資金績效評價整改報告

時間：2022-12-14 11:02:39 整改報告我要投稿

資金績效評價整改報告(集合15篇)

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資金績效評價整改報告(集合15篇)

資金績效評價整改報告1

　　根據(jù)《巴中市財政局關(guān)于開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（巴財監(jiān)績〔20xx〕4號）精神，我局20xx年市級財政支出重點績效評價項目為部門整體支出。按照市財政局《關(guān)于20xx年市級財政支出績效評價存在問題整改的通知》（巴財監(jiān)績〔20xx〕6號）要求，我局及時對20xx年市級財政支出績效評價反饋問題進行整改，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。

　　一、部門概況

　　（一）機構(gòu)組成

　　市投資促進局是巴中市人民政府工作部門，為正縣級。內(nèi)設(shè)辦公室、投促一科、投促二科、項目科、投資服務(wù)科、對外聯(lián)絡(luò)科等一室五科。

　　（二）機構(gòu)職能

　　負責投資促進、利用外資等有關(guān)工作，統(tǒng)籌指導全市投資促進工作，指導外商投資促進和管理工作。參與推進我市與國（境）內(nèi)外相關(guān)區(qū)域合作，承擔我市與國（境）內(nèi)外相關(guān)區(qū)域投資促進活動的有關(guān)具體工作，承擔我市與港澳地區(qū)經(jīng)貿(mào)合作有關(guān)工作。參與擬訂全市投資促進工作的綜合評價體系并組織實施。參與為外來投資企業(yè)提供相關(guān)服務(wù)的工作，監(jiān)督外來投資企業(yè)執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及合同、章程的情況。受市政府委托，代管市政府駐上海、重慶、深圳、西安辦事（聯(lián)絡(luò)）處。負責職責范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護、審批服務(wù)便民化等工作。完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

　　（三）人員編制

　　現(xiàn)有行政編制11 名、事業(yè)編制8名（人員參照公務(wù)員法管理），其中，局長1名，副局長3名；正科級領(lǐng)導職數(shù)6名，副科級領(lǐng)導職數(shù)4名；機關(guān)工勤編制1名。

　　二、部門財政資金收支情況

　　（一）部門財政資金收入情況。20xx年度財政撥款收入5866119.79元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)865596.79元。人員經(jīng)費收入2751323.00元、公用經(jīng)費收入609000.00元、對個人和家庭的補助收入26200.00元、運轉(zhuǎn)類項目經(jīng)費收入577379.13元、招商引資項目經(jīng)費1902217.66元。

　　（二）部門財政資金支出情況。20xx年度財政撥款支出5220245.57元。主要用于以下方面: 人員經(jīng)費支出2617024.00元、公用經(jīng)費支出582828.76元、對個人和家庭的補助支出26200.00元、運轉(zhuǎn)類項目經(jīng)費支出427442.5元、招商引資項目經(jīng)費支出1566750.31元。

　　三、績效完成情況

　　20xx年，“屏對屏”“線連線”開展網(wǎng)絡(luò)招商活動12場次，舉行在線專題推介會8場，洽談項目120余個，“云端”簽約項目11個。借力20xx中外知名企業(yè)四川行、第八屆巴人文化藝術(shù)節(jié)等省市重大平臺活動，舉辦系列投資推介活動，累計集中簽約項目169個、協(xié)議投資345.81億元。促成重慶岸嘉專業(yè)建材生產(chǎn)、居然之家家居城等30個重大產(chǎn)業(yè)項目簽約落地。承辦四川省服務(wù)業(yè)“4+6”產(chǎn)業(yè)項目集中開工巴中分會場暨巴中市20xx年第二季度重大項目集中開工儀式，集中開工項目146個，總投資446.1億元。

　　四、存在問題

　　（一）經(jīng)費預算有待進一步細化。績效目標申報經(jīng)費預算與實際執(zhí)行數(shù)有一定差異。

　　（二）部門項目預算調(diào)整程度較高。年中調(diào)減預算30萬元（招商引資項目），項目預算調(diào)整變動率為18.59%。

　　五、整改措施

　　（一）進一步加強經(jīng)費預算。細化做實績效目標預算申報，全力做到經(jīng)費預算與實際執(zhí)行數(shù)相符。

　　（二）切實加強財政資金全過程管控。針對常態(tài)化項目，加強與財政部門銜接，積極總結(jié)經(jīng)驗，持續(xù)優(yōu)化項目管理流程，加強項目支出管理，量入為出，強化業(yè)務(wù)培訓，提升財政資金使用效益。

資金績效評價整改報告2

　　一、項目基本情況

　　（一）項目名稱

　　20xx年度脫貧人口小額信貸貼息及風險補償金

　　（二）項目基本情況

　　20xx年，區(qū)鄉(xiāng)村振興局用足用好用活脫貧人口小額信貸政策，積極應(yīng)對因新冠疫情造成對困難群眾增收的影響，對符合辦理扶貧小額信貸的非卡邊緣戶、建檔立卡脫貧戶及達到無還本續(xù)貸、展期、延期、追加貸款、風險補償條件的及時予以支持和辦理，做到應(yīng)貸盡貸、應(yīng)續(xù)盡續(xù)、應(yīng)展盡展，做到確保不因疫情而影響困難群眾生產(chǎn)生活。按季度及時為20xx年、20xx年、20xx年投放、20xx年投放的3年期扶貧小額信貸按基準利率進行貼息。20xx年應(yīng)發(fā)放貼息資金907.94萬元、配備風險補償金250萬元，因財政困難導致20xx年未撥付貼息資金及風險補償金。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　（一）前期準備

　　隆陽區(qū)扶貧辦成立了以主任為組長、分管財務(wù)副主任為副組長、各科室負責人為成員的績效評價工作組，召開專項工作會議安排，按照相關(guān)項目的政策規(guī)定、財務(wù)會計制度，設(shè)置了績效評價指標體系，區(qū)鄉(xiāng)村振興局根據(jù)各股室實施管理職能，進行自評。

　　（二）組織過程等相關(guān)情況

　　加強項目績效管理，貫徹落實貫穿項目實施全過程的績效目標管理、績效監(jiān)控、績效評價、結(jié)果應(yīng)用的機制，從項目績效目標編制入手，加強財政資金的跟蹤問效，及時糾正績效偏差，延伸財政管理鏈條，提升精細化管理水平，提高財政資金的使用效益。

　　三、項目績效實現(xiàn)情況

　　（一）項目資金情況

　　1.項目資金到位情況。根據(jù)《保山市隆陽區(qū)財政局關(guān)于下達20xx年第一批統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金（扶貧小額信貸）—中央財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金（鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興任務(wù)）的通知》（隆財農(nóng)〔20xx〕16號)文件，下達資金1300萬元，20xx年結(jié)轉(zhuǎn)于20xx年，其中：脫貧人口小額信貸貼息1050.00萬元，脫貧人口小額信貸風險補償金250.00萬元，下達資金1300萬元于20xx年末指標追減，資金到位0元，到位率為0%。

　　2.項目資金執(zhí)行情況。20xx年應(yīng)發(fā)放貼息資金907.94萬元、配備風險補償金250萬元，因財政困難20xx年撥付貼息資金及風險補償金0元，執(zhí)行率為0%。

　　3.項目資金管理情況。項目資金嚴格執(zhí)行《隆陽區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)隆陽區(qū)統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金報賬制管理實施細則（試行）的通知》（隆政辦發(fā)〔20xx〕47 號）、《隆陽區(qū)脫貧攻堅統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點工作實施方案（試行）》（隆辦發(fā)〔20xx〕126 號）、《隆陽區(qū)脫貧攻堅統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金管理辦法（試行）》（隆辦發(fā)〔20xx〕127 號）及《關(guān)于進一步加強扶貧資金管理的實施辦法》（隆辦發(fā)〔20xx〕128 號）等統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金管理要求，加強項目管理，嚴格項目計劃。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1.產(chǎn)出指標完成情況。產(chǎn)出指標包括數(shù)量指標、質(zhì)量指標和時效指標，其中數(shù)量指標年初目標值：建檔立卡脫貧戶獲得貸款年度總金額大于5000萬元，年末實際完成20xx.3萬元，完成率40.37%，未完成年初目標值；建檔立卡脫貧戶貸款申請滿足率達到90%以上，實際完成100%；完成年初目標值；質(zhì)量指標年初指標值：扶貧小額貸款還款率達到99%以上；貸款風險補償比率控制在10%以內(nèi)；小額信貸貼息利率（=1年期按1年期市場報價利率LPR確定，1至3年期按5年期LP下調(diào)20個基點確定），所有目標值；實效指標年初目標值：貸款及時發(fā)放率大于等于100%。所有指標均已完成年初目標值，完成績效目標。

　　2.效益指標完成情況。效益指標包括經(jīng)濟效益指標和社會效益指標，均已完成年初指標值，完成績效目標。

　　3.滿意度指標完成情況。滿意度指標中服務(wù)對象滿意度指標均達90%以上，完成績效目標。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　（一）績效目標未完成原因分析

　　1.預算執(zhí)行未完成。因受區(qū)級財力影響，導致20xx年貼息資金未在20xx年完成撥付。

　　2.年度獲貸總額未完成。一是因脫貧人口小額信貸是用于發(fā)展產(chǎn)業(yè)的貸款，自工作開展以來，剔除外出務(wù)工的脫貧人口，絕大多數(shù)發(fā)展生產(chǎn)的脫貧人口都已反復使用過小額信貸，小額信貸需求逐步萎縮。二是因為隨著經(jīng)濟的發(fā)展，5萬元的貸款額度無法滿足貸款戶的需求，使得部分脫貧人口轉(zhuǎn)而去申請額度更大的“肉牛貸”、“信用貸”等貸款產(chǎn)品。

　　（二）下一步改進措施

　　一是積極對接財政按要求及時撥付貼息資金及風險補償金。二是加大脫貧人口小額信貸宣傳力度，力爭擴大放貸規(guī)模；爭取完成相應(yīng)的投資績效目標。

　　五、績效自評結(jié)果

　　20xx年項目的產(chǎn)出指標未全部完成、效益指標、滿意度指標均完成年初預定目標，績效自評分為78分，自評等級為合格。

　　六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

　　預計將于2022年7月15日前根據(jù)相關(guān)要求將項目自評報告、自評表在部門網(wǎng)站和區(qū)財政局門戶網(wǎng)站“隆陽區(qū)財政預決算公開”專欄同時進行公開。

　　七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議

　　（一）經(jīng)驗

　　一是強化前期工作謀劃。做實項目實施方案，做到工作有規(guī)劃，整體有部署，落實有程序。二是強化動態(tài)監(jiān)控管理。根據(jù)工作開展情況，開展定期或不定期項目績效跟蹤，針對新發(fā)生的問題，及時研究及時解決。三是強化資金執(zhí)行進度管理。按照年初目標，規(guī)劃項目資金支出進度，按序時開展工作，確保預算執(zhí)行進度穩(wěn)定，工作落實有序平穩(wěn)。

　　（二）存在的問題和改進措施

　　存在的問題：項目績效自評、公開、結(jié)果運用等方面不夠完善。

　　改進的措施：一是增強法律法規(guī)意識。提高自我約束與管理的能力，保證專項資金專款專用。二是全面推行公告公示制度。積極推進財政專項扶貧資金項目公開公告，對資金安排、管理、使用等信息進行公開。

　　八、其他需說明的問題

　　無

資金績效評價整改報告3

　　一、項目概況

　　（一）項目單位基本情況

　　xxxx自治縣是主管全縣交通運輸工作的縣政府工作部門，為縣財政全額撥款行政單位，下轄三個事業(yè)單位，即縣交通管理總站、縣地方公路管理站和縣航務(wù)管理所。局原行政編制13人（xx年3月縣編委將行政編制調(diào)整為11人），工勤人員編制2人，實有人數(shù)12人。

　　基本職能為指導、監(jiān)督公路及其設(shè)施的建設(shè)、維護，負責全縣地方公路、橋涵等交運基礎(chǔ)設(shè)施的規(guī)劃、測設(shè)和建養(yǎng)管理工作；負責汽車維修市場、搬運裝卸行業(yè)、停車場、汽車駕駛學校和駕駛員培訓工作的行業(yè)管理；組織水運基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)、維護，對航道疏浚、港口及港航設(shè)施使用需求線路布局等實施行業(yè)管理；負責管理交通行業(yè)安全生產(chǎn)工作，組織檢查、監(jiān)督全縣公路水路交通運輸、建設(shè)的安全生產(chǎn)和應(yīng)急管理工作；指導、協(xié)調(diào)城鎮(zhèn)交通行業(yè)管理；負責組織和協(xié)調(diào)全縣交通戰(zhàn)備建設(shè)，落實各項交通戰(zhàn)備工作。

　　（二）項目的績效目標

　　該項目為專項業(yè)務(wù)項目，主要負責管理我縣交通行業(yè)安全生產(chǎn)工作，組織檢查、監(jiān)督全縣公路交通運輸、建設(shè)的安全生產(chǎn)和應(yīng)急管理工作；指導、協(xié)調(diào)城鎮(zhèn)交通行業(yè)管理。保證我縣交通運輸市場安全暢通，打造一個安全舒適的交通運輸環(huán)境。

　　二、項目資金使用及管理情況

　　（一）項目資金

　　本年度申請道路運輸工作經(jīng)費8萬元，財政撥款8萬元，已全部到位。

　　（二）項目資金

　　嚴格按照財務(wù)管理規(guī)定，資金使用于道路運輸管理工作費用，已支出8萬元。

　　（三）項目資金管理情況

　　該項目開支款項必須由單位負責人和分管財務(wù)領(lǐng)導簽字審批，嚴把支出關(guān)，一切按照財務(wù)管理制度來報銷。

　　三、項目組織實施情況

　　（一）項目組織情況

　　負責管理我縣交通行業(yè)安全生產(chǎn)工作，組織檢查、監(jiān)督全縣公路交通運輸、建設(shè)的安全生產(chǎn)和應(yīng)急管理工作；指導、協(xié)調(diào)城鎮(zhèn)交通行業(yè)管理，保證我縣交通運輸市場安全暢通。

　　（二）項目管理情況

　　建立健全道路運輸管理相關(guān)規(guī)章制度，繼續(xù)培育我縣道路運輸市場，建立統(tǒng)一、開放、競爭、有序的市場秩序。

　　四、項目績效的實現(xiàn)程度及評價結(jié)論

　　1、整頓和規(guī)范道路客貨運輸市場。為了加強機動車維修市場和機動車駕駛員培訓市場的監(jiān)督管理，我局積極引導企業(yè)樹立誠信經(jīng)營意識，提升行業(yè)的社會形象和服務(wù)質(zhì)量；督促維修企業(yè)嚴格執(zhí)行機動車維修前診斷檢驗、維修過程檢驗和竣工質(zhì)量檢驗制度，實施維修竣工出廠質(zhì)量保證制度；督促駕駛員培訓學校認真執(zhí)行交通運輸部頒發(fā)的教學大綱，促進機動車駕駛培訓質(zhì)量不斷提高。

　　2、保障道路運輸生產(chǎn)。全縣有道路運輸營業(yè)性車輛629輛，其中班線客運車輛168輛，貨物運輸車輛461輛。今年完成客運量240.5萬人次，客運周轉(zhuǎn)量22370萬人公里；完成貨運量64.1萬噸，貨運周轉(zhuǎn)量3205.2萬噸公里。全縣現(xiàn)有客運班線27條，其中省際線路3條，跨地（市）線路12條，跨縣線路4條，縣鄉(xiāng)線路8條，全縣鎮(zhèn)通客車率100%，基本滿足廣大人民群眾的出行要求。

　　3、加強運輸市場監(jiān)管，嚴厲打擊“黑車”非法營運，規(guī)范經(jīng)營行為。我局運管部門結(jié)合全縣聯(lián)合執(zhí)法行動，打擊超載超限和“黑車”非法營運，查處非法營運車輛429輛次，立案查處道路運輸違章車輛171輛次，行政處罰54萬元。配備專職運管員對滾動班車發(fā)班的稽查、監(jiān)督管理，協(xié)調(diào)客運站搞好滾動班車的排班、運調(diào)和結(jié)算工作。

　　五、其他需要說明的問題

　　（一）主要經(jīng)驗做法

　　我局牢固樹立“安全責任重于泰山”的理念，經(jīng)常組織有關(guān)人員深入海汽xx公司、銀亞黃流分公司、樂xx鄉(xiāng)公交公司、xx和黃流客運站及汽車修理廠進行安全檢查，指導企業(yè)落實各項安全工作制度和崗位職責的落實情況，檢查客運站的安檢、出站登記和“三品”檢查情況等，嚴格要求客運站按“三不進站、五不出站”的規(guī)定工作，確保運輸生產(chǎn)安全。

　　（二）存在問明和建議

　　隨著城鎮(zhèn)化率的提高和居民生活條件的不斷改善，特別是私家車保有量大幅上升，我縣非法營運車輛以占道經(jīng)營攬客和沿街攬客等形式與出租車、班線車爭搶客源，嚴重影響了正常的客運經(jīng)營秩序和行業(yè)安全生產(chǎn)。但由于打擊非法營運車輛相關(guān)法律法規(guī)不健全，執(zhí)法部門監(jiān)管難、取證難、手段弱等因素，一時難以有效解決，導致目前全縣運輸行業(yè)矛盾凸顯，維穩(wěn)壓力越來越重。

資金績效評價整改報告4

　　根據(jù)省財政廳《關(guān)于督促預算部門做好2020年度財政重點績效評價發(fā)現(xiàn)問題整改的函》要求，2020年度財政重點績效評價發(fā)現(xiàn)問題整改情況涉及我廳的有5個項目問題，我廳高度重視，按照貴廳反饋的各個項目績效評價報告要求，針對每個項目問題，逐個逐條進行落實整改，現(xiàn)將整改情況報告如下:

　　一、貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金整改情況

　　績效評價該項目有5個問題需要整改，現(xiàn)已完成整改5個，整改完成率100%。

　　1.針對政策宣傳不到位的問題。(整改情況:已完成)

　　一是將《省財政廳省工業(yè)和信息化廳省國資委關(guān)于印發(fā)〈貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法〉的通知》(黔財工〔2020〕207號)、《省財政廳關(guān)于印發(fā)〈貴州省預算績效管理工作考核暫行辦法〉的通知》(黔財績〔2020〕24號)轉(zhuǎn)發(fā)至28戶社區(qū)管理服務(wù)機構(gòu)和省屬國有困難企業(yè)，要求組織本單位相關(guān)業(yè)務(wù)人員進行學習。二是采取上門輔導的方式進行深入宣傳，促進社區(qū)和困難企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員了解掌握相關(guān)政策規(guī)定，強化資金管理使用的政策意識和績效管理意識。

　　2.針對資金發(fā)放標準未明確的問題。(整改情況:已完成)

　　一是加強對未制定困難補助發(fā)放標準的社區(qū)管理服務(wù)機構(gòu)和省屬國有困難企業(yè)的督查和指導，認真制訂符合實際情況的經(jīng)費補助標準。二是對已制定困難補助發(fā)放標準的社區(qū)管理服務(wù)機構(gòu)和省屬國有困難企業(yè)，要求結(jié)合實際情況進行修改完善。2月底前，28戶社區(qū)和困難企業(yè)已全部制定和完善了本企業(yè)的資金發(fā)放標準。

　　3.針對資金申請程序不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)

　　嚴格執(zhí)行《貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法》以及有關(guān)財經(jīng)紀律的要求，進一步規(guī)范省國有企業(yè)脫困資金的申報流程，明確工作要求，嚴肅工作紀律。從2021年起，嚴格按規(guī)定程序進行申報，依法依規(guī)按程序履行資金申請手續(xù)。

　　4.針對資金使用過程不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)

　　六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局挪用資金主要用于脫貧攻堅工作，針對此問題進行了嚴肅、認真的整改。一是責成六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局對挪用資金事宜做出深刻檢討。二是督促指導六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局，按照有關(guān)財經(jīng)紀律的要求認真制定整改措施、落實整改責任、完成整改任務(wù)。目前，六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局已將挪用于脫貧攻堅工作的“扶貧資助款”清理還原。三是督促有困難補助資金的社區(qū)和困難企業(yè)認真汲取經(jīng)驗教訓，舉一反三，深入查找以往工作中可能存在的疏漏和問題，及時制定并采取切實有效的工作措施，規(guī)范和完善資金管理使用的各類記賬憑證，杜絕類式問題的再次發(fā)生，確保財政資金的高效規(guī)范、安全合理使用。

　　5.針對績效管理意識薄弱的問題。(整改情況:已完成)

　　一是認真?zhèn)鬟_學習和領(lǐng)會《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》等文件精神，進一步統(tǒng)一思想、提高認識，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責”的預算績效管理意識。二是從2021年起，嚴格執(zhí)行《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》《中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》等有關(guān)規(guī)定，強化預算績效管理，依法開展預算績效管理工作，進一步提高財政資金使用效益。

　　下步工作打算:1.持續(xù)開展宣傳工作。通過深入的政策宣傳，提高政治站位，不斷強化資金管理使用的政策意識和績效管理意識。一是開展上門輔導與政策宣傳解讀;二是鑒于疫情的實際情況，擬于5月期間開展一次會議培訓。2.加強督促指導工作。通過督查、巡查等方式，促進資金的規(guī)范管理及使用。一是會同省財政廳對有困難補助資金的社區(qū)和困難企業(yè)進行督查;二是組織整改單位進行“回頭看”。3.堅持資金申請程序。各社區(qū)和困難企業(yè)必須依法依規(guī)按程序履行資金申請手續(xù)，并長期堅持。

　　二、貴州省錦繡計劃專項資金整改情況

　　績效評價該項目有9個問題需要整改，現(xiàn)已完成整改8個，正推進整改1個，整改完成率88.89%。

　　1.省工信廳未單列錦繡計劃專項資金預算安排。(整改情況:已完成)

　　省工業(yè)和信息化發(fā)展專項資金切塊管理，中小專項提出了年度預算指標及績效目標，強化了預算管理和目標約束，申報指南中已明確民族民間工藝品產(chǎn)業(yè)發(fā)展是支持重點之一，不宜再單列錦繡計劃類別。

　　2.項目實施管理辦法未明確各類項目的申請、驗收程序，缺少具體的管理細則。(整改情況:已完成)

　　已擬定《貴州省中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》，已明確各類項目的申請、驗收程序，制定了錦繡計劃專項資金管理規(guī)程。

　　3.項目實施單位資金申請程序不規(guī)范。(整改情況:已完成)

　　年度申報通知中已明確資金申請程序。

　　4.項目實施單位資金使用過程不規(guī)范。(整改情況:已完成)

　　在下達專項資金計劃文件時要求項目單位按照項目管理和專項管理相關(guān)規(guī)定進行資金管理，項目要單獨核算、單獨管理。

　　5.存在可回收資金。(整改情況:整改中)

　　已與銅仁市工信局、貴州省松桃梵凈山苗族文化旅游產(chǎn)品開發(fā)有限公司進行多次溝通，2021年1月29日，銅仁市工信局、財政局驗收組再次對該企業(yè)以前年度獲資金支持項目進行驗收，并提出了整改要求。

　　6.部門協(xié)同管理較弱，省直部門間溝通較少。(整改情況:已完成)

　　已明確省工信廳、省婦聯(lián)各自報送專項資金中長期和年度績效目標及指標，每年通過網(wǎng)上預算管理系統(tǒng)報省財政廳審核并通過省人代會審議，強化了預算管理和目標約束。

　　7.項目的過程管理較弱，項目實施單位并未按照錦繡計劃專項資金管理辦法，開展項目績效管理、資金監(jiān)督、項目管理等工作。(整改情況:已完成)

　　專項資金下達時，已將績效目標分解下達至各市州，督促各市州工信部門加強資金申報管理及績效目標設(shè)定，提高資金使用效益。

　　8.項目實施單位檔案管理能力較弱，核心資料有缺失。(整改情況:已完成)

　　2016年我廳建立了“貴州省工業(yè)和信息化項目網(wǎng)上管理系統(tǒng)”，要求所有項目申報資料通過系統(tǒng)上傳，做到全部資料可留痕、可查詢。

　　9.項目實施單位的績效管理意識較弱。除省本級項目外，其他所有項目均未做績效自評、項目申請時未設(shè)置績效目標，績效管理工作未宣貫到縣。(整改情況:已完成)

　　加大對專項資金管理工作的宣傳力度，及時將專項資金申報及管理相關(guān)政策文件在我廳官網(wǎng)上公布及下發(fā)各市州，同時加大對市州專項管理人員的工作指導力度，提高相關(guān)人員工作水平，強化項目實施單位的績效管理意識。2021年1月13日至15日，對各市(州)、貴安新區(qū)、部分縣級工信主管部門及企業(yè)進行了省級財政專項資金申報等中小企業(yè)政策解讀培訓。

　　下一步工作打算:1.進一步加強預算績效管理理念，加大對專項資金管理工作的宣傳力度。繼續(xù)加大對市州專項管理人員的工作指導力度，提高相關(guān)人員工作水平，強化項目實施單位的績效管理意識。2.進一步完善專項資金日常管理工作機制，繼續(xù)加強對錦繡計劃專項資金項目的監(jiān)督與管理，準確掌握項目實施進度，督促各市州做好項目驗收工作。繼續(xù)督促有關(guān)市州做好現(xiàn)場勘查項目存在問題整改工作。

　　三、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命12大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)--刺梨產(chǎn)業(yè)整改情況

　　績效評價該項目有7個問題需要整改，現(xiàn)已完成整改6個，正推進整改1個，整完成改率85.71%。

　　1.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)僅有三年發(fā)展推進方案，未明確分年度實施內(nèi)容、實施數(shù)量、詳細進度安排及執(zhí)行計劃，導致市縣級主管部門難以準確把握政策導向，不能及時組織項目申報”的問題。(整改情況:已完成)

　　省刺梨產(chǎn)業(yè)工作專班已于2020年印發(fā)《貴州省刺梨產(chǎn)業(yè)2020年工作要點》，進一步細化落實實施方案。委托中鼎資信評價服務(wù)有限公司對2019年安排刺梨專項資金自評，細化整改措施，推進整改工作落實，并于2021年2月8日印發(fā)《貴州刺梨產(chǎn)業(yè)2021年高質(zhì)量發(fā)展工作要點》。

　　2.關(guān)于“省林業(yè)局未完全按照要求開展績效自評”的問題。(整改情況:已完成)

　　據(jù)省林業(yè)局《2020年財政重點績效評價項目問題整改情況反饋表》反饋:“已重新認真按照省財政廳《關(guān)于開展2020年財政重點績效評價工作的通知》(黔財績〔2020〕11號)要求開展績效自評，有關(guān)工作經(jīng)對接后，華昆公司已認可，達到相關(guān)要求”。

　　3.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個縣(區(qū))10個項目中，有三個項目尚處于協(xié)議簽訂、設(shè)備采購過程，進度較慢”的問題。(整改情況:已完成)

　　畢節(jié)王老吉公司“王老吉貴州刺梨重點招商引資項目”已于2020年11月進入正常生產(chǎn)階段;貴定綠視野公司“刺梨種植加工項目”已基本建設(shè)完工，已投入生產(chǎn);貴定山王果公司“刺梨原汁擴能提產(chǎn)及刺梨精深加工項目”按計劃進行建設(shè)，目前正在進行廠房鋼構(gòu)建設(shè);貴定敏子食品公司“技改擴建項目”設(shè)備已進場，正在修建冷庫，部分場地已完成場平。下步將督促企業(yè)加快建設(shè)進度，確保資金到位，項目建設(shè)見實效。

　　4.關(guān)于“惠水縣僅對刺梨加工企業(yè)開展督導調(diào)研，未形成全面檢查”的問題。(整改情況:已完成)

　　據(jù)惠水縣工業(yè)和信息化局《2020年財政重點績效評價項目問題整改情況反饋表》反饋:“我縣貴州潮映大健康飲料有限公司2019年獲批的500萬元扶持資金為刺檸吉加工企業(yè)，屬于加工項目，不涉及其他產(chǎn)業(yè)”。

　　5.關(guān)于“個別項目資金滯留縣(市、區(qū))級財政部門。截止2020年6月，水城縣年產(chǎn)12萬噸刺梨鮮果深加工建設(shè)項目，已達到資金撥付條件，經(jīng)了解因縣級財政資金撥付壓力較大，資金及時撥付存在困難，項目補助資金500萬元仍未撥付”的問題。(整改情況:整改中)

　　六盤水市、水城區(qū)工業(yè)和信息化部門已按要求指導企業(yè)完成相關(guān)申請撥付資料，并多次與區(qū)財政部門溝通，但是因財政資金撥付壓力較大，資金及時撥付存在困難，項目補助資金500萬元仍未撥付，已積極對接財政部門協(xié)調(diào)撥付。

　　6.關(guān)于“多數(shù)縣級行業(yè)主管部門未開展專項檢查，如刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個縣是在安全生產(chǎn)檢查過程中將刺梨產(chǎn)業(yè)項目實施情況作為一項檢查內(nèi)容”的問題。(整改情況:已完成整改)

　　已按照刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金的各項要求再次對申報項目進行專項檢查，對企業(yè)獲批資金使用情況進行核實。同時對企業(yè)項目進度進行跟蹤檢查。

　　7.“未建立監(jiān)督檢查制度。本次抽查的5個縣(區(qū))中，項目主管部門均未按項目省級實施方案、省級資金管理辦法和部門職能職責要求建立監(jiān)督檢查制度，監(jiān)督檢查制度建設(shè)有待完善”的問題。(整改情況:已完成)

　　已按照《貴州省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》《貴州省農(nóng)村革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金申報指南》要求申報項目及落實專項資金，及時核查企業(yè)資金使用情況，督促項目進度。例如，貴定縣工業(yè)和信息化局結(jié)合工作實際制定《貴定縣工業(yè)和信息化局農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)專項資金管理制度》，以落實資金監(jiān)督檢查工作。

　　下步工作打算:結(jié)合重點績效評價工作反應(yīng)情況，進一步加強專項資金管理，做好項目的審核與跟進，加強項目資金績效管理，確保資金使用規(guī)范。一是加強項目過程管理，規(guī)范專項資金核算。對項目申報企業(yè)加強指導，規(guī)范企業(yè)申報資料。督促項目實施單位規(guī)范財務(wù)管理、提高績效意識。指導各級項目、資金主管部門應(yīng)嚴格按照相關(guān)財務(wù)制度，加強財務(wù)審核，規(guī)范撥付流程。二是切實敦促項目實施，提高資金到位率。敦促各項目實施主體，加快項目建設(shè)，嚴格對項目施工情況、生產(chǎn)線改造、設(shè)備購進安裝等進行跟蹤督促;敦促主管部門應(yīng)在收到資金撥付申請后，對于已經(jīng)達到資金撥付條件的項目，應(yīng)及時撥付補助資金，以加快項目進度。

　　三是完善監(jiān)督檢查制度，嚴格落實監(jiān)督檢查。完善健全監(jiān)督檢查工作，以此對項目進行規(guī)范化管理。切實有效履行監(jiān)督檢查責任，優(yōu)化檢查工作，定期、不定期對資金使用情況進行督促，并將資金使用績效作為預算資金分配的重要依據(jù)。

　　四、貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金整改情況

　　績效評價該項目有6個問題需要整改，現(xiàn)已完成整改6個，整改完成率100%。

　　1.基金運營存在合規(guī)性問題——基金財產(chǎn)托管不合規(guī)。(整改情況:已完成)

　　基金財產(chǎn)托管并無不合規(guī)。根據(jù)《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金方案》明確了工業(yè)基金將選定多家合作銀行作為合作方。《貴州省產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》(黔府辦法〔20xx〕5號)中規(guī)定，由基金托管人對基金貨幣資產(chǎn)進行托管，其本質(zhì)目的便是由專業(yè)金融機構(gòu)作為第三方參與基金的資金管理，以確保基金資產(chǎn)的獨立性、安全性。工業(yè)基金一方面本著審慎性原則，從所有金融機構(gòu)中挑選14家經(jīng)營作風穩(wěn)健，經(jīng)營行為規(guī)范，具備高效清算、交割能力，擁有足夠熟悉托管業(yè)務(wù)專職人員的銀行進行合作，簽訂相關(guān)托管/監(jiān)管協(xié)議，對基金資產(chǎn)開立獨立托管/監(jiān)管賬戶，按約定對工業(yè)基金提供的劃款資料進行審查等工作;另一方面工業(yè)基金為充分調(diào)動銀行跟投實體經(jīng)濟的積極性，與這14家合作銀行簽訂相關(guān)協(xié)議，建立后評價機制，使銀行能夠充分調(diào)動其主觀能動性，發(fā)揮投貸聯(lián)動的最大效能。

　　2.閑置資金較為嚴重。(整改情況:已完成)

　　資金使用并無閑置嚴重的狀況。一方面工業(yè)基金項目的推進及資金投放是一個動態(tài)的過程，資金量也隨時處于一個流動的狀態(tài)，項目會不斷投放、到期收回、再投放、再收回，賬上資金并非一成不變;另一方面為充分調(diào)動銀行跟投的積極性，加大各方對貴州省工業(yè)產(chǎn)業(yè)、省屬國有企業(yè)的支持力度，工業(yè)基金需要在留存余額和投放金額中找到一個合適的平衡點，讓基金的資本撬動效能最大化。

　　3.投資方式不合規(guī)。(整改情況:已完成)

　　《政府投資基金暫行管理辦法》(財預〔2015〕10號)規(guī)定，政府投資基金不得從事融資擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。

　　(1)根據(jù)省政府對省級政府投資基金整體安排部署及工作要求，擬設(shè)立一支以股權(quán)投資為主，圍繞省委、省政府的決策部署及工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，重點投資貴州省內(nèi)非上市工業(yè)項目股權(quán)、工業(yè)類子基金、上市工業(yè)企業(yè)非公開發(fā)行股票等的貴州新型工業(yè)化發(fā)展基金，并將工業(yè)基金中15億元省級財政資金通過減資后收回并注資到新型工業(yè)化基金。

　　(2)持續(xù)加大股權(quán)投資業(yè)務(wù)工作力度，工業(yè)基金對內(nèi)已基本建立起一套相對完善的股權(quán)業(yè)務(wù)制度和工作流程;對外一方面不斷加強盡調(diào)的力度，另一方面在內(nèi)部已有企業(yè)中梳理，從價值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈的上下游發(fā)掘前景好、潛力大的企業(yè)，推動企業(yè)做強做優(yōu)。現(xiàn)已投放3個股權(quán)項目，金額合計1.5億元。同時，工業(yè)基金目前儲備股權(quán)項目16個，正在積極的開展盡調(diào)摸底和分析研究工作。

　　(3)積極對接外部培訓機構(gòu)，并采取內(nèi)訓+外訓相結(jié)合的方式對工業(yè)基金員工開展股權(quán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)性培訓，目前已建立合作關(guān)系的機構(gòu)有上海法詢金融信息服務(wù)有限公司、中企清大教育咨詢有限公司，均為國內(nèi)金融領(lǐng)域知名機構(gòu)。

　　(4)建立股權(quán)業(yè)務(wù)智庫。股權(quán)業(yè)務(wù)的開展離不開第三方機構(gòu)的智力支持，工業(yè)基金充分利用自身渠道優(yōu)勢，分別與貴州省產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展研究院、貴州大學以及多家會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等外部機構(gòu)達成初步合作意向，使其成為工業(yè)基金股權(quán)業(yè)務(wù)的智力資源儲備。

　　(5)加強探索創(chuàng)新業(yè)務(wù)。探索和學習供應(yīng)鏈金融模式，以保理作為切入點，提高企業(yè)運轉(zhuǎn)效能。爭取今年底之前獲得保理牌照。

　　4.未按照基金方案進行委托管理。(整改情況:已完成)

　　在管理方式方面，基金既委托貴州黔晟股權(quán)投資基金管理有限公司進行受托管理，也設(shè)立了管理團隊進行自我管理。根據(jù)工業(yè)基金2021年第一次投資決策委員會表決通過，同意工業(yè)基金今后采用自我管理的方式進行運營管理。

　　5.出資方式不合規(guī)、投資決策機制有待完善、基金未按規(guī)定在中基協(xié)備案、間接對出資人承諾最低收益。(整改情況:已完成)

　　工業(yè)基金設(shè)立時，100億元出資實際來自于茅臺集團的借款，違反了監(jiān)管與自律管理規(guī)定。同時，過于重視政府引導，未能建立市場化投資決策機制，基金的投資決策委員會由省工業(yè)和信息化廳、省國資委、省財政廳、省黔晟國資公司等委派組成，最終的投資決策權(quán)由政府部門掌握，不符合政策規(guī)范要求。在資金來源方面，工業(yè)基金實際承擔了茅臺集團的借款成本。貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金已于2021年3月19日更名為貴州省工業(yè)投資發(fā)展有限公司，市場主體性質(zhì)由公司型基金變更為有限責任公司，根據(jù)公司法由股東履行對公司的出資義務(wù)，按照市場化原則進行經(jīng)營管理。

　　6.缺少可量化的績效目標。(整改情況:已完成)

　　基金的總體目標明確，缺少可量化年度績效目標，不利于基金的績效評價工作。針對該問題，前期已完成《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金績效考核評價管理暫行辦法》編制，并通過設(shè)置年度績效考評指標體系表量化績效目標。

　　五、貴州省新動能產(chǎn)業(yè)投資基金(有限合伴)整改情況

　　績效評價該項目有6個問題需要整改，現(xiàn)已完成整改6個，整改完成率100%。

　　1.資金募資進度不達目標。(整改情況:已完成)

　　修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款，將原對基金規(guī)模100億元的描述性約定修改為“基金總規(guī)模4億元，其中:政府出資4億元作為引導資金”。

　　2.明確基金存續(xù)期限。(整改情況:已完成)

　　修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款，由“原則上不超過7年”修改為“暫定為15年”。

　　3.完善基金投資決策機制，進一步厘清政府與市場邊界。(整改情況:已完成)

　　修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第四條第(二)款，投決會成員的規(guī)定由原“省經(jīng)濟和信息委為委派1名，貴州產(chǎn)投集團委派1名，戰(zhàn)略合作伙伴委派3名”修改為“投資決策委員會委員5名，其中省工信廳、省委軍民融合辦各委派1名，省金控集團和基金管理公司委派3名，省工信廳委派委員擔任主任委員;根據(jù)項目需要，可聘請外部專家參與投委會決策，但外部專家不享有表決權(quán)。對基金管理公司報送項目進行表決時，需經(jīng)全體有表決權(quán)委員五分之四及以上同意方可執(zhí)行。”

　　4.遵守關(guān)于投資限制的約定。(整改情況:已完成)

　　修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(四)款，刪除原投資金額、比例的限制性規(guī)定。

　　5.上調(diào)基金管理費率。(整改情況:已完成)

　　修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(五)款，作如下修該:一是原管理費用由按已投金額的0.5%/年的提取比例修改為按2%/年的比例收取基金管理費用;二是為激勵基金管理團隊，修改收益分配方式，以基金每年可供分配凈利潤的20%作為業(yè)績獎勵，支付給基金管理人，剩余80%按照有限合伙人出資比例分配給有限合伙人;三是為實現(xiàn)風險共擔，完善虧損彌補方式，基金投資發(fā)生虧損時，基金管理公司以收到的業(yè)績獎勵為限回補。

　　6.制定可量化的年度績效目標。(整改情況:已完成)

　　今后將制定基金年度投資計劃，形成可量化的績效目標。基金其他文件也就上述問題做了相應(yīng)修訂，但是，鑒于我省省級政府投資基金正在進行基金優(yōu)化整合，為避免相關(guān)文件與基金優(yōu)化整合方案不一致，尚未正式印發(fā)實施。待基金優(yōu)化整合方案批準后，我廳將根據(jù)基金優(yōu)化整合的要求和績效評價提出的問題，完善相關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范管理。

資金績效評價整改報告5

　　一、基本情況

　　（一）項目基本情況。

　　認真貫徹落實《廣東省進一步深化供銷合作社綜合改革打造為農(nóng)服務(wù)生力軍行動計劃》和《平遠縣公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點實施方案》文件精神，建設(shè)村級供銷社，通過創(chuàng)建省級以上鎮(zhèn)供銷社標桿社和打造具備3項以上服務(wù)功能的鎮(zhèn)供銷合作社，升級賦能縣域助農(nóng)服務(wù)綜合平臺、建設(shè)特色農(nóng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地，創(chuàng)建省級以上農(nóng)民專業(yè)合作社、新增培育農(nóng)民專業(yè)合作社和建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體，大力實施“聯(lián)農(nóng)擴面、服務(wù)提質(zhì)、運行增效”綜合改革行動，加快構(gòu)建公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系。

　　（二）項目決策情況。

　　自改革試點工作開展以來，我社積極實施聯(lián)農(nóng)擴面行動，圍繞村社共建村級供銷合作社、鎮(zhèn)級供銷合作社、縣鎮(zhèn)村助農(nóng)服務(wù)平臺、領(lǐng)辦創(chuàng)辦農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等五個聯(lián)農(nóng)工程，通過組織聯(lián)合、經(jīng)濟聯(lián)結(jié)、服務(wù)引領(lǐng)、經(jīng)營對接，更廣泛、更深入、更緊密地組織帶動廣大農(nóng)民，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的組織化程度。

　　（三）績效目標。

　　組織帶動農(nóng)民開展多層次多形式聯(lián)合合作的能力明顯增強，20xx年重點建設(shè)村級供銷社11家，創(chuàng)建省級以上鎮(zhèn)供銷社標桿社1個、打造具備3項以上服務(wù)功能的鎮(zhèn)供銷合作社1個，升級賦能縣域助農(nóng)服務(wù)綜合平臺、建設(shè)特色農(nóng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地1個，創(chuàng)建省級以上農(nóng)民專業(yè)合作社10家、新增培育農(nóng)民專業(yè)合作社12家，建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體7個，開展對農(nóng)民全方位的培訓和信息化推廣服務(wù)，與農(nóng)民利益聯(lián)結(jié)更加緊密。

　　二、績效自評工作組織情況

　　縣委、縣政府先后在縣委常委會議、縣政府常務(wù)會研究改革試點工作，縣主要領(lǐng)導多次深入一線調(diào)研，親自研究解決工作中遇到的問題。20xx年年4月經(jīng)縣政府主要領(lǐng)導修改后制定印發(fā)了《平遠縣公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點實施方案》，成立由縣長任組長，縣委、縣政府分管領(lǐng)導為副組長的試點工作領(lǐng)導小組，并及時召開改革試點工作動員會和推進會，對推進改革試點工作作出全面部署，明確各鎮(zhèn)各相關(guān)單位的工作任務(wù)和完成時限。

　　三、績效自評結(jié)論

　　（一）開展五大聯(lián)農(nóng)擴面工程方面。至20xx年12月底，①新建村級供銷社16個，②創(chuàng)建省級以上鎮(zhèn)供銷社標桿社1個，③打造具備3項以上服務(wù)功能的鎮(zhèn)級供銷社4家，④與飛龍臍橙產(chǎn)業(yè)園（省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園）合作共同打造特色農(nóng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地，新⑤培育農(nóng)民專業(yè)合作社16家，⑥創(chuàng)建省級以上農(nóng)民專業(yè)合作社16家，⑦建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體10個。

　　（二）構(gòu)建服務(wù)網(wǎng)絡(luò)工程方面。一是扎實推進天柘冷鏈物流骨干網(wǎng)項目。二是建立完善放心農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷對接網(wǎng)絡(luò)，加快廣東供銷農(nóng)場品直供配送中心建設(shè)。三是成立了平遠縣遠禾農(nóng)業(yè)服務(wù)有限公司，為全縣提供農(nóng)作物病蟲害專業(yè)化統(tǒng)防統(tǒng)治、農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)與咨詢、農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣等服務(wù)。四是完善農(nóng)村合作金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，已與農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、工商銀行等建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，有效破解農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融資難、融資貴等問題。五是開展多樣化城鄉(xiāng)綜合服務(wù)，大力開展面向農(nóng)民的技能教育和實用技術(shù)培訓，與縣人社局、廣東省電子商務(wù)學校等聯(lián)合舉辦了三期“粵菜師傅”培訓班。

　　（三）通過公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點工作，我社大力實施“聯(lián)農(nóng)擴面、服務(wù)提質(zhì)、運行增效”綜合改革行動，加快構(gòu)建公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，20xx年度超額完成改革試點工作計劃任務(wù)，助力鄉(xiāng)村振興、促進農(nóng)民增產(chǎn)增收。

　　四、績效指標分析

　　（一）決策分析

　　1.項目立項情況。（滿分12分，自評分12分。）

　　（1）論證決策。（滿分4分，自評分4分。）

　　根據(jù)《中共廣東省委辦公廳、廣東省人民政府辦公廳印發(fā)<廣東省進一步深化供銷合作社綜合改革打造為農(nóng)服務(wù)生力軍行動計劃>的通知》（粵辦發(fā)〔20xx〕37號）有關(guān)開展公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點的部署要求，深化我縣供銷合作社綜合改革，提升公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)能力，奮力打造為農(nóng)服務(wù)生力軍，推動供銷合作社加快成為服務(wù)農(nóng)民生產(chǎn)生活的綜合平臺、黨和政府密切聯(lián)系農(nóng)民群眾的橋梁紐帶，結(jié)合我縣實際，制定《平遠縣公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點實施方案》。

　　（2）目標設(shè)置。（滿分6分，自評分6分。）

　　1.新建村級供銷社20xx年12家，20xx年10家；

　　2.創(chuàng)建省級以上標桿社（鎮(zhèn)級供銷社）1家；

　　3.打造具備3項以上服務(wù)功能的鎮(zhèn)級供銷合作社1家庭；

　　4.創(chuàng)建省級以上農(nóng)民專業(yè)合作社20xx年12家，20xx年8家；

　　5.新增培育農(nóng)民專業(yè)合作社20xx年12家，20xx年12家；

　　6.新增建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體20xx年7家，20xx年7家；

　　7.特色農(nóng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈示范基地1家。

　　（3）保障措施。（滿分2分，自評分2分。）

　　一是加強組織領(lǐng)導。為全面統(tǒng)籌推進我縣公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)試點工作，成立以縣長為組長、縣委、縣政府分管領(lǐng)導為副組長、各鎮(zhèn)和縣直有關(guān)單位為成員的平遠縣公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)試點工作領(lǐng)導小組，全面協(xié)調(diào)、指導、跟蹤、落實各項工作，確保如期完成試點工作目標任務(wù)。

　　二是保障資金投入。科學安排使用省撥公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)試點縣資金，加大縣級財政資金投入力度，全力保障對縣供銷總公司注資運營、參股建設(shè)省冷鏈倉儲項目和放心農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷對接管理平臺項目等資金需求。

　　三是強化隊伍建設(shè)。傳承弘揚“扁擔精神”“背簍精神”等優(yōu)良傳統(tǒng)，廣泛吸納各類經(jīng)營管理、專業(yè)技術(shù)、農(nóng)產(chǎn)品購銷人才加入供銷合作社系統(tǒng)，推動培養(yǎng)一支懂農(nóng)業(yè)、愛農(nóng)村、愛農(nóng)民、愛供銷的人才隊伍，提升干部隊伍綜合素質(zhì)。

　　四是加強督促檢查。縣政府對各鎮(zhèn)各相關(guān)單位公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點工作實行“三定一督一通報”，定期督查通報工作進展情況，對未按時完成工作任務(wù)的鎮(zhèn)由鎮(zhèn)長在縣政府常務(wù)會議上進行情況說明。

　　2.資金落實情況。（滿分8分，自評分8分。）

　　（1）資金到位。（滿分5分，自評分5分。）

　　平遠縣公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點專項資金500萬元已全部到位安排落實。

　　（2）資金分配。（滿分3分，自評分3分。）

　　500萬專項資金已全部安排落實，其中105.08萬元用于村級供銷社建設(shè)工作，380.43萬元用于鎮(zhèn)級供銷社建設(shè)工作，11.86萬元用于推動縣域助農(nóng)服務(wù)綜合平臺提質(zhì)增效，0.48萬元用于新培育和創(chuàng)建省級農(nóng)民專業(yè)合作社，2.15萬元用于開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體聯(lián)農(nóng)工程建設(shè)。

　　（二）管理分析

　　1.資金管理。（滿分12分，自評分12分。）

　　（1）資金支付。（滿分6分，自評分6分。）

　　500萬專項資金實際支出金額345.75萬元，支出率69.15%

　　（2）支出規(guī)范性。（滿分6分，自評分6分。）

　　依據(jù)：實施方案、專項管理細則

　　1.《平遠縣公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革試點實施方案》（平府辦發(fā)〔20xx〕3號）

　　2.廣東省供銷社合作社聯(lián)社關(guān)于印發(fā)《廣東省供銷合作社公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系試點改革專項管理細則（試行）》的通知（粵供合函〔20xx〕144號）

　　2.事項管理。（滿分8分，自評分8分。）

　　（1）實施程序。（滿分4分，自評分4分。）

　　按規(guī)定履行報批手續(xù)，發(fā)改立項，項目招投標、政府采購，建設(shè)、驗收等實施方案嚴格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定。

　　（2）管理情況。（滿分4分，自評分4分。）

　　根據(jù)合作共建協(xié)議制訂鎮(zhèn)村供銷社、農(nóng)民專業(yè)合作社、特色農(nóng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等管理制度。

　　（三）產(chǎn)出分析

　　1.經(jīng)濟性。（滿分10分，自評分10分。）

　　通過改革試點建設(shè)鎮(zhèn)村供銷社和新增農(nóng)民專業(yè)合作社以及建設(shè)特色農(nóng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地已提高了村集體經(jīng)濟收入又實現(xiàn)了農(nóng)民增產(chǎn)增收。

　　2.效率性。（滿分20分，自評分20分。）

　　（1）通過建設(shè)鎮(zhèn)村供銷社和產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等建設(shè)實現(xiàn)富余動力可在家門口就業(yè)。

　　（2）通過鎮(zhèn)村供銷社、農(nóng)民專業(yè)合作社、特色農(nóng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈示范基地、產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體等的建設(shè)有效地整合了集體資源和土地資源有效地保護生態(tài)環(huán)境，生態(tài)效益得到了提升。

　　（四）效益實現(xiàn)度分析

　　1.效果性。（滿分25分，自評分25分。）

　　通過改革試點建設(shè)鎮(zhèn)村供銷社。一是提高了村集體經(jīng)濟收入和實現(xiàn)了農(nóng)民增產(chǎn)增收。二是實現(xiàn)富余動力在供銷社的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)就業(yè)。三是有效促進了農(nóng)村土地集約流轉(zhuǎn)，加快統(tǒng)防統(tǒng)治等社會化服務(wù)體系建設(shè)工作。

　　2.公平性（滿分5分，自評分5分。）

　　我社按照實施方案要求，在充分征求各鎮(zhèn)黨委、政府意見的基礎(chǔ)上，采取村社共建的形式，黨建帶社建的方法，根據(jù)年終對服務(wù)對象鎮(zhèn)村供銷社、農(nóng)民專業(yè)合作社、產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合代表及部分群眾等滿意度測評發(fā)出測評表34張表示滿意的34張，滿意率100%。

　　主要績效。

　　(一)新建村級供銷社。堅持“黨建帶社建、村社共建”，統(tǒng)一以“供銷專業(yè)合作社”名稱注冊，村黨支部書記擔任主任，依托村級公共場所合作共建供銷社。按照股份合作制原則，采取縣供銷社、村集體和社會力量共同持股，建立健全了社員大會、理事會、執(zhí)行監(jiān)事制度，因地制宜制定各村供銷社章程，逐漸建立起“村黨支部+村委會+農(nóng)村合作經(jīng)濟聯(lián)合組織+供銷社”四位一體的發(fā)展格局。到12月底，新建村級供銷社16個。

　　(二)重建鎮(zhèn)級供銷社。由縣供銷社和鎮(zhèn)政府合作共建，采用注冊鎮(zhèn)級供銷有限公司的方式，推動省級標桿社大柘鎮(zhèn)供銷社和具備3項以上服務(wù)功能的長田鎮(zhèn)、八尺鎮(zhèn)、仁居鎮(zhèn)熱柘鎮(zhèn)長供銷社建設(shè)，目前5家鎮(zhèn)級供銷社已工商登記注冊并開展有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　(三)推動縣域助農(nóng)服務(wù)綜合平臺提質(zhì)增效。圍繞我縣臍橙特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，與飛龍臍橙產(chǎn)業(yè)園（省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園）合作，共同打造臍橙全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)示范基地。

　　（四）規(guī)范培育治理農(nóng)民專業(yè)合作社。推進我縣農(nóng)民合作社規(guī)范化治理。一方面著力推進我社現(xiàn)有90多家農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化治理，另一方面，緊扣我縣特色產(chǎn)業(yè)，培育農(nóng)民深度聯(lián)結(jié)、輻射帶動力強的農(nóng)民專業(yè)合作社。目前為止，新增培育農(nóng)民專業(yè)合作社16家，創(chuàng)建省級以上農(nóng)民專業(yè)合作社16家。至目前為止，全系統(tǒng)累計組建農(nóng)民專業(yè)合作社128家，農(nóng)民合作社聯(lián)合社2家，獲得省級以上示范社有61家，其中國家示范社5家、總社示范社5家、省級示范社16家、省社示范社41家（其中）本年度在建省社示范社16家。

　　（五）開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體聯(lián)農(nóng)工程。結(jié)合我縣臍橙、南藥、茶葉等特色產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為經(jīng)營主體，形成企業(yè)引領(lǐng)、合作社和家庭農(nóng)場跟進、農(nóng)戶參與的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，吸納帶動小農(nóng)戶參與適度規(guī)模經(jīng)營。到12月底，建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體10個。

　　六、存在問題。

　　我縣原有鎮(zhèn)級基層供銷社13個，1992年根據(jù)上級供銷社改革要求，13家基層社全部下放給鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，人、財、物同時歸屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)所有，目前就鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級供銷社實際也早已全部轉(zhuǎn)制完畢，原有鄉(xiāng)鎮(zhèn)供銷社資產(chǎn)己不復存在。縣社原有直屬日雜、土產(chǎn)、生產(chǎn)資料、果菜、貿(mào)易等5家分司已于20xx年前轉(zhuǎn)制關(guān)閉，大部分資產(chǎn)處置用于下崗人員安置和償還銀行債務(wù)，僅存部分資產(chǎn)已被縣政府平調(diào)為國有資產(chǎn)。目前供銷社一是服務(wù)基礎(chǔ)薄弱，需要加大資金扶持力度才能構(gòu)建起滿足農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化需求的服務(wù)體系；二是改革試點工作具體組織實施需要不斷探索和實踐;三是目前供銷社人員結(jié)構(gòu)和編制與新時期供銷事業(yè)的發(fā)展不適應(yīng)。

　　七、下一步工作計劃。

　　繼續(xù)積極開展供銷合作社綜合改革，推進公共型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系改革和“三位一體”綜合合作取得實效。一是充分發(fā)揮好鎮(zhèn)、村供銷社運營作用，利用好農(nóng)資農(nóng)技服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、冷鏈物流基地、農(nóng)產(chǎn)品直供配送中心等方面的資源，聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)，大力促進我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，助推鄉(xiāng)村振興工作。二是加強與上級供銷社的溝通對接，建立良好的互聯(lián)互通關(guān)系和爭取資金、業(yè)務(wù)等各方面的支持。三是加強自身隊伍建設(shè)，保質(zhì)保量完成縣委、縣政府交給我們供銷社的改革試點任務(wù)。

資金績效評價整改報告6

　　根據(jù)《浙江省林業(yè)局浙江省財政廳關(guān)于開展2019年度林業(yè)專項資金績效評價工作的通知》（浙林規(guī)〔2020〕26號）《浙江省林業(yè)局浙江省財政廳關(guān)于2020年林業(yè)專項資金績效評價情況的通報》（浙林規(guī)〔2020〕66號）文件，貴局對我縣2019年度中央林業(yè)生態(tài)保護恢復資金、中央林業(yè)改革發(fā)展資金、省林業(yè)發(fā)展和資源保護專項資金進行了績效評價，針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題我局高度重視，認真分析原因，立即落實整改，現(xiàn)將整改情況報告如下：

　　一、中央林業(yè)生態(tài)保護恢復資金

　　關(guān)于資金未及時全部使用的問題。主要原因是項目單位未能及時開具發(fā)票而導致支付遲緩。截止2020年7月，中央林業(yè)生態(tài)保護恢復資金1613.89萬元已經(jīng)全部支付完畢。

　　二、中央林業(yè)改革發(fā)展資金

　　（一）關(guān)于資金分解未下達正式文件的問題

　　主要原因是當時出于我局2019年中央林業(yè)改革發(fā)展資金任務(wù)申報書與實際浙財建〔2018〕156號、浙財建〔2019〕65號文件下達的任務(wù)和資金一致的考慮，從而忽略對2019年中央林業(yè)改革發(fā)展資金涉及的相關(guān)任務(wù)、資金進行再分解和下達。整改：一是嚴格按照文件下達的計劃任務(wù)和績效目標積極組織實施，強化項目資金撥付審核程序，確保資金及時足額撥付項目單位，做到專款專用。二是要求下一步對中央和省級林業(yè)專項資金涉及的相關(guān)任務(wù)、績效目標和資金必須在規(guī)定的時間內(nèi)進行分解落實下達，明確責任主體、建設(shè)任務(wù)、資金分配、績效目標等。

　　（二）部分項目未完成的問題

　　1.森林公安辦案補助項目：截止2020年12月15日止森林公安辦案補助項目已經(jīng)全部支付完成。

　　2.林業(yè)科技推廣項目：本項目實施期限2019年6月至2021年12月，實施面積235畝，資金規(guī)模128.09萬元。任務(wù)未完成主要原因：一是今年2月份新冠肺炎疫情造成項目不能及時種植，林業(yè)種植項目均有季節(jié)性問題，不能在春季種植好，就會影響成活率；二是苗木和肥料公開招標從4月份開始，不能如期完成，肥料招標共招標三次，前后花了4個月時間，錯過苗木種植最佳時間。目前完成情況：苗木和肥料已招標完成，2020年肥料已全部完工，已完成種植120畝；培訓已完成兩期；資金到年底完成撥付75萬元。整改：一是嚴格按照項目實施方案執(zhí)行；二是加快項目進度，力爭在2021年4月份完成種植任務(wù)；三是按計劃和時間節(jié)點完成技術(shù)培訓任務(wù)。

　　3.林業(yè)貸款貼息績效指標問題：原因分析：主要是工作人員認識上有偏差，認為林業(yè)貸款貼息按貸款合同金額計算，不是按照實際貸款額計算。整改：要求工作人員嚴格按照上級規(guī)定，按照實際貸款額計算績效指標，把握好項目申報關(guān)，對符合條件的項目做到應(yīng)報盡報，確保績效目標按時完成。

　　（三）資金使用監(jiān)管不到位的問題

　　我縣2019年森林生態(tài)效益補償資金已經(jīng)全部撥付到項目承擔主體，國有單位的補償資金通過縣林業(yè)局賬戶直接撥付，村集體的補償資金通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政撥付，個人的補償資金通過“一卡通”撥付。我縣林業(yè)局通過定期和不定期檢查，掌握森林生態(tài)補償資金使用情況，確保資金及時足額撥付到位，防止資金截留和挪用。2020年我局專門針對20xx-2019年生態(tài)公益林資金使用情況進行了專項審計工作，對2019年生態(tài)公益林資金項目進行了績效評價工作，對審計、績效評價報告中存在的問題，我局積極督促項目單位進行了整改和落實。

　　（四）資金使用不規(guī)范的問題

　　關(guān)于多撥付杭州千島湖瑤記實業(yè)有限公司林業(yè)貸款貼息資金4851元的問題。針對該情況，我局及時與該企業(yè)取得聯(lián)系并下達項目整改通知書，該企業(yè)將多領(lǐng)取的林業(yè)貸款貼息資金4851元與8月14日上繳淳安縣財政局國家金庫，同時我局也認真分析原因，對相關(guān)責任人審核不嚴等情況進行了嚴肅批評教育，要求舉一反三，在今后對項目審核要從嚴把關(guān)，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。

　　三、省林業(yè)發(fā)展和資源保護專項資金

　　（一）海南鳽種群保護部分項目未完成的問題

　　根據(jù)《海南鳽種群動態(tài)監(jiān)測、保護遺傳學及適應(yīng)性進化研究與保護項目實施方案》，項目實施時間20xx年1月至2020年12月，實施期限為4年。績效評價認為在2019年9-12月未完成無損傷捕捉并佩戴衛(wèi)星跟蹤設(shè)備的工作任務(wù)。整改：截止2020年6-8月，項目組在長期跟蹤調(diào)查和鳥類行為監(jiān)測的基礎(chǔ)上，經(jīng)過前幾年的持續(xù)觀察和野外捕捉實踐，經(jīng)過反復實驗，利用夜間在覓食地鋪設(shè)網(wǎng)具、采用腳套的方式，已成功完成無損傷方式捕捉海南鳽健康個體進行佩戴衛(wèi)星跟蹤儀項目工作，共為15只海南鳽佩戴了衛(wèi)星跟蹤儀，其中成鳥5只，當年繁殖幼鳥10只，幼鳥均為已能自行覓食個體。所有佩戴衛(wèi)星跟蹤儀的海南鳽均為健康狀況良好個體，目前佩戴衛(wèi)星跟蹤儀運行狀況良好，已接收到海南鳽有關(guān)活動軌跡信息，后續(xù)保持繼續(xù)觀察。

　　（二）陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測項目資金未及時全部使用的問題

　　陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測項目是根據(jù)省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測要求，開展監(jiān)測站日常監(jiān)測工作，一旦發(fā)現(xiàn)突發(fā)野生動物異常情況，立即按程序上報，并做好隔離等應(yīng)急處置措施及采樣送檢工作。本項目實施單位為淳安縣野生動植物保護管理總站和姜家林業(yè)中心站，2019年完成野外巡護監(jiān)測253次，巡護監(jiān)測時間15346分鐘，巡護監(jiān)測里程874.17公里，巡護監(jiān)測記錄鳥類7472只，未發(fā)現(xiàn)死鳥和異常行為鳥類，監(jiān)測數(shù)據(jù)上報率達到100%。造成項目資金未及時全部使用的問題，主要由于千島湖省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測站目前沒有單獨人員編制，除雇傭2名人員協(xié)助監(jiān)測外，日常監(jiān)測工作由姜家林業(yè)中心站技術(shù)人員完成，2019年實際支付監(jiān)測勞務(wù)費0.996萬元，其他支出都在姜家林業(yè)站日常公用經(jīng)費列支。整改：加強項目資金歸集與核算，凡涉及項目監(jiān)測勞務(wù)、GPS錄入系統(tǒng)和監(jiān)測直報系統(tǒng)維護、野外監(jiān)測勞保、監(jiān)測技術(shù)培訓等相關(guān)費用，統(tǒng)一納入項目資金管理，嚴格按照項目建設(shè)進度支付款項。

　　（三）合同審批程序不規(guī)范和未在規(guī)定期限內(nèi)簽訂合同的問題

　　績效評價中發(fā)現(xiàn)姥山林場《馬尾松、柏木資源調(diào)查合同》審批與簽訂程序倒置以及《種質(zhì)資源庫建設(shè)項目》未在規(guī)定期限簽訂的問題。針對這些問題，淳安縣生態(tài)開發(fā)集團有限公司高度重視，及時了解并分析原因，認為評價中反映的這兩個問題主要是合同管理不規(guī)范、工作不嚴謹引起的。整改：公司進一步規(guī)范了項目招投標程序，嚴格合同的審批、簽訂和履約行為，同時對負責種子園的副場長進行誡勉談話，從中引起重視，舉一反三，認真反省，確保今后項目實施的合法、合規(guī)。

　　（四）招標文件設(shè)置最低限價的問題

　　許源林場林區(qū)道路硬化工程采用公開招投標方式，招標文件補充說明要求“投標報價必須在456772.22元-492698.11元范圍，否則為廢標”。主要是根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈淳安縣房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標投標評標辦法〉的通知》（淳政辦發(fā)〔2013〕125號）”中的規(guī)定，招標人預算價在200萬元以下的房屋建筑工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程、土石方等工程項目，采用現(xiàn)場抽簽計分法。現(xiàn)場抽簽計分法具體操作規(guī)定中明確“投標總報價應(yīng)當在規(guī)定的招標優(yōu)惠報價有效范圍內(nèi)，不在優(yōu)惠報價有效范圍內(nèi)的投標書為廢標”，文件規(guī)定《招標優(yōu)惠報價有效范圍表》中“市政基礎(chǔ)設(shè)施工程優(yōu)惠幅度7%—14%”，因此本工程按上述規(guī)定在招標文件中明確了讓利范圍。下一步我局將嚴格按照《中華人民共和國招標投標法實施條例》和國家、省、市有關(guān)招投標法律、法規(guī)、規(guī)章進行招投標相關(guān)工作。

　　四、下一步工作

　　針對林業(yè)專項資金績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，作為林業(yè)主管部門高度重視，認真分析原因，積極落實整改，并明確下一步淳安縣林業(yè)資金管理工作重點：

　　（一）提高認識，積極整改，落實責任。高度重視林業(yè)項目資金的使用績效，嚴格執(zhí)行林業(yè)專項資金管理辦法和財經(jīng)紀律，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改和處理，做到立行立改，同時積極分析原因，舉一反三，嚴防再犯，同時進一步完善林業(yè)專項資金管理和項目建設(shè)制度，落實建設(shè)項目法人制度，真正做到制度完善、責任明確、措施落實、流程清晰、管理規(guī)范。

　　（二）加快推進項目建設(shè)，強化對項目建設(shè)過程的監(jiān)管。認真抓好項目規(guī)范化管理，不斷推進項目建設(shè)，對因不可抗力導致項目進展緩慢的，要積極和相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，妥善解決政策性導致的不利因素；對其他原因?qū)е马椖拷ㄔO(shè)進度緩慢、完工滯后的，要倒排時間，加快建設(shè)進度，及時組織驗收。嚴格按照文件下達的建設(shè)任務(wù)實施和履行相應(yīng)的程序，強化建設(shè)過程的監(jiān)督，嚴格控制建設(shè)內(nèi)容變更，確需變更的，要按規(guī)定程序調(diào)整并作好實施方案的銜接。對資金撥付進度較慢的問題落實專人負責，加快報批程序，加大資金兌付力度。項目竣工驗收后，及時申請撥付資金，加快資金的支出進度，使項目盡早發(fā)揮效益。

　　（三）嚴格標準驗收，規(guī)范檔案管理。對每一個項目的竣工，要及時組織精干力量，嚴格按照項目建設(shè)要求，做好項目竣工驗收工作，杜絕發(fā)生“重申報、輕建設(shè)、草驗收”的局面。與此同時，要求專人負責建立施工臺賬，對每個環(huán)節(jié)相關(guān)手續(xù)和檔案資料進行收集和管理。

　　（四）加強業(yè)務(wù)培訓，規(guī)范會計核算。加強相關(guān)管理人員和財務(wù)人員的培訓，不斷提高管理和業(yè)務(wù)水平，確保會計核算規(guī)范完整，記賬依據(jù)完備齊全。

資金績效評價整改報告7

　　一、項目概況

　　（一）項目基本情況

　　1.項目主管單位：鹽邊縣共和鄉(xiāng)人民政府。

　　項目主管單位牽頭實施項目對該資金加強資金管理，確保專款專用，不得挪作他用。

　　2.項目立項、資金申報的依據(jù)。

　　根據(jù)《關(guān)于下達新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控相關(guān)工作保障經(jīng)費》（鹽財資預〔20xx〕8號）文件下達經(jīng)費2萬元。

　　根據(jù)《關(guān)于下達新型冠狀病毒疫情防控經(jīng)費》（鹽財資預〔20xx〕9號）文件下達經(jīng)費3萬元。

　　3.資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況.

　　該資金由縣財政局下達預算到鹽邊縣共和鄉(xiāng)人民政府進行核算。

　　資金支付范圍：購買防疫物資、廣告宣傳及新型冠狀病毒疫情防控相關(guān)費用。

　　4.資金分配的原則及考慮因素。

　　合理安排工作經(jīng)費，確保專款專用，考慮因素以疫情防控宣傳為主。

　　（二）項目績效目標

　　1.項目主要內(nèi)容：新型冠狀病毒疫情防控經(jīng)費。

　　2.項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標：防疫物資、廣告宣傳及新型冠狀病毒疫情防控相關(guān)工作。

　　3.該資金申報內(nèi)容與實際相符，申報目標合理可行。

　　（三）項目自評步驟及方法

　　由財政所草擬自評報告，經(jīng)分管領(lǐng)導審核后再報單位負責人審閱后再報送財政局。我單位自評分數(shù)100分。

　　二、項目資金申報及使用情況

　　（一）項目資金申報及批復情況

　　該資金通過縣財政局下達到我單位后，在大平臺申報計劃，再由縣財政局審核計劃，最后支付。

　　（二）資金計劃、到位及使用情況（見附件）

　　（三）項目財務(wù)管理情況

　　我鄉(xiāng)有健全的財務(wù)管理制度，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范。

　　三、項目實施及管理情況

　　（一）項目組織架構(gòu)及實施流程

　　由我鄉(xiāng)牽頭開展疫情防控工作。根據(jù)疫情防控物資需求制定購買計劃，經(jīng)單位領(lǐng)導批準后實施采購。在人流量較大地方組織人員勸導疏散，規(guī)范佩戴口罩，制定橫幅宣傳展板等宣傳新冠相關(guān)知識，提高群眾防疫意識。

　　（二）項目管理情況

　　此項目資金為新冠疫情防控相關(guān)資金，要嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，確保專款專用，嚴格審核原始單據(jù)核實支出真實性，再通過大平臺走支付程序。

　　（三）項目監(jiān)管情況

　　按照財政要求專款專用。

　　四、項目績效情況

　　（一）項目完成情況

　　根據(jù)《關(guān)于下達新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控相關(guān)工作保障經(jīng)費》（鹽財資預〔20xx〕8號）文件下達經(jīng)費2萬元，已于20xx年使用2萬元，主要用于購買防疫物資。

　　根據(jù)《關(guān)于下達新型冠狀病毒疫情防控經(jīng)費》（鹽財資預〔20xx〕9號）文件下達經(jīng)費3萬元，已于20xx年使用3.萬元，主要用于購買防疫物資及廣告宣傳。

　　（二）項目效益情況

　　根據(jù)財政下達的預算資金額度，嚴格把控資金使用，不超支；對突發(fā)公共衛(wèi)生事件反應(yīng)及時，保障基本民生；有效控制新冠疫情傳播渠道，減少減免疫情發(fā)生；大力宣傳疫情防控知識，提高群眾疫情防控意識水平；轄區(qū)內(nèi)群眾滿意度較高。

　　五、評價結(jié)論及建議

　　（一）評價結(jié)論

　　按照財政要求專款專用，賬務(wù)處理及時，會計核算規(guī)范；達到預期社會效益，受益群眾滿意度較高。。

　　（二）存在的問題

　　無問題。

　　（三）相關(guān)建議

　　無建議。

資金績效評價整改報告8

　　一、項目基本情況

　　根據(jù)《全國人口普查條例》，人口普查每10年進行一次，尾數(shù)逢0的年份為普查年度，標準時點為普查年度的11月1日零時。我市開展保山市第七次全國人口普查工作，對保山市普查時點人口情況進行普查，全面掌握人口信息，并對數(shù)據(jù)進行匯總、分析和資料開發(fā)。第七次全國人口普查就市、縣兩級來講，其工作跨度為20xx-20xx年。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　成立自評工作小組、擬定評價計劃。結(jié)合年初預算批復的項目支出績效指標、部門職責以及項目特點設(shè)計自評指標，確定自評指標體系；評價組根據(jù)評價指標體系逐項進行評價，撰寫績效自評報告。

　　三、項目績效實現(xiàn)情況

　　（一）項目資金情況

　　1.項目資金到位情況

　　預算安排資金36.34萬元，實際到位資金36.34萬元。

　　2.項目資金執(zhí)行情況

　　市級財政核撥項目資金36.34萬元。

　　3.項目資金管理情況

　　20xx年部門預算根據(jù)各部門的職能、任務(wù)和發(fā)展目標，以項目為依據(jù)編制，嚴格按照年初預算推進，完成了預算目標，支出效益明顯。嚴格按照財政資金各項管理辦法管理使用項目資金。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1.產(chǎn)出指標完成情況。

　　（1）數(shù)量指標

　　根據(jù)普查需求，購置文件柜、桌椅等辦公家具1.8萬元，配置完成率100%；組織開展了普查數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、數(shù)據(jù)處理、質(zhì)量抽查等培訓，完成了培訓任務(wù)；培訓參加人次90人次以上。

　　（2）質(zhì)量指標

　　信息系統(tǒng)變更率小于等于100%；已經(jīng)納入年度計劃；培訓人員合格率達到95%以上；驗收通過率達到95%以上；培訓出勤率達到100%；各種購置設(shè)備利用率達到100%；信息數(shù)據(jù)經(jīng)過檢測滿足信息安全的要求；人員參訓率達到100%；系統(tǒng)初驗時間偏差率、系統(tǒng)終驗時間偏差率均滿足完成日常統(tǒng)計報表及普查數(shù)據(jù)運行的要求。

　　（3）時效指標

　　設(shè)備部署及時率滿足日常統(tǒng)計報表及普查數(shù)據(jù)運行的要求。

　　（4）成本指標

　　培訓人均培訓費標準小于等于290元/人·天；培訓人員為各縣區(qū)統(tǒng)計局業(yè)務(wù)人員；20xx年度共支付維護費79462.39元，小于預定的152000元；成交價均包含運維年數(shù)1年。

　　2.效益指標完成情況。

　　（2）可持續(xù)影響指標

　　設(shè)備的使用年限能夠達到6年。

　　（2）社會效益

　　經(jīng)過人口普查，對全市常住人口的基本情況、遷移流動狀況、人口素質(zhì)情況、就業(yè)和社會保障狀況、婚姻生育狀況等數(shù)據(jù)進行采集、匯總和推算，摸清20xx年底我市人口在數(shù)量、素質(zhì)、結(jié)構(gòu)、分布以及居住、就業(yè)等方面的變化情況，為制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃提供科學準確的統(tǒng)計信息支持，為社會大眾提供數(shù)據(jù)資源。

　　3.滿意度指標完成情況。

　　根據(jù)人口普查質(zhì)量控制要求，對參訓人員及使用人員進行了滿意度測試，滿意度均達到95%以上，達到了預設(shè)的目標。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　項目偏差在合理的范圍內(nèi)，基本完成了預設(shè)的目標。

　　五、績效自評結(jié)果

　　該項目的設(shè)立是根據(jù)國家人口普查安排部署，組織有關(guān)部門、縣（市、區(qū)）統(tǒng)計局，組織開展第七次全國人口普查，全面掌握調(diào)查人口和住戶的基本情況，內(nèi)容包括姓名、性別、年齡、民族、國籍、受教育程度、行業(yè)、職業(yè)、遷移流動、社會保障、婚姻、生育、死亡、住房情況等。通過人口普查采集真實有效的普查數(shù)據(jù)，為國家政策提供決策參考，為研究制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，提高決策和管理水平奠定基礎(chǔ)。

　　六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

　　自評結(jié)果按規(guī)定時間于網(wǎng)站進行公開，績效評價結(jié)果應(yīng)用是績效管理的出發(fā)點和落腳點，要高度重視，切實加強項目整改落實。

　　七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議

　　成立了以單位主要領(lǐng)導為組長，各科室負責人為成員的績效管理組織。制定了本單位預算績效管理的工作計劃；按規(guī)定編制中長期規(guī)劃績效目標、部門整體支出績效目標和項目支出績效目標；對項目預算資金進行績效跟蹤；開展了本單位的預算績效自評工作。

　　八、其他需要說明的問題

　　無

資金績效評價整改報告9

　　項目名稱：工資及日常辦公經(jīng)費

　　項目單位：XX縣交通運輸局

　　主管部門：XX縣交通運輸局

　　評價人員：局機關(guān)項目績效考評小組

　　時間：20xx年12月

　　一、項目基本情況

　　（一）項目概況

　　項目立項背景根據(jù)縣編辦成立機構(gòu)的有關(guān)文件，XX縣交通運輸局負責對全縣鄉(xiāng)村道進行維護管理，維護交通運輸秩序，加強交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。為保證局機關(guān)人員穩(wěn)定及正常運行設(shè)立人員工資及日常辦公經(jīng)費項目。

　　項目實施情況根據(jù)績效工作目標，按計劃及工作進度，開支局機關(guān)工作經(jīng)費，計劃目標開支工作經(jīng)費114.27萬元，實際開支145.2萬元實際開支超額完成127%。經(jīng)費來源和使用情況經(jīng)費來源于縣財政撥款，實際開支全部超額完成。

　　（二）項目績效目標用戰(zhàn)略規(guī)劃指導交通行業(yè)發(fā)展，保證局機關(guān)人員穩(wěn)定及正常運行

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價設(shè)計過程績效評價設(shè)計，主要選擇單位經(jīng)費開支項目比較大，影響范圍廣作為評價目標，評價指標的設(shè)計，主要考慮項目實施對單位及社會的影響。

　　（二）績效評價框架，包括績效評價原則、評價指標體系、績效標準和評價方法等年度績效指標包括產(chǎn)出指標和效益指標。產(chǎn)出指標包括數(shù)雖指標、質(zhì)雖指標、時效指標、成本指標。效益指標包括經(jīng)濟效益指標和社會效益指標。

　　（三）證據(jù)收集方法財務(wù)部門提供項目開支情況，辦公室提供開支效果。

　　（四）績效評價實施過程年初制定項目績效目標，年中檢查進度，項目結(jié)束要評估總結(jié)，提出改進意見。

　　（五）本次績效評價的局限性

　　三、績效分析及評價結(jié)論

　　（一）績效分析

　　投入計劃目標開支工作經(jīng)費114.27萬元，實際開支145.2萬元。

　　過程按月及工作進度：產(chǎn)出指導協(xié)調(diào)交通行業(yè)發(fā)展更好發(fā)揮機關(guān)服務(wù)社會。

　　指導交通行業(yè)發(fā)展職能：效果交通行業(yè)大發(fā)展交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)維護、公交運行平穩(wěn)。

　　績效目標完成情況分析計劃目標開支工作經(jīng)費114.27萬元，實際開支145.2萬元實際開支超額完成127%

　　（二）評價結(jié)論

　　評分結(jié)果自評滿分：主要結(jié)論更好發(fā)揮機關(guān)服務(wù)社會指導交通行業(yè)發(fā)展職能。

資金績效評價整改報告10

　　根據(jù)《關(guān)于對計劃生育服務(wù)項目績效評價自查自評的通知》(x人口組發(fā)〔20xx〕1號)文件要求，按照《20xx年度計劃生育服務(wù)項目績效評價工作方案》要求，我鄉(xiāng)高度重視，迅速行動，組織鄉(xiāng)、村兩級計生專干深入村組，對全鄉(xiāng)所有享受計劃生育家庭獎扶政策的對象進行調(diào)查審核，重點人群摸清底子、查漏補缺。現(xiàn)將開展自查自評工作情況報告如下：

　　一、基本情況

　　為了切實做好自查自評工作，我鄉(xiāng)認真研究部署，按照干部聯(lián)村包組分工，每一小組內(nèi)安排一個鄉(xiāng)、村計生業(yè)務(wù)干部密切配合，加強指導，對全鄉(xiāng)14行政村，共42個村民小組，近年來所有享受計劃生育獎扶政策的對象逐一核實，我鄉(xiāng)純女戶提前獎勵扶助對象135戶264人，共涉及純女戶提前獎勵扶助資金31.74萬元，、農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵扶助對象32人，農(nóng)村部分計劃生育獎勵扶助資金3.84萬元。通過現(xiàn)場審核，有11戶21人不符合純女戶提前獎勵扶助條件，予以退出。

　　二、評價內(nèi)容

　　（一）嚴把資格確認關(guān)。純女戶提前獎勵扶助：

　　1、村委會核查并張榜公示；

　　2、鄉(xiāng)人民政府核查年審并張榜公示；

　　3、縣級審核、確認并公布；

　　4、市人口計生部門抽查；

　　5、自治區(qū)人口部門進行審核。農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵扶助：

　　1、本人提出申請；

　　2、村民委員會審議并張榜公示；

　　3、鄉(xiāng)人民政府初審并張榜公示；

　　4、縣人口計生部門審核、確認并公布；5、地級市人口計生委、自治區(qū)人口計生委、國家人口計生委備案，而后縣級人口計生行政部門負責對獎勵扶助對象進行年審。

　　（二）建立獎勵扶助對象個案資料。建立純女戶提前獎勵扶助對象和農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵扶助對象檔案資料，通過規(guī)范資格確認、資金管理、資金發(fā)放、社會監(jiān)督“四權(quán)分離”運行機制。監(jiān)管好、使用好、發(fā)放好獎勵扶助資金。

　　（三）通過這次鄉(xiāng)村兩級嚴格的審核，共審查出11戶21人不符合純女戶提前獎勵扶助條件，按退出程序退出并張榜公示，確保我鄉(xiāng)獎勵扶助無虛報、錯報、漏報等現(xiàn)象。

　　三、主要經(jīng)驗和做法

　　(一)保障得力。建立和實施計劃生育家庭獎勵扶助制度，是進一步做好人口計生工作的一項重大決策，是一項利國利民的德政善舉。鄉(xiāng)黨委、政府領(lǐng)導十分重視，每年召開專題會議專研究獎勵扶助工作，并將獎勵扶助工作納入考核內(nèi)容，作為當年為民辦實事之一。

　　(二)透明公開。在實施本項獎勵扶助制度的同時，繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)行的計劃生育獎勵優(yōu)惠政策；通過“三級”審核、“三級”公示、群眾舉報、社會監(jiān)督等措施，確保政策執(zhí)行的公平性。通過運用多種形式廣泛宣傳獎勵扶助政策，做到家喻戶曉，人人皆知。

　　(三)專款專用。凡符合條件的'獎勵扶助對象，均享受每人每年1200元的獎勵扶助資金。獎扶資金由鄉(xiāng)村兩級造表審核，由代理發(fā)放機構(gòu)直接劃撥到獎勵扶助對象個人賬戶，直接補助到戶到人。

　　(四)明確責任。我鄉(xiāng)十分重視獎扶的年審工作，從獎扶工作開展以來，我們制定了一系列工作制度和責任追究制度，采取“誰出錯，誰負責”的責任追究制，進一步嚴格把握政策口徑，做到不重、不漏、不錯。

　　四、存在的問題和困難

　　通過近年來計生獎扶工作開展雖有成功的經(jīng)驗，也有不少失誤，雖然鄉(xiāng)、村干部做了大量工作，力爭使錯報、漏報率降到最低，但仍然存在不少問題：一是對計生獎扶政策的宣傳不到位，存在死角，邊遠偏僻的農(nóng)戶政策知曉率低；二是個別村干部對獎扶對象的婚育情況調(diào)查了解不夠深入細致，特別是對婚姻生育變動次數(shù)較多的夫婦情況調(diào)查怕麻煩不徹底，容易讓其鉆政策空子，造成錯報時有發(fā)生；以上問題的存在既有客觀原因也有主觀因素存在。總體來說，群眾對純女戶提前獎勵扶助項目以及農(nóng)村部分計劃生育家庭獎勵扶助項目的整體評比較高，對獎勵扶助金的發(fā)放形式比較滿意，但是在獎勵扶助的金額標準和年齡標準這兩個方面還存在一定的問題。

　　五、相關(guān)建議

　　（一）是修改完善人口和計生責任目標責任書內(nèi)容，把計生獎勵扶助考核內(nèi)容和分值比重適當加重，使人口和計生工作管理重點逐步轉(zhuǎn)移到計生優(yōu)惠政策落實方面上來。

　　（二）是加大對計生獎勵扶助政策的宣傳力度，利用召開各種小組會議時宣傳各類獎勵扶助政策，發(fā)放宣傳資料，張貼宣傳畫報，刷寫相關(guān)標語，提高廣大群眾對計生獎勵扶助政策的知曉率；

　　（三）隨著經(jīng)濟的發(fā)展、人們生活水平的提高，物價不斷上漲，扶助金額偏低，不利于獎勵扶助利益導向的實現(xiàn),希望適當調(diào)整計劃生育家庭獎勵扶助的金額標準和年齡標準，農(nóng)村獎勵對象育齡婦女年齡放寬至55歲后，不但從經(jīng)濟上給予扶助，還應(yīng)從精神上、人文關(guān)懷上、醫(yī)療服務(wù)上、養(yǎng)老上或其他社會救助給予慰藉和扶助，切實實現(xiàn)促進農(nóng)村人口與經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展的目的。

資金績效評價整改報告11

　　為進一步規(guī)范財政資金管理，強化財政支出績效理念，加強部門責任意識，切實提高財政資金使用效益，我局對20xx年度部分預算單位財政支出、項目及政策開展了績效評價工作。按照《四川省財政支出績效評價管理辦法》第三十八條“年度評價工作結(jié)束后，財政部門將績效評價工作開展情況及績效評價結(jié)果向同級人民政府報告，報請政府對評價結(jié)果進行通報。按要求向同級人大報告績效評價結(jié)果，接受人大監(jiān)督”的規(guī)定，現(xiàn)將20xx年財政績效評價工作開展情況及評價結(jié)果報告如下。

　　一、工作開展情況

　　（一）拓展評價范圍，提升管理效能。采取單位自評全覆蓋+第三方機構(gòu)現(xiàn)場評價的方式進行，在單位全面自評的基礎(chǔ)上，選取防汛與水資源非工程措施項目運行維護費、王崗坪鄉(xiāng)王崗坪景區(qū)項目征地相關(guān)費用等13個項目開展項目支出重點評價（其中政策性項目支出2個），涵蓋民生保障、政府購買服務(wù)、資產(chǎn)等重點領(lǐng)域支出，涉及“四本預算”資金5319.65萬元，其中評價政策資金量1390.56萬元。將部門和單位預算收支全面納入預算績效管理，以預算資金管理為主線，衡量部門和單位整體及核心業(yè)務(wù)實施效果，選取縣文化體育和旅游局、縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進中心等13家單位開展部門整體支出重點績效評價，評價資金量20618.24萬元，以評促管引導部門建立健全內(nèi)部績效管控機制，進一步加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現(xiàn)預算和績效管理一體化，促進部門整體支出管理效能提升。

　　（二）夯實評價基礎(chǔ)，提高評價效率。縣財政局印發(fā)《關(guān)于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（石財績效〔20xx〕4號），明確評價范圍、對象等，指導單位提前做好績效評價自評工作，并撰寫自評報告，督促涉及重點績效評價的單位提前準備好相關(guān)資料，為重點績效評價的順利開展奠定基礎(chǔ)。

　　（三）規(guī)范流程管控，提升評價質(zhì)量。一是為提高績效評價的客觀性、專業(yè)性、公正性和更好地推進我縣財政績效評價工作的深入開展，縣財政局通過競爭性磋商的方式選取第三方機構(gòu)獨立開展現(xiàn)場績效評價，綜合考量人員資格、工作經(jīng)驗、方案制定等，按評審排名選擇中標候選人。二是完善“財政部門+業(yè)務(wù)部門+第三方機構(gòu)”評價聯(lián)動工作機制，及時與第三方機構(gòu)溝通，銜接績效評價工作重點和工作要求，充分利用微信群、QQ群等載體，及時傳達相關(guān)工作信息，協(xié)調(diào)解決績效評價工作開展中遇到的問題，多環(huán)節(jié)重點把控，對評價結(jié)果分級審核，確保評價結(jié)果公正、客觀、準確，全面提升評價質(zhì)量。

　　（四）完善指標設(shè)置，提升績效評價科學性。在共性績效指標體系的基礎(chǔ)上，分類別制定個性化的評價指標體系，設(shè)置整體、項目、政策和政府購買服務(wù)等8類績效評價指標體系，設(shè)定具體評價指標157個，切實強化評價指標體系和預算單位、項目之間的匹配度，提高評價報告的可信度。

　　二、工作成效

　　（一）強化預算績效管理意識。財政部門轉(zhuǎn)變績效評價理念，評價從數(shù)“量”向“質(zhì)”轉(zhuǎn)變，嚴格把控績效評價報告質(zhì)量，要求第三方機構(gòu)在“績”“效”并重的基礎(chǔ)上，更加突出“效”的作用。單位對預算績效管理的理念更加深入，進一步增強預算績效管理工作主體責任意識，在牢固樹立績效理念的基礎(chǔ)上，落實舉措，改進管理，真正將有效的資金用到刀刃上，切實發(fā)揮資金的使用效益。

　　（二）規(guī)范財政資金管理。通過財政重點績效評價，進一步提高財政資金使用的合規(guī)性，對查出的資金使用管理不嚴格、會計核算不規(guī)范等問題25筆，涉及金額164.40萬元督促整改，規(guī)范資金管理使用，切實提高單位會計基礎(chǔ)工作水平，加強資金使用過程中的合規(guī)性管理。

　　（三）評價結(jié)果充分運用。一是嚴格執(zhí)行“兩書一函”制度，對評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題，實施“一對一”整改，“點對點”地將問題通知到單位，督促單位落實問題整改，及時報送整改情況，并確保整改到位，對暫時不能完成整改的，要明確整改時限，進一步壓緊壓實績效管理及問題整改主體責任。二是將評價結(jié)果積極應(yīng)用于政策優(yōu)化、改進管理、預算安排等方面，提高財政資金使用效益。對延續(xù)性項目，將評價結(jié)果作為2023年該項目預算申報依據(jù)，對一次性項目及部門整體支出，將評價結(jié)果與下一年度同類預算項目支出需求和單位公用經(jīng)費掛鉤，強化結(jié)果導向約束，讓“花錢必問效，無效必問責”的理念深入人心。三是將評價結(jié)果與經(jīng)濟責任審計掛鉤。縣財政局將20xx年財政重點績效評價結(jié)果抄送縣審計局，縣審計局將單位預算績效管理情況和評價結(jié)果納入對單位主要負責人的經(jīng)濟責任審計范圍，進一步完善我縣預算績效管理工作考核激勵與問責機制，推進我縣績效管理工作做深做細做實。

　　三、評價結(jié)果

　　20xx年績效評價工作主要是對20xx年財政資金使用情況進行一個綜合評估，本年度重點績效評價資金總量為25937.89萬元，20xx重點績效評價資金來源均為縣級財政資金，資金到位率達到100%。從得分情況來看，此次重點績效評價結(jié)果較好，大部分資金能夠發(fā)揮應(yīng)有的效益，但也發(fā)現(xiàn)績效目標設(shè)定未細化量化、資金核算不規(guī)范等問題共7類64個問題，在績效評價工作結(jié)束后，縣財政局賡即向各相關(guān)實施單位發(fā)出問題整改通知，督促各相關(guān)單位及時進行整改。

　　（一）項目支出績效評價結(jié)果。20xx年項目支出績效評價涉及資金5319.65萬元，實際支出5237.65萬元，結(jié)余資金年終決算財政收回。從評價結(jié)果來看，11個項目評價結(jié)果最高分97.7分，平均得分93.96分。被評價項目總體績效目標基本明確，各單位資金支付范圍、支付標準、支付依據(jù)等合規(guī)合法，資金使用安全有效。相關(guān)單位財務(wù)管理制度健全，能夠認真執(zhí)行財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理、會計核算較為規(guī)范，但個別項目存在績效目標未細化量化，項目實施程序不規(guī)范，項目管理的規(guī)范性有待進一步提高等問題。

　　（二）政策支出績效評價結(jié)果。我縣將惠及民生的醫(yī)療、民政領(lǐng)域的2個政策性項目納入績效評價范圍，評價資金量共計1390.56萬元，實際支出1261.36萬元。在政策支出績效評價結(jié)果中平均得分97.2分。政策實施效果總體較好，項目能按照相關(guān)文件規(guī)定實施，政策執(zhí)行規(guī)范，基本上達到了財政政策資金支出的績效目標，但也存在縣級配套部分預算測算的準確度有待進一步提高，配套資金大于實際支出，設(shè)定的滿意度的指標值可進一步提高等問題。

　　（三）部分部門整體支出績效評價結(jié)果。我縣部門整體支出績效自評實現(xiàn)全覆蓋，從中選取了11個縣級部門和2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展現(xiàn)場績效評價，評價部門整體支出資金量20618.24萬元，資金到位率100%。從評價結(jié)果來看，最高得分98.14分，最低分88.56，平均得分91.50分。本次部門整體支出績效評價總體情況較好，單位預算編制及時、準確，預算執(zhí)行情況較好，財務(wù)管理制度較為健全，資金使用較為規(guī)范，能嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)紀律等，但也存在預算編制的準確性有待進一步提高，績效目標需要細化量化，會計核算的規(guī)范性需要進一步提高等問題。

　　四、主要問題

　　（一）預算編制不夠準確。部分單位預算編制精細度不夠，預算編制的準確性較低。

　　（二）項目目標未編制或未細化量化。部分單位未對項目績效目標細化，未分解為具體績效指標，無具體的績效指標值，績效目標編制簡單，編制的指標不明確，指標之間的關(guān)聯(lián)性有待進一步加強，影響績效評價的質(zhì)量。

　　（三）項目資金管理規(guī)范性有待提高。部分單位項目資金未進行專賬核算，政府購買服務(wù)項目績效管理制度未建立等。

　　（四）會計基礎(chǔ)工作不夠規(guī)范。會計核算的規(guī)范性有待進一步提高，會計科目使用錯誤，審批手續(xù)不完善等。如部分單位將采購的辦公設(shè)備計入“辦公費”、購置的音響設(shè)備計入“商品和服務(wù)費”、體檢費列入“辦公費”等；出差未提前審批，公務(wù)接待清單中未見公函，出差審批單未見領(lǐng)導審批意見等。

　　（五）資產(chǎn)管理不規(guī)范。部分單位未對資產(chǎn)進行全面清查盤點或?qū)ΡP點的資產(chǎn)未形成盤點記錄，未按月計提折舊，無形資產(chǎn)移交后未及時進行賬務(wù)處理，資產(chǎn)管理系統(tǒng)重復錄入資產(chǎn)等，導致資產(chǎn)賬卡不符、賬賬不符、賬實不符等。

　　（六）項目管理不規(guī)范。一是項目實施程序不規(guī)范。部分單位項目公開采購詢價時間晚于合同簽訂時間。二是項目完成時限超合同規(guī)定。某設(shè)備設(shè)施采購項目合同約定供應(yīng)商交貨期限為合同簽訂生效后30日內(nèi)，并在25日內(nèi)全部完成安裝調(diào)試驗收合格交付使用。簽訂合同日期為20xx年3月12日，最終完成驗收日期為20xx年12月7日，項目交貨安裝存在延期情況。

　　（七）公車運行維護費超預算。某單位20xx年度公車運行維護費超預算支出2.78萬元。

　　五、整改建議

　　（一）加強預算績效管理，認真分析影響預算執(zhí)行的因素，結(jié)合項目實際情況，做到預算編制的科學性、合理性、可行性等，提高預算編制的準確性。

　　（二）完善績效目標內(nèi)容，根據(jù)項目性質(zhì)、內(nèi)容等，合理設(shè)置績效目標，細化量化績效指標，強化指標之間的關(guān)聯(lián)性。

　　（三）加強項目資金分類管理，建立專賬，做到專項管理、專賬核算，確保專款專用。完善政府購買服務(wù)績效管理制度，拓寬績效管理的覆蓋面。

　　（四）加強會計基礎(chǔ)工作，嚴格按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《政府會計制度》相關(guān)規(guī)定，獲取真實、合法、有效的原始票據(jù)。嚴格執(zhí)行單位內(nèi)控管理制度，完善項目財務(wù)資料，規(guī)范經(jīng)費報銷手續(xù)，規(guī)范賬務(wù)處理和會計核算業(yè)務(wù)，正確使用會計科目。

　　（五）加強行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理，定期或不定期地對單位資產(chǎn)進行清查盤點，新增資產(chǎn)及時入賬，建立資產(chǎn)卡片；處置資產(chǎn)及時進行賬務(wù)處理，提高行政事業(yè)性國有資產(chǎn)的安全性，確保賬卡相符、賬賬相符、賬實相符。

　　（六）強化規(guī)范項目管理。在項目實施過程中，加強各項工作的監(jiān)督管理，強化項目進度過程把控。引進供應(yīng)商或服務(wù)商時，應(yīng)規(guī)范合同簽訂、審批及執(zhí)行等工作流程。

　　（七）加強“三公”經(jīng)費預算管理，提高公車運維費預算編制的準確性、科學性，嚴格控制公務(wù)用車運維費支出等。

　　六、下一步工作打算

　　（一）健全績效評價制度體系。繼續(xù)強化預算績效管理意識，提高各單位對預算績效管理工作重要性的認識。建立健全我縣預算績效管理制度機制，提高績效評價結(jié)果運用水平，促進預算績效管理工作更加規(guī)范有效。

　　（二）強化組織隊伍建設(shè)。一是培養(yǎng)本土化的預算績效管理專業(yè)人才隊伍，通過“請進來，走出去”的方式加強對預算單位績效管理知識與實操的培訓，立足于解決實際問題，提高我縣績效管理人員的專業(yè)性。二是加快績效管理人才庫的建設(shè)。組建本地績效管理專家?guī)欤瑥慕逃⑺⑥r(nóng)業(yè)、衛(wèi)生、民政等領(lǐng)域，抽取有經(jīng)驗的專業(yè)技術(shù)人才，參與我縣預算績效管理工作，充分發(fā)揮出不同領(lǐng)域、不同行業(yè)專家對預算績效管理的支撐作用，強化專家?guī)鞂θh預算績效管理工作的智力支持。

　　（三）深入推進預算與績效管理融合。加快預算一體化中預算績效模塊的建設(shè)，建立事前績效評估、事中績效監(jiān)控、事后績效評價的全過程、全方位、全覆蓋信息化系統(tǒng)，完善我縣績效項目庫、指標體系建設(shè)，通過信息系統(tǒng)獲取績效管理數(shù)據(jù)，加強預算績效分析研判，為績效管理工作提供技術(shù)支撐，以提高績效評價結(jié)果的科學性，促進績效信息公開共享。

資金績效評價整改報告12

　　根據(jù)財政廳《關(guān)于反饋2019年度省級預算資金績效評價結(jié)果的函》要求，我廳針對相關(guān)省級財政專項資金績效評價中反映的問題進行了認真的整改，分析查找原因，并制定切實可行的整改措施，具體情況如下：

　　一、基本情況

　　2020年省財政廳組織第三方機構(gòu)對我廳2019年旅游發(fā)展專項資金現(xiàn)場評價項目進行績效評價，得分83.3分，評價等級為“良”。我廳對相關(guān)相關(guān)項目單位存在的問題進行核查，并提出整改要求。結(jié)合相關(guān)項目單位的整改情況，形成該整改報告。

　　二、整改情況

　　（一）專項資金撥付和使用時效性不強的問題

　　1、預算指標下達不及時的問題

　　2019年機構(gòu)合并影響了資金下達進度；2020年資金已于9月底前全部下達。我們講督促項目單位進展，確保省項目按質(zhì)按量完成，并對實現(xiàn)資金安排使用情況進行跟蹤問效。

　　2、資金使用進度慢、結(jié)余大的問題

　　省文旅廳對相關(guān)項目單位進行情況核實，一是主要是部分項目存在合同尾款未支付，廳已要求相關(guān)單位加快項目驗收進度，對驗收達標的項目支付尾款，對驗收未達標的單位按要求收回資金，并取消下一步年度申報專項資金資格。二是寧鄉(xiāng)市2019年旅游廁所建設(shè)項目省級專項補助未使用資金103.9萬元。截止2020年底，26個申報單位共51個旅游廁所已經(jīng)驗收竣工，資金已經(jīng)全部使用完畢。

　　（二）部分專項資金的管理使用不規(guī)范的問題

　　個別項目單位存在滯留、改變資金用途等行為，資金合計585萬元，占比現(xiàn)場評價金額比例為3.4%。具體情況如下：

　　1、個別單位滯留財政資金

　　省文旅廳對常德市文化旅游投資開發(fā)集團有限公司實景桃花源貸款項目進行核查，核實情況為由于賬務(wù)處理不當，進一步核實整改。主要是因為桃花源管理委員會與常德市文旅投存在被征地農(nóng)民社會保障金的資金結(jié)算，根據(jù)桃花源旅游管理區(qū)管委會2019年第13號會議紀要對常德市文旅投開具了收取被征地農(nóng)民社會保障金390萬元的收據(jù)，所以結(jié)算時實付10萬元。但常德市文旅投在進行賬務(wù)處理時，未將本級財政收取的390萬元被征地農(nóng)民社會保障金作支出，而是記入了其他應(yīng)收賬款往來，導致出現(xiàn)了財務(wù)核算問題。目前常德市文旅投已進行賬目調(diào)整。

　　2、個別項目改變資金用途的問題

　　省文旅廳對漢壽縣文化旅游廣電體育局帥孟奇故居4A級景區(qū)創(chuàng)建高標準標識系統(tǒng)及研學拓展活動補助項目進行核查。一是革命同志故居陳列館建設(shè)需要經(jīng)過項目論證、宣傳部門審批等一系列嚴格的`審批流程，另，高標準標識系統(tǒng)主要是通過現(xiàn)代信息化建設(shè)，為人們提供更好的旅游服務(wù)，購買大型電子屏、講臺、聲光設(shè)備、觀眾座椅等多媒體教學設(shè)備是高標準標識系統(tǒng)建設(shè)的一部分；二是安排專項經(jīng)費5萬元用于帥孟奇生平事跡陳列室建設(shè)，該項為研學項目，是必要的，只有前期設(shè)計得到，才能帶給游客好的體驗，才對得起革命先烈；三是廳已要求該單位從縣級財政預算申請28萬元配套資金用于置換故居管理辦公區(qū)域裝修及配套設(shè)施；置換后，該資金將繼續(xù)完善帥孟奇故居景區(qū)高標準標識系統(tǒng)。下一步廳對資金使用情況跟進。

　　3、資金支出手續(xù)不完整的問題

　　省文旅廳對現(xiàn)場評價發(fā)現(xiàn)部分項目單位存在財務(wù)報銷憑證不規(guī)范、合同未設(shè)立質(zhì)保金條款、驗收程序不完善等情況，進行核查，涉及的4個項目單位，均已整改完畢，

　　一是婁底雙峰“溪硯制作工藝”非遺旅游產(chǎn)品開發(fā)及花鼓戲演藝重點文化旅游項目，完善了原始憑證，補開了正規(guī)發(fā)票；設(shè)置工程資金支出臺賬，補充了相關(guān)工程前期資料、項目竣工驗收資料。

　　二是羅榮桓故里智慧導游系統(tǒng)及標識標牌標準化建設(shè)完善了合同，對弱電項目建設(shè)合同補充了質(zhì)保金條款。

　　三是衡東縣白蓮鎮(zhèn)鐵坪村項目、三樟鎮(zhèn)柴山洲村項目均已完善了建設(shè)合同以及相關(guān)票據(jù)。

　　4、預算指標混用

　　省文旅廳對預算指標混用情況進行核查，一是對相關(guān)項目單位提出整改要求，限期進行整改；二是下一步將通過財務(wù)培訓班進行財務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)培訓，杜絕此類問題的發(fā)生。

　　（三）項目管理方面

　　1、市、州對旅游廁所的補助不規(guī)范

　　落實中央相關(guān)文件精神，旅游廁所建設(shè)是我省加快旅游公共服務(wù)建設(shè)，推進旅游廁所革命實施的項目，根據(jù)《湖南省旅游廁所建設(shè)管理新三年行動計劃(2018-2020年)》，全省計劃新建和改擴建旅游廁所2600座。我省旅游發(fā)展專項資金中安排的旅游廁所建設(shè)資金，是在國家旅游廁所專項資金補助基礎(chǔ)上補齊缺口，我廳根據(jù)2018年各地區(qū)已完成旅游廁所項目個數(shù)予以核撥，補助標準為5000元/蹲位，對于旅游廁所建設(shè)項目的績效評價，主要是評估各地區(qū)旅游廁所建設(shè)的整體完成情況。廁所資金屬于中央和省對地方安排的“先建后補”資金，因此，省級廁所專項資金安排不存在不規(guī)范的情況。

　　2、部分項目政府采購程序欠規(guī)范的問題

　　一是省文旅廳對長沙市望城區(qū)文化旅游廣電體育局、新寧縣文化旅游廣電體育局、郴州市圖書館等三家政府采購程序欠規(guī)范的項目單位進行約談，并要求出臺相關(guān)政策規(guī)范并反饋；二是下一步省文旅廳將對項目中含有政府采購的項目進行嚴格檢查，對存在違規(guī)的項目進行暫停，并收回專項資金，并核減該地區(qū)下一年項目申報的指標。三是通過組織市州業(yè)務(wù)培訓的機會，普及政府采購的相關(guān)規(guī)定，鼓勵市州在相關(guān)法規(guī)的框架下出臺與自身相適應(yīng)的政府采購政策。

　　3、個別項目申報績效目標不合理的問題

　　省文旅廳對湖南攸縣酒埠江生態(tài)新鎮(zhèn)綜合開發(fā)項目、南岳傳奇古鎮(zhèn)項目整改情況進行核查，一是該單位已經(jīng)結(jié)合實際情況對績效目標進行調(diào)整，二是要求對南岳傳奇古鎮(zhèn)項目加快工程進度，盡快達到運營條件。

　　4、個別項目補助標準不夠明確

　　省文旅廳對相關(guān)情況進行核查，有以下整改：一是下一步做好資金預算，明確資金來源；二是根據(jù)項目具體要求，做好預算工作，精準測算資金、分析資金缺口、資金使用計劃。

　　三、下一步打算

　　（一）優(yōu)化預算管理，強化績效的三個節(jié)點

　　一是強化預算績效管理，在項目申報初評時，加大對預算績效目標的分值評定，對績效目標不完善的項目進行評分扣減處理，對于態(tài)度惡劣的，給與初評不予通過處理。二是強化項目中期績效目標考評，對未達到績效目標的項目進行約談，對于預計無法完成的單位進行資金收回處理；三是落實結(jié)項績效，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對項目進行績效評價，劃分績效評價檔次，作為下一次項目申報的依據(jù)，對于完成不力的項目，對其進行資金收回處理，并暫停該地區(qū)一年的相關(guān)項目申報。

　　（二）完善專項資金管理辦法

　　一是盡快發(fā)布新的專項資金管理辦法來規(guī)范專項資金的使用。二是下一步細化專項資金的申報審核流程，嚴格績效目標管理，明確資金支出范圍。三是強調(diào)花錢必問效，凡是使用省級旅游專項資金的項目完工后，項目單位必須組織績效評價，使用省補資金超過100萬元的由當?shù)匚穆镁帧⒇斦止餐M織評價。對違反“專款專用”原則，擠占、挪用專項資金的，兩年內(nèi)不得申請補助。對未上報專項資金使用情況和績效評價報告的市縣區(qū)，暫停補助下一年度項目資金。

　　（三）加強項目績效管理

　　一是在項目實施過程中，督促市州主管部門要加強跟蹤監(jiān)督，及時了解項目執(zhí)行情況，掌握項目建設(shè)進度、產(chǎn)出效益目標實現(xiàn)狀況，對不能按計劃實施的項目要及時予以調(diào)整。二是完善項目績效管理指標庫建設(shè)，通過培訓等形式進行普及；三是堅決打擊項目單位多頭申報財政補助行為，采用信息化手段，避免項目單位在省、市縣區(qū)財政部門分別獲得補助。

資金績效評價整改報告13

　　一、績效評價目的

　　開展20xx年省級部門工作經(jīng)費和專項資金的績效評價，主要推進項目資金安排的科學性、合理性、規(guī)范性和資金使用成效，并通過績效評價發(fā)現(xiàn)問題，強化整改，及時總結(jié)項目管理經(jīng)驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和項目資金的使用效益。

　　二、基本情況

　　（一）項目概況

　　我委20xx年項目支出預算安排共計9個一級項目，其中，兩個部門專項工作經(jīng)費和七個省級專項資金。

　　部門專項工作經(jīng)費分別是：“發(fā)展與改革事務(wù)管理工作經(jīng)費”、“非稅收入專項工作經(jīng)費”。

　　省級專項資金分別是：“預算內(nèi)基本建設(shè)投資”、“高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資專項資金”、“服務(wù)業(yè)促進工業(yè)化城鎮(zhèn)化專項資金”、“應(yīng)對氣候變化專項資金”、“財政扶貧專項資金”、“節(jié)能減排配套專項資金”、“國家重大水利建設(shè)專項資金”。

　　（二）項目績效目標設(shè)立情況

　　按照年初預算編制和項目支出績效管理要求，我委分別就項目設(shè)立了具體的績效目標。

　　（三）項目資金安排及使用情況

　　20xx年度部門預算投入分別安排2個部門專項工作經(jīng)費和7個專項資金項目。各專項資金均按照年初預算安排和省級財政部門預算執(zhí)行有關(guān)要求，我委在規(guī)定的完成時限內(nèi)下達專項資金投資計劃，專項資金均撥付到項目主管單位和實施單位，各項目均得以順利實施。

　　（四）組織管理情況

　　省級專項資金支持項目分別由組織部門、項目主管部門和項目實施單位進行建設(shè)管理。我委作為組織部門會同省財政廳確定專項資金具體支持方向和支持重點，按照相關(guān)規(guī)定，下達申報公告或通知，并組織專家對申報項目進行評審；各地市發(fā)展改革委作為項目主管部門負責指導和監(jiān)督項目建設(shè)，并會同財政部門對專項資金的使用和管理進行監(jiān)督，對建設(shè)完成的項目組織驗收；項目法人作為項目單位主要負責項目實施，保證順利完成項目建設(shè)任務(wù)。

　　三、績效評價情況

　　（一）項目自評概述

　　按照《省財政廳關(guān)于省直部門開展20xx年度項目支出績效自評工作的通知》（黔財績［20xx］23號）要求，我委分別對部門專項工作經(jīng)費和省級專項資金《20xx年省本級項目支出績效目標批復表》和《20xx年省對下轉(zhuǎn)移支付項目支出績效目標批復表》所述績效指標，進行了逐項對照評分，完成項目支出績效自評工作。

　　（二）績效自評結(jié)論

　　根據(jù)20xx年度《自評表》，我委20xx年度9個一級項目支出績效自評總體為優(yōu)。具體得分情況如下：

　　1、自評得分情況：

　　“發(fā)展與改革事務(wù)管理經(jīng)費”績效自評得分97.20分

　　“預算內(nèi)基本建設(shè)投資”績效自評得分99.92分

　　“高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資專項資金”　績效自評得分100分

　　“服務(wù)業(yè)促進工業(yè)化城鎮(zhèn)化專項資金”　績效自評得分100分

　　“應(yīng)對氣候變化專項資金”　績效自評得分100分

　　“財政扶貧專項資金”　績效自評得分100分

　　“國家重大水利建設(shè)專項資金”　績效自評得分100分

　　“節(jié)能減排配套專項資金”　績效自評得分100分

　　“非稅成本”績效自評得分81.21分

　　2、自評結(jié)論：我委部門專項工作經(jīng)費和省級專項資金年初設(shè)定的績效指標大部分得以完成。

　　四、績效評價組織情況

　　（一）績效評價依據(jù)

　　1．《中華人民共和國預算法》；

　　2．《關(guān)于印發(fā)＜財政支出績效評價管理暫行辦法＞的通知》（財預［20xx］285號）；

　　3．《關(guān)于印發(fā)＜預算績效評價共性指標體系框架＞的通知》（財預［20xx］53號）；

　　4．《中共中央　國務(wù)院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)［20xx］34號）；

　　5．《省財政廳關(guān)于省直部門開展20xx年度項目支出績效自評工作的通知》（黔財績［20xx］23號）；

　　6．我委會同省財政廳印發(fā)的.《貴州省預算內(nèi)基本建設(shè)投資專項資金管理辦法》等規(guī)定；

　　7．專項資金預算批復文件、資金撥付文件及相關(guān)財務(wù)資料；

　　8．項目單位財務(wù)會計制度、管理制度等其他相關(guān)資料。

　　（二）績效評價工作程序

　　1．前期準備。包括制定評價實施方案、收集整理基礎(chǔ)資料等。

　　2．前期溝通及資料收集。我委下發(fā)開展績效自評通知，明確績效評價工作要求及完成時限。與專項資金管理處室相關(guān)人員進行溝通，了解項目情況（績效目標設(shè)定及完成程度，專項資金的安排、使用、管理及項目組織實施等情況，了解資金使用取得的成效、存在的主要問題及建議）。收集績效評價相關(guān)資料，查閱被評價處室提供的績效評價基礎(chǔ)資料、輔證材料、財務(wù)資料等，初步擬定被評價項目績效指標。

　　3．擬定績效評價指標體系。依據(jù)《關(guān)于印發(fā)＜預算績效評價共性指標體系框架＞的通知》（財預［20xx］53號），擬定績效評價指標體系，確定被評價項目績效評價共性指標及個性指標，同時賦予各評價指標科學合理的權(quán)重分值，明確具體的評分標準，并與被評價項目組織管理處室進行溝通，結(jié)合被評價項目組織管理處室提出的意見，對績效評價指標體系做出修改。

　　4．開展績效自評。通過資料收集及分析，實地查看、現(xiàn)場訪談、問卷調(diào)查等方式確定項目實際情況，并對項目組織管理處室提供的績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料、輔證材料、財務(wù)資料等進行抽查核實。

　　5．現(xiàn)場工作及綜合評價。鑒于疫情原因，本年度未到實地進行現(xiàn)場資料收集，主要對被評價項目組織管理處室提供的相關(guān)資料進行核實。

　　6．撰寫績效評價報告。根據(jù)評價結(jié)果，按照績效評價報告格式要求撰寫績效評價報告，編制相關(guān)附件，做到已經(jīng)充分、數(shù)據(jù)真實、內(nèi)容完整、客觀公正、結(jié)論明確、建議可行。績效評價報告完成后，征求被評價項目組織管理處室的意見，根據(jù)采納的被評價項目組織管理處室反饋意見對績效評價報告進行修改。

　　（三）績效評價方法

　　根據(jù)省財政廳有關(guān)財政支出績效評價的規(guī)定和20xx年度省級專項資金支出相關(guān)內(nèi)容，本次評價工作遵循“依法依規(guī)、客觀公正、獨立規(guī)范”的原則，通過對項目的經(jīng)濟性、效率性、有效性、公平性的比較和分析，檢測評價支出效率和支出效果。

　　根據(jù)材料審核分析和核實評價掌握的有關(guān)信息，采用目標比較法、因素分析法等辦法，從評價指標入手，通過對相同或類似項目存在不同資金使用單位的支出效果進行比較，逐層歸納各資金使用單位在資金投入、資金使用及管理、資金產(chǎn)出及效果等方面存在的共性問題和突出問題，分析問題產(chǎn)生的原因。本次省級專項資金使用績效評價工作中，綜合運用了多種評價方法，主要有如下幾種：

　　1．目標比較法。通過對績效目標與實施效果的比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度的方法。

　　2．因素分析法。通過綜合分析影響績效目標實現(xiàn)和項目實施效果的內(nèi)外因素，以評價績效目標實現(xiàn)程度的方法。

　　3．問卷調(diào)查法。根據(jù)評價目標制定調(diào)查問卷，搜集各方對項目支出是社會經(jīng)濟效益的意見看法，得出該項目績效實現(xiàn)程度的主觀性得分的方法。

　　（四）績效評價指標體系（設(shè)計思路）

　　根據(jù)業(yè)務(wù)處室提供的《自評表》，對已設(shè)定的績效目標進行重新梳理，綜合《專項資金管理辦法》及其他相關(guān)的資料，依據(jù)《關(guān)于印發(fā)＜預算績效評價共性指標體系框架＞的通知》（財預［20xx］53號）的框架指導，設(shè)計本項目的績效評價共性指標及個性指標。

　　（五）績效評價抽樣情況

　　我委根據(jù)資金分配及前期資料準備情況，對七個專項資金的30％的項目進行問卷調(diào)查。

　　五、績效評價結(jié)論

　　（一）績效評價綜合結(jié)論

　　從評價結(jié)果看，我委高度重視《項目管理辦法》等政策制定，細化實施方案，加強政策宣傳，前期組織申報、專家評審、面向社會公示、預撥財政資金等措施。各地市、各企業(yè)對政策導向的認可與擁護度普遍較高，產(chǎn)生了一定的社會效應(yīng)。

　　從評價得分看，由于部分省級專項資金到達率滯后，影響了政策推進，項目實施綜合得分未能得滿分，評價等級為優(yōu)。績效指標中過程部分，項目實施存在監(jiān)督力度不足、資金到位率和及時率不夠，存在一定的風險；效益部分服務(wù)對象滿意度未能得到全部滿意。

　　（二）績效目標實現(xiàn)情況

　　我委依據(jù)《關(guān)于印發(fā)＜預算績效評價共性指標體系框架＞的通知》（財預［20xx］53號），績效評價工作組結(jié)合考慮項目的實際情況，結(jié)合《項目管理辦法》、《專項資金管理辦法》及其他相關(guān)資料，對各專項資金20xx年度績效目標重新進行梳理、調(diào)整，從投入、過程、產(chǎn)出及效果四個方面設(shè)定個性績效目標及評分標準進行評價。專項資金績效指標設(shè)定及目標完成情況如下：（見附件）

　　六、績效評價情況分析

　　（一）“投入”分析

　　投入部分評價指標分值30分，包括項目立項和資金落實兩個二級指標。本項目評價得分30分。

　　1．項目立項：主要從項目立項規(guī)范性、績效目標合理性、績效目標明確性三個三級指標進行分析，該項指標分值18分，得分18分。

　　從年初設(shè)定的績效目標申報表反映，我委部門專項工作經(jīng)費和省級專項資金績效目標均符合相關(guān)規(guī)定和要求。

　　2．資金落實：主要從資金到位率和到位及時率進行分析，該項指標分值12分，得分12分。

　　從投資計劃反映，20xx年省級專項資金均按照年初部門預算設(shè)定的績效指標，在規(guī)定的時限內(nèi)撥付到地州市縣項目主管部門。

　　（二）“過程”分析

　　過程部分評價指標分值20分，包括業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理兩個二級指標，本項目評價得分20分。

　　1．業(yè)務(wù)管理：主要從管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、項目質(zhì)量可控性三個三級指標進行分析，指標分值10分，本項目評價得分10分。

　　（1）管理制度健全性：該項指標分值4分，得分4分。

　　我委會同省財政廳印發(fā)了《項目管理辦法》、《專項資金管理辦法》等管理制度，為項目實施提供了有效的制度保障。

　　（2）制度執(zhí)行有效性：該項指標分值3分，得分3分。

　　我委會同省財政廳嚴格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定，確保了專項資金的投向，提高了財政資金的使用效益，各級項目管理部門認真履行職責，對專項資金的使用和管理進行監(jiān)督檢查。

　　（3）項目質(zhì)量可控性：該項指標分值3分，得分3分。

　　項目主管部門按照職責和職能，認真審核項目申報資料和項目實施監(jiān)督管理，項目質(zhì)量可控性得以提高，確保了財政資金的使用安全。

　　2．財務(wù)管理：主要從財務(wù)制度健全性、資金使用合規(guī)性、財務(wù)監(jiān)控有效性三個三級指標，指標分值10分，本項目評價得分10分。

　　（1）財務(wù)制度健全性：該項指標分值4分，得分4分。

　　我委合同省財政廳印發(fā)了《專項資金管理辦法》等制度規(guī)定，明確職責分工，對專項資金分配下達負責；項目單位對專項資金使用負責。項目單位均制定了《財務(wù)管理制度》，規(guī)范本單位財務(wù)管理及資金使用程序，符合國家財經(jīng)法規(guī)及有關(guān)專項資金管理辦法規(guī)定。

　　（2）資金使用合規(guī)性：該項指標分值4分，得分4分。

　　項目實施單位均設(shè)立專賬管理，并按照《會計法》規(guī)定進行會計核算，且省級財政專項資金到位與項目實施同步。

　　（3）財務(wù)監(jiān)控有效性：該項指標分值2分，得分2分。

　　項目實施單位提供的資料反映，各項目財務(wù)監(jiān)控有效性得到很好的落實，項目資金安全，使用規(guī)范，項目單位對項目資金的運行控制較好。

　　（三）“產(chǎn)出”分析

　　產(chǎn)出部分評價指標分值20分，包括項目產(chǎn)出一個二級指標。本項目評價得分20分。

　　項目產(chǎn)出：主要從產(chǎn)出指標、完成及時率、成本節(jié)約率三個三級指標績效分析，指標分值20分，本項目評價得分20分。

　　（1）產(chǎn)出指標：該項指標分值7分，得分7分。

　　從資料反映，20xx年度年初設(shè)定的產(chǎn)出指標已完成。

　　（2）完成及時率：該項指標分值7分，得分7分。

　　從資料反映，20xx年度年初設(shè)定的項目完成時限均在年初績效指標設(shè)定的完成時限內(nèi)完成。

　　（3）成本節(jié)約率：該項指標分值6分，得分6分。

　　從資料反映，20xx年度年初設(shè)定的成本指標均按照計劃撥付到相關(guān)項目，年初預算指標沒有結(jié)余。

　　（四）“效果”分析

　　專項資金效果評價指標分值30分，包括經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度五個二級指標。本項目評價得分29.92分。

　　（1）經(jīng)濟效益：主要從帶動社會投資進行分析，該項指標分值10分，得分10分。20xx年度省級預算內(nèi)基本建設(shè)投資帶動社會投資項目帶動社會投資效果較好，有效的推動了我省基本建設(shè)投資的全面開展。

　　（2）社會效益：主要從改善居民生活、改善地區(qū)形象兩個三級指標進行分析，該項指標分值6分，得分6分。

　　從資料反映，20xx年度基本建設(shè)投資項目較好地改善了居民生活和地區(qū)形象，充分發(fā)揮了財政資金效益。

　　（3）生態(tài)效益：主要從環(huán)境效益進行分析，該項指標分值6分，得分6分。

　　從資料反映，20xx年度基本建設(shè)投資項目較好地保護了生態(tài)環(huán)境，充分發(fā)揮了財政資金效益。

　　（4）可持續(xù)影響：主要從項目可持續(xù)性進行分析，該項指標分值6分，得分6分。

　　從資料反映，20xx年度基本建設(shè)投資項目較好地落實了項目可持續(xù)性發(fā)展，持續(xù)推動我省社會經(jīng)濟發(fā)展。

　　（5）服務(wù)對象滿意度指標：主要從社會公眾或服務(wù)對象進行分析，該項指標分值6分，得分5.92分。

　　從資料反映，20xx年度基本建設(shè)投資資金撥付到地州市縣財政部門后，最終撥付到項目實施單位的時間滯后于項目實施時間，導致項目實施單位不是完全滿意。

　　七、主要經(jīng)驗及做法

　　從20xx年度專項資金支持項目實施效果來看，一是按照政策引導方向篩選項目，推動區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是嚴格按照《項目管理辦法》的規(guī)定組織專家進行項目申報評審，確保申報項目的質(zhì)量，完成了年初設(shè)定的項目支出績效目標。三是進一步加大對地市區(qū)縣項目主管單位履職情況督促力度，切實保障項目的順利實施。

　　八、存在問題及原因分析

　　（一）政策制度方面

　　部分項目在初始績效目標設(shè)置方面存在績效目標較為模糊、難以量化、績效目標不符合實際等問題。例如，社會效益和可持續(xù)指標等指標值設(shè)置為“效果明顯”，在績效評價中難以量化，以不利于提供佐證材料。

　　（二）資金管理方面

　　按照《貴州省省級預算內(nèi)基本建設(shè)投資管理辦法》以及其他批復文件等，均對省級專項資金的及時性作出要求，但未明確具體的周期，從而形成部分省級預算內(nèi)基本建設(shè)投資資金最終撥付到具體項目的時間與項目實施進度不一致。

　　（三）項目管理方面

　　從項目申報規(guī)范性來看，20xx年度審計預算內(nèi)基本建設(shè)投資專項資金申報材料還不是十分完整，沒有指定相應(yīng)項目質(zhì)量要求、項目風險控制要求等。

　　從項目監(jiān)督管理來看，項目主管部門對批準項目的監(jiān)督管理力度不夠，監(jiān)督管理范圍不夠全面，項目主管部門需要克服重視項目審批，輕視項目實施監(jiān)管的問題，進一步加大監(jiān)督管理力度。

　　（四）績效管理方面

　　從績效管理工作來看，部分項目實施單位對績效工作意識不強，績效工作力量薄弱，存在送資金申報、輕績效評價現(xiàn)象，未按照要求開展項目績效目標編報、監(jiān)控、自評等工作。有的開展了績效管理工作，但是對績效評價指標體系的內(nèi)容和要求理解把握不到位，評價報告過于簡單、深度不夠，分析問題較為隨意，針對性、操作性不夠，缺乏指標設(shè)置和評分所需的佐證材料等。

　　九、相關(guān)建議

　　（一）進一步加強績效管理相關(guān)文件學習，完善相關(guān)制度規(guī)定

　　一是強化績效管理意識。加強績效管理文件資料學習，進一步提升各級項目管理部門的績效意識。二是項目申報材料要進一步對各項績效指標的細化、量化，切實推進績效管理工作的落實。

　　（二）進一步加強監(jiān)督力度

　　一是充分利用貴州項目云數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)或發(fā)展改革系統(tǒng)相關(guān)信息化系統(tǒng)，簡化報送流程，提高報送速度。二是敦促項目主管部門對項目實施監(jiān)管，加大監(jiān)管力度和范圍。三是進一步要求各地市區(qū)縣項目主管部門要按照職責積極開展省級專項資金監(jiān)管，報告監(jiān)管情況；并合同財政部門對省級專項資金的使用和管理進行監(jiān)督和檢查，加強溝通，齊抓共管，確保專項資金使用合規(guī)，保證項目的順利實施。

　　十、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議

　　一是保留我委省級專項資金的預算安排；二是完善部分工作的流程標準，確保下達資金及時落實到位，提高自己使用效率；三是在以后年度填報年初績效目標申報時，科學合理確定專項資金績效目標和指標，按規(guī)定開展績效自評。

資金績效評價整改報告14

　　一、項目基本情況

　　“兩個中心”是市委、市政府為進一步深化行政審批制度改革，全面推進“陽光政府”四項制度落實，轉(zhuǎn)變政府職能，規(guī)范行政審批行為，優(yōu)化投資發(fā)展環(huán)境的一項重要舉措。其中：市本級進駐職能部門40個，設(shè)置獨立服務(wù)窗口23個，綜合服務(wù)窗口1個，常駐窗口工作人員45人，應(yīng)進駐事項1317項，實進駐事項1317項，進駐率100%，市本級實現(xiàn)“應(yīng)進必進”。市公共資源交易中心（市政府采購和出讓中心、市“12345”政務(wù)熱線服務(wù)中心)內(nèi)設(shè)綜合科、工程建設(shè)交易服務(wù)科、政府采購服務(wù)科、產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)科4個正科級內(nèi)設(shè)機構(gòu)，建有6個開標室、6個評標室、2個專家抽取室、專家休息等候區(qū)6個、報名接待區(qū)3個。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　根據(jù)保山市財政局《關(guān)于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價的有關(guān)事項的通知》（保財績〔2022〕4號）文件精神，我局領(lǐng)導高度重視，組織相關(guān)人員，在規(guī)定的時限內(nèi)，對20xx年度部門預算“市級“兩個中心”運行經(jīng)費”項目資金的整個實施過程進行了全面、科學、細致評價。

　　三、項目績效實現(xiàn)情況

　　（一）項目資金情況

　　1．項目資金到位情況。

　　20xx年根據(jù)《保山市財政局關(guān)于下達市級“兩個中心”運行經(jīng)費的通知》（保財行〔20xx〕30號）文件，下達項目資金1，610，000.00元，項目資金到位率為100.00%。

　　2．項目資金執(zhí)行情況。

　　20xx年，實際使用項目資金—政務(wù)服務(wù)中心和公共資源交易中心運行經(jīng)費1，160，000.00元，其中：辦公費55203.38元、水費5046元、電費59048元、郵電費64324.78元、物業(yè)管理費21438.56元、差旅費45926元、維修（護）費1468.27元、勞務(wù)費321，596.7元、其交通費用1，310元。財政收回1，002，817.8元，預算執(zhí)行率為100.00%。

　　3．項目資金管理情況。

　　認真做好項目經(jīng)費預算、管理和使用等工作。一是加強績效管理制度和流程的建設(shè)，進一步深化、完善績效管理體系，建立全過程的預算績效管理機制，促進績效管理工作向廣度和深度延伸。二是完善經(jīng)費項目財政支出績效評價指標框架，加強專項工作經(jīng)費支出預算編制的科學性、針對性，增強項目績效指標的量化、細化、可衡量性，提升預算的可執(zhí)行性。三是強化項目管理，做好項目前期工作，理順工作流程，加快項目推進，進而加快資金支出進度。四是加強項目實施過程中的監(jiān)督審核。建立健全財政專項資金的公開機制、評審機制、跟蹤檢查機制，確保資金安全高效使用。五是切實抓好財政專項資金的分配、使用、管理和效益情況的審計監(jiān)督，嚴肅查處違紀違規(guī)行為。

　　（二）項目績效指標完成情況

　　1．產(chǎn)出指標完成情況。

　　一是為68個單位進駐“兩個中心”開展各項行政審批服務(wù)工作的窗口工作人員（220多人）和辦事群眾、服務(wù)對象等提供所需日常辦公開支、水電等經(jīng)費開支提供保障。二是為市公共資源交易中心和市政府采購和出讓中心受理大廳等無間斷的承接各招投標單位、企業(yè)、中介服務(wù)公司等在我市開展的各類公共資源交易事項提供相關(guān)招投標服務(wù)工作提供經(jīng)費保障。

　　2.效益指標完成情況。

　　一是政務(wù)服務(wù)自助服務(wù)大廳，實現(xiàn)部分業(yè)務(wù)24小時全天候為民服務(wù)。二是政務(wù)服務(wù)“一窗通辦”，實現(xiàn)了企業(yè)開辦時間不超過3個工作日的目標。三是政務(wù)服務(wù)事項標準化工作持續(xù)推進。全市共完善發(fā)布政務(wù)服務(wù)事項8326項，完成率100%，同比增長0.09%；網(wǎng)上可辦率100%，同比增長0.53%；全程網(wǎng)辦率67.95%，同比增長19.87%；“最多跑一次”率100%，同比增長0.79%。四是“一部手機辦事通”推廣應(yīng)用持續(xù)加強。截至12月13日，全市注冊實名用戶442686人，辦理事項2274600件，全市平均辦件量0.865件，同比分別增長48.18%、21.28%、21.31%。五是12345熱線平臺便民服務(wù)成效明顯，12345政務(wù)熱線整合和運行管理，取消市直涉及熱線歸并的有關(guān)行業(yè)部門話務(wù)座席，將原獨立運行的12315市場監(jiān)管投訴熱線等28條熱線整體并入12345熱線或與12345熱線雙號并行，服務(wù)時間由原來的7×12小時調(diào)整為7×24小時人工服務(wù)。1—11月，保山市“12345”政務(wù)熱線共受理工單30644件，辦結(jié)30371件（交辦6897件、直接答復23747件），正在處理273件，辦結(jié)率99.11%。六是是中介機構(gòu)申請入駐審核，實現(xiàn)“零門檻、零限制”入駐，實現(xiàn)中介機構(gòu)信用狀況公示率100.00%。七政務(wù)服務(wù)“好差評”全面開展。全市政務(wù)服務(wù)“好差評”累計產(chǎn)生評價數(shù)據(jù)808971條，好評率99.99%。主動評價率94.15%，同比增長19.18%，有效推動了政務(wù)服務(wù)以評促改、以評促優(yōu)。八是全市公共資源交易實現(xiàn)了全程電子化和遠程異地評標常態(tài)化。按照《云南省公共資源交易目錄（20xx版）》要求，嚴格落實“應(yīng)進必進”。20xx年1至12月，全市各級交易中心累計完成交易項目1651個，交易金額1107371萬元，節(jié)約資金35303.82萬元，增價17338.8萬元抓實疫情防控常態(tài)化背景下的公共資源交易服務(wù)，引導和提倡網(wǎng)上開標，服務(wù)網(wǎng)上不見面開標項目289個。九是規(guī)范政府集中采購機構(gòu)設(shè)置，推進政府采購和出讓工作規(guī)范運行。經(jīng)多次匯報，獲準依法重新獨立設(shè)置了市政府采購和出讓中心，將市公共資源交易中心原承擔的市級政府集中采購機構(gòu)職責劃轉(zhuǎn)至該中心，切實解決了關(guān)系不順、人員不分、邊界不清等問題，從源頭上消除了違規(guī)代理政府采購的風險隱患。20xx年1至12月，市政府采購和出讓中心累計完成政府采購項目607個，交易金額180824.21萬元，節(jié)約資金10986.96萬元。

　　3．滿意度指標完成情況。

　　項目服務(wù)對象主要為進入“兩個中心”辦理各類行政審批事項、投資項目審批、開展招投標活動及中介服務(wù)的以“服務(wù)改革、服務(wù)發(fā)展、服務(wù)基層、服務(wù)民生、服務(wù)群眾”為導向，全力抓好穩(wěn)增長政策措施和供給側(cè)、“放管服”改革各項工作，政務(wù)服務(wù)質(zhì)量和水平明顯提升，為推動保山實現(xiàn)跨越發(fā)展營造了良好的政務(wù)服務(wù)環(huán)境。保山市政務(wù)服務(wù)管理局采取多形式對項目進行回訪調(diào)查，并收集項目進展情況及存在問題，及時掌握項目進展情況及存在問題，提出推進措施，幫助協(xié)調(diào)解決。按照項目調(diào)查問卷的結(jié)果，滿意度指標達到100%。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　20xx年，我單位市級“兩個中心運行經(jīng)費”項目績效目標全部完成。

　　五、績效自評結(jié)果

　　通過此次績效評價，部門年初制定目標基本實現(xiàn)，重點評價數(shù)量和質(zhì)量均達到預期、資金管理到位、組織和制度保障體系健全。經(jīng)逐項對照自評，自評得分97分，本次績效評價各項工作自評結(jié)果：優(yōu)秀。

　　六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

　　我局按照保財績〔2022〕4號文件規(guī)定，將于2022年7月15日前，在部門網(wǎng)站上公開部門預算項目自評報告、自評表。

　　下一步，我局將嚴格按照上級部門及市財政局相關(guān)要求，采取以下工作措施，認真做好項目經(jīng)費預算、管理和使用等工作。一是加強績效管理制度和流程的建設(shè)，進一步深化、完善績效管理體系，建立全過程的預算績效管理機制，促進績效管理工作向廣度和深度延伸。二是完善經(jīng)費項目財政支出績效評價指標框架，加強專項工作經(jīng)費支出預算編制的科學性、針對性，增強項目績效指標的量化、細化、可衡量性，提升預算的可執(zhí)行性。三是強化項目管理，做好項目前期工作，理順工作流程，加快項目推進，進而加快資金支出進度。四是加強項目實施過程中的監(jiān)督審核，建立健全財政專項資金的公開機制、評審機制、跟蹤檢查機制，確保資金安全高效使用。五是切實抓好財政專項資金的分配、使用、管理和效益情況的審計監(jiān)督，嚴肅查處違紀違規(guī)行為。通過績效結(jié)果評價，項目資金效益明顯，對促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。希望下一年能夠繼續(xù)給予項目專項資金支持，推動我局經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。

　　七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議

　　（一）主要工作經(jīng)驗

　　1．財務(wù)管理制度健全。按照財務(wù)管理制度的要求嚴格遵循使用范圍，資金財政撥款到位后及時進行了項目開展和資金投入。我局目前對資金的管理按照支出涉及的經(jīng)濟科目規(guī)定，根據(jù)財務(wù)管理辦法的相關(guān)制度執(zhí)行，資金使用情況及時公開，有力保證了工作推進和資金安全、合規(guī)、高效使用。

　　2．資金撥付審批手續(xù)完整。各業(yè)務(wù)科室根據(jù)制定的工作計劃，按程序報相關(guān)領(lǐng)導審批，申請國庫集中支付。各項資金全部實現(xiàn)國庫集中支付、專款專用，不存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項目支出、截留、擠占、挪用和超標準支出等現(xiàn)象，使資金的運用得到了合理的控制，工作進度和質(zhì)量得到了切實的保障。

　　3．會計信息質(zhì)量真實。嚴格執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法規(guī)，嚴格按照相關(guān)會計制度辦理會計業(yè)務(wù)，進行會計核算，并做好會計記錄，真實的反映資金管理情況，并接受市級財政、審批部門及相關(guān)部門的檢查、監(jiān)督。

　　（二）主要問題

　　雖然20xx年度項目資金得到合規(guī)、及時使用，也取得了一些成績，但是實際工作中還是存在一些問題。

　　1．在實際工作中還需對工作流程進一步規(guī)范，切實滿足項目服務(wù)對象的需求。

　　2．績效評價方面還有待加強。對部門的績效評價報告質(zhì)量還有待提高，績效指標體系還有待完善，績效管理工作機制還有待進一步健全。

　　（三）建議

　　建全項目管理制度，制定項目用款計劃、預期績效目標，并對項目績效實施實時監(jiān)控，有效防止項目資金擠占、挪用現(xiàn)象發(fā)生，充分發(fā)揮資金使用效益。完善績效考評體系，使考評有據(jù)可依。加強財政項目資金管理，保證項目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性。加強財務(wù)規(guī)范管理，提高財務(wù)管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，多組織財務(wù)管理人員崗位培訓，學習與財務(wù)工作相關(guān)的知識，擴大知識面、拓寬視野、開闊思路，在業(yè)務(wù)上不斷提高。

　　八、其他需說明的問題

　　本次評價工作人員，由于受專業(yè)知識和評價能力的限制，對評價結(jié)果可能產(chǎn)生一定影響。

資金績效評價整改報告15

　　質(zhì)量興則經(jīng)濟興，質(zhì)量強則經(jīng)濟強。20xx年，省委、省政府提出了“科學發(fā)展，以質(zhì)取勝，堅定不移地走質(zhì)量強省之路”的總體要求，把質(zhì)量強省上升為省委、省政府的戰(zhàn)略決策。磐安作為一個經(jīng)濟欠發(fā)達縣，社會經(jīng)濟發(fā)展受能源、土地、環(huán)境、交通等要素制約更多。磐安中小企業(yè)多，規(guī)模小，基礎(chǔ)差，底子薄，且多數(shù)是勞動密集型企業(yè)，存在著產(chǎn)業(yè)價值鏈低端、產(chǎn)品附加值低下、自主創(chuàng)新能力不強等問題，“十二五”期間，磐安經(jīng)濟要又好又快發(fā)展，就必須走質(zhì)量強縣之路。如何扎實推進質(zhì)量強縣工作？本文從分析我縣質(zhì)量現(xiàn)狀入手，對開展質(zhì)量強縣工作提一點粗淺建議。

　　一、我縣“十一五”期間質(zhì)量工作取得的成效和面臨的主要問題。

　　“十一五”以來，縣委縣政府高度重視質(zhì)量工作，全縣產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)步提高，質(zhì)量安全狀況總體較好，質(zhì)量工作對經(jīng)濟社會發(fā)展的拉動力和貢獻率明顯提升。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

　　一是對質(zhì)量強縣工作形成了共識。近些年來，縣政府相繼出臺了一系列質(zhì)量強縣的政策措施，成立了磐安縣質(zhì)量強

　　縣工作領(lǐng)導小組，出臺了質(zhì)量強鎮(zhèn)、強企、強業(yè)實施方案并在尖山鎮(zhèn)和2家企業(yè)開展了試點工作，設(shè)立了縣政府質(zhì)量獎。二是品牌戰(zhàn)略穩(wěn)步推進。目前全縣擁有中國馳名商標2件，省名牌產(chǎn)品5個、省著名商標12件，金華名牌產(chǎn)品14個、金華著名商標32件，企業(yè)主品牌意識明顯增強，名牌產(chǎn)品對我縣經(jīng)濟社會發(fā)展的拉動力和貢獻率明顯提升。三是我縣產(chǎn)品總體質(zhì)量水平穩(wěn)步提高。全縣工業(yè)產(chǎn)品國家、省級監(jiān)督抽查合格率都在93%以上。建筑業(yè)不斷做大做強，全縣建筑工程質(zhì)量合格率年年達100%。環(huán)境質(zhì)量不斷改善，出界斷面水質(zhì)常年穩(wěn)定在二類以上，空氣環(huán)境質(zhì)量全年穩(wěn)定在二級以上，縣級集中式飲用水源地水質(zhì)達標率100%，16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)創(chuàng)建成全國優(yōu)美鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

　　四是產(chǎn)品質(zhì)量整治成效明顯。五年來，圍繞與經(jīng)濟建設(shè)和民生息息相關(guān)的產(chǎn)品，通過食品安全專項整治、“十小”行業(yè)整頓規(guī)范等行動，持續(xù)深入地開展整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序活動，加大監(jiān)督檢查力度，有效改善了市場競爭環(huán)境和消費環(huán)境，質(zhì)量安全形勢進一步好轉(zhuǎn)。

　　但是，我們也要清醒地認識到，當前我縣的質(zhì)量工作還存在許多問題，主要表現(xiàn)在：一是對質(zhì)量強縣工作認識還不夠到位。許多企業(yè)主質(zhì)量意識不強，企業(yè)質(zhì)量管理水平不高，產(chǎn)品質(zhì)量有待進一步提高。多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門和企業(yè)主對質(zhì)量強縣工作還比較陌生，沒有成立相應(yīng)的領(lǐng)導小組，沒有實質(zhì)性地開展質(zhì)量強鎮(zhèn)、強企工作，對質(zhì)量強縣工作的重要意義還沒有認識到位。二是質(zhì)量管理基礎(chǔ)工作還比較薄弱。全縣規(guī)上企業(yè)中，多數(shù)企業(yè)沒有實施全面質(zhì)量管理，缺少質(zhì)量管理人才，缺乏相應(yīng)的管理制度；品牌意識不強，工業(yè)名牌不多，區(qū)域名牌、服務(wù)業(yè)名牌沒有，農(nóng)優(yōu)特產(chǎn)也缺少叫得響的品牌；產(chǎn)品無標準生產(chǎn)普遍，參與制訂國家、行業(yè)標準的更少；產(chǎn)品很少開展檢驗檢測，計量器具平時很少主動要求檢定等。三是質(zhì)量強縣工作還沒有形成合力。質(zhì)量強縣工作主要由產(chǎn)品質(zhì)量、工程質(zhì)量、環(huán)境質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量四部分組成，涉及發(fā)改、環(huán)保、建設(shè)等30多個部門和各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各個企業(yè)，關(guān)系到全縣的每一個人。但是目前各個部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)都不明確自己要做哪些工作，都還沒有明確的工作目標，部門與部門、部門與鄉(xiāng)鎮(zhèn)都還沒有形成工作合力。四是對質(zhì)量強縣工作的宣傳還不夠到位。除了少數(shù)幾個牽頭部門的具體經(jīng)辦人員，多數(shù)干部職工和廣大群眾對質(zhì)量強縣工作知之甚少，新聞媒體對質(zhì)量強縣工作宣傳不多。

　　二、對推進質(zhì)量強縣工作的幾點建議。

　　質(zhì)量強縣建設(shè)是一項全面性、長期性、綜合性、系統(tǒng)性的工作，也是一項復雜的創(chuàng)新工程，需要全社會的共同參與。為此建議：

　　(一)提高認識，加強領(lǐng)導。

　　各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府和部門要把質(zhì)量強縣工作納入經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，科學制定“十二五”質(zhì)量發(fā)展規(guī)劃，把質(zhì)量強縣工作放在更加突出的位置上，擺上重要議事日程，主要領(lǐng)導要親自抓。要成立相應(yīng)的領(lǐng)導小組，落實工作責任，使質(zhì)量強縣工作真正成為各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府和部門的中心工作之一。建議適時召開全縣質(zhì)量工作會議，對全縣質(zhì)量強縣工作作出統(tǒng)一部署。加強政策激勵，設(shè)立縣政府質(zhì)量獎，制訂和完善有關(guān)標準化、質(zhì)量、品牌建設(shè)的扶持政策，鼓勵企業(yè)提高質(zhì)量管理水平。將質(zhì)量強縣工作納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門年度考核目標進行考核，簽訂責任書，制定評價辦法，確定評價指標，每年對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門完成目標任務(wù)及質(zhì)量建設(shè)情況進行綜合考評。

　　(二)明確目標，突出重點。

　　質(zhì)量強縣工作涉及眾多部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各企業(yè)，需要調(diào)動方方面面力量，必須形成合力。各牽頭部門要及時與上級部門做好溝通，把上級的要求和部署落實到位，明確工作目標，研究完善政策措施，及時解決工作中存在的重點、難點問題。要深入開展調(diào)研，盡快制定質(zhì)量強縣的工作實施意見和行動計劃，認真開展試點工作。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和相關(guān)部門也要制訂具體的實施方案，對重點工作和任務(wù)進行分解落實，明確責任人，細化任務(wù)分工。要突出重點，著重提高事關(guān)國計民生的重點領(lǐng)域、重點行業(yè)的質(zhì)量，抓好產(chǎn)品質(zhì)量、工程質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量、環(huán)境質(zhì)量的提升。

　　(三)落實責任，推動創(chuàng)新。

　　建設(shè)質(zhì)量強縣主體是企業(yè)。質(zhì)量不可能靠管出來，而是靠建出來的。要充分發(fā)揮企業(yè)的主體作用，從源頭抓起，落實企業(yè)對質(zhì)量的第一責任。企業(yè)要進一步加強質(zhì)量基礎(chǔ)工作，積極推進質(zhì)量管理、環(huán)境管理、職業(yè)安全管理等體系認證，加強質(zhì)量檢驗檢測工作，建設(shè)一批質(zhì)量檢測檢驗中心，提高自身檢驗檢測水平。建立完善質(zhì)量、計量和標準化等基礎(chǔ)工作，要求企業(yè)按標準組織生產(chǎn)，積極參與制訂國家標準、行業(yè)標準，鼓勵企業(yè)采用國際標準和國外先進標準，推進企業(yè)將具有自主知識產(chǎn)權(quán)的技術(shù)和專利及時轉(zhuǎn)化為標準。要進一步重視質(zhì)量創(chuàng)新工作，突出技術(shù)創(chuàng)新，推進標準創(chuàng)新，大力實施標準化戰(zhàn)略，以標準創(chuàng)新引領(lǐng)技術(shù)創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新。企業(yè)要強化品牌意識，圍繞我縣主導產(chǎn)業(yè)，通過品牌培育、地理標志保護、商標注冊、專利申請等手段，積極爭創(chuàng)中國名牌(馳名商標)、浙江省名牌(著名商標)，擴大知名度和影響力，提高競爭力，努力在我縣形成一批具有核心競爭力的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群。同時企業(yè)要建立和完善質(zhì)量問題追溯、缺陷產(chǎn)品召回、市場準入、市場退出和責任追究制度。要完善質(zhì)量安全風險評估、監(jiān)測、預警、信息通報和快速處理制度，切實防范和有效處置質(zhì)量問題，保障經(jīng)濟安全運行，維護人民群眾的生命財產(chǎn)安全。

　　(四)加強宣傳，廣泛參與。

　　推進質(zhì)量強縣工作，必須發(fā)動群眾、依靠群眾、為了群眾。宣傳部門和新聞媒體要切實緊扣質(zhì)量強縣建設(shè)這個主題，運用簡報、媒體、網(wǎng)絡(luò)、會議等載體開展聲勢浩大的宣傳活動，使質(zhì)量強縣工作家喻戶曉，激發(fā)各行各業(yè)、各職位各工種以及廣大消費者的全民質(zhì)量意識，為質(zhì)量強縣建設(shè)營造良好的宣傳氛圍和輿論環(huán)境。

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