期跟蹤問效，建立動態評價調整機制；對即將到期或者執行完畢的政策和項目實施績效評價，及時完善、調整、清退執行到期且績效不高的政策和項目。政策類、項目類的預算績效管理，分別由新增政策和項目的鄉鎮、部門負責實施。

　　2.實施鄉鎮、縣級部門和單位整體預算績效管理。將鄉鎮、縣級部門和單位的預算收支全面納入績效管理，增強其預算統籌能力。圍繞單位職責、行業發展規劃、年度重點任務，以預算資金管理為主線，統籌考慮資金、資產和業務活動，從運行成本、管理效率、履職效能、社會效應、可持續發展能力和服務對象滿意度等方面，衡量鄉鎮、縣級部門和單位整體及核心業務實施效果。

　　3.穩步推進政府預算績效管理。將縣級和鄉鎮財政收支預算全面納入績效管理。預算收入要實事求是、積極穩妥、講求質量，與經濟社會發展水平相適應、與宏觀經濟政策相銜接。預算支出要統籌兼顧、突出重點、量力而行；堅持有保有壓，著力支持重大發展戰略實施和重點領域改革推進；堅持量力而行、逐步提高民生保障水平，不得設定過高民生標準和擅自擴大保障范圍。

　　（二）建立全過程預算績效管理鏈條

　　將預算績效管理融入預算編制、執行和監督的各個環節，著力打造事前、事中、事后有機銜接的預算績效管理鏈條，實現事前績效評估和績效目標管理與鄉鎮、部門和單位預算編制同步，目標運行監控的事中跟蹤與鄉鎮、部門和單位預算執行同步，事后績效評價結果與鄉鎮、部門和單位履職問責和行政效能考核同步的績效管理閉合、循環鏈條。

　　1.建立績效評估機制。建立新增政策和項目的事前績效評估機制，新增政策和項目的鄉鎮、部門要重點圍繞立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、方案完整性、計劃可行性、籌資合規性等方面形成績效評估報告，并將評估結果作為申請預算的必備條件。縣、鄉鎮財政部門要加強其他重大項目績效評估，大力推進關口前移，加快實現預算立項評價前置化、制度化、機制化，并將評價、評估結果作為預算安排的重要參考依據，對重點單位、重大項目組織第三方機構獨立開展績效評估。

　　2.強化績效目標管理。將績效目標設置作為預算安排的前置條件，未按規定設定績效目標或目標審核未通過的一律不得安排預算。各鄉鎮、縣級部門和單位要將績效目標設置范圍從政策和項目績效目標擴大到鄉鎮、部門和單位整體績效目標。績效目標應依據法律法規、單位職能、中長期規劃和相關標準等從數量、質量、時效和效果四個維度設定，做到導向清晰、具體量化、合理可行。預算經同級人大批準后，績效目標與預算同步批復下達。

　　3.做好績效運行監控。對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”，確保財政資金安全、高效。對績效目標運行偏離、未達預期進度或目標的，各鄉鎮、縣級部門和單位要分析原因并及時糾正；對確因突發事件等因素影響需調整預算和績效目標的，應按規定程序調整。對實施中與績效目標有較大偏差或存在嚴重問題的政策、項目要暫緩執行或停止預算執行；對問題整改不到位的予以調減或收回預算資金，督促及時整改落實，同時向縣政府報告。

　　4.組織開展績效評價。建立鄉鎮、縣級部門和單位自評、鄉鎮和部門重點評價、財政重點再評價相結合的多維度績效評價體系。各鄉鎮、縣級部門和單位要逐步加大績效自評力度，加快實現鄉鎮、縣級部門和單位整體績效、重大政策和項目績效的`自評全覆蓋；要選擇部分資金規模大、社會關注度高的政策和項目開展重點評價，將評價報告報送縣政府，并向縣級財政部門和相應主管部門備案；縣級財政部門要探索建立對鄉鎮、縣級部門和單位預算績效自評結果的財政重點再評價機制，重點審核評價結果的科學性、真實性和準確性。同時，建立財政重點績效評價目錄管理機制，對經濟社會發展具有重要影響、社會公眾普遍關注的重點領域，選擇部分鄉鎮、部門和單位、重大政策和項目開展單項或整體績效評價。

　　5.加強評價結果應用。健全完善績效評價結果反饋制度和問題整改責任制，加快形成結果反饋、問題整改、績效提升的良性循環，將評價結果用于制定政策、完善制度和編制規劃，用于改進業務管理、財務管理和資金管理，用于調整預算安排方式、增減預算規模和優化支出結構，并及時調整完善相關制度措施。讓資金使用單位從“要我有績效”向“我要有績效”轉變。

　　6.強化預算績效信息公開。各鄉鎮、縣級部門和單位要將年度預算績效目標隨鄉鎮、縣級部門和單位預決算向社會主動公開；將績效自評報告、重點項目績效評價報告，在報告形成20日內主動向社會公開。縣級監督機構和審計部門應將績效問題整改情況、整改效果以及鄉鎮、縣級部門和單位預算績效信息公開作為監督和審計的重要內容。縣級財政部門要將績效目標運行監控、績效評價、績效考核等績效信息及時反饋各鄉鎮、縣級部門和單位，各有關責任鄉鎮、縣級部門和單位要及時整改和完善預算管理。

　　（三）建立全覆蓋預算績效管理體系

　　加快構建覆蓋“四本預算”的預算績效管理新體系，著力增強預算績效管理的整體性和協調性。一般公共預算績效管理重點關注財政收入質量、預算支出效益特別是重大政策和項目的實施效果，同時，積極開展基建投資項目、政府投資基金、政府采購、政府購買服務、政府債務、PPP項目的績效管理；政府性基金預算績效管理重點關注征收標準、使用效果和對專項債務的支撐能力；國有資本經營預算績效管理重點關注落實國家政策、收益上繳、支出結構、使用效果等情況；社會保險基金預算績效管理重點關注各類社會保險基金收支政策效果、基金管理、預算平衡、運行風險、可持續性等情況。加強“四本預算”的統籌聯動，整合使用方向相同或類似的預算資金，提升財政資金配置績效。

　　三、保障措施

　　（一）加強組織領導，明確職責分工

　　堅持黨對全面實施預算績效管理工作的領導，充分發揮黨組織的領導作用，增強把方向、謀大局、定政策、促改革的能力和定力。各鄉鎮、各部門要建立黨委、黨組領導的預算績效管理工作機制，加強對本鄉鎮、本部門預算績效管理的組織領導，強化預算績效管理力量。

　　1.各鄉鎮、各部門要加強組織領導，建立健全相關工作協調機制，提出本鄉鎮、本部門貫徹落實方案，明確本鄉鎮、本部門預算績效管理工作時間表和路線圖，確保各項具體工作落到實處。

　　2.縣級財政部門要加強組織協調，健全與全面實施預算績效管理相適應的內部組織架構，強化預算績效管理力量。要加快推進預算績效信息系統一體化建設，實現信息資源共享；要牽頭建立預算績效管理工作專家庫，對專業性強的工作應當引入專家參與和評估，提升工作質量；要牽頭制定涵蓋績效目標管理、績效運行監控、績效評價管理、績效結果應用等預算績效管理各環節和重點領域的相關制度辦法。

　　3.新增政策和項目的鄉鎮、縣級部門分別負責政策、項目的績效管理。要牽頭健全和完善涵蓋事前績效評估、績效運行監控、評價結果應用等各關鍵環節的管理流程，評估結果作為申請預算的必備要件。

　　4.國資管理部門負責國有資本經營預算績效管理。

　　5.人力資源和社會保障部門、醫療保障部門負責社保基金預算績效管理。

　　6.各鄉鎮、縣級部門要切實承擔起主體責任，負責本鄉鎮、本部門整體、政策和項目的預算績效管理，制定本鄉鎮、本部門預算績效管理制度辦法，探索建立鄉鎮和部門預算整體績效報告制度，組織實施本鄉鎮、本部門及所屬單位全過程預算績效管理，并對本鄉鎮、本部門績效結果的真實性負責，確保預算績效管理延伸至基層單位和資金使用終端。

　　（二）完善標準體系，強化考核激勵

　　1.縣級財政部門要建立健全定量和定性相結合、普遍適用與分類管理相結合的共性績效指標和標準體系框架。各部門要負責建立分行業、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系，并報縣級財政部門備案。

　　2.各鄉鎮、縣級部門和單位預算績效管理工作情況將納入政府績效和干部政績考核體系，作為領導干部選拔任用、公務員考核的重要參考。建立考核結果通報制度，對工作成效明顯的鄉鎮和部門給予表彰，對推進不力的鄉鎮和部門提請縣政府進行約談并責令限期整改。

　　3.財政部門會同鄉鎮、縣級部門和單位建立“掛鉤”機制，將績效評價結果與預算安排、資金分配、政策調整掛鉤。對績效好的政策和項目原則上優先保障，對績效一般的政策和項目要督促改進，對交叉重復、碎片化的政策和項目予以調整，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回并按照有關規定統籌用于亟需支持的領域。

　　（三）壓實責任，健全問責機制

　　各鄉鎮、縣級部門和單位主要負責人對本鄉鎮、本部門、本單位預算績效負總責，項目責任人對項目預算績效承擔具體責任，對重大項目的責任人實行績效終身責任追究制。

　　各鄉鎮、縣級部門和單位要自覺接受本級人大、政協和社會監督，嚴肅查處財政資金低效無效使用、造成重大損失浪費的行為。縣級財政部門要開展全過程財政重點政策和項目以及鄉鎮、部門、單位整體的績效監督工作。縣級審計部門要依法對各鄉鎮、縣級部門和單位預算績效管理情況開展審計監督并納入領導干部經濟責任審計內容。財政、審計部門發現違紀違法問題線索應當及時移送紀檢監察機關。各鄉鎮、縣級部門和單位因事前績效評估、績效自評結果不實造成重大損失浪費的依紀依法追究主要負責人及相關人員責任，切實做到花錢必問效、無效必問責。

預算績效管理整改報告4

　　一、預算績效管理工作總體情況

　　根據預算績效管理工作考核要求及安排，我校高度重視，嚴格按照《遂寧市財政局關于開展20xx年度全市預算績效管理工作考核的通知》(遂財績﹝20xx﹞17號)文件要求，對照《遂寧市市級部門預算績效管理考核評分表》，根據我校預算管理績效工作實際開展情況，從組織保障體系、過程管控體系、基礎支撐體系、其他考評事項等四個方面進行了考核自評，我校考核自評得分為85分，現將自評情況報告如下：

　　二、自評得分情況及說明

　　（一）組織保障體系。

　　我校已經落實專人從事預算績效管理工作，得3分。

　　（二）過程管控體系

　　1.事前績效評估

　　我校對新增100萬元及以上的部門預算項目、年度預算增幅達到30%或增加金額100萬元及以上的延續性項目開展了事前績效評估。此部分得分12分。

　　2.事中績效監控

　　20xx年度，我校對財政安排的部門預算中的項目支出開展了績效跟蹤監控管理工作，填制了《項目支出績效目標執行監控表》，提高了項目預算的執行進度，保障了項目預算績效目標的完成。此部分得分12分。

　　3.事后績效評價

　　我校按規定的時間開展了部門整體支出績效自評和項目績效自評.財政重點績效評價中，我校也按規定和時間對財政組織的政策支出、項目支出績效評價開展了自評。此部分得分38分。

　　4.績效目標管理

　　我校根據相關文件要求，實現預算績效管理全覆蓋，按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，對申報的項目全部同步編制了績效目標，對部門整體預算支出編制了整體支出績效目標。此部分得分7分。

　　5.績效結果應用

　　近年來，我校持續深入落實過緊日子要求,著力加強績效評價結果應用，嚴格反饋整改，硬化激勵約束，切實提高財政資金使用績效。一是根據績效評價報告，發現主要問題并及時整改。二是進一步深化績效評價結果應用。對評價結果不同等級的項目，采用優先安排、適當安排、壓縮直至不安排等方式，分類管理。此部分得分16分。

　　（三）基礎支撐體系

　　我校制定了一些預算績效管理的方案。我校在預算、決算公開時在門戶網站公開了預算績效管理工作情況。此部分得分4分。

　　（四）其他考評事項

　　我校積極配合各級評價組開展的績效管理工作，按時提供了自評報告和相關數據、資料等。我校按照報送了預算績效管理工作考核自評表及相關材料。此部分得分5分。

　　三、主要經驗和存在不足

　　我校根據相關文件要求，按照“誰申請資金，誰編制目標”的原則，對申報的項目全部同步編制了績效目標，對部門整體預算支出編制了整體支出績效目標，但不足之處是績效目標還不夠細化、不夠系統科學。

　　四、下一步工作打算和改進舉措

　　下一步我校將進一步研究制定更加具體的'預算績效管理操作規程，規范各類專項資金績效評價具體的操作方式，進一步提高財政資金績效評價的質量，加強預算績效管理工作的宣傳力度。

　　五、建議意見

　　建議組織更多的預算績效管理業務培訓。

預算績效管理整改報告5

　　20xx年，按照區七屆人大常委會第四十七次會議審議意見，針對“部門自評質量有待提高、績效評價結果利用率不高、人員素質有待進一步提高”的問題，區人民政府全面貫徹落實中央、省委、市委和區委全面實施預算績效管理的各項決策部署，圍繞全面建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系總體目標，以提升財政資金績效為主線，以實現績效目標為導向，以財政支出績效評價為手段，以評價結果應用為保障，夯實績效管理基礎，硬化績效結果應用，嚴格考核監督問責，推動績效管理提質增效，不斷提高財政資金使用效益。

　　區財政局成立了由黨組書記、局長為組長，副局長為副組長，各股室負責人為成員的領導小組，全面負責領導全區實施預算績效管理工作、系統謀劃、整體推進和督促落實，定期研究解決預算績效管理工作推進中的重大問題、重要政策及全區預算績效改革重大工作，指導各鄉鎮、各部門推進預算績效管理工作。為確保預算績效管理規范化，制定了《朝天區財政局預算績效管理內部規程》，理順了區財政局內部預算績效管理工作關系，明確股室職責分工，有力有序推進預算績效管理工作。

　　堅持把制度建設作為開展預算績效管理的關鍵環節，在嚴格執行《四川省財政支出績效評價管理辦法》《廣元市朝天區區級預算績效目標管理辦法》《廣元市朝天區區級預算績效運行監控管理暫行辦法》等制度的基礎上，20xx年又先后制定了《朝天區預算事前績效評估管理暫行辦法》《朝天區財政預算績效結果應用管理辦法》《朝天區區級項目支出績效管理辦法》和《廣元市朝天區預算績效管理工作考核暫行辦法》，預算績效管理體系進一步完善，為進一步推進預算績效管理工作扎實開展提供強有力的制度支撐。

　　為推進預算績效管理創造良好的思想基礎和輿論環境，進一步加強預算績效管理工作的宣傳，提高預算單位對績效管理工作的重視程度，推進全區預算績效管理提質增效。一是媒體宣傳促提升。積極宣傳預算績效管理理念，強化預算績效意識，培育績效管理文化，全年在中國報道網、四川新聞網和區政府門戶網上刊發預算績效管理工作方面信息7條，區電視臺對全區20xx年財政預算績效工作專題培訓會進行了現場報道。二是內部研學促提升。定期召開會議，系統地學習研究績效管理方面的政策和文件，解決工作中遇到的困難和問題。三是以會代訓促提升。通過年初的財政工作會議及其他財政相關會議，組織全區預算單位和鄉鎮的財務人員及項目管理人員以會代訓，為進一步深入開展績效評價工作奠定了堅實基礎。

　　1.做好預算績效事前評估。將預算績效管理關口前移，嚴格按照《朝天區預算事前績效評估管理暫行辦法》和《朝天區項目支出績效管理辦法》要求，對區級財政安排新增50萬元（含）以上的部門預算項目和延續性項目年度預算增幅達到20%或增加金額50萬元（含）以上的項目開展了事前績效評估，并組織三方機構對5個部門4個新增項目2個延續性項目開展事前評估，共涉及財政資金1754.75萬元。財政重點從立項的必要性、投入的經濟性、績效目標的.合理性、實施方案的可行性、籌資的合規性等進行評估，將評估結果作為預算安排的依據。第三方評減資金53.16萬元，評估結果應用予以支持。

　　3.做實預算績效運行監控。按照“誰支出、誰負責”的原則，指導部門對預算執行情況和績效目標實現程度開展日常監控。推動部門圍繞整體及核心業務持續優化支出結構，提高部門預算資金整體效益，提升部門管理效率和行政效能。采取部門自行監控和財政重點監控相結合的方式對所有部門開展了20xx年度預算績效運行監控工作，涉及69個部門（涉密單位除外）和12個鄉鎮，610個項目，資金3.77億。并組織三方機構對區養護段、區自然資源分局2個部門實施績效運行重點監控，整體情況良好。

　　5.做深預算績效結果運用。建立評價反饋整改機制，評價結果及時反饋部門，并跟蹤整改落實情況，財政評價結果的好壞與預算安排掛鉤。一是加強事前績效評估結果應用，根據事前績效評估結果調減資金53.13萬元。二是加強績效目標管理結果應用，通過編制審核績效目標調減資金203.73萬元，調整預算項目1個，涉及資金100萬元。三是事中績效監控結果應用，建立實行績效監控問題整改機制，及時反饋區級項目績效監控綜合意見，相關部門和鄉鎮逐一進行整改落實。通過開展績效監控調整預算項目2個，涉及資金7338萬元，相關部門對績效目標進行了調整。四是加強績效評價結果應用，根據重點績效評價結果，對5個項目執行結余資金888.45萬元收回財政。

　　積極推進預算績效管理工作信息向社會公開，20xx年146個預算單位和12個鄉鎮所有項目支出和部門整體支出績效目標、提交區人大常委會的《關于20xx年以來預算績效管理工作情況的報告》以及20xx年財政重點績效評價工作開展情況均在區網站全面公開，進一步提升了績效管理工作透明度。

　　（一）部門績效目標設置不科學，自評質量有待進一步提高。部分預算單位對預算績效管理業務不夠熟練，對政策把握不到位，加之人員變動頻繁，目標設置不盡科學，自評質量不高。

　　（二）績效評價結果應用不夠充分。當前本級財力有限，僅限用于保基本民生、保工資、保運轉方面支出，激勵約束安排的資金很有限。

　　（一）切實前移績效管理關口。充分發揮績效目標的前置引領和過程約束作用，督促部門加強績效目標編制審核和項目儲備統籌工作，做到績效目標細化量化并與預算安排相匹配。加大對部門績效目標的審核力度，績效目標不細不實的不予入庫、不予安排預算。開展績效目標設置和執行歷史數據比對分析，提升指標設置科學性、合理性。

　　（三）持續強化績效結果應用。嚴格執行績效結果應用，將預算績效結果作為核定次年部門預算的依據，將政策（項目）預算績效結果作為核定次年政策（項目）是否繼續實施和政策（項目）預算規模的依據。督促部門建立內部績效結果與預算安排掛鉤機制，按績效高低排序保障項目預算安排。

　　（四）持續加大報告和公開力度。配合區人大 “穿透式”預算審查監督工作，對重點部門實施“穿透式”預算績效管理。持續將預算績效結果、預算績效管理工作情況等報送區人大，主動接受人大監督。健全全面規范、公開透明的預算績效公開制度，細化公開內容、規范公開方式、依法按時公開。組織部門按規定向社會公開績效目標、績效評價報告等績效信息，暢通社會公眾參與預算績效管理的有效途徑，強化社會監督。

預算績效管理整改報告6

　　為深入貫徹落實《中共貴州省委貴州省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（黔黨發﹝20xx﹞29號）精神，進一步提高預算執行效率和資金使用效益，根據《省財政廳關于開展20xx年度績效自評和2022年度績效運行監控工作的通知》（黔財績﹝2022﹞3號）要求，我局針對項目支出績效監控中發現的問題，積極組織局屬36家單位開展績效監控整改，現將有關整改情況報告如下：

　　一、1-7月績效監控存在的主要問題及原因

　　本次績效監控范圍涵蓋所有年初預算二級項目30個，全部項目涉及資金共計82，078.20萬元。被提示預警項目28個，其中19個項目涉密，本報告只反映9個非涉密項目的績效監控整改情況，涉密項目整改另報。

　　預算執行率高于50%的項目1個，“監獄干警醫保繳費”項目預算執行率為56.59%；低于50%的有“離休干部醫藥費”、“慰問金及困難補助”、“罪犯勞動補償費”、“罪犯合作醫療資金”、“貴州省清鎮監獄建設工程建成配套資金”、“貴州省興義監獄建設工程建成配套資金”、“貴州省安順監獄建設工程建成配套資金”等7個項目，其主要原因是：一是因今年貴州疫情反復，監獄疫情防控嚴于地方導致預算執行率過低。二是部分政府采購項目需履行招投標程序，流程節點較多、加之流標情況時有發生，導致項目預算執行進度較慢。

　　“法治貴州云項目經費（非稅）”項目因國有資本資金盈余不能作為非稅收入上繳，導致無資金來源，該項目未能實施。

　　二、1-7月監控整改完成情況

　　各單位針對不同項目特點采取相應措施加快項目實施進度，使得預算項目執行進度明顯加快，矯正了績效目標偏離度，對因實施條件改變未能實現的績效目標進行調整，確保完成年度目標。如：“貴州省興義監獄建設工程建成配套資金”項目預算執行率為7.24%，提升至87.63%；“監獄干警醫保繳費”項目執行率由56.59%提升至75.85%。

　　三、采取的主要措施及成效

　　（一）通報支出進度

　　對預警項目實施單位進行了通報。并要求局屬單位積極開展績效跟蹤監控，強化支出責任意識，督促相關單位加快實施進度，確保12月完成各項目的績效目標任務。

　　（二）調整績效目標

　　因疫情影響，監獄實行高于平時、嚴于地方的管理模式，人員進出監獄受到不同程度的影響，導致部分項目不能及時實施或者實施緩慢導致預算執行率過低。為更好的完成績效目標，我局對部分項目預算指標申請調整和壓減，共調減3個項目，合計549.30萬元。對于不能開展的項目申請終止，如：“法治貴州云項目經費（非稅）”項目因“國有資本資金盈余”不能作為非稅收入上繳，導致無資金來源，現已向財政申請終止實施該項目。

　　（三）調整下年度績效目標

　　針對2022年預算執行不好的單位及項目，我局認真分析原因，制定整改措施抓落實。對未達到執行率的項目，如：“離休干部醫藥費”、“慰問金及困難補助”因項目人員減少等客觀原因導致執行率不達標，今后在指標設置時將充分考慮外部因素影響，合理設置指標。對因績效目標設置不夠科學合理導致績效目標完成不好的.項目，如：“罪犯勞動補償費”因第一年納入項目績效目標管理，相關人員測算不精準，導致執行率偏低，目標實現度較差。今后，加強相關人員的培訓力度，在指標的編制中秉承科學、細致的原則，更為準確的設置相應指標，建立更加規范合理的績效目標體系。

　　四、下一步工作打算

　　（一）強化項目管理，細化指標體系，使預算編制更合理、精準

　　明確項目實施單位績效管理職責，強化項目入庫管理，對項目預期效果進行審核。對沒有實質性績效目標的項目不予入庫，對達不到預期目標的項目不納入年初預算，不安排預算資金。不斷完善項目績效管理制度，細化指標體系中的指標，使預算編制合理精準。

　　（二）提前謀劃，切實加快支出進度

　　明年，我局將進一步加大項目績效監控力度，促進項目績效目標順利完成要求。各單位按期對照績效目標開展績效監控，動態掌握項目實施進度、資金使用和績效目標完成情況，并于每季度末向我局報送項目績效運行監控情況表。我局將督促各單位對監控發現的管理漏洞和績效目標偏差，及時采取有針對性的措施予以糾正，確保全年績效目標的完成。

　　（三）大力提升全系統項目績效管理相關工作人員業務水平

　　針對我局屬單位因項目績效管理起步較晚，相關人員對項目績效管理相關要求理解不透徹，績效管理基礎薄弱等情況，我局將在11月組織相關業務培訓，以提高全系統項目績效管理相關工作人員業務水平。

預算績效管理整改報告7

　　一、存在的問題

　　（一）基礎工作方面

　　20xx年我局多次組織縣直學校、民辦學校、鄉鎮中心學校及二級機構負責人、財務分管領導和財務人員進行財務工作專題會議，向各單位傳達了預算管理改革的形勢、要求，及預算績效管理方面的學習培訓，較好地完成了預算績效管理的.相關工作。但在總結相關工作成果、報送預算績效管理相關工作動態、創新成果等信息方面，20xx年將安排專人進行跟進。

　　“未在規定時間內公開20xx年績效目標情況”的問題是實際上局計財股已在5月底將相關資料報送給辦公室，辦公室工作人員因為疏忽未及時在網站上公開導致。我們發現情況后，馬上通知辦公室在網站上進行了公開。

　　（二）績效目標管理方面

　　“績效目標設置不完整：未設置時效指標”是因為部分專項項目填報人業務水平有待提高，我們將通過學習培訓、加強指導等方式及時加以完善和提高。

　　二、整改措施

　　1、加強教育系統預算績效管理工作的組織領導，牢固樹立績效意識，建立健全部門預算績效管理制度。

　　2、采取多種方式，組織開展學習培訓，充分利用網絡、電視、報刊等傳播媒介，宣傳績效管理理念和政策，提升績效管理水平。

　　3、依據年度預算資金精準有序地設定好年度績效指標，做到指向明確、細化量化、合理可行。

預算績效管理整改報告8

　　根據《關于開展20xx年市級財政項目支出和部門整體支出重點績效評價的通知》（遵財績〔20xx〕7號）文件精神，貴州天澤會計師事務所有限責任公司于20xx年9月1日至9月30日對遵義市文體旅游局20xx年部門支出開展績效評價，并出具績效評價報告。我局對評價發現的問題認真研究，逐條逐項分析原因，據實分類及時整改，現將整改落實情況報告如下：

　　一、預決算管理方面

　　直屬事業單位決算編制準確性有待提高

　　問題一：部分直屬事業單位決算報表中年初預算數與“二下”批復下達預算數不一致

　　基本情況：遵義會議紀念館差異27，026，100.32元，主要原因是在填報20xx年部門決算報表時，將中央免費開放補助資金2703萬元誤填入部門決算報表年初數中，應填列決算報表調整預算數欄，導致數據不一致。遵義市美術館差異576，399.51元，主要原因是在填報20xx年部門決算報表時，將中央免費開放補助資金40萬元和調整預算數17.64萬元填入年初預算收入數里，導致數據不一致。遵義市體育運動學校差異8，766，964.50元，主要原因是在填報20xx年部門決算報表時，將調整預算數8，766，964.50元誤填入部門決算報表年初數中，應填列決算報表調整預算數欄，導致數據不一致。遵義市文化館差異0.20元，主要原因是在填報20xx年部門決算報表時，將“二下”批復預算數21，851，855.56元，填報決算年初預算數誤寫為21，851，855.36元，導致數據不一致。

　　整改措施：在今后工作中，將進一步加強財務人員自身責任意識，提高決算編報質量，使財務數據準確無誤。

　　問題二：決算報表中匯總公開的“三公經費”預算數與分別公開的預算數之和不一致

　　基本情況：遵義市博物館公開網站公開預算數為1萬元，決算報表預算數為6.3萬元，主要原因是在編制20xx年預算時中央免費開放補助資金未下達，只在市級配套免費開放資金中預算1萬元，在中央中央免費開放補助資金中預算5.3萬元。

　　整改措施：在今后工作中，我局將對直屬事業單位相關財務人員編制決算報表進行業務指導，并在匯總部門整體預決算時加強審核，確保部門財務數據的準確性。

　　年末結轉結余較多，存量資金規模較大

　　基本情況：我局20xx年末結轉結余資金較多，主要原因：一是體育彩票公益金是根據具體銷售業績分成，一般為半年下達一次資金；二是20xx年受新冠肺炎疫情影響，1—5月我局按上級要求關閉下屬文體場館，暫停所有文體活動，大量經費未使用；三是20xx年12月因市級財力困難，財政于12月15日提前停止支付，導致我局大量支出未支付。

　　整改措施：20xx年2月，市級財政收回我局20xx年及以前年度結轉結余資金32，255，789.16元。20xx年已加快結余結轉資金支出進度，切實提高資金使用效益。

　　基本情況：“遵義市美術館商業性文化設施”350萬元、“美術館專用設備購置”150萬元，項目執行率低于80％，主要原因：一是受疫情影響，按上級要求關閉美術館，大量經費未使用。二是20xx年12月因市級財力困難，財政于12月15日提前停止支付，導致大量支出未支付。

　　整改措施：20xx年初已向財政申請結轉資金“遵義市美術館商業性文化設施”499，220.67元、“美術館專用設備購置”354，117元，并于20xx年全部列支完畢。

　　（三）預算調整率較高，預算編制有待進一步完善

　　基本情況：遵義市博物館項目支出預算調整率為1719%，主要原因是編制20xx年預算時，上級專項資金未下達（文物保護專項資金317萬元、中央免費開放資金542.5萬元），未納入“二下批復”預算，導致預算調整率較高。楊粲墓博物館項目支出預算調整率為2400%，主要原因是編制20xx年預算時，上級專項資金未下達（中央免費開放資金40萬元、文物保護專項資金楊粲墓陳列提升項目200萬元），未納入 “二下批復”預算，導致預算調整率較高。遵義會議紀念館項目支出預算調整率為4003.75%，主要原因是編制20xx年預算時，上級專項資金未下達（中央免費開放資金2703萬元），未納入“二下批復”預算，導致預算調整率較高。

　　整改措施：在今后工作中，將加強與財政部門及上級主管部門的對接溝通，使預算編制更加精準化。

　　二、資產管理方面

　　問題一：資產管理有待進一步規范。

　　基本情況：20xx年遵義市市級機構改革，組建遵義市文體旅游局，使用原遵義市文化廣電新聞出版局資產系統賬號。為便于資產管理，我局委托微帆科技有限公司將原遵義市體育局、原遵義市旅游發展委員會資產數據導入遵義市文體旅游局資產系統，在導入原遵義市體育局、原遵義市旅游發展委員會資產數據時，技術原因無法導入使用人及使用部門，為區分原體育局、原旅發委導入資產，將使用部門設置為“原體育局”、“原旅游局”，如要查詢原旅發委和原體育局使用人的資產，只能通過合并前原單位資產系統導出的數據進行查詢。20xx年機構改革后我局未及時對固定資產進行清理盤點，固定資產管理不規范。

　　整改措施：經20xx年第16次黨組會議研究同意，于8月19日委托貴州恒煜達工程管理有限公司購買服務清理固定資產，貴州智科技術服務有限公司中標，目前正在對我局固定資產進行全面清理。今后我局將加強固定資產管理，定期進行全面清查盤點，做到賬、卡、實相符，防止國有資產流失。

　　三、會計核算方面

　　問題一：會計信息質量有待提高

　　基本情況：憑證附件不完整。遵義足球運動學校20xx年10月13號憑證，支付20xx年全年的生活費、住宿費時使用單位其他資金支付199，154.00元及使用零余額賬戶額度支付68，800.00元，后未附相關支付憑證。

　　整改措施：經核查，遵義足球運動學校20xx年10月13號憑證后所附的支付憑證僅為財政直接支付憑證、授權支付憑證以及生活費和住宿費分攤計算表，未附食堂支出成本類支付憑證。原因是其在遵義市體校內辦公，所有教職工及學生均在體校食堂用餐及住宿，通過和市體校簽署協議后采取按人數分攤的方式支付食宿費及住宿費。食堂成本類支付憑證太多且已由體校食堂財務入賬，故未附相關支付憑證。今后涉及上述分攤情況的業務，會在憑證中將相關情況備注說明。

　　問題二：經濟科目未嚴格區分。

　　基本情況：我局20xx年12月208號憑證、20xx年10月121號憑證，會計核算經濟科目未嚴格區分，因20xx年財務決算工作已完成，故不能進行賬務調整。

　　整改措施：在今后工作中，加強財務知識及業務知識的學習，按照財務制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務核算，做到科目設置準確，帳目清楚。

　　問題三：差旅費報銷超范圍。

　　基本情況：我局20xx年12月208號憑證，將服裝費、補助費、其他費用以“差旅費”核算，因20xx年財務決算工作已完成，故不能進行賬務調整。

　　四、績效管理方面

　　（一）績效自評有待加強。

　　問題一：“遵義大劇院商業性文化設施”項目進行自評時，以實際撥付大劇院資金作為項目支出，未以實際支出作為項目支出。

　　基本情況：按照市人民政府的相關工作安排，遵義大劇院20xx年市級部門預算由我局編制，預算經費由我局轉撥。根據《關于20xx年市級部門“二下”預算的批復》（遵財教[20xx]2號）文件精神，批復“遵義大劇院商業性文化設施”350萬元，財政實際下達指標346.68萬元，我局轉撥資金346.68萬元，故我局在項目績效自評時只能按照賬務金額346.68萬元填報。

　　問題二：遵義市文化館未開展整體支出績效自評，以項目自評代替整體自評。

　　基本情況：經核查“遵義財政云平臺”，遵義市文化館已開展整體支出績效自評，不存在以項目自評代替整體自評。

　　問題三：整體績效自評中績效目標設立不夠細化、量化，與單位本年度開展的主要工作目標相關程度較低。

　　整改措施：我局將進一步加強績效評價相關知識的學習，結合本年度工作重點設立細化、量化的績效評價指標，切實提高績效自評工作水平。

　　五、業務管理方面

　　（一）維護維修費支出龐大，對財政撥款依賴程度高

　　問題一：遵義大劇院，因其體量大、設施設備高端，物業管理及設備運行維護成本較高，隨著時間的推移，折舊更新費用增加。大劇院運轉對財政撥款依賴程度較高，每年財政撥款350萬元僅能滿足大劇院基本費用支出。

　　整改措施：下步工作中持續加大對劇院的運行設施設備的維護管理力度，建立健全監督制約機制，強化對管理制度、維護方式、服務人員等重點環節的'管控，增強績效管理理念，加強內部財務和項目管理，為劇院設施設備的正常運行維護提供可持續發展的保障條件。

　　（二）專業化程度較低，業務開展受影響

　　問題一：硬件設施欠完善。遵義市美術館目前沒有固定陳列展廳及標準化藏品庫，專業化程度較低，向外界宣傳推廣形成一定阻力。

　　整改措施：下一步遵義市美術館將積極爭取國家、省級專項資金補助，推動場館基礎設施建設，完善場館使用功能，打造專業化藝術場館，豐富市民文化生活。

　　問題二：演出內容欠豐富。遵義大劇院目前沒有劇目引進費的專項預算，經營行為存在短期性、臨時性，演出劇目有待豐富、場館利用率有待提高。

　　整改措施：為貫徹落實市委主要領導關于“采取切實有效措施，全面提升公益場館運營管理效能，有效向市民開放，切實盤活閑置資源，提高公共服務水平”的指示要求和市政府關于遵義道橋集團債務風險防范化解專題會議精神，全面提升遵義大劇院運營管理效能，切實盤活資產資源，實現社會效益和經濟效益相統一。根據市文化旅游局與遵義道橋建設（集團）有限公司20xx年7月21日專題座談會議精神，遵義市大劇院服務中心與遵義產投文體旅游發展有限公司經過多次協商，就遵義大劇院經營管理事宜達成如下共識：一是經營管理模式。堅持以“政治效益為先、社會效益為主、兼顧經濟效益”統領劇院發展，采取“政府補貼、中心監管、委托經營、市場運作”模式，由遵義市大劇院服務中心與貴州禾田文化傳媒有限公司簽訂委托經營管理合同，注冊成立遵義大劇院禾田管理有限公司，作為委托經營管理合同的執行方，負責大劇院的演藝及研學項目經營管理。委托經營期限為5年。二是將遵義大劇院的物業管理項目、特種設備的維護保養項目、可經營性資產的經營管理項目委托給遵義產投文體旅游發展有限公司經營管理。

預算績效管理整改報告9

　　一、預算績效管理工作總體情況

　　20xx年，我辦在市委、市政府的領導下，在財政部門的.指導下積極推進預算績效管理工作。我單位以實現績效目標為導向，以財政支出績效評價為手段，以評價結果應用為保障，提高財政資金使用效益，扎實有效推進了我辦預算績效管理工作，預算績效管理工作取得了一定的成效。主要做法是：一是健全績效管理工作機制，明確職責分工。二是做好事前目標績效編制并及時報送。三是加強事中績效跟蹤監控，深入開展支出績效評價，對項目資金實施自評和核查。四是強化評價結果應用，對發現的問題及時改進。

　　二、自評得分情況及說明

　　通過自查自評，20xx年度我辦預算績效管理工作自評得分97.35分，具體為：組織保障體系4分，過程管控體系81.85分，基礎支撐體系4.5分，考評監督體系2分，其他考評事項5分。具體分值及得分依據如下：

　　（一）組織保障體系（4分）

　　根據市政府辦公室內設機構、直屬事業單位職責及分工，我辦預算績效管理工作由辦公室副主任王興全分管，行政科具體辦理。四級調研員王平負責日常業務管理，邱強、黃智慧負責日常業務辦理。

　　（二）過程管控體系（81.85分）

　　一是年初預算申報各類項目時，提前做好調研，精準測算，科學合理進行績效評估，據實申報。二是項目實施時，逐項落實到各辦公室及具體經辦人，強調時間節點，強化項目管理，對項目推進情況進行督促，確保按進度完成。三是實時進行績效監控管理，以設定的績效目標為核心，認真收集數據、分析數據，把數據信息背后所反映出來的情況和問題進行全面、真實、準確地梳理，對項目運行進行全面監控。對項目實施情況進行全程跟蹤檢查，發現問題及時督促整改，從而提高了預算績效評價的準確性和有效。四是科學應用績效評價結果。將績效評價結果向社會公開，根據評價結果進一步完善管理制度，改進管理措施，提高財政資金使用效率。

　　（三）基礎支撐體系（4.5分）

　　我辦一直高度重視制度建設，相繼修訂完善了《巴中市人民政府辦公室內部目標績效考核辦法》《“三重一大”決策制度實施辦法》《巴中市人民政府辦公室財務管理制度》《巴中市人民政府資產管理制度》《巴中市人民政府辦公室機構汽車使用與安全管理制度》等相關制度，為績效管理工作提供了制度保障。

　　（四）考評監督體系（2分）

　　我辦堅持以《巴中市人民政府辦公室內部目標績效考核辦法》以及相關財務制度來考核監督內部科室，但預算績效管理工作考核監督還需進一步加強。

　　（五）其他考評事項（5分）

　　我辦一直積極支持并配合績效評價工作，及時提供相關材料并做好相關保障工作，按規定時間報送自查報告及相關材料。

　　三、存在的問題及不足

　　預算績效管理工作雖然取得了一定成績，但還存在一些問題，一是全過程預算績效管理制度體系不健全，工作流程和操作細節需進一步規范。二是全面推進預算績效管理工作貫徹落實不夠到位。三是有效進行項目績效跟蹤、績效評價、績效評價結果應用等工作有待加強。

　　四、下一步工作打算和改進舉措

　　一是加強領導，精心組織，實現預算績效目標全覆蓋。二是積極開展績效跟蹤監控，及時糾偏，確保績效目標實現。三是積極開展績效自評工作，積極運用評價結果，提高資金使用效率。四是進一步修訂完善相關制度，推進制度落實。五是積極同財政部門溝通，尋求預算績效管理工作業務指導和技術支撐。

預算績效管理整改報告10

　　一、部門基本情況

　　（一）部門概況

　　1.部門主要職責。根據《中共保山市委辦公室保山市人民政府辦公室關于印發〈昌寧縣機構改革方案〉的通知》（保辦字〔20xx〕12號）、《中共昌寧縣委昌寧縣人民政府關于印發〈昌寧縣深化機構改革實施方案〉的通知》（昌發〔20xx〕1號）精神，部門主要職能如下。

　　（1）貫徹執行國家、省、市、縣有關深化行政審批制度改革、加強政務服務、強化公共資源交易管理服務工作的方針、政策、法律、法規。依據國家、省、市有關法律、法規規定，負責牽頭研究制定全縣行政審批制度改革、政務服務、公共資源交易管理服務的政策、制度、辦法、標準，并組織實施。

　　（2）在昌寧縣行政審批制度改革領導小組領導下，牽頭開展行政審批制度改革工作，重點組織清理全縣行政審批事項以及其他政務服務事項，推進政府部門權責清單的整合和監督管理工作。

　　（3）負責全縣電子政務服務平臺的規劃、建設和管理工作。負責推進并指導全縣各級政務服務平臺和公共資源交易電子化系統建設，做好縣級政務服務平臺和公共資源交易電子化系統的建設、管理、運行及維護工作，有效推進全縣“互聯網+政務服務+公共資源交易”和“一部手機辦事通”信息化平臺建設。

　　（4）負責指導、協調、推進全縣政府自身建設有關工作、政務服務、公共資源交易管理服務工作，重點對縣直部門（單位）在縣政務服務中心設置窗口，集中受理、辦理行政審批事項以及其他政務服務事項和縣級公共資源交易服務進行統籌協調、組織推進、監督管理。

　　（5）負責縣政務服務中心和縣公共資源交易中心（以下簡稱“兩個中心”）的日常管理，建立健全相關考核評價機制和管理工作制度。負責對進駐政務服務大廳部門（單位）窗口工作人員的年度考核和日常管理工作。統籌推進行政審批網上服務大廳、投資項目中介超市的建設和運行管理工作。

　　（6）負責對縣公共資源交易中心、縣政府采購和出讓中心的建設及管理。負責對公共資源交易活動實施綜合監督。接受縣人民政府及有關部門委托，負責招投標行業管理方面的相關工作。接受有關部門委托，受理公共資源交易活動中的相關投訴和舉報，按職責轉送各行業主管部門處理。

　　（7）負責昌寧縣“12345”政府熱線平臺的建設、管理、運行和協調工作。負責對“12345”政府熱線反映問題進行交辦、轉辦，并負責跟蹤和督查。

　　（8）完成縣委、縣政府交辦的`其他任務。

　　2.機構設置情況。昌寧縣政務服務管理局是昌寧縣人民政府工作部門，為正科級，加掛昌寧縣行政審批局、昌寧縣公共資源交易管理局牌子。內設綜合辦公室、政務服務管理股、行政審批改革股、信息技術股、公共資源交易監督管理股5個機構。行政編制9名。其中，正科級領導職數1名：局長1名；副科級領導職數4名：副局長4名（其中，1名兼任縣行政審批局局長、1名兼任縣公共資源交易管理局局長）。股所級領導職數5名。

　　昌寧縣政務服務管理局所屬股所級財政全額撥款事業單位1個：昌寧縣公共資源交易中心（加掛昌寧縣政府采購和出讓中心牌子）。核定事業編制7名，事業周轉編2名。其中，股所級領導職數1名：主任1名。內設辦公室、交易服務股、政府采購和出讓中心管理服務股、中介超市管理股4個股室。

　　（二）部門績效目標的設立情況

　　保障昌寧縣政務服務中心、昌寧縣公共資源交易中心、昌寧縣政府采購和出讓中心正常運轉。建設公開透明的政務公開平臺；建設制度科學完善，服務熱情周到、辦事高效快捷的政務服務平臺；建設運行了公共資源電子交易平臺，保證了公共資源交易活動依法依規在陽光下運行。提高行政效能和人民群眾對政府工作的滿意度，為全縣經濟社會又好又快發展創造良好的政務服務環境。

　　（三）部門整體收支情況

　　昌寧縣政務服務管理局20xx年年內收入255.65萬元，其中：財政撥款收入255.65萬元，占總收入的100%。年內支出258.00萬元，其中：人員支出經費支出207.82萬元，占總支出的80.55%；日常公用經費支出37.37萬元，占總支出的14.48%；項目支出12.81萬元，占總支出的4.97%。

　　（四）部門預算管理制度建設情況

　　認真執行《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《政府會計制度》，結合實際制定《昌寧縣政務服務管理局預算管理制度》、《昌寧縣政務服務管理局財務制度》等資金管理使用制度。

　　二、績效自評工作情況

　　（一）績效自評目的

　　嚴格落實《預算法》及省、市、縣績效管理工作的有關規定，通過開展部門整體支出績效評價，促進部門整體預算績效管理工作水平的提升，強化部門支出責任，規范資金管理行為，提高財政資金使用效益，保障部門更好地履行職責，促進政務服務事業的發展。

　　（二）自評指標體系

　　我局嚴格按照年初預算進行部門整體支出績效自評，實行了先有預算、后有執行、“用錢必問效、無效必問責”的新常態。在支出過程中，能嚴格遵守各項規章制度。項目支出制定了方案，嚴格按方案組織實施，并加強了監督，完成了年初招商引資目標任務。部門整體支出評價的內容包括產出、效益、滿意度指標（詳見《附件2：20xx年度部門整體支出績效自評表》）

　　（三）自評組織過程

　　根據昌寧縣財政局《關于開展20xx年財政支出績效評價工作有關事項的通知》（昌財發﹝20xx﹞70號）文件要求，縣政務服務管理局高度重視，及時召開會議對此項工作進行了安排部署，成立了分管領導任組長，辦公室主任、會計、出納、信息技術股負責人為成員的部門預算項目績效評價領導小組，嚴格按照文件要求對標對表，通過查賬目、檢查系統運行情況等方式，認真對照績效自評表，對縣政務服務管理局20xx年經費使用情況進行了全方位自查和自評，形成績效評價報告。

　　三、評價情況分析及綜合評價結論

　　（一）投入情況分析

　　投入指標二級指標兩個，分別為目標設定和預算配置。目標設定符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃，符合部門“三定”方案確定的職責，符合部門制定的中長期實施規劃；預算配置科學合理。個別項目績效目標設置不夠科學合理，需結合實際進行再優化。

　　（二）過程情況分析

　　過程指標二級指標三個，分別為預算執行、預算管理、資產管理，資金基本能按預算要求及時支付，建立了相應的預算管理制度和財務管理制度，對本單位的預算和財務工作進行規范，按相關要求及時在縣政府門戶網站進行預、決算公開，會計信息真實、完整、準確，資產管理規范。仍存在人員增加，預算調整數增加等情況。

　　（三）產出情況分析

　　產出設定二級指標為職責履行，20xx年昌寧縣政務服務管理局認真履職盡責，已按年度工作計劃完成相關工作。一是數量指標，本年預算數321.5萬元，實際執行數258萬元，執行率80.25%；二是質量指標，嚴格按照整體績效目標管理使用資金，確保資金使用合規性；三是時效指標，根據資金使用安排，及時支付經費，確保全局公務運轉；四是成本指標，嚴格審批程序，以節約為原則，規范資金使用范圍及金額；五是重點工作辦結率，將縣政務中心運轉確定為重點工作，優先支付。

　　（四）效果情況分析

　　效果情況設定二級指標履職效益，一是社會效益，推進公共資源陽光交易。推進縣、鄉兩級公共資源交易體系建設，持續強化縣級公共資源電子交易平臺運行管理，推進交易檔案電子化管理工作，確保招標采購的整個操作過程在制度框架下規范運作、陽光交易；二是經濟效益，不斷總結工作經驗和亮點，多渠道、多方式加大對政務服務工作的宣傳推介力度，營造縣政務服務優化營商環境良好氛圍，促進全縣經濟發展。三是發展效益，抓政務服務平臺基礎建設。按照規范化、標準化建設的要求，進一步推進鄉（鎮）、村（社區）服務場所建設，與電信公司和移動公司對接，接通全縣124個村（社區）政務服務網絡，不斷完善各級服務場所平臺的服務功能，進一步優化政務（為民）服務中心（站）窗口設置。四是可持續發展效益，依托國家“互聯網+監管”系統、云南省“互聯網+監管+督查”系統，實現對監管的“監管”，并通過歸集共享各類相關數據，及早發現防范苗頭性和跨行業跨區域風險。

　　四、存在的問題和整改情況

　　（一）存在問題

　　1.績效管理的整體性上還有差距，管理體系需進一步健全。

　　2.績效目標設定的科學性、時效性有待加強。

　　3.因資金撥付情況及工作開展情況，導致個別項目在一定程度上存在支出進度慢的現象。

　　（二）整改情況

　　1.細化預算編制工作，認真做好預算編制。進一步加強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

　　2.加強財務管理，嚴格財務審核。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算，杜絕超支現象的發生。

　　3.加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標的完成。

　　五、績效自評結果應用

　　績效結果應用，既是開展績效評價工作的基本前提，又是加強財政支出管理、增強資金績效理念、合理配置公共資源、優化財政支出結構、強化資金管理水平、提高資金使用效益的重要手段。為使績效評價結果得到合理應用，將此次績效評價結果作為以后年度建設資金分配的重要依據，評價結果可公開。

　　六、主要經驗及做法

　　1.完善管理機制，明確責任。項目實施完成后，加大對項目建設的保護工作和重視，構建職責分明、科學規范、實施有效的管理長效機制。

　　2.拓寬資金來源，積極向上級爭取財政撥款資金，發揮政府導向作用，提高行政職能和人民群眾的滿意度。

　　七、其他需說明的情況

　　無。

預算績效管理整改報告11

　　一、部門概況

　　攀枝花市第一小學校隸屬于攀枝花市東區教育和體育局，是一所全額撥款事業單位。

　　(一)主要職責

　　1、宣傳貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規等，堅持依法治教、依法治學，貫徹執行教育相關行政規章制度。制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規以及本校實際的教育發展規劃，并抓好組織實施和落實工作。

　　2、按照干部和教師的職數、編制和管理權限，負責本校教師人事管理、繼續教育、考核考評等工作。加強人事制度改革。完善年度績效考核、職稱評定方案，教師崗位安排合理，教師學歷達標100%，完成了區管校用、教師交流、幫扶支教等任務。

　　3、指導、管理、檢查、評價本校的教育教學工作，提高辦學質量和辦學效益。按照義務教育課程計劃，開齊課程，開足課時，認真實施中小學的教育教學管理，全面推進素質教育，全面提高教育教學質量。

　　4、落實學校安全責任制，完善安全工作管理制度，利用行政會、職工大會和校會開展每月一次的安全例會，加強對師生的安全教育培訓、安全防范知識學習。

　　（二）人員及機構情況

　　學校設校長書記1 人，專職副書記1人，副校長2人，工會主席1人。內設機構4個，分別是教導處、德育處、總務處、辦公室。學校編制54人，20xx年實有教職工62人，退休職工63人，調入1人，調出2人。24個教學班，學生948人。

　　(三)資產情況

　　本年年末總資產532.43萬元，主要由以下五個項目構成:銀行存130.82萬元，財政應返還額度26.35萬元，固定資產367.93萬元,無形資產2.33萬元,其他應收款5萬元。

　　二、部門資金基本情況

　　（一）年初部門預算安排及支出情況（分類表述）

　　1.基本支出安排及使用情況

　　基本支出是保障我校正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、郵電費等日常公用經費。攀枝花市第一小學校20xx年當年基本支出財政撥款預算為1xx4.xx萬元。具體情況如下：

　　（1）人員支出983.30萬元，主要用于在職人員工資福利支出。

　　（2）日常公用經費xx萬元，主要為辦公費、水電費等日常支出。

　　（3）對個人和家庭的補助80.17萬元，主要用于退休人員經費。

　　（4） “三公經費”支出2.60萬元，主要用于公務用車運行維護費。

　　2.部門預算項目安排及支出情況

　　項目支出, 是指基本支出以外，為完成特定工作任務或事業發展目標而發生的支出。20xx年我校預算項目安排及支出包括：

　　（1）教育事業發展經費60.00萬元。是學校商屋出租收入繳非稅入國庫納入預算的計劃資金，用于補充辦公經費和繳商屋出租的各種稅費等。

　　（2）“三免一補”經費（民生）1.32萬元，用于學生免作業本費。

　　（3）“精準幫扶支教行動”經費0.68萬元，主要用于支教教師生活補助支出。

　　(二) 追加預算安排及支出情況

　　20xx年度無追加一般公共預算收入。

　　（三）專項資金安排及支出情況

　　20xx年學校市區級下撥專項資金主要包括以下項目：

　　1.20xx-20xx年度第四批財政教育資金---精準幫扶支教教師生活補助經費4.17萬元。

　　2.20xx-20xx學年度教育優秀人才及教學科研成果獎勵經費8.7萬元。

　　3.20xx年第三批財政教育資金（優質學校與薄弱學校結對幫扶專項經費）1.5萬元。

　　4.20xx年義教育質量獎學金1.65萬元。

　　5.20xx年“三區”人才支持計劃教師專項計劃中央補助資金0.67萬元。

　　其他資金收支及結轉結余使用情況

　　無其他資金收支及結轉結余使用情況

　　其他需要說明的情況

　　無其他需要說明的情況

　　三、績效目標完成情況分析

　　（一）區級財政資金績效目標完成情況

　　1、年初部門預算績效目標完成情況

　　（1）產出指標完成情況分析。

　　數量指標：本年在校學生948人，教師培訓達62人。

　　質量指標：改善辦學條件，提高辦學水平；抓好師資培訓，提高育人水平；堅持依法治校，規范辦學行為。

　　時效指標： 20xx年度1-12月

　　成本指標：教育支出（包括工資福利，商品服務和項目支出）952.66萬元；社會保障和就業支出90.29萬元；衛生健康支出59.45萬元；住房保障支出81.81萬元。

　　（2）效益指標完成情況分析。

　　社會效益：保障教學正常開展，提高教學質量；學校立足現實，促進特色班級品牌化；生態效益：吸引優質生源，擴大辦學規模，完善學校信息教育設備設施，學生喜愛、家長放心、社會滿意的教育堅持德育為先、能力為重、全面發展。在全面實施素質教育的主題下，讓所有的學生經過我們的教育，德智體美勞綜合素質在原有的基礎上都得到全面發展，具有自主持續發展的能力。

　　可持續影響指標達到以下目標：根據國家、省、市《中長期教育改革與發展綱要》精神和上級有關規定，進一步修訂、完善學校《章程》、教師工作和績效工資量化考核制度、教師出勤制度、教師教學常規制度、班級學生常規管理等學校規章制度，做到學校管理規范化，推動教育內涵發展。

　　（3）滿意度指標完成情況分析。

　　學生滿意度 : 滿意度95%以上

　　家長滿意度：滿意度95%以上

　　社會滿意度：滿意度95%以上

　　2、區級專項（項目）資金績效目標完成情況

　　（1）產出指標完成情況分析。

　　數量指標 :

　　1、“精準幫扶支教行動”，派出支教教師2名，支援1所學校，受援學生280人左右；

　　2、“三免一補”項目，享受免費教科書、免作業本費用的學生達948人，非寄宿生生活補助發放xx人。

　　質量指標：

　　1、“精準幫扶支教行動”、”三區人才計劃”促進均衡發展，為受援學校教育教學起到帶頭示范作用。

　　2、“三免一補”項目嚴格按照文件精神執行，深入貫徹落實義務教育“三免一補”政策，全面實行免教科書、作業本費，發放非寄宿生生活補助。

　　時效指標：20xx年度1-12月

　　成本指標：

　　1、“精準幫扶支教行動”、“三區人才計劃”經費4.16萬元；

　　2、免作業本費2.85萬；發放非寄宿生生活補助0.93萬元。

　　（2）效益指標完成情況分析。

　　社會效益：認真貫徹落實精準幫扶工作和“三免一補”政策，幫助受援學校推進課堂改革，推動學校文化建設、完善定理考核制度、提升教育教學質量，促進鄉(鎮)中心校教師專業發展，促進我市城鄉學校改革與發展互動，扎實推進我市義務教育均衡發展。

　　生態效益：促進均衡發展，城鄉一體化發展，提高農村教育教學質量

　　可持續影響指標達到以下目標：促進城鄉教育資源共享，推動教育教學發展；形成城鄉教育精準幫扶工作長效機制。

　　（3）滿意度指標完成情況分析。

　　學生滿意度 : 滿意度95%以上

　　家長滿意度：滿意度95%以上

　　受援學校滿意度：滿意度95%以上

　　（二）無上級專項（項目）資金績效目標完成情況

　　（三）無其他需要說明的情況

　　（四）自評結論

　　20xx年度學校努力做好財政預算收入、支出以及各項目的管理工作，將預算及時公開到相關的信息網絡平臺，并在執行過程中積極對執行情況進行監控，對預算的資金進行全方位的監督和管理，使每一筆資金都能起到最大的使用效益。結合我校實際情合理分配資金，以達到合理高效地運用資金、提升資金的產出效果、節約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的。在部門預算整體支出績效方面都按規定嚴格執行，合理安排支出，使財政資金發揮出最大的效益。

　　本年度部門整體目標績效完成情況良好。

　　質量指標達到以下目標：

　　1.鞏固提高“兩基”工作成果和整體水平，依法動員、組織適齡兒童少年入學，嚴格控制輟學，抓好掃盲和鞏固工作，推進普及義務教育。積極落實“十三五”規劃和學校的三年發展規劃。

　　2.組織開展本校的.教育教學科研和教育教學改革，科研興教，科研興校。負責對本校教育教學業務的具體管理，負責教育教學管理及教研教改工作，全力推進素質教育實施。繼續以“四名教育，五彩人生”品牌建設，通過拼搏努力，加強制度建設，強化管理、提高效益，全面推廣教育教學改革。

　　3.負責本校財務和基建管理，籌措資金，改善辦學條件等工作。嚴格執行財務制度，堅持收費、結算公示的透明化，做到了財務數據的準確、及時上報，歸檔規范。

　　4.學校教育教學工作在東區處于前列。

　　社會效益指標達到以下目標：

　　1.學校立足現實，進一步辦好特色小班化品牌，吸引優質生源，擴大辦學規模。屆時根據形勢的發展爭取上級支持，完善學校信息教育設備設施，力爭做到全市領先學校。

　　2.辦學生喜愛、家長放心、社會滿意的學校。

　　生態效益指標達到以下目標：堅持德育為先、能力為重、全面發展。在全面實施素質教育的主題下，讓所有的學生經過我們的教育，使德智體美勞綜合素質在原有的基礎上都得到全面發展。

　　可持續影響指標達到以下目標：根據國家、省、市《中長期教育改革與發展綱要》精神和上級有關規定，進一步修訂、完善學校《章程》、教師工作和績效工資量化考核制度、教師出勤制度、教師教學常規制度、班級學生常規管理等學校規章制度，做到學校管理規范化。

　　本年度區級專項資金績效目標完成情況較好。認真貫徹落實精準幫扶工作，幫助受援學校推進課堂改革，推動學校文化建設、完善定理考核制度、提升教育教學質量，促進鄉(鎮)中心校教師專業發展，促進我市城鄉學校改革與發展互動，扎實推進我市義務教育均衡發展。積極落實三區人才計劃，全面實行義務教育“三免一補”政策，加強資金使用的監督和管理，確保執行公開、公平、公正。

　　四、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

　　（一）存在的問題

　　本年度績效目標未存在偏離，但在執行過程中還存在下列問題：

　　1.學校財務人員身兼數職，專業知識水平低，對績效目標部分概念模糊。

　　2.績效目標的設定需要各個部門分解匯總，全員參與，相互協調，學校對績效評價還未建立全員參與的意識，部分績效目標無法量化。

　　（二）改進措施

　　1.注重提高財務人員自身業務能力水平，加強思想和業務培訓。

　　2.進一步提高績效目標評價意識和方法，細化財務管理。