財務分析自查報告

時間：2023-12-13 17:36:43 自查報告我要投稿

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財務分析自查報告

　　我們眼下的社會，報告的使用頻率呈上升趨勢，我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性。那么，報告到底怎么寫才合適呢？下面是小編為大家收集的財務分析自查報告，希望能夠幫助到大家。

財務分析自查報告

財務分析自查報告1

　　根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《行政事業單位內部控制規范》的有關規定，并參照財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、組織領導

　　為確保此次自查工作順利進行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

　　二、自查時間

　　20xx年5月5日至5月15日。

　　三、自查方式

　　自查小組成員參照財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。

　　四、自查結果

　　按照州財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》的要求，醫院對本單位年度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執行情況進行核查，對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

　　（一）財務收支和財務管理方面

　　1、醫院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。無違規以虛假·發票報銷獲取費用。

　　2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。

　　3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

　　4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的`現象。

　　5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

　　6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處國有資產、截留處收入的行為。

　　7、醫院資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

　　（二）會計核算和會計報告方面我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來按照適用統一的醫院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎工作規范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發生經濟業務時及時入賬，做到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

　　（三）內部控制和檔案管理方面財務人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。

　　（四）單位內部控制制度建立和執行情況根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下四點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

　　2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

　　4．明確賬務處理程序，根據醫院會計制度的規定，確定單位會計科目和明細科目的設和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。

　　（五）固定資產管理和使用情況為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

　　（六）存在問題。通過自查，醫院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財務分析自查報告2

　　根據省保障辦《省保障辦關于對農村中小學財務管理情況等進行專項檢查的通知》（黔保障辦[20xx]1號）文件精神和上級教育部門要求，我局及時組織人員，對全縣義務教育階段農村中小學財務管理等方面進行了全面自查，現將自查情況匯報如下：

　　一、基本情況

　　我局自20xx年元月起，實施“校財局管”，成立教育經費核算中心，中心設財務負責人1人、審核會計1人、制單會計1人、記賬會計1人、出納員1人、資產管理員1人。獨立核算單位設報賬員1人，資產管理員1人，教育經費核算中心制定相關管理制度，明確崗位職責，各獨立核算單位參照執行。實行集中管理模式，在教育經費核算中心賬戶下對各獨立核算單位設二級賬戶，統一進行核算。

　　二、新機制資金分擔情況

　　縣政府按規定的分擔比例足額安排落實本級財政應承擔資金，列入年初政府預算，按要求及時足額下撥。

　　20xx年，上級先后下達我縣農村中小學公用經費中央、省、市級資金2498.91萬元；縣級應匹配資金86.91萬元。現已下撥春季學期公用經費1377.4萬元（其中縣級資金43.5萬元）。

　　三、對農村中小學財務管理監控情況

　　建立“以縣為主”管理體制，將農村中小學財務統一納入縣級管理，在不改變學校經費的所有權、使用權、自主權和保持會計主體責任不變的前提下，對農村中小學經費實行“校財局管”。

　　教育經費核算中心建立內部控制制度，逐步完善財務管理體制，對學校實行崗位牽制管理，按“管錢不管賬、簽批不經辦、經辦不管錢”的原則，依據相關管理辦法進行財務管理。教育行政管理部門成立內審機構，會同財政、審計、監察等部門定期或不定期對學校財務進行檢查審計。

　　四、預算編制工作開展情況

　　在預算編制上，每年都先進行預算編制培訓，要求各校領導必須重視，并認真組織相關人員按輕重緩急的原則編制年度預算，在預算編制上采用“二上二下”的流程進行，將所有預算內財政補助收入、專款收入、事業收入、其他收入等全部納入預算，統一編制、統一管理、統籌安排、合理使用，嚴禁無預算支出或坐收坐支。

　　五、資產管理情況

　　對于學校資產管理，針對以前學校做的固定資產臺賬、總賬、明細賬混亂不清、殘缺不全的情況，我局專門召開過多次培訓會，針對要點進行講解，統一做帳模式。各校按要求均建立有固定資產臺賬、總賬、明細賬。

　　對于學校固定資產的購進，學校按年度預算提出申請，由教育行政主管部門審核同意后報政府采購辦辦理采購手續、規范購進、登記入賬、后實名簽領使用。對于學校固定資產的報廢、轉讓，須由學校出具書面報告，交國資辦審核批準后，到教育局核銷后才能報廢或轉讓。

　　六、財務培訓情況

　　每年會同財政部門定期對學校財務人員進行業務培訓。主要對學校報帳業務和資金使用過程進行培訓，結合年終決算和年初預算中發現的問題，有針對性地對一些重點科目進行講解。且利用中小學校長參加業務提高班的機會及一些行政會議，對各校校長或負責人在財經紀律、政策要求、業務管理等方面進行講解和培訓，通過不斷的培訓，我縣教育系統各中小學對財經法規及財務管理工作知識有了更進一步的了解，對加強教育經費的管理使用起到了積極的作用。

　　七、學校開支定期在校內公示的情況

　　各學校的資金使用情況由學校報賬員整理，報校委會通過，定期在校內公示。

　　八、建議及以后工作打算

　　結合我縣實際，學校在公用經費的使用上的確存在一些必須的開支，如寄宿制學校發生的晚自習費用，因缺編或請假所產生的代課教師費用，因工作檢查或校際交流（聽評課、質量研討、學術交流等）所產生的招待費等，希望上級部門能統籌考慮適當調整公用經費的使用范圍，并出臺相應的'指導意見，讓公用經費確實落到實處，為義務教育的均衡發展服務并發揮出更大的效益。

　　20xx年開始，我縣實行“校財局管”，經過一年運行，發現我縣學校財務管理有很多薄弱環節，如學校資產管理方面較混亂、資料建設不完整等。為了切實糾正存在的各種問題，我們將嚴格規范財務管理制度，加大財務工作人員的培訓力度，加強領導及財務人員法規意識，認真領會各級文件精神，進一步完善財務制度。積極探索完善“校財局管”核算管理制度和管理辦法，認真管好、用好農村義務教育經費，建立良好的教育財經工作秩序，將教育經費真正落到實處，真正為政府辦好人民滿意的教育，管好、用好上級下撥的各種經費。

財務分析自查報告3

　　我對照黨章、對照廉政準則、對照改進作風要求、對照先進典型，對照中央八項規定和“三嚴三實”要求，認真深挖查擺自己在“四風”方面存在的問題，認真梳理查找宗旨意識、工作作風、廉潔自律方面的差距，深刻進行黨性分析和自我剖析，聯系自身思想工作實際，認真查找了自己在思想、工作、作風上存在的問題和根源，尋找自己與黨的十八大精神、與新時期黨對黨員干部要求的差距，查找自己的問題和不足。根據要求，現將個人報告如下：

　　一、遵守黨的政治紀律情況

　　(一)貫徹落實情況。自從參加工作以來，自己嚴格遵守黨的政治紀律，堅持黨的基本理論和基本路線不動搖。在政治原則、政治立場、政治觀點和路線、方針、政策上同黨中央保持高度一致。自覺維護黨的集中統一，堅持反對分裂黨、抵觸黨的言論、思想和行為。堅決維護中央權威。對黨負責，聽黨指揮，對中央做出的重大方針、政策和決議沒有不同意見，也沒有公開發表與其相悖的言論，更沒有與之相違的行動。

　　(二)存在差距和不足。理論學習還存在差距，投入時間也不夠，堅持思想路線上還有待努力，比如在私下場合，談了自己對有些現行法律政策的看法，認為國家應加大改革開放力度，傾聽老百姓的聲音，解決貧富差距、腐敗嚴重、道德和生態被破壞等問題。

　　二、貫徹落實中央八項規定、“三嚴三實”要求以及省委九項規定方面情況

　　(一)貫徹落實情況。自中央八項規定出臺以來，我堅決擁護和執行黨的《十八屆中央政治局關于改進工作作風、密切聯系群眾的八項規定》和省、市實施辦法，時刻嚴格要求自己，切實維護黨的良好作風。能夠較好處理家庭關系、朋友關系、同事關系。一年來，我能夠按照中央改進工作作風、密切聯系群眾“八項規定”、《實施細則》、省委“九項規定”的要求，采取積極措施，認真貫徹落實，工作效率進一步提高，密切聯系群眾進一步加強，貫徹落實“八項規定”和厲行勤儉節約反對鋪張浪費等規定取得了明顯的成效，收到了良好的效果。能自覺接受法律監督、組織監督、群眾監督和輿論監督，機關各科室內部監督，適時在全體干部職工會議上進行批評和自我批評，并嚴格執行個人負責任制，誰違紀誰負責，對違反規定的情況保持“零容忍”，摒棄吃、拿、卡、要等行為，有效地確保中央“八項規定”、《實施細則》、省委“九項規定”和相關規定落到實處。在“三嚴三實”方面，能做老實人、說老實話、干老實事，堅持實事求的工作作風，堅持艱苦奮斗、謙虛謹慎的優良傳統。

　　(二)不足之處。對政治理論學習不夠深入，對政治思想學習不夠重視，集體組織的各項學習活動雖然能按時參加，但是平時學習的`自覺性、主動性不強。學習內容不系統不全面，聯系實際也不夠緊密。聯系群眾意識不強，主動性不強、不夠深入，只注重了解自己想要了解的問題，未能做到“從群眾中來，到群眾中去”，沒有真正和群眾打成一片，缺乏全心全意為人民服務的宗旨意識。沒有真正了解師生的思想和工作思路，有時對師生提出的建議和意見，沒有經過充分考慮，就給予一定的答復，存在沒有充分考慮到可行性和可操作性的現象。沒有時刻以高標準嚴格要求自己。有時對待工作只落實到會議上、文件上，對基層情況了解不夠深入，造成落實不到位，有時還存在應付上級檢查的思想。工作欠缺創新意識，沒有充分發揮主觀能動性，存在著應付以求過關的想法，有時產生的新想法也只是停留于心動而無行動的狀態。

　　三、“四風”方面存在的突出問題

　　(一)形式主義問題。對政治理論學習存在片面性，對群眾路線教育實踐活動缺乏全面深刻的理解。有時候比較重視業務知識的學習，重視對法律法規的了解，但對政治理論和黨的路線方針政策的學習不夠耐心細致深入，掌握得也不夠全面，總認為開了會聽了報告看了新聞就基本知道了，有時拿到理論書也是翻一翻又放下，沒有耐心研讀，卻又自認為看了，有擺樣子求形式的心理。這次群眾路線教育實踐活動也大體如此，看到別人趕筆記也畫瓢，有時沒有系統深入學習，只是把相關內容抄一遍，筆記本記錄的內容厚實了，但腦子里并沒有裝那么多。實際工作中疏于精確細節，比較注意重要的問題和節點。

　　(二)官僚主義問題。服務意識還不太強，服務方式還不太多，服務落實還不太到位。雖然有了服務意識，基本改變了過去管的思維模式，但探索服務的方式方法不夠積極和主動，總感覺服務對象有需求再服務，盡量少去打擾企業，主動問主動服務的意識缺乏，因而造成了服務落實不太到位。工作中有時遇到科室間互相推諉工作，協調方式方法不多，不大能按原則堅持責任到位，存在不想得罪人的思想和動機，最后自己承擔工作，看似解決了問題，其實還是想息事寧人，不想太復雜，得過且過。

　　(三)享樂主義方面。一是有時在工作中碰到困難，就不會主動迎接與挑戰;二是明白自己承擔著為人民服務的職責，自己也了解“全心全意為人民服務”這句話的重要內涵，但在平時的工作中，心里不免有所抱怨。三是有時在工作中存在有惰性，面對領導布置下來的任務有畏難情緒，有時不能克服自己的焦躁情緒;四是怕苦怕累，逃避責任，得過且過，不愿意到艱苦、偏遠的地方工作，更不想創造性地開展工作;四是貪圖安逸，不思進取;在價值取向上，把個人利益放在高于一切的位置，事情多做一點覺得吃虧，待遇稍差一點滿腹牢騷.

　　(四)奢靡之風方面。隨著經濟的發展和物質的充裕，平時生活中，雖然注意節約，但和“光盤”的要求還有一定距離，存在浪費現象;花錢有時不注意節制，盲目消費。放松對自己的約束，一味追求更豪華、更高檔的享受。

　　四、產生問題的主要原因

　　(一)思想上放松了理論學習和世界觀改造。主要是世界觀的主觀改造意識不強，導致在學習上不夠主動，沒有強烈的求知欲望和嚴格的學習計劃和約束自己學習的制度，缺乏持之以恒的學習自覺性，更談不上用馬列主義、毛澤東思想的立場，觀念和方法，去研究新情況，分析新形勢，解決新問題。至使一些庸俗的思想、世俗的觀點，占據了頭腦，從而想問題、辦事情、干工作難免有主觀性、局限性、片面性，想得不遠，站的不高，思想境界沒有提到更高的層次。遇到網絡上或現實中抨擊黨的言論，自己不能有力的回擊，究其原因，還在于自己對黨的知識太過淺薄，對黨出臺的各項規定與政策還不夠了解，平時對黨、政治的知識都只局限于政治學習中，自己不能主動、系統的學習，不能拿起、運用黨的知識這把應對反動言論者的武器。

　　(二)全心全意為人民服務的宗旨不強，對基層工作人員而言，更具體的體現應是全心全意為百姓服務。自己沒有很好的約束自己的言行舉止導致在自己的言行、工作態度在影響群眾，以后在工作中要注意這些方面。在平時工作中，缺少與納稅人的溝通，另一個重要的方面就是自己沒有正真的了解納稅人需要什么，想要什么;第三個方面就是服務的意識較淡漠，服務就是在為納稅人服務，如果沒有與納稅人的溝通，怎么知道自己的工作效果，怎么了解群眾的渴求，怎么能夠提高自己的工作水平，不能針對納稅人的特性進行個性化的工作。

　　(三)雖然自己作為一名干部職工，要求自己不斷的應在各個方面進步，但相比其它一些優秀職工，自己的進步還太慢，黨性修養方面還要提升，不但黨的理論知識要深入學習，為人處世方面也要加強。

　　(四)作為一名公職人員，我的一言一行都對群眾起著潛移默化的影響，自己平時忽略了這些方面，沒有重視道德的傳播這一方面，如果自己能夠成為一名很好的知識服務者，道德的傳播者，那就是給社會營造了好的氣氛，種子終將開花，社會將會更加和諧，這也是在給自己生存的外環境添磚加瓦。為了社會的發展，作為一名群眾服務者，必須承擔起這份社會職責。

　　五、今后的努力方向和改進措施

　　(一)進一步加強理論學習。堅定理想信念，堅決反對“四風”，自覺改正自身在“四風”方面存在的問題。要進一步加強學習，要以教育實踐活動為契機，學政治理論、學業務知識、學工作方法，把學習作為提升素養和提高工作能力的重要手段，加強自身理論修養，提高對黨的黨章、黨規、黨紀、黨性認識，從思想上改變自己，從行動上改變自己，做一名優秀的共產黨員，做一名為人民服務的好稅干。

　　(二)進一步樹立群眾觀點。堅持把群眾工作理念貫穿工作全過程，用群眾工作統攬工作。充分發揮工作聯系人民群眾重要渠道的作用，把堅持以人為本、執政為民的理念貫穿于全部工作中，始終站在最廣大人民群眾的立場上說話辦事，把實現好維護好發展好最廣大人民的根本利益作為開展工作的出發點和落腳點，做到思路上向惠民富民匯集，工作上向為民利民凝聚，作風上向親民愛民轉變，實實在在幫助群眾解決生產生活困難、打開工作局面。

　　(三)進一步轉變工作作風。認真貫徹落實中央八項規定的要求，對文山會海、辦事效率低下、損害群眾利益以及超規格接待、人情消費等具體問題，逐一提出整改措施，切實轉變工作作風。要圍繞貫徹落實中央八項規定，進一步解放思想，求真務實，開拓進取，曾強自身的社會責任感和愛崗敬業的精神，牢固樹立大局意識，想細想全，變被動為主動，做到“有的放矢”在全面改變自身工作方式方法的同時，還要時刻記住群眾，做群眾的貼心人，真正做到群眾問題無小事，群眾利益最大事，切實讓群眾感受到政府的溫暖和黨的關懷，真心實意的做人們的好公仆。切實做到從群眾中來、到群眾中去，善于求智于民、問計于民、取德于民，深入基層、深入一線、深入群眾，廣泛聽取群眾的意見和建議，關心群眾疾苦，用情、用心、用力去解決群眾的困難和問題，以實際行動取信于民。

　　總之，我將借此群眾教育實踐活動的契機，對照“四風”問題的改進措施與努力方向上做出公開承諾，接受監督，并以實際行動履約踐諾，進一步提高思想認識，轉變工作作風，加倍努力，開創工作新局面。

財務分析自查報告4

　　這個20xx年，財務部在市公司黨委、總經理室的正確領導下，在兄弟部門和各經營單位的大力支持與配合下，緊緊圍繞總經理室“優質強盛精致精銳”的經營思路開展財務工作，始終堅持以降低費用成本、提高經濟效益為中心，以達成公司年度各項財務預算為目標，通過部門全體員工共同努力與協作，較好地履行了部門職能，取得了一定的成績。

　　為了能夠很好的總結過去，計劃未來，現對20xx年度財務工作和20xx年度的工作打算做如下總結與匯報：

　　一、20xx年度財務工作情況

　　1、調優績效考核辦法，引導公司業務積極均衡發展。

　　在今年的績效考核辦法中，逐步體現考核指標簡化、考核內容統一、經營策略豐富的效益考核指導思想。

　　一是以預算指標為基礎，以計劃的執行情況為考核依據，以總保費、個險首年期交、十年期及以上期交、中介代理期交、短期險等五項主要指標為考核對象；

　　二是增列精算指標考核，利用精算數據考核，引導經營的穩定和效益理念；

　　三是對期交首年、十年期交以及意外險業務進行一定條件下的獎勵，以引導經營單位加大期交、十年期交以及意外險等效益性業務的拓展力度，加快業務結構調整轉型。為了能夠使效益大化十月份經過市公司總經理室的研究對短期險的賠款支出也制訂了相應措施考核措施以加強公司對短期險業務支出的控制，從而實現減少業務支出控制業務成本的目的。

　　2、夯實會計基礎工作，努力提高財務工作質量。

　　財務部門每天都離不開資金的收付與財務報賬、記賬工作，這是財務部平常繁重的工作。隨著業務的不斷增長，賬務處理的工作量也越來越大。為了保證做到日清月結和提高工作質量，我部門一是以公司開展的治本抓源頭為契機，組織部門員工排查風險點，通過排查，財務部共查找出10大項工作中容易出現問題或出現差錯的地方作為風險點，針對風險點我們制定了《治本抓源頭責任制崗位責任》，并提出相關控制要求和處罰措施，在控制風險的同時工作質量也得到了進一步的提高；二是以模擬404檢查為重點，對財務部各項工作流程進行了重新疏理，通過組織員工對流程學習，使大家進一步熟悉404的要求，在了解了404要求后又對20xx年發生的財務收支行為與404要求進行對照檢查、整改，通過以上兩項工作，財務質量較以前有了明顯進步。

　　3、積極組織模擬404項目遵循工作。

　　按照工作計劃，4月下旬在省公司內控合規部的配合下從各地市公司抽調了部分法律合規崗人員對我公司進行了404項目模擬測試工作，通過測試把我公司在業務流程和財務流程這兩個主要方面所存在的問題充分的加以曝露，從而促使我公司有針對性的對相關的管理制度加以完善、對操作流程加以規范，終避免造成制度上的設計缺陷，提高了我公司的風險管理能力，強化了我公司404條款遵循以及內部控制等工作，從源頭抓好依法合規經營的各項工作。

　　4、加大資產管理力度，優化系統資源配置，提高資產使用效率。

　　對于股份公司的資產管理一方面是通過財務系統升級，啟用了全國系統固定資產的電子化模塊管理，提高了資產核算的效率。另一方面我部門配合綜合管理部對全轄的固定資產進行了一次全面的清理，同時規范了資產日常的管理流程，使資產的采購和使用逐步走向規范化管理。加強固定資產的效益化管理，通過出租盤活現有資產、逐步調整資產布局，優化資產質量。注重財務管理，采取有效措施，不斷提高資產管理水平。

　　集團公司資產屬于股份公司代管的資產，今年為了能夠更好的管理好這部分資產，集團總公司成立了國壽投資控股公司，并就股份公司代管的資產與業務進行了多次的清查與整頓，為了能夠做好相關工作我部門組織人力對代為管理處的集團公司資產與業務進行了全面的清查與整改，并如實向上級公司上報了清查與整改的結果，為進一步管理好集團資產及業務打下了基礎。

　　5、強化全面預算制管理，確保財務預算收支計劃的順利執行。

　　根據公司發展的目標，年初財務部對省公司下達的各項財務指標進行了合理的測算，親將省公司的財務預算指標編制到了各基層單位。在預算計劃的執行過程中，嚴格按月提供財務預算指標的執行情況，并就主要財務事項作出分析、判斷和預測，充分利用財務信息及時總結經營中取得的成績和存在的不足，提出進一步的改進意見和建議，為基層公司適時采取有力的措施，保證預算的順利實施提供可靠的財務依據。強化費用成本核算，降低財務經營風險。二季度根據工作需要重新修正了大額費用報批制，出臺了加強財務管理的通知，豐富了預算內容，細化了預算指標，嚴肅了預算制度，嚴格控制了預算外支出項目；三季度末及四季度中旬市公司總經理室充分考慮各經營單位的實際情況，針對各經營單位的財務狀況分別對各經營單位給予了財務扶持，在考慮實現全轄財務指標的前提下全力支持各經營單位的業務發展，為全面達成預算指標奠定了基礎。

　　6、強化資金集中管理，降低財務資金風險。

　　通過嚴格財務收、支兩條線管理制度，有效地規范公司的業務經營行為；減少了業務經營中的資金占用，有效降低財務資金管理風險，及時、迅速集中了大量的資金。今年以來已集中上劃資金1.29億元，累計上劃資金10.32億元。為上級公司合理、有效開展資金運用，提高公司的經營收益提供了一定的財務資源。在周轉金限額管理上，堅持少劃多頻的原則，盡可能減少資金的在途時間和沉淀時間，從全年的考核結果來看取得了良好效果。

　　二、20xx年度財務工作中存在的問題

　　在取得成績的同時我部門也發現了工作中存在的一些問題，歸納起來主要有以下四個方面：

　　1、部門專業技能的學習與培訓沒有形成計劃

　　隨著會計電算系統的不斷更新與完善以及新會計準則的啟用，目前的會計核算工作對現有財務人員提出了更高的要求，為了能夠適應這一要求，努力做好本崗位的各項工作，這就要求我們要不斷的學習以及開展各種形式的崗位技能培訓，只有這樣才能滿足日常工作的需要。因此我部門準備在下半年開展有針對性的培訓，主要從新會計準則、公司的會計制度等方面著手，力爭在較短的時間內使部門員工的業務水平有所提高。另一方面也要求員工開展多種形式的自學從而提高自身的綜合素質。

　　2、會計的基礎工作還有待進一步加強

　　由于自20xx年9月份已來總省公司就在不斷的對財務核算系統及程序進行改造和更新，再加上20xx年的年終決算工作是在新系統不穩定的基礎上進行的，因此難度較大，同時上級公司對于決算的.及時、準確的要求卻并沒有降低；另一方面自20xx年1月1日起啟用了新的會計準則，對會計核算工作又提出了全新的要求。因此會計的基礎性工作，如：會計憑證的裝訂、會計檔案的歸集等工作被程序更換、會計的基礎性核算這些繁雜的事務所擔誤。11月份財務省級集中管理后省司財務管理中心要求各地市公司將7—10月份的會計憑證送至省公司統一管理，我公司財務部為了能夠按時完成此項工作進行了突擊處理，但在突擊處理過程中由于與省公司的兩金清理工作在時間上存在沖突導致兩金清理工作沒有在市公司總經理室要求的時限內完成，影響了市公司總經理室的工作布署。

　　3、財務管理的水平還需進一步提高

　　隨著電算化水不的不斷提高，如今的會計核算已基本脫離了手工操作，取而代之的是會計核算系統和電子表格，從效率上來說速度明顯提高，從準確性來說電子表格的運用大大提高了計算的準確程度，但隨之而來的問題是對“人”的要求也越來越高，由于是電算化管理對財會人員的要求已不單單是懂得財務知識，同時也要求財會人員懂得電腦的常規操作。目前我部門現有財會人員當中只有60%的人學的是財會專業，部門的專業化水平并不高，另一方面現有人員對電腦知識的掌握程度也不是很高，還不能完全滿足會計核算和財務管理的要求，再加之會計核算系統和會計準則都比以往有了較大的變化，因此財會人員又處在了一個新起點，對財務管理方面又提出了新的要求。

　　4、人員隊伍及素質有待進一步加強

　　以XX公司目前財務人員的現狀來說，還不能滿足目前新形勢下的財務工作需求。首先從人員隊伍來說，目前我市公司現有財務人員11名，其中兩人被省公司財管中心借用，四人為各經營單位派駐會計，五人為市公司財務會計部人員。按照省公司財務集中管理的相關文件要求，縣支公司派駐會計應為兩至三人，市公司財務會計部應為六至八人，省公司借用人員回來后我部門財務工作人員已能滿足管理工作要求。俗話說“鐵打的營盤流水的兵”，雖然各經營單位財務人員目前能夠滿足現狀，但無法施行崗位輪換，同時也無法實現合理的人才儲備，給財務工作的長期穩定及健康發展帶來了一定風險。

　　三、20xx年度財務工作打算

　　針對20xx年財務工作回顧中找出的的不足以及存在的問題，結合公司整體的發展與管理以及財務省級集中管理后對地市公司財務管理工作提出的新要求，我部門擬從以下幾個方面做好20xx年的各項財務工作：

　　1、做好20xx年的會計決算工作；

　　由于財務省級集中管理后許多財務工作已由原來的市公司操作轉為省公司財管中心操作，由此帶來了很多不利因素，主要有

　　2、做好各項財務核算的具體工作；這項工作是貫穿全年的一項工作，只要公司在運轉就有會計活動產生也就要進行相應的核算工作，雖然這項工作是比較機械、比較枯燥的但卻是非常重要的，因為所有的財務數據、考核依據、決策依據都來源于這些基礎的工作，因此做好此項工作就如同高樓的地基一樣重要。

　　3、做好各項會計基礎工作；

　　這里所說的會計基礎工作是狹義的，主要是財會工作中基礎性的工作，即：憑證裝訂、檔案歸集等工作，目前我部門的這項工作還落后于會計核算的進度，因此我部門將開展突擊整理，努力使會計基礎性工作與會計核算工作同步。

　　4、做好本部門員工的學習、培訓工作；

　　隨著會計電算化核算水平的不斷提高以及新會計準則的實施，目前的會計核算工作對財會人員提出了新的要求，為了能夠盡快適應這些要求并且能夠更好的做好會計核算工作，我部門在下半年乃至以后的工作中將不斷要求部門員工學習好本崗位的專業技能并加以考核，同時也會不定期的組織有針對性的培訓，從而提高我部門的員工素質及整體核算水平。

　　5、做好20xx年度各項考核指標的測算，為年度核算做好準備；

　　為了能夠為公司決策層提供及時準確的決策依據，我部門將及時對公司的各項經營指標進行監測，保證各項財務指標的準確性，及時反饋財務信息使公司總經理室能夠及時調整經營思路并做出正確的決策，從而為全面完成全年各項預算指標奠定基礎，同時也為會計的年度決算做好前期的準備工作。

財務分析自查報告5

　　為了加強我校財務管理，規范和加強財會工作，貫徹落實海城市教育局、財政局關于進一步加強學校財務管理意見的文件和會議指示精神，我校領導高度重視，認真組織全體教師學習文件，通過學習，充分認識加強學校財務管理工作的重要意義：加強學校財務管理，提高教育經費使用效益，是落實科學發展觀、辦好人民滿意的教育重要內容，是促進基礎教育持續健康發展的基本保證，是從源頭預防經濟犯罪，避免國家財產損失的重要舉措。作為學校要切實加強領導，采取有效措施，確保學校財務管理規范化、制度化、科學化。我校按照要求對學校財務財務管理工作進行了認真自查，現將自查整改報告匯報如下：

　　一、學校領導高度重視，嚴格執行現金管理制度

　　學校領導班子多次召開專題會議，學習領會上級財務管理制度，深化對學校財務管理制度的理解，為嚴格招待財務管理制度打下堅實的思想基礎。學校財務管理的基本原則是貫徹執行國家和省市地方有關法律，法規和財務規章制度；堅持勤儉辦學的方針；正確處理學校的發展需要和資金供給的關系、社會效益和經濟效益的關系。學校財務管理的主要任務是合理編制預算；依法多渠道籌集辦學資金；加強核算，提高資金使用效益；加強資產管理，防止資產閑置、流失；建立健全財務規章制度；對學校經濟活動進行財務控制和監督；定期進行財務分析，如實反映學校財務狀況。學校取得的現金收入開具合法收款憑據；無連號大額現金情況，對于

　　涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。不存在小金庫現象。

　　二、認真執行報銷管理制度

　　為了規范我校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，促進學校教育事業的健康發展，根據《事業單位財務規則》及《中小學財務制度》，結合我校實際情況，制定了我校報銷管理制度。

　　1、財務報銷票據的要求

　　（1）、報銷憑證必須是正式票據或財政局及稅務部門印發的統一收據，填寫時一律用碳素筆。

　　（2）、票據內容要齊全；單位名稱、日期、品名、單價、數量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大小寫相符。票據一經涂改產即無效。

　　（3）、印章要齊全；報銷的票據必須有稅務機關統一印制的`票據監制章，并加蓋開票單位票據專用章或財務專用章；事業收據必須有省或市級財政部門統一印制的財政票據監制章并加蓋財務專用章。票據須在稅務機關規定的使用有效期內使用。

　　（4）、對于票據手續不完備、內容不完整、不合法、有涂改現象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規定粘貼、不按規定填寫報帳憑證的，財務人員有權拒絕給予報帳。

　　2、財務報銷程序及審批

　　（1）、學校每一筆經濟業務發生后，經辦人首先要辦理經辦人、證明人、驗收人等簽名手續；

　　（2）、將經濟業務相關的所有憑證原始資料附在原始憑證后報會計、總務主任負責審核；

　　（3）、學校重大購置、維修和活動費用需報學校領導班子集體研究討論決定，并報請教育局批準后方可組織實施；

　　（4）、報校長審定審批并指定相關負責人簽批報銷。

　　（5）、審核和批報人員應嚴格執行各類收支審批手續，財會人員嚴格把關。審核和批報人員對違反財經法規和財務制度的收支承擔責任，財會人員承擔相應責任。

　　三、我校無亂收費行為

　　我校強化學校收費管理多次召開專題會議，研究部署上級關于禁止亂收費的文件和指示精神，專門就進一步強化學校、處室收費管理工作做了具體部署，禁止向培訓學習教師收取任何費用。首先學校要以學習、宣傳《教育法》為契機，進一步增強了對學校亂收費嚴重性和危害性的認識，加大治理的決心和力度。發現有亂收費者，立即予以糾正。學校執行“收支兩條線”規定。我校不存在亂收費行為。

　　四、固定資產管理制度明晰

　　為加強我校財產管理，明確經濟責任，保證資產的安全完整、賬實相符，防止固定資產流失，每學期末組織開展資產清查工作，有規范的固定資產臺賬，內容完整。在固定資產增加和核銷財務處理方面，由于學校搬遷，有部分固定資產增加和核銷未完畢，現正在辦理中。學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實施政

　　府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規商戶實施采購。

　　五、學校實行校務公示制度

　　為進一步促進學校決策的科學化和民主化，促進領導班子廉潔勤政建設，密切黨群干群關系，激發教職工的主人翁意識，調動教職工的積極性，結合我校實際，特制定了進修學校校務公示制度。實行政務公開，教務公開、財務公開。堅持“突出重點，實事求是，公開透明，循序漸進”的原則，使校務公開真正達到制度化、規范化。對預算收入、支出情況進行通報或說明。校務委員會研究的重大事項及時公示。

　　六、嚴格會計檔案管理

　　我校會計檔案有獨立卷柜，會計憑證和賬簿按年裝盒。報帳員持證上崗。

　　今后，我們要進一步學習學校財務管理的文件和會議精神，嚴格執行各項財務管理制度，按章辦事，使學校財產管理工作更上一個新臺階。

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