連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度
隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，很多場(chǎng)合都離不了制度，制度具有使我們知道，應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，懲惡揚(yáng)善、維護(hù)公平的作用。你所接觸過(guò)的制度都是什么樣子的呢？以下是小編幫大家整理的連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度（通用10篇），希望對(duì)大家有所幫助。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度1
為加強(qiáng)直營(yíng)店的財(cái)務(wù)管理，確保公司資金、貨品的安全，特制定本制度：
一、資金管理
（1）直營(yíng)店實(shí)行收支兩條線，嚴(yán)禁任何人以任何借口挪用直營(yíng)店貨款，即坐支現(xiàn)；金違者，并對(duì)當(dāng)事人給予每人每次罰款100元；嚴(yán)重者追究相關(guān)法律責(zé)任。
a. 自行收取營(yíng)業(yè)款的門(mén)店店鋪負(fù)責(zé)人應(yīng)將每天的現(xiàn)金收入（營(yíng)業(yè)款），于次日上午的11點(diǎn)前存入公司指定的銀行賬號(hào)；在當(dāng)日下午4點(diǎn)之前營(yíng)業(yè)款超過(guò)2000元（含2000元）的，必須在當(dāng)天下午4：30之前存入公司的指定賬號(hào)，否則，給予直營(yíng)店負(fù)責(zé)人每次罰款100元，不按規(guī)定造成的后果自行承擔(dān)；若因特殊情況確認(rèn)無(wú)法及時(shí)存入的，應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部說(shuō)明情況，并于次日下午3點(diǎn)前及時(shí)補(bǔ)存。營(yíng)業(yè)款超過(guò)1天未存入公司指定銀行賬號(hào)，又無(wú)提前向財(cái)務(wù)部說(shuō)明原因的，則按挪用貨款處理，公司將追究其相關(guān)責(zé)任。
b. 直營(yíng)店每日結(jié)賬必須在ERP填寫(xiě)今日收入及上交銀行金額必須填寫(xiě)《銷(xiāo)售現(xiàn)金反饋單》，并與ERP系統(tǒng)核對(duì)收現(xiàn)金額、刷卡金額、抵用券等，核對(duì)無(wú)誤后于次日11點(diǎn)之前傳真至財(cái)務(wù)部，若因特殊情況無(wú)法及時(shí)傳真，必須及時(shí)向財(cái)務(wù)部反映；如未做、未傳及上傳不相符當(dāng)天則給予直營(yíng)店負(fù)責(zé)人每次罰款20元。
c .未上ERP的門(mén)店（即自行收取營(yíng)業(yè)款的門(mén)店）負(fù)責(zé)人除按a和b款規(guī)定外，每天還必須手工做好銷(xiāo)售及收支日?qǐng)?bào)表，并于次日上午11 點(diǎn)前傳真給財(cái)務(wù)部；若因特殊情況無(wú)法及時(shí)傳真，必須及時(shí)向財(cái)務(wù)部反映；如未做、未傳或上傳不準(zhǔn)確的，給予直營(yíng)店負(fù)責(zé)人每次罰款20元。
注：銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表貨號(hào)全稱(chēng)、店鋪名稱(chēng)及制表人、店鋪負(fù)責(zé)人的簽字。
d .未上ERP的門(mén)店由財(cái)務(wù)部直營(yíng)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表ERP錄入工作。各門(mén)店銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表如無(wú)特殊原因應(yīng)于次日下午4:30之前錄入完畢；否則，未按規(guī)定及時(shí)錄入ERP系統(tǒng)或錄入有誤的給予直營(yíng)會(huì)計(jì)每次罰款20元。
e .每日門(mén)店對(duì)銷(xiāo)售單據(jù)要進(jìn)行整理，并安全放置，若未按規(guī)定執(zhí)行給予店鋪責(zé)任人100元/次的處罰，嚴(yán)重的給予開(kāi)除處理，每月銷(xiāo)售小票、銀行存款回執(zhí)單、POS刷卡單、抵用券、調(diào)撥單、進(jìn)銷(xiāo)存表等必須在每月3號(hào)前送達(dá)財(cái)務(wù)部，無(wú)特殊情況推遲報(bào)送，對(duì)店長(zhǎng)按每天30元罰款。
（2）所有聯(lián)營(yíng)的門(mén)店（即非自行收取營(yíng)業(yè)款的門(mén)店）負(fù)責(zé)人，每天應(yīng)與聯(lián)營(yíng)方核對(duì)前一天的營(yíng)業(yè)額或每月按聯(lián)營(yíng)方對(duì)賬日核對(duì)當(dāng)月的營(yíng)業(yè)額，確保銷(xiāo)售小票金額必須與聯(lián)營(yíng)方收取營(yíng)業(yè)款一致；并協(xié)助公司相關(guān)人員每月與聯(lián)營(yíng)方的賬目核對(duì)和結(jié)算，做到日清月結(jié)。否則，造成差異部分由門(mén)店負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)并給予每次罰款50元。
（3）直營(yíng)店收銀員由公司直營(yíng)管理部建議，報(bào)人力行政部審批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案，日常銷(xiāo)售收銀由固定收銀員負(fù)責(zé)，直營(yíng)店其他人員及公司的管理人員未經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部同意，不得私自參與直營(yíng)店銷(xiāo)售及收銀。
（4）直營(yíng)店備用金分為收銀備用金及費(fèi)用備用金，收銀備用金只能用于收銀臺(tái)的收銀零錢(qián)找換，不得挪做它用。
（5）收銀備用金交接班時(shí)交接給下一班，由收銀員間相互交接并作好交接，手續(xù)登記工作。
（6）費(fèi)用備用金由收銀員保管，用于直營(yíng)店的日常費(fèi)用開(kāi)支，費(fèi)用統(tǒng)一由店長(zhǎng)回公司開(kāi)例會(huì)時(shí)向財(cái)務(wù)部核報(bào)，其他時(shí)間一律不予以辦理。（外埠門(mén)店開(kāi)例會(huì)時(shí)或統(tǒng)一郵寄直營(yíng)管理部指定人員，向財(cái)務(wù)部核報(bào)。）費(fèi)用自發(fā)生之日起不得超出30天，否則一律不予以承認(rèn)。
（7）店長(zhǎng)、收銀員作為店鋪備用金、營(yíng)業(yè)款安全保管的第一負(fù)責(zé)人，應(yīng)注意備用金、營(yíng)業(yè)款的防偷、防盜；否則，造成后果由店長(zhǎng)、收銀員自行承擔(dān)。
（8）對(duì)于店鋪配備保管柜的，除按上述規(guī)定外，還必須遵守以下規(guī)定：
a .保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼只能收銀和店長(zhǎng)知曉，并注意安全保管。
b .如出現(xiàn)涉及鑰匙和密碼保管不善造成的營(yíng)業(yè)款丟失，店長(zhǎng)和收銀負(fù)全責(zé)。
c. 收銀收到貨款以后及時(shí)存放保險(xiǎn)箱除，按上述的的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行回款外，確保在當(dāng)天下班前，所有現(xiàn)金及重要票據(jù)（如未及時(shí)給商超的發(fā)票）必須放進(jìn)保管柜里。如果因未放進(jìn)保管柜導(dǎo)致的現(xiàn)金及重要票據(jù)遺失，由店長(zhǎng)和收銀負(fù)全責(zé)，票據(jù)將按照票面金額進(jìn)行罰款。
二、 貨品賬務(wù)管理
（1）店鋪應(yīng)設(shè)置貨品進(jìn)銷(xiāo)存明細(xì)賬，日常銷(xiāo)售、調(diào)撥、補(bǔ)貨入庫(kù)等業(yè)務(wù)要及時(shí)登賬，若無(wú)特殊情況發(fā)生業(yè)務(wù)未登賬超過(guò)2天，如被抽查出，將對(duì)店長(zhǎng)給予每次罰款50元，如有上ERP系統(tǒng)，日常銷(xiāo)售、調(diào)撥、補(bǔ)貨無(wú)特殊原因必須實(shí)時(shí)在ERP系統(tǒng)處理。
（2）貨品入庫(kù)，門(mén)店到貨時(shí)首先與物流當(dāng)面清點(diǎn)到貨品大數(shù)，大數(shù)無(wú)差異則可以由店鋪負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)收貨，如有差異，必須由物流方簽字確認(rèn)實(shí)發(fā)數(shù)量。大數(shù)有差異及清點(diǎn)明細(xì)時(shí)若實(shí)物與發(fā)貨清單有差異的，應(yīng)立即填寫(xiě)《門(mén)店收貨差異單》，24小時(shí)內(nèi)書(shū)面通知物流部（即倉(cāng)庫(kù)）和財(cái)務(wù)部。特殊原因無(wú)法24小時(shí)內(nèi)報(bào)備的，應(yīng)事先電話通知物流部（同時(shí)報(bào)直營(yíng)督導(dǎo)）和財(cái)務(wù)部，允許方可按要求時(shí)間點(diǎn)報(bào)備，否則，造成相關(guān)后果由門(mén)店自行承擔(dān)。
①、門(mén)店到貨先檢查包裝及封箱，如包裝破損及封箱異常的，盤(pán)點(diǎn)實(shí)物與到貨清單有差異的，差異部份的由物流公司向門(mén)店賠付；否則，門(mén)店有權(quán)拒收。
②、如包裝及封箱完好的，若實(shí)物與發(fā)貨清單有差異的，應(yīng)先通知物流部（即倉(cāng)庫(kù)）復(fù)核或查找；物流部24小時(shí)內(nèi)給予答復(fù)后方可入庫(kù)；同時(shí)填寫(xiě)《收貨差異單》交物流部書(shū)面確認(rèn)；經(jīng)物流部簽字確認(rèn)的《收貨差異單》傳真商品管理部；商品管理部在收到單據(jù)的24小時(shí)內(nèi)給予做好調(diào)整單據(jù)。
③、門(mén)店收貨時(shí)，如有無(wú)吊牌或影響二次銷(xiāo)售的在24小時(shí)內(nèi)填寫(xiě)到貨差異單備注是無(wú)吊牌或者其他影響二次銷(xiāo)售的原因，并傳真至商品管理部、物流部及財(cái)務(wù)部，以便后期針對(duì)此類(lèi)貨品的退貨工作。
注：門(mén)店收到貨物為店鋪用品（如促銷(xiāo)品、廣宣品），應(yīng)及時(shí)按零銷(xiāo)售處理。
（3）直營(yíng)店退貨（含季節(jié)性退貨、滯銷(xiāo)性退貨等）
①、直營(yíng)店退貨，門(mén)店必須按品類(lèi)、款號(hào)、顏色、尺碼進(jìn)行分類(lèi)整理（按同款貨品包扎后進(jìn)行裝箱），按品類(lèi)、款號(hào)、顏色、尺碼統(tǒng)計(jì)填制門(mén)店退貨單一式四份，并在維濤ERP系統(tǒng)內(nèi)做好退貨申請(qǐng)單確認(rèn)上傳（存根聯(lián)店鋪留存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部，第三聯(lián)商品管理部，第四聯(lián)物流部）。
②、直營(yíng)店接商品管理部通知，方可退貨；退貨時(shí)須附有經(jīng)店長(zhǎng)和接收人員簽名的門(mén)店退貨單；倉(cāng)庫(kù)收貨后正常小批量退貨兩個(gè)工作日內(nèi)盤(pán)點(diǎn)入庫(kù)確認(rèn)完畢，換季大批量退貨，倉(cāng)庫(kù)在收貨后十個(gè)工作日內(nèi)盤(pán)點(diǎn)與入庫(kù)確認(rèn)完畢。根據(jù)實(shí)物進(jìn)行確認(rèn)ERP系統(tǒng)內(nèi)門(mén)店退貨申請(qǐng)單同時(shí)打印門(mén)店退貨單；門(mén)店在系統(tǒng)里核對(duì)倉(cāng)庫(kù)確認(rèn)的退貨清單，差異必須及時(shí)反饋跟蹤確認(rèn)；
③、直營(yíng)店無(wú)吊牌或影響二次銷(xiāo)售的貨品一律不得私自退回公司倉(cāng)庫(kù)，由公司統(tǒng)一處理；否則倉(cāng)庫(kù)將給予沒(méi)收，并呈報(bào)公司相關(guān)部門(mén)。
（4）直營(yíng)店調(diào)撥，調(diào)撥單一式三聯(lián)，包括：調(diào)出方、調(diào)入方、財(cái)務(wù)。
①、直營(yíng)店調(diào)撥前，事先通知商品管理部，商品專(zhuān)員應(yīng)予以登記、處理并負(fù)責(zé)跟蹤、執(zhí)行、反饋等；否則，未通知商品管理部，門(mén)店相互間調(diào)撥造成后果由門(mén)店自行承擔(dān)。
②、已上ERP系統(tǒng)門(mén)店之間調(diào)撥由調(diào)出方在維濤ERP系統(tǒng)制單（5117）并確認(rèn)。調(diào)出方如未上維濤ERP系統(tǒng)則由商品管理部調(diào)撥員代做調(diào)撥單，調(diào)撥時(shí)根據(jù)調(diào)出方的調(diào)撥單財(cái)務(wù)聯(lián)，做調(diào)撥單保存確認(rèn)后將調(diào)撥單財(cái)務(wù)聯(lián)交至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部審核確認(rèn)。
③、調(diào)入方直接在維濤ERP系統(tǒng)核對(duì)下載確認(rèn)。如未上維濤ERP系統(tǒng)，則根據(jù)調(diào)撥單手工登記。
④、調(diào)貨之間要雙方互相簽名，不能相互推卸責(zé)任。調(diào)出方在調(diào)貨單上簽名，拿貨人（包括物流員、司機(jī)）也在單上簽名；貨到時(shí)，接貨方點(diǎn)貨，檢查包裝外盒與盒內(nèi)貨品是否完全一致，避免錯(cuò)碼，確認(rèn)無(wú)誤后簽名并及時(shí)下載確認(rèn)。所有調(diào)貨單據(jù)要保存完整，以便查找，追究責(zé)任人。
注：1、退貨出庫(kù)、調(diào)撥出庫(kù)存時(shí)，貨品必須交公司指定人員，不得將貨品交給其他人員；
同時(shí)，退貨單必須有店長(zhǎng)和接收人的簽名且所有退貨單據(jù)店鋪必須保留；否則，造成貨品損失等原因，由店鋪?zhàn)孕谐袚?dān)。
2、已上ERP系統(tǒng)店鋪，應(yīng)在收到貨品或退回貨品后及時(shí)完成ERP系統(tǒng)收貨、退貨確認(rèn)。
3、貨品補(bǔ)貨、退貨、調(diào)撥等嚴(yán)格按照公司ERP系統(tǒng)流程及相關(guān)制度執(zhí)行，違反者每人每次予以50元罰款。補(bǔ)貨、退貨、調(diào)撥產(chǎn)生的貨品差異，不再進(jìn)行貨品調(diào)整，統(tǒng)一實(shí)行做單調(diào)整（即調(diào)整賬目）。
4、具體的收貨及退貨要求與注意事項(xiàng)詳見(jiàn)《南京總倉(cāng)發(fā)貨與退貨要求》。
（5）、所有門(mén)店貨品銷(xiāo)售必須開(kāi)具銷(xiāo)售小票交納貨款后方可攜帶出店鋪，未開(kāi)具銷(xiāo)售小票貨品攜帶出店鋪的.視為店員偷盜行為，除按零售價(jià)計(jì)算貨款賠償外，并處雙倍金額罰款，公司保留開(kāi)除權(quán)利；店員第二次發(fā)生該行為的，統(tǒng)一移送公安機(jī)關(guān)處理。
（6）、上ERP系統(tǒng)門(mén)店統(tǒng)一打印機(jī)打的銷(xiāo)售小票，未上ERP門(mén)店（含商場(chǎng)/超市）銷(xiāo)售統(tǒng)一手工開(kāi)具公司印制或商場(chǎng)/超市的銷(xiāo)售小票，銷(xiāo)售小票必須寫(xiě)上銷(xiāo)售日期、款號(hào)、顏色、尺碼、單價(jià)、零售價(jià)和折扣、折后價(jià)，并注明贈(zèng)送款號(hào)、顏色、尺碼、數(shù)量及開(kāi)票人姓名。
（7）、直營(yíng)店員工工服
直營(yíng)店員工工服由倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨到門(mén)店計(jì)入門(mén)店庫(kù)存，工服款為原價(jià)2.5折由直營(yíng)會(huì)計(jì)從當(dāng)月工資中扣除，5個(gè)工作日內(nèi)由財(cái)務(wù)部門(mén)在系統(tǒng)門(mén)店庫(kù)存減掉；工服視同買(mǎi)斷，不管服務(wù)年限，在員工離開(kāi)公司時(shí)不予以退還。
（8）、直營(yíng)店員工內(nèi)購(gòu)
所有店鋪員工每月（按自然月計(jì)算）可根據(jù)公司的內(nèi)購(gòu)規(guī)定到指定店鋪購(gòu)買(mǎi)貨品（即鞋服配），試用期員工每月可內(nèi)購(gòu)兩次，正式期員工每月可內(nèi)購(gòu)四次。
（9）、日常銷(xiāo)售折扣及日常銷(xiāo)售贈(zèng)品，統(tǒng)一按公司規(guī)定的折扣及贈(zèng)品活動(dòng)進(jìn)行銷(xiāo)售，不得私自變動(dòng)零售價(jià)及折扣，贈(zèng)品的贈(zèng)送應(yīng)嚴(yán)格按公司的規(guī)定執(zhí)行，不得隨意贈(zèng)送。未經(jīng)總經(jīng)理審批的日常銷(xiāo)售折扣及贈(zèng)品贈(zèng)送活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)部份由直營(yíng)店和直營(yíng)管理部責(zé)任人自行承擔(dān)差價(jià)并給予每人每次罰款50元，對(duì)于抬高價(jià)格的，一旦查出，給予開(kāi)除，公司保留相應(yīng)的法律權(quán)利。
注：銷(xiāo)售折扣及贈(zèng)品贈(zèng)送標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容包括門(mén)店名稱(chēng)、商品貨號(hào)、折扣率或促銷(xiāo)活動(dòng)形式、活動(dòng)具體的起始日期等詳盡事項(xiàng)。
（10）、直營(yíng)店遇到顧客退殘次品請(qǐng)參見(jiàn)《店鋪運(yùn)營(yíng)管理手冊(cè)》，以國(guó)家行業(yè)統(tǒng)一三包規(guī)定為基準(zhǔn)進(jìn)行處理，但本著顧客是上帝的宗旨，假如顧客由于某種特殊原因要求調(diào)換，直營(yíng)店必須確保貨品在不影響二次銷(xiāo)售的前提下才能給以同款號(hào)的調(diào)換，不得給以不同款號(hào)的調(diào)換，也不得退還現(xiàn)金，調(diào)換時(shí)顧客必須在退換的銷(xiāo)售售單據(jù)上和新開(kāi)的銷(xiāo)售單據(jù)上簽上姓名及調(diào)換日期，以上情況必須電話申報(bào)區(qū)域督導(dǎo)，申報(bào)部門(mén)經(jīng)理經(jīng)同意方可金額在2000元以上的需報(bào)分管副總及總經(jīng)理批準(zhǔn)方可。
（11）、貨品盤(pán)點(diǎn)（詳見(jiàn)《直營(yíng)店盤(pán)點(diǎn)制度》）
每個(gè)月各個(gè)直營(yíng)店18號(hào)時(shí)按《直營(yíng)店盤(pán)點(diǎn)制度》進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)前3天內(nèi)停止貨品補(bǔ)貨、退倉(cāng)、調(diào)撥等。各直營(yíng)店負(fù)責(zé)人應(yīng)核對(duì)所有進(jìn)退/貨、調(diào)撥以及銷(xiāo)售等賬目全部處理完畢；商品管理部、物流倉(cāng)儲(chǔ)部應(yīng)予以協(xié)助、配合。
1、盤(pán)點(diǎn)前必須應(yīng)補(bǔ)齊貨品，并對(duì)賣(mài)場(chǎng)、倉(cāng)庫(kù)的貨品進(jìn)行一次全面的整理。
2 、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中如有銷(xiāo)售，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)另外登記，內(nèi)要標(biāo)明銷(xiāo)售貨品的存放區(qū)位，盤(pán)點(diǎn)前銷(xiāo)售或盤(pán)點(diǎn)后銷(xiāo)售。
3、直營(yíng)店贈(zèng)送（不含日常銷(xiāo)售贈(zèng)品）及意外的貨品損失（如被盜、偷等）除電話及時(shí)報(bào)案外，應(yīng)及時(shí)做好報(bào)告單經(jīng)過(guò)直營(yíng)管理部確認(rèn)、財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可沖銷(xiāo)賬數(shù)量。未經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理審批一律不得沖銷(xiāo)，損失全部由直營(yíng)店自行承擔(dān)。
4 、有上ERP的店鋪，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后2天內(nèi)按單號(hào)的順序在5118錄入，審核（可修改）后，在5119確認(rèn)完盤(pán)點(diǎn)單并系統(tǒng)同步上傳數(shù)據(jù)；推遲交報(bào)表的店鋪，給予店長(zhǎng)每天20元的罰款。
5 、未上ERP的店鋪，市內(nèi)的應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后次日將盤(pán)點(diǎn)單送達(dá)財(cái)務(wù)部；外埠店鋪盤(pán)點(diǎn)單次日必須郵寄回公司，推遲交報(bào)表的店鋪，給予店長(zhǎng)每天20元的罰款。
6 、財(cái)務(wù)部收到未上ERP的店鋪盤(pán)點(diǎn)單后應(yīng)于2天內(nèi)全部錄入完畢，否則，給予錄單人員每天20元的罰款。
7 、盤(pán)點(diǎn)單錄入數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤的給予錄單人員罰款20元。
8 、盤(pán)點(diǎn)完畢后若以盤(pán)點(diǎn)出差錯(cuò)或單據(jù)還未全部處理完畢等借口而導(dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確給予店長(zhǎng)及責(zé)任人每人每次罰款50元。
9 盤(pán)點(diǎn)表上必須有盤(pán)點(diǎn)人，抽盤(pán)人及店長(zhǎng)簽字，盤(pán)點(diǎn)封面必須有全體參與盤(pán)點(diǎn)人員的簽字，發(fā)現(xiàn)未簽名的，處予未簽名人員50元/次。
10 、盤(pán)點(diǎn)有差異的，給予3天時(shí)間查找原因并報(bào)送差異原因，提交相關(guān)書(shū)面單據(jù)，假如是商品管理部人員或財(cái)務(wù)部人員原因?qū)е碌谋P(pán)點(diǎn)差異追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，第一次扣相關(guān)責(zé)任人50元，第二次扣此相關(guān)責(zé)任人100元；否則，超出時(shí)間未報(bào)送書(shū)面差異原因的一律視為認(rèn)可該差異。
11 、門(mén)店盤(pán)點(diǎn)漏盤(pán)或少盤(pán)的導(dǎo)致的盤(pán)點(diǎn)差異，須調(diào)整或修改ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)的；公司派人復(fù)核確認(rèn)差異由店長(zhǎng)向主管提出書(shū)面申請(qǐng)，報(bào)送直營(yíng)部管理部批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)相關(guān)部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)后財(cái)務(wù)部修改。財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員每人每次50元罰款。
12 、財(cái)務(wù)部應(yīng)于收到報(bào)表5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)所有店鋪盤(pán)點(diǎn)差異確認(rèn)完畢。同時(shí)ERP系統(tǒng)5120功能號(hào)生成POS盤(pán)點(diǎn)差異單下載。確保門(mén)店數(shù)據(jù)覆蓋。
13 、直營(yíng)店盤(pán)點(diǎn)有差異的，盤(pán)盈部分公司將給予沒(méi)收，并對(duì)店鋪人員及負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰（盤(pán)盈金額100-500，對(duì)整個(gè)店鋪處罰20-50元不等，盤(pán)盈金額500以上或較大者處100-200元，并且門(mén)店負(fù)責(zé)人外加50元）并處店鋪人員每次罰款100元；盤(pán)虧部分按零售價(jià)計(jì)算由門(mén)店全體人員全額賠償，款項(xiàng)從工資中扣，差異較大（或差異金額超出2000元以上）的公司將保留追究門(mén)店責(zé)任人相關(guān)法律責(zé)任。
14 、盤(pán)點(diǎn)差異數(shù)量在5件以上（含5件），零售金額在1000元以上（含1000元）的視為重大差異，除按上述規(guī)定處罰外，財(cái)務(wù)部會(huì)增加對(duì)該店抽盤(pán)的力度。
15 、門(mén)店盤(pán)點(diǎn)沒(méi)有差異的（無(wú)數(shù)量，金額差異并且沒(méi)有串碼，串色，串款等任何差異的），給予門(mén)店每次200元的獎(jiǎng)勵(lì)；
16 、門(mén)店盤(pán)點(diǎn)后十天之內(nèi)對(duì)門(mén)店進(jìn)行抽盤(pán)，如發(fā)現(xiàn)有謊報(bào)情況，對(duì)門(mén)店處以差異額（盤(pán)虧數(shù)量乘以零售單價(jià)，盤(pán)盈貨品公司給予沒(méi)收）的2倍的罰款；
17 、盤(pán)點(diǎn)必須認(rèn)真負(fù)責(zé)。由于門(mén)店盤(pán)貨不認(rèn)真要求復(fù)盤(pán)的。給予該門(mén)店100元/次的處罰；并且對(duì)本次盤(pán)點(diǎn)餐補(bǔ)不給予報(bào)銷(xiāo)。
18 、對(duì)違反以上規(guī)定進(jìn)行的處罰，需報(bào)總經(jīng)辦核準(zhǔn)，人力人力行政部備案。
（12）、直營(yíng)店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）
①、直營(yíng)店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）統(tǒng)一辦理交接手續(xù)，交接手續(xù)包括：貨品全盤(pán)、備用金、營(yíng)業(yè)款交納、店鋪費(fèi)用交納相關(guān)情況等賬目；交接時(shí)直營(yíng)管理部必須有主管、督導(dǎo)或財(cái)務(wù)相關(guān)人員監(jiān)交。
②、交接完畢后，應(yīng)將相關(guān)盤(pán)點(diǎn)表、交接記錄等及時(shí)送達(dá)財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部確認(rèn)差異。③、對(duì)于移交有差異的，限直營(yíng)店負(fù)責(zé)人3天內(nèi)查出原因報(bào)公司批準(zhǔn)，否則由店鋪負(fù) 責(zé)人自行承擔(dān)差異金額給予賠款。
④、門(mén)店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）統(tǒng)一按公司制度規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。
⑤、對(duì)于移交有差異的，未進(jìn)行賠償離職；未辦理交接，擅自離職的；公司保留追究相關(guān)責(zé)任。
（13）、直營(yíng)店發(fā)票管理
①、發(fā)票嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)等要求購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用、開(kāi)具、保管。
②、發(fā)票統(tǒng)一由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)，未按國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)和公司制度要求購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用、開(kāi)具、保管的發(fā)票，造成不良后果的全部由店鋪負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)，情節(jié)嚴(yán)重的一律開(kāi)除并移送司法機(jī)關(guān)處理。
（14）、 直營(yíng)店所有費(fèi)用支出一律事先向主管書(shū)面申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)直營(yíng)部經(jīng)理批準(zhǔn)方可發(fā)生；店長(zhǎng)應(yīng)對(duì)相關(guān)費(fèi)用核實(shí)并在單據(jù)上簽名確認(rèn)。否則公司不予以承認(rèn)。
注：發(fā)生金額較大支出的統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)部予以安排付款。
（15）、上ERP系統(tǒng)門(mén)店每天必須數(shù)據(jù)同步處理3次以上，每隔8小時(shí)數(shù)據(jù)同步處理一次；超出24小時(shí)（含）未執(zhí)行數(shù)據(jù)同步處理的門(mén)店，每超1個(gè)小時(shí)予以罰款10元；晚上下班結(jié)束必須結(jié)賬，不結(jié)賬給予每次20元的處罰；
注：門(mén)店ERP系統(tǒng)出現(xiàn)異常不能正常使用的，應(yīng)及時(shí)通知公司ERP實(shí)施員處理，ERP實(shí)施員應(yīng)于接到通知起48小時(shí)內(nèi)處理。
（16）、直營(yíng)店全體員工應(yīng)妥善保管店鋪用品、合理使用各項(xiàng)設(shè)施；直營(yíng)店計(jì)算機(jī)等設(shè)備使用按信息技術(shù)部制度執(zhí)行；由于操作不當(dāng)造成的修復(fù)，除正常損壞，其余全部由直營(yíng)店自行承擔(dān)并處每次50元罰款。
四、店鋪失竊
一旦店鋪發(fā)生失竊，必須按以下規(guī)定進(jìn)行處理：
1. 第一時(shí)間報(bào)警，保留現(xiàn)場(chǎng)；撥打95512，向財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司報(bào)案；并同時(shí)告知所在區(qū)域的督導(dǎo)和直營(yíng)部經(jīng)理及公司的相關(guān)人員；
2. 在警察來(lái)了拍完照解除完現(xiàn)場(chǎng)后，立刻盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，并通知財(cái)務(wù)下盤(pán)點(diǎn)單，解除完現(xiàn)場(chǎng)之后 24小時(shí)之內(nèi)盤(pán)點(diǎn)實(shí)物（必須是門(mén)店所有的實(shí)物），盤(pán)完之后的48小時(shí)確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)差異；
3. 向派出所和保險(xiǎn)公司匯報(bào)現(xiàn)金和貨品損失情況；
4. 最后失竊的情況必須在解除完現(xiàn)場(chǎng)之后三天之內(nèi)向財(cái)務(wù)部和總經(jīng)辦報(bào)備；否則遲一天處直營(yíng)部經(jīng)理，督導(dǎo)及店長(zhǎng)每人100元，超過(guò)一周，公司不予承認(rèn)該損失，由直營(yíng)店鋪?zhàn)砸殉袚?dān)； 備注：盤(pán)點(diǎn)務(wù)必準(zhǔn)確及時(shí)，否則因此產(chǎn)生的差異后果自負(fù)！
五、被撤消店鋪貨品的管理
被撤消的店鋪按規(guī)定日期進(jìn)行撤店，貨品退入總倉(cāng)由倉(cāng)庫(kù)，人員和店鋪人員進(jìn)行清點(diǎn)，清點(diǎn)清單經(jīng)店鋪人員和倉(cāng)庫(kù)人員簽字后，倉(cāng)庫(kù)憑清單做門(mén)店退貨處理，處理完的當(dāng)日，倉(cāng)庫(kù)通知商品管理部對(duì)該店鋪下盤(pán)點(diǎn)單，商品管理部確認(rèn)該店鋪所有數(shù)據(jù)處理完畢，按無(wú)系統(tǒng)店鋪下盤(pán)點(diǎn)單。財(cái)務(wù)即日以實(shí)盤(pán)數(shù)量為零進(jìn)行錄單，店鋪由此產(chǎn)生的差異，由財(cái)務(wù)部按盤(pán)點(diǎn)差異方面制度進(jìn)行處理。
六、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)違反本制度或直營(yíng)店盤(pán)點(diǎn)制度的相關(guān)責(zé)任人予以處罰并將處罰，報(bào)總經(jīng)辦核準(zhǔn)，人力行政部備案。
七、本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、解釋及補(bǔ)充，即日起開(kāi)始執(zhí)行。從本制度生效之日起，前期與本制度相抵觸的以本制度為準(zhǔn)，如有未盡事項(xiàng)，另行制定！
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度2
為了加強(qiáng)對(duì)公司店面資金和庫(kù)存商品的管理，使公司資金能更好的流通運(yùn)轉(zhuǎn)以及確保公司店內(nèi)的庫(kù)存商品的準(zhǔn)確性，特制定此制度。
1、公司給店面500.00元備用金，以備找零周轉(zhuǎn)。
2、店鋪晚班人員在晚班下班之前結(jié)清當(dāng)日貨款，并整理好各種單據(jù)，于次日上班1小時(shí)后將前日銷(xiāo)售款全額存入指定銀行。
3、當(dāng)日貨款超過(guò)8000元時(shí)（含捌八仟元），當(dāng)日存入指定銀行，其余貨款第二日上班1小時(shí)后全款存入銀行。
4、店鋪內(nèi)零星開(kāi)支由店長(zhǎng)統(tǒng)一用備用金進(jìn)行支付，月未到公司報(bào)帳，超過(guò)200元（含兩佰元）由店長(zhǎng)提前兩天向公司財(cái)務(wù)申請(qǐng)，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，出納方可支付。
5、店鋪收銀員要做到營(yíng)業(yè)款和收銀小票金額一致，如人為原因造成現(xiàn)金短款，公司將根椐有關(guān)制度追究其責(zé)任人，并進(jìn)行賠償。
6、銷(xiāo)售小票是公司收入的標(biāo)志，因此，銷(xiāo)售小票是聯(lián)號(hào)，更不得隨意撕毀。
7、當(dāng)商品入店鋪時(shí)，店鋪導(dǎo)購(gòu)根椐公司配貨出庫(kù)單進(jìn)行數(shù)量型號(hào)等清點(diǎn)驗(yàn)收，并確認(rèn)無(wú)誤簽字。
8、每日核對(duì)銷(xiāo)售并檢查庫(kù)存，及時(shí)補(bǔ)貨，確保有足夠的產(chǎn)品供貨，每日填寫(xiě)銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表，方便定期檢查。
9、于每月月未進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，對(duì)滯銷(xiāo)貨、丟失、破損的貨品進(jìn)行清理，將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及時(shí)整理并寫(xiě)出盤(pán)點(diǎn)報(bào)告上交公司，查明其原因，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)方可進(jìn)行調(diào)帳處理，做到帳實(shí)相符。
10、于每月月初將上月銷(xiāo)售和庫(kù)存月報(bào)及時(shí)傳遞公司財(cái)務(wù)，以便公司財(cái)務(wù)進(jìn)行管理和核算。
11、店鋪內(nèi)所有財(cái)物包括電腦 打印機(jī) 音箱 熨斗等所有財(cái)產(chǎn)物資，由店長(zhǎng)進(jìn)行清理并出具一份清單，落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，店面財(cái)產(chǎn)物資清單由店面保管一份，公司財(cái)務(wù)一份。
12、此規(guī)定一經(jīng)發(fā)布，希望各門(mén)店遵守執(zhí)行。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度3
一、餐飲財(cái)務(wù)的職責(zé)
１．餐飲服務(wù)中心實(shí)行財(cái)務(wù)集中管理，部門(mén)獨(dú)立核算的財(cái)務(wù)管理體制。
２．餐飲服務(wù)中心所屬各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家，學(xué)校和后勤發(fā)展集團(tuán)有關(guān)財(cái)務(wù)的，法律，法令，法規(guī)及管理制度，自覺(jué)接受財(cái)務(wù)和上級(jí)主管部門(mén)的監(jiān)督檢查。
３．餐飲中心財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)日常的報(bào)帳，算帳，記帳等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作；同時(shí)也要為中心主任提供會(huì)計(jì)信息和經(jīng)濟(jì)分析數(shù)據(jù)，參與中心的規(guī)劃和決策。
４．財(cái)務(wù)室協(xié)助中心主任作好中心的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，實(shí)行主任"一支筆"的財(cái)務(wù)審批制度。
５．會(huì)計(jì)人員應(yīng)盡職盡責(zé)作好會(huì)計(jì)工作，嚴(yán)格實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，遵守成本開(kāi)支范圍，降低伙食成本費(fèi)用。會(huì)計(jì)人員應(yīng)根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)人員工作制度》行使自己的權(quán)力和義務(wù)。
二、現(xiàn)金管理制度
１．嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》。
２．遵守"現(xiàn)金收、支兩條線"的原則，嚴(yán)禁私自坐支、挪用。
３．不準(zhǔn)用任何方式給其它單位或個(gè)人套取現(xiàn)金。
４．現(xiàn)金發(fā)生差錯(cuò)，要及時(shí)查明原因，作好記錄，按有關(guān)規(guī)定處理。
５．各部門(mén)當(dāng)天收入的現(xiàn)金要及時(shí)上繳中心財(cái)務(wù)室，財(cái)務(wù)室要及時(shí)送存銀行，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額規(guī)定。
６．每天營(yíng)業(yè)收入的現(xiàn)金要由保管員，核算員負(fù)責(zé)收回，三人以上共同清點(diǎn)，核對(duì)無(wú)誤后及時(shí)入帳，并由部門(mén)負(fù)責(zé)人、當(dāng)事人簽字。
７．任何人不得將收入的現(xiàn)金私自挪用或存放。
８．采購(gòu)人員使用現(xiàn)金，必須由二人負(fù)責(zé)，持市場(chǎng)購(gòu)貨報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)中心主任審批后，到中心財(cái)務(wù)室報(bào)帳。
９．因工作責(zé)任心不強(qiáng)，疏忽、馬虎，造成現(xiàn)金丟失、被盜，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任，并賠償損失。
三、銀行存款，支票管理制度
１．財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)管理有關(guān)規(guī)定，不得出借，出租銀行帳號(hào)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。
２．填寫(xiě)結(jié)算憑證，必須認(rèn)真，準(zhǔn)確，清楚，不準(zhǔn)涂改，大小寫(xiě)金額要一致。
３．出納人員從銀行購(gòu)回支票，首先要按號(hào)碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。
４．出納員要認(rèn)真核對(duì)銀行往來(lái)帳目，做到日清月結(jié)，對(duì)未達(dá)帳款要及時(shí)催要清理。
５．中心會(huì)計(jì)要不定期檢查庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。
６．支票與印鑒要分開(kāi)存放。
７．采購(gòu)員領(lǐng)取支票前，必須填寫(xiě)《餐飲服務(wù)中心空白轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)請(qǐng)單》，經(jīng)主任批準(zhǔn)后，由出納員填好日期，用途，限額，方可領(lǐng)齲
８．采購(gòu)員使用支票結(jié)帳后，要及時(shí)報(bào)帳，如遇特殊情況，經(jīng)主任批準(zhǔn)后，也必須在月底前結(jié)清。
四、借款制度
１．任何借款都必須嚴(yán)格遵守審批程序。
２．任何人借款都必須填寫(xiě)借款單，由中心主任審批后方可支付。
３．采購(gòu)人員周轉(zhuǎn)金到年底必須歸還，次年重新辦理借款。
４．一般借款必須在任務(wù)完成一周內(nèi)報(bào)帳。
五、收據(jù)管理與報(bào)帳制度
１．建立收據(jù)信用登記薄，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。
２．開(kāi)錯(cuò)的收據(jù)，必須全套留存在本收據(jù)本內(nèi)，不準(zhǔn)撕下廢棄。
３．購(gòu)買(mǎi)伙食原材料商品報(bào)帳時(shí)，必須填寫(xiě)市場(chǎng)購(gòu)貨單及發(fā)貨票方可報(bào)帳，否則，財(cái)務(wù)不予辦理。
４．報(bào)帳時(shí)，市場(chǎng)購(gòu)貨單，發(fā)貨票，必須有保管員，經(jīng)手人，食堂主任，主管副主任和主任簽字后方可報(bào)銷(xiāo)。同時(shí)，發(fā)貨票為一票多樣商品時(shí)，必須列出購(gòu)物名細(xì)及單價(jià)，保管員，經(jīng)手人簽字后附在發(fā)貨票后。
５．旅差費(fèi)按學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行。
六、會(huì)計(jì)憑證復(fù)合及會(huì)計(jì)檔案管理制度
１．會(huì)計(jì)憑證要不定期進(jìn)行抽查，并在裝訂前要進(jìn)行復(fù)核。
２．對(duì)于復(fù)核出有錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)憑證，要按規(guī)定的程序改正。
３．會(huì)計(jì)檔案要妥善保管，存放有序，方便查找。
４．每年形成的會(huì)計(jì)檔案要整理成卷，裝訂成冊(cè)，并嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放，毀損散失和泄密。
５．會(huì)計(jì)檔案保管期滿，要銷(xiāo)毀時(shí)，必須報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)科批準(zhǔn)后方可銷(xiāo)毀。
６．會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀時(shí)，應(yīng)在后勤集團(tuán)財(cái)務(wù)科派人監(jiān)督下，經(jīng)中心會(huì)計(jì)出納核對(duì)準(zhǔn)確后進(jìn)行，銷(xiāo)毀后在銷(xiāo)毀清冊(cè)上簽字，蓋章并將銷(xiāo)毀情況報(bào)告中心主任。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度4
一、 現(xiàn)金管理
1、每店可以持500元備用金，作為日常經(jīng)營(yíng)所需。
2、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金流入必須及時(shí)入帳，并于當(dāng)天下班前由店長(zhǎng)存入指定帳戶，當(dāng)天存入有困難的，次日早上十時(shí)之前存入指定帳戶。（新店開(kāi)業(yè)時(shí)，由公司財(cái)務(wù)收款直至新店人員配備齊全。）
3、不得坐支現(xiàn)金，特殊原因需坐支的，需銷(xiāo)售總監(jiān)，財(cái)務(wù)，總經(jīng)理審批。
3、 次月3日向財(cái)務(wù)報(bào)送現(xiàn)金及刷卡匯總表。
4、 次月3日以書(shū)面形式報(bào)送商場(chǎng)對(duì)帳明細(xì)表及開(kāi)具稅票數(shù)。
6、 銷(xiāo)售小票必須按公司要求開(kāi)具，需做到以下幾點(diǎn)：
1） 銷(xiāo)售貨品的貨號(hào)必須齊。不可書(shū)寫(xiě)簡(jiǎn)碼。不可省略貨號(hào)。
2） 銷(xiāo)售貨品的尺碼、顏色、吊牌價(jià)必須準(zhǔn)確無(wú)誤。
3） 銷(xiāo)售折扣必須清楚注明。
4） 退換貨時(shí)，必須注明具體購(gòu)買(mǎi)時(shí)間及銷(xiāo)售小票號(hào)，以備公司財(cái)務(wù)核對(duì)。
5） 特價(jià)商品一律加蓋公司“特價(jià)商品一經(jīng)售出恕不退換”章。
6） 六折以下的貨品不能享受折上折。
7） 次月3日前需將上月銷(xiāo)售小票全部交由財(cái)務(wù)核對(duì)存檔。
8） 違反以上幾點(diǎn)均視為銷(xiāo)售小票不規(guī)范。
二、 庫(kù)存管理
1、收到總公司運(yùn)來(lái)的貨物，收貨人員，店長(zhǎng)必須簽字確認(rèn)。 銷(xiāo)售貨物給客戶，開(kāi)具銷(xiāo)售單，銷(xiāo)售員，收銀必須簽字。 月未對(duì)本店商品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。次月3日前報(bào)送財(cái)務(wù)。
2、 每月登記好商品明細(xì)帳，次月3日前向財(cái)務(wù)報(bào)送商品進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表。
三、 票據(jù)管理
1、 所有空白票據(jù)到財(cái)務(wù)部領(lǐng)用，登記。 從商場(chǎng)自購(gòu)的發(fā)票先到公司財(cái)務(wù)進(jìn)行登記，才能使用。否則財(cái) 務(wù)有權(quán)進(jìn)行懲罰。
2、銷(xiāo)售小票采用以舊換取新制度。票據(jù)須按順序開(kāi)具，保全完整。如有作廢，收回所有聯(lián)頁(yè)，附在存根聯(lián)后，注明作廢字樣。
3、票據(jù)填寫(xiě)須真實(shí)，完整，清楚。不得涂改。
四、 固定資產(chǎn)管理
1、 所有固定資產(chǎn)登記入冊(cè)，填寫(xiě)固定資產(chǎn)清單，注明相關(guān)保管人。
2、 固定資產(chǎn)定期盤(pán)點(diǎn)，做好盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。
3、 次月3日前向財(cái)務(wù)發(fā)送固定資產(chǎn)清單。盤(pán)點(diǎn)報(bào)告于盤(pán)點(diǎn)發(fā)生后的3日內(nèi)報(bào)送財(cái)務(wù)。
五、 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)
費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)按公司按公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度執(zhí)行。 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)說(shuō)明事項(xiàng)，經(jīng)手人簽字、部門(mén)主管、總經(jīng)理審批意見(jiàn)。
六、 考核
1、 各月報(bào)表未提供的的，每份扣20元。
2、 現(xiàn)金未及時(shí)繳存的扣10元，坐支現(xiàn)金扣50元。
3、 票據(jù)開(kāi)具不規(guī)范扣10元，遺失每份扣20元，撕毀附單每份50元。
4、 銷(xiāo)售過(guò)程中出現(xiàn)的計(jì)算失誤，所有損失由導(dǎo)購(gòu)全額承擔(dān)。
5、 報(bào)送數(shù)據(jù)不實(shí)，扣10元。數(shù)據(jù)嚴(yán)重失實(shí)的扣50元。
6、 店長(zhǎng)、相關(guān)當(dāng)事人負(fù)同等責(zé)任。
以上規(guī)定自頒發(fā)日期起嚴(yán)格執(zhí)行。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度5
為了加強(qiáng)零售店鋪財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范店鋪的業(yè)務(wù)流程，現(xiàn)結(jié)合公司的營(yíng)運(yùn)情況，特制定本制度。
財(cái)務(wù)管理原則 ：及時(shí)性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、全面性
一、資金管理（及時(shí)、準(zhǔn)確、安全）
1.現(xiàn)金營(yíng)業(yè)款：當(dāng)天下午15:30之前將前一天營(yíng)業(yè)款存入公司指定賬戶，當(dāng)天營(yíng)業(yè)款較多時(shí)（≥3000元）可以當(dāng)天存入；
2.備用金：嚴(yán)禁挪用找零備用金用于其他開(kāi)支；
3.店鋪財(cái)務(wù)日?qǐng)?bào)表：每日中午12：00在智慧門(mén)店繳款模塊填列完整，如存款金額與銷(xiāo)售有差額須備注原因；
4.保管：營(yíng)業(yè)結(jié)束，收銀臺(tái)不允許存放現(xiàn)金，必須存放至保險(xiǎn)箱。
二、單據(jù)管理（及時(shí)、準(zhǔn)確）
1.銷(xiāo)售單據(jù)：及時(shí)規(guī)范錄入（一票一單、紙質(zhì)小票金額等于對(duì)應(yīng)系統(tǒng)單金額）、退換貨留小票、特殊折扣特殊申請(qǐng)并簽字審批，嚴(yán)禁拼單；
2.贈(zèng)品：開(kāi)業(yè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)贈(zèng)送贈(zèng)品做好紙質(zhì)登記（單號(hào)、贈(zèng)品名稱(chēng)、數(shù)量，顧客簽字留電話統(tǒng)一前臺(tái)“0”出庫(kù)），日常贈(zèng)送贈(zèng)品，必須隨單出庫(kù)；
3.大倉(cāng)發(fā)貨單：店鋪認(rèn)真驗(yàn)收貨品實(shí)物數(shù)據(jù)，有差異及時(shí)找倉(cāng)庫(kù)對(duì)接，實(shí)物到店后臺(tái)無(wú)系統(tǒng)單請(qǐng)聯(lián)系對(duì)接財(cái)務(wù)與IT人員，每月最后一天下午15:00前將系統(tǒng)在途發(fā)貨單確認(rèn)收貨并在零售財(cái)務(wù)群報(bào)備；
4.大倉(cāng)退倉(cāng)單：
①正常退倉(cāng)單，門(mén)店收到商品通知，貨品發(fā)出即在后臺(tái)制單；
②殘次退貨，售后驗(yàn)收貨品，由售后做單；
③費(fèi)用出庫(kù)（工服、公關(guān)），商品后臺(tái)制單；
5.調(diào)撥單據(jù)：賬隨貨出、賬隨貨入，保證賬實(shí)相符，每月最后一天下午15:00前將系統(tǒng)在途調(diào)撥單確認(rèn)收貨并在零售財(cái)務(wù)群報(bào)備；
三、內(nèi)購(gòu)、現(xiàn)金券、團(tuán)購(gòu)、銷(xiāo)售價(jià)格
1.內(nèi)購(gòu)/現(xiàn)金券發(fā)放：內(nèi)購(gòu)卡需在截止日期前使用，不得超期限使用，現(xiàn)金券以商品吊牌價(jià)使用，少補(bǔ)多不退；
2.團(tuán)購(gòu)：
①基本流程，店鋪填寫(xiě)團(tuán)購(gòu)備查表→客戶回款(與財(cái)務(wù)確認(rèn)金額、客戶名稱(chēng)、款項(xiàng)所屬門(mén)店)→發(fā)貨 →開(kāi)具發(fā)票（交易完成）；
②團(tuán)購(gòu)原則上先收款再發(fā)貨，對(duì)于需要先發(fā)貨的團(tuán)購(gòu)需書(shū)面文件確定追款責(zé)任人后經(jīng)零售經(jīng)理批準(zhǔn)才可發(fā)貨。貨品發(fā)出后需在當(dāng)天系統(tǒng)銷(xiāo)售中整單錄入銷(xiāo)售單據(jù)，在繳款表中注明團(tuán)購(gòu)金額以備財(cái)務(wù)核對(duì)營(yíng)業(yè)款；
③對(duì)于要先開(kāi)具發(fā)票才能付款的團(tuán)購(gòu)，需收取定金（交易金額20%以上），并且由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)團(tuán)購(gòu)款的催收,大店長(zhǎng)負(fù)連帶責(zé)任。
3.團(tuán)購(gòu)折扣
略
4.銷(xiāo)售價(jià)格：嚴(yán)格按照促銷(xiāo)活動(dòng)銷(xiāo)售，嚴(yán)禁利用會(huì)員卡私自調(diào)價(jià)并虛增積分。
四、貨品盤(pán)點(diǎn)管理
1.要求：零售每半年盤(pán)點(diǎn)一次，店鋪每季度至少一次系統(tǒng)數(shù)據(jù)覆蓋，每月堅(jiān)持自盤(pán)，財(cái)務(wù)部不定期進(jìn)行抽盤(pán)、突擊盤(pán)點(diǎn)；
2.盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)：真實(shí)、準(zhǔn)確，保證賬實(shí)相符，嚴(yán)禁弄虛作假；
五、小票
1.專(zhuān)賣(mài)店鋪單據(jù)（銷(xiāo)售、POS小票）按要求整理，并于每月10日前上交上月單據(jù)。
2.商場(chǎng)店鋪銷(xiāo)售小票在財(cái)務(wù)與商場(chǎng)結(jié)算完畢之后上交。
以上處罰標(biāo)準(zhǔn)參照《稽核獎(jiǎng)懲制度》執(zhí)行。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度6
第一章 總則
第一條 目的：為了保障門(mén)店現(xiàn)金的安全，規(guī)范門(mén)店的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。
第二條 范圍：本制度適用于所有門(mén)店。
第二章 門(mén)店現(xiàn)金收入
第三條 門(mén)店的現(xiàn)金銷(xiāo)售收入由店長(zhǎng)保管并在當(dāng)日將收入全數(shù)存入指定銀行，特殊情況可在次日中午12點(diǎn)前存入。
第四條 如銷(xiāo)售員收進(jìn)假鈔，則由責(zé)任銷(xiāo)售員進(jìn)行相應(yīng)的損失賠償，如店長(zhǎng)未找到責(zé)任銷(xiāo)售員，則由店長(zhǎng)自行承擔(dān)相應(yīng)的損失，并通知財(cái)務(wù)。
第三章 門(mén)店費(fèi)用管理
第五條 辦公用品采購(gòu)：按需求每月16日前，由門(mén)店店長(zhǎng)提交書(shū)面申請(qǐng)給門(mén)店經(jīng)理審核確認(rèn)，門(mén)店經(jīng)理在20號(hào)前匯總各門(mén)店需求，報(bào)人力資源中心統(tǒng)一采購(gòu)。
第六條 固定資產(chǎn)或小型設(shè)備采購(gòu)：由店長(zhǎng)向門(mén)店經(jīng)理書(shū)面申請(qǐng)，人力資源中心審核總經(jīng)理審批后，由人力資源中心統(tǒng)一采購(gòu)或安排調(diào)度。
第七條 固話、物業(yè)水電費(fèi)：每月賬單出來(lái)后，由門(mén)店店長(zhǎng)填寫(xiě)《用款申請(qǐng)單》附固話、物業(yè)水電費(fèi)賬單，提交門(mén)店經(jīng)理審核，門(mén)店經(jīng)理將審核后的單據(jù)交人力資源中心進(jìn)行審批報(bào)賬處理。
第八條 員工個(gè)人手機(jī)費(fèi)：統(tǒng)一在工資中提供話費(fèi)補(bǔ)貼，不再由財(cái)務(wù)充值。
第九條 飲水費(fèi)：桶裝水要求批量購(gòu)買(mǎi)，盡量降低成本，費(fèi)用在門(mén)店備用金中支出。
第十條 維修費(fèi)：由店長(zhǎng)提出申請(qǐng)，門(mén)店經(jīng)理審批，報(bào)人力資源中心，大宗維修需由人力資源中心經(jīng)辦處理，小件維修由門(mén)店經(jīng)理審核裁決，向人力資源中心報(bào)賬并申請(qǐng)維修費(fèi)用。 第十一條 茶葉采購(gòu)：按固定月份由店長(zhǎng)向門(mén)店經(jīng)理提交茶葉配置申請(qǐng)，門(mén)店經(jīng)理匯總至人力資源中心，由人力資源中心統(tǒng)一采購(gòu)。
第四章 門(mén)店備用金管理
第十二條 門(mén)店備用金為1000元，由門(mén)店經(jīng)理申請(qǐng)，財(cái)務(wù)撥款。 備用金使用范圍：非月結(jié)快遞費(fèi)、門(mén)店配貨調(diào)貨物流費(fèi)、膠帶、汽泡紙等包裝材料費(fèi)、飲水費(fèi)等以及經(jīng)門(mén)店經(jīng)理同意不方便由財(cái)務(wù)支付的其他款項(xiàng)。
第十三條 每筆備用金支出必須在后臺(tái)提交原始單據(jù)照片做為依據(jù)，并備注每一項(xiàng)費(fèi)用明細(xì),沒(méi)有特殊情況未上傳原始憑證的視為未發(fā)生款項(xiàng)，財(cái)務(wù)有權(quán)刪除該筆費(fèi)用。
第十四條 需補(bǔ)足備用金時(shí)，由店長(zhǎng)填寫(xiě)《用款申請(qǐng)單》并粘貼好已支付相關(guān)費(fèi)用的票據(jù)，寄給門(mén)店經(jīng)理審核，經(jīng)財(cái)務(wù)審批后由出納打款補(bǔ)足備用金，不可坐支門(mén)店現(xiàn)金收入。
第十五條 嚴(yán)禁將門(mén)店現(xiàn)金收入及備用金用于其它用途。員工不得利用門(mén)店現(xiàn)金擅自采購(gòu)商品、用于私人事務(wù)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將立即辭退相關(guān)責(zé)任人，并追究其法律責(zé)任。
第五章 附則
第十六條 門(mén)店不得坐支現(xiàn)金收入，現(xiàn)金收入與備用金分開(kāi)，現(xiàn)金收入必須全數(shù)存入公司指定銀行賬戶。
第十七條 門(mén)店經(jīng)理的出差備用金只能用于支付出差費(fèi)用，不得用于支付門(mén)店相關(guān)費(fèi)用，門(mén)店相關(guān)費(fèi)用只能由門(mén)店備用金支付或門(mén)店申請(qǐng)財(cái)務(wù)支付。
第十八條 門(mén)店需在次月3日前將本月的發(fā)生的會(huì)計(jì)資料（刷卡單、合同等）統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部進(jìn)行復(fù)審與保管。
第十九條 本制度由財(cái)務(wù)部修訂，自發(fā)布之日起執(zhí)行。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度7
一、目的
為了規(guī)范直營(yíng)門(mén)店的財(cái)務(wù)管理，統(tǒng)一銷(xiāo)售收入的核算流程，特制定本規(guī)定。
二、貨品收發(fā)
直營(yíng)子公司收到總部來(lái)貨，在ERP中開(kāi)具發(fā)貨單，將總部發(fā)來(lái)貨品發(fā)往專(zhuān)賣(mài)店，專(zhuān)賣(mài)店店員清點(diǎn)完簽署“發(fā)貨單”，“發(fā)貨單”由店長(zhǎng)和直營(yíng)公司財(cái)務(wù)各自保管。
三、銷(xiāo)售小票
“銷(xiāo)售小票”由直營(yíng)公司統(tǒng)一下發(fā)，由店長(zhǎng)簽收，上面蓋有公司印章，并進(jìn)行銷(xiāo)售小票登記備查。
“銷(xiāo)售小票”一式三聯(lián)（即：存根聯(lián)，財(cái)務(wù)聯(lián)，客戶聯(lián)）。在銷(xiāo)售商品時(shí)，店員開(kāi)具銷(xiāo)售小票，顧客拿“財(cái)務(wù)聯(lián)”和“客戶聯(lián)”交款給收銀員，收銀員收到“銷(xiāo)售小票”確認(rèn)單價(jià)無(wú)誤后，收取顧客相應(yīng)貨款。收款后，收銀員在“銷(xiāo)售小票（財(cái)務(wù)聯(lián)）”上簽字確認(rèn)。“財(cái)務(wù)聯(lián)”由顧客交給店員據(jù)以提貨。根據(jù)實(shí)際情況，經(jīng)報(bào)請(qǐng)公司備案，也可由收銀員開(kāi)具“銷(xiāo)售小票”，自留“存根聯(lián)”，“財(cái)務(wù)聯(lián)”由顧客交店員據(jù)以提貨。
四、日清管理
每日閉店前店長(zhǎng)根據(jù)銷(xiāo)售小票“財(cái)務(wù)聯(lián)”和收銀員核對(duì)當(dāng)日銷(xiāo)售額和收款，做好“日結(jié)清單”，雙人簽字確認(rèn)。
每天銷(xiāo)售金額由由公司委派公司出納于下班前集中店面收款，統(tǒng)一繳存銀行。店長(zhǎng)存入公司出納指定的公司賬戶；根據(jù)實(shí)際情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，也可由公司委派公司出納于下班前集中店面收款，統(tǒng)一繳存銀行。出納到店面收款時(shí)，出納和店長(zhǎng)核對(duì)當(dāng)日銷(xiāo)售清單確認(rèn)收款無(wú)誤開(kāi)具當(dāng)日收款收據(jù)，收款收據(jù)一式四聯(lián)，由出納和店長(zhǎng)確認(rèn)簽字，留客戶聯(lián)給店長(zhǎng)（此聯(lián)由店長(zhǎng)保管），其他由出納帶回公司保管。
“銷(xiāo)售小票（財(cái)務(wù)聯(lián)）”和“日結(jié)清單”由業(yè)務(wù)員或公司出納本人每天到店里收取，拿到公司，公司出納根據(jù)每天的銷(xiāo)售小票金額和每筆銀行卡存款核對(duì)，而且還要核對(duì)是否根據(jù)公司規(guī)定的零售價(jià)銷(xiāo)售。
五、銷(xiāo)售確認(rèn)
第二天“銷(xiāo)售小票（財(cái)務(wù)聯(lián)）”交公司財(cái)務(wù)做帳，財(cái)務(wù)按日銷(xiāo)售清單錄入ERP上報(bào)銷(xiāo)售。確保ERP和實(shí)際銷(xiāo)售一致。
到月底要求每個(gè)直營(yíng)店店長(zhǎng)做一份進(jìn)、銷(xiāo)、存、月報(bào)表和銷(xiāo)售金額匯總數(shù)，由公司財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)公司出納每天匯總的銷(xiāo)售款和店長(zhǎng)做的銷(xiāo)售金額核對(duì)，做到了核對(duì)無(wú)誤。
直營(yíng)店當(dāng)月銷(xiāo)售金額及時(shí)開(kāi)票確認(rèn)收入，每月發(fā)貨、出庫(kù)單由業(yè)務(wù)員跟蹤，讓店長(zhǎng)收貨后簽字，然后返回公司，由財(cái)務(wù)助理做好每月直營(yíng)店進(jìn)、銷(xiāo)、存明細(xì)臺(tái)賬，核對(duì)發(fā)貨款號(hào)明細(xì)和發(fā)貨數(shù)量明細(xì)。
六、月末盤(pán)點(diǎn)
每月店長(zhǎng)安排員工根據(jù)帳目對(duì)貨品及時(shí)進(jìn)行清點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)缺失，串貨后分清責(zé)任并及時(shí)向公司書(shū)面說(shuō)明進(jìn)行備案；公司不定期安排人員抽盤(pán)，確保貨品安全。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度8
為了加強(qiáng)對(duì)公司店面資金的管理，使公司貨幣資金更好的流通運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定此制度。
1、公司給店鋪500元零用金，以備店面找零周轉(zhuǎn)。此筆款一直放在店里做為長(zhǎng)期找零的周轉(zhuǎn)資金。
2、店鋪的營(yíng)業(yè)款每天不能多于500元，早班與晚班交接時(shí)間為15：30。
3、店鋪早班收銀員在當(dāng)天的下午16：00-16：30，將營(yíng)業(yè)收入存入公司指定的銀行賬戶里；
4、店鋪晚班收銀員在晚上營(yíng)業(yè)結(jié)束后，將營(yíng)業(yè)款交給店長(zhǎng)，由店長(zhǎng)將其鎖好，次日上班后由店長(zhǎng)交與早班收銀將昨晚的營(yíng)業(yè)款存入公司指定的銀行賬號(hào)上，晚班的存款時(shí)間為次日的上午10：00-10：30。
5、店鋪晚班的收銀員在晚上九點(diǎn)鐘前將當(dāng)天的營(yíng)業(yè)款結(jié)算清楚。
6、遇到當(dāng)天晚班的營(yíng)業(yè)收入超過(guò)2萬(wàn)元時(shí)（含2萬(wàn)元），由店長(zhǎng)打電話知會(huì)公司高層管理人員，派司機(jī)及出納兩人在當(dāng)晚上九點(diǎn)半鐘到達(dá)店鋪將當(dāng)天的款項(xiàng)及對(duì)應(yīng)的結(jié)算單一起交回公司保管，當(dāng)值人員要與公司的財(cái)務(wù)人員辦理好單據(jù)的轉(zhuǎn)接工作。
7、店鋪收銀員要管理好單據(jù)跟營(yíng)業(yè)款做到錢(qián)跟單據(jù)金額一致，如人為的造成現(xiàn)金短款，其責(zé)任由收銀員自己承擔(dān)。
8、銷(xiāo)售小票因客戶原因要作廢，要將此號(hào)碼的全部票據(jù)聯(lián)寫(xiě)上作廢兩個(gè)字，并有店長(zhǎng)簽名注明作廢原因交與財(cái)務(wù)部。
9、銷(xiāo)售小票是公司收入的標(biāo)志，店鋪管理人員要格對(duì)票據(jù)進(jìn)行管理，不得隨意撕毀銷(xiāo)售小票，銷(xiāo)售小票要求聯(lián)號(hào)。
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一、嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，嚴(yán)禁坐支。
一旦發(fā)現(xiàn)給予當(dāng)事人和責(zé)任人按坐支額1-2倍罰款。情節(jié)嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。
二、銷(xiāo)售款管理
每月和商超結(jié)算銷(xiāo)售款后當(dāng)天必須存入公司賬戶。
三、備用金的使用
1 、建立備用金明細(xì)賬。備用金由各直營(yíng)店店長(zhǎng)負(fù)責(zé)。
2、備用金支出須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)支。次月5號(hào)之前將上月份費(fèi)用備用金賬戶銀行流水快遞至總公司財(cái)務(wù)部備檔存放。
四、貨品管理
1、各店在貨品收到后，根據(jù)入庫(kù)單核對(duì)貨品數(shù)量及質(zhì)量，辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)于貨物數(shù)量不符、質(zhì)量有問(wèn)題情況須詳細(xì)列明，由負(fù)責(zé)人及時(shí)與公司總部聯(lián)系，并及時(shí)處理；并建立庫(kù)存商品明細(xì)賬。庫(kù)存商品明細(xì)賬由直營(yíng)店店長(zhǎng)負(fù)責(zé)。
2、每月末最后一天，庫(kù)管員按要求做好庫(kù)存盤(pán)點(diǎn),負(fù)責(zé)人根據(jù)公司結(jié)算中心發(fā)來(lái)的對(duì)賬單核對(duì)本月來(lái)貨及匯款信息。
3、月初對(duì)帳，把盤(pán)點(diǎn)表、銷(xiāo)售明細(xì)賬、對(duì)賬單進(jìn)行一一相對(duì)。確保做到賬賬相符、賬實(shí)相符，正確無(wú)誤；并于每月7號(hào)之前必須把盤(pán)點(diǎn)表發(fā)送給公司財(cái)務(wù)一份。對(duì)于帳實(shí)不符的情況，找出差異原因，盤(pán)點(diǎn)情況由負(fù)責(zé)人向公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)。
5、對(duì)于回庫(kù)商品，必須由店長(zhǎng)向公司商品部報(bào)告其商品名稱(chēng)及數(shù)量，經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)部審查，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)發(fā)送到公司庫(kù)房，由公司按回庫(kù)程序辦理回庫(kù)，并作沖賬；店內(nèi)回庫(kù)及時(shí)在ERP系統(tǒng)中做回庫(kù)的數(shù)據(jù)處理。
五、固定資產(chǎn)管理
1、直營(yíng)店固定資產(chǎn)工作由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)管理，并建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬。店長(zhǎng)對(duì)固定資產(chǎn)臺(tái)賬的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。
2、負(fù)責(zé)店內(nèi)固定資產(chǎn)的使用、維護(hù)、更新改造直至報(bào)廢、回收殘值的全過(guò)程；
3、 固定資產(chǎn)購(gòu)置，店內(nèi)如需購(gòu)置固定資產(chǎn)由店長(zhǎng)向公司總部提交申請(qǐng)，經(jīng)公司核實(shí)同意后，上報(bào)公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理；
六、 費(fèi)用管理規(guī)定
1、各直營(yíng)店必須建立建立費(fèi)用明細(xì)賬。費(fèi)用明細(xì)賬由店長(zhǎng)負(fù)責(zé)，店長(zhǎng)對(duì)費(fèi)用明細(xì)帳數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。并于每月3號(hào)之前把費(fèi)用明細(xì)賬上報(bào)給總公司財(cái)務(wù)。
2、水電費(fèi)、房租、國(guó)地稅、物業(yè)管理費(fèi)、電話費(fèi)、辦公費(fèi)、工資、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)、廣告費(fèi)、物流費(fèi)及他費(fèi)用等；電話費(fèi)、水電費(fèi)、國(guó)地稅、物流費(fèi)等每月固定費(fèi)用需憑正規(guī)有效發(fā)票采用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)的方式進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)；其他費(fèi)用必須持有效正規(guī)發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。
3、費(fèi)用申請(qǐng)
直營(yíng)店各項(xiàng)費(fèi)用以“備用金”的方式進(jìn)行管理，每月核銷(xiāo)一次，房租、干洗費(fèi)、廣告費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等大額費(fèi)用支付，需提交申請(qǐng)并附正規(guī)發(fā)票向公司申請(qǐng)款項(xiàng)，經(jīng)公司審批同意直接匯款至業(yè)務(wù)單位賬戶。
4、費(fèi)用的審批流程
各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，必須經(jīng)直營(yíng)店店長(zhǎng)簽字，由店長(zhǎng)每月三號(hào)之前將填制的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單并附帶原始單據(jù)發(fā)到總公司，經(jīng)公司審核后由出納直接匯款至各個(gè)店備用金賬戶。
七、銷(xiāo)售管理
1、銷(xiāo)售時(shí)需經(jīng)ERP系統(tǒng)做銷(xiāo)售處理并填制公司統(tǒng)一規(guī)定的銷(xiāo)貨票，銷(xiāo)貨票需連續(xù)編號(hào)，如有開(kāi)錯(cuò)，需用紅字標(biāo)注‘作廢’字樣，不得私自更改貨撕毀銷(xiāo)貨票；并于每月5號(hào)之前把銷(xiāo)貨票寄到公司財(cái)務(wù)，并由公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一保管。
2、各直營(yíng)店必須建立銷(xiāo)售明細(xì)賬，并有店長(zhǎng)負(fù)責(zé)管理。店長(zhǎng)對(duì)其銷(xiāo)售明細(xì)帳數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。店長(zhǎng)當(dāng)日銷(xiāo)售明細(xì)賬次日10點(diǎn)之前報(bào)給總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人。
八、 賬套管理
1、 各直營(yíng)店應(yīng)分別建立各自賬套，建立完善的貨品、固定資產(chǎn)、備用金、銷(xiāo)售、費(fèi)用等明細(xì)賬檔案。財(cái)務(wù)人員必須能夠通過(guò)系統(tǒng)遠(yuǎn)程查看個(gè)店銷(xiāo)售情況以便與銷(xiāo)售報(bào)表和銷(xiāo)貨票核對(duì)。
2 、 各直營(yíng)店店長(zhǎng)對(duì)帳套的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。
公司會(huì)定期或不定期對(duì)店內(nèi)貨品、備用金、費(fèi)用、銷(xiāo)售進(jìn)行全面或者部分盤(pán)點(diǎn)檢查。
連鎖門(mén)店財(cái)務(wù)管理制度10
1.確保公司資金安全，特制定此制度。
2.適用范圍：
3.管理內(nèi)容：
3.1公司給校園店、體驗(yàn)店各1000元備用金，咖啡廳1000元備用金；以備店面找零周轉(zhuǎn)。此筆款一直放在店里作為長(zhǎng)期找零的周轉(zhuǎn)資金。各店長(zhǎng)負(fù)責(zé)備用金的保管，部門(mén)負(fù)責(zé)人監(jiān)督檢查備用金的使用。
3.2店鋪收銀人員在下班之前結(jié)清當(dāng)日貨款，并整理好單據(jù)和款項(xiàng)，于次工作日上午11點(diǎn)前將前日銷(xiāo)售款上交財(cái)務(wù)。校園店將《銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表》發(fā)公司財(cái)務(wù)后將銷(xiāo)售款存入公司指定的銀行賬戶，體驗(yàn)店和咖啡廳的營(yíng)業(yè)款和單據(jù)直接交財(cái)務(wù)出納處。
3.3體驗(yàn)店和咖啡廳必須將銷(xiāo)售款項(xiàng)和單據(jù)核對(duì)一致，并將單據(jù)和款項(xiàng)全額上交財(cái)務(wù)；校園店可根據(jù)營(yíng)業(yè)額取整存入公司指定銀行賬戶，校園店當(dāng)日累計(jì)未上交的前日營(yíng)業(yè)款最多不超過(guò)500元。
3.4店鋪收銀人員要做到營(yíng)業(yè)款和銷(xiāo)售憑證或銷(xiāo)售小票上的金額一致，如人為原因造成現(xiàn)金短款，其責(zé)任由收銀員自己承擔(dān)。
3.5所有銷(xiāo)售憑證和銷(xiāo)售小票上的售價(jià)必須與公司的相關(guān)銷(xiāo)售價(jià)格文件相一致；折扣、特價(jià)等必須有經(jīng)審批的相關(guān)的文件支持。
3.6當(dāng)天現(xiàn)金銷(xiāo)售款達(dá)到5000元時(shí)（含伍仟元），需當(dāng)日存入指定銀行或上交出納，其余款項(xiàng)第二日上午11點(diǎn)前存入指定銀行或上交出納。
4.周末或節(jié)假日等出納崗位非正常上班時(shí)間內(nèi)，小額營(yíng)業(yè)款可先由店長(zhǎng)保管；當(dāng)累計(jì)未上交營(yíng)業(yè)款達(dá)到3000元時(shí)，需存入公司指定銀行賬戶。
5.店鋪內(nèi)累計(jì)不超過(guò)200元的零星開(kāi)支由店長(zhǎng)統(tǒng)一用備用金進(jìn)行支付，月未到公司報(bào)銷(xiāo)；累計(jì)未報(bào)銷(xiāo)金額超過(guò)200元（含兩佰元）時(shí)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。
6.銷(xiāo)售憑證和銷(xiāo)售小票是公司收入的標(biāo)志，銷(xiāo)售憑證要求聯(lián)號(hào)。店鋪管理人員要嚴(yán)格對(duì)票據(jù)進(jìn)行管理，不得隨意撕毀。銷(xiāo)售憑證或者銷(xiāo)售小票需要作廢的，要將此號(hào)碼的全部票據(jù)聯(lián)寫(xiě)上作廢兩個(gè)字，并有店長(zhǎng)簽名注明作廢原因后交財(cái)務(wù)部。
7.當(dāng)商品入店鋪時(shí)，店鋪導(dǎo)購(gòu)根椐公司倉(cāng)庫(kù)配貨出庫(kù)單進(jìn)行數(shù)量型號(hào)等清點(diǎn)驗(yàn)收，并確認(rèn)無(wú)誤后簽收。
8.各門(mén)店每月月未進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，對(duì)滯銷(xiāo)貨、丟失、破損的貨品進(jìn)行清理，將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后上交公 司財(cái)務(wù)；如有差異，需查明其原因，確定處理方案，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后 ，交財(cái)務(wù)進(jìn)行調(diào)帳處理，做到帳實(shí)相符。
9.各門(mén)店于每月月初3號(hào)（節(jié)假日順延）前將確定好的上月銷(xiāo)售報(bào)表和庫(kù)存月報(bào)表經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后傳遞公司財(cái)務(wù)，以便公司財(cái)務(wù)進(jìn)行管理和核算。
10.店鋪內(nèi)所有財(cái)產(chǎn)物資，由店長(zhǎng)進(jìn)行清理并出具一份清單，落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，店面財(cái)產(chǎn)物資清單由店面保管一份，公司財(cái)務(wù)一份。
11.此規(guī)定一經(jīng)發(fā)布，希望各門(mén)店遵守執(zhí)行。
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