內(nèi)審工作總結(jié)14篇
總結(jié)是事后對某一階段的學(xué)習(xí)或工作情況作加以回顧檢查并分析評價的書面材料，它可以給我們下一階段的學(xué)習(xí)和工作生活做指導(dǎo)，讓我們一起來學(xué)習(xí)寫總結(jié)吧。那么總結(jié)有什么格式呢？以下是小編為大家收集的內(nèi)審工作總結(jié)，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇1
從運行質(zhì)量管理體系以來，企管部工作按照公司《質(zhì)量手冊》和程序文件的要求，認(rèn)真嚴(yán)密地做好員工培訓(xùn)、管理文件控制等工作，較好完成了各項管理任務(wù)，取得了一定的成績，現(xiàn)將主要體系管理工作總結(jié)如下：
一、開展知識、技能培訓(xùn)，全面提高員工素質(zhì)
為確保質(zhì)量體系有效運行，適應(yīng)公司管理、體系執(zhí)行工作需要，全面提高員工素質(zhì)，于20xx年7月至20xx年2月在公司職工學(xué)校開展了ISO9001：20xx版知識培訓(xùn)，工藝技術(shù)技巧、檢驗?zāi)芰Φ扰嘤?xùn)，員工按計劃培訓(xùn)率100%，培訓(xùn)考核合格格率達(dá)100%。
①按照《20xx年度培訓(xùn)計劃》的要求，組織全體人員學(xué)習(xí)ISO9001：20xx質(zhì)量管理體系知識，《程序文件》內(nèi)容培訓(xùn)，并對相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了考試、考核合格率達(dá)100%。
②為了提高生產(chǎn)員工的操作技能，開展了產(chǎn)品工藝，操作技能等培訓(xùn)。考核合格發(fā)了上崗證。
③為加強質(zhì)量檢測力度，還對質(zhì)檢人員制定了培訓(xùn)計劃。
④按照《20xx年度培訓(xùn)計劃》要求，20xx年6月對公司12名特種作業(yè)人員（電工、焊接與熱切割作業(yè)）進(jìn)行了外送取證復(fù)審培訓(xùn)。
二、強化文件和資料控制，實施規(guī)范管理
為確保文件和資料控制更加規(guī)范，企管部于20xx年9月就企業(yè)文件管理等工作，嚴(yán)格按照企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化管理及ISO9001質(zhì)量管理體系運行要求，對所有文件資料進(jìn)行了歸檔和整理，確保各類文件、資料的完整性和統(tǒng)一性。
三、人力資源管理
因受市場的影響， 20xx年公司員工收入的雖有提高，但受技改期限的拉長，以及地方發(fā)展進(jìn)行環(huán)境整治等因素的影響，今年公司一
線員工流失人數(shù)較大，給下步全面生產(chǎn)將產(chǎn)一定的影響；為此，企管部在今后一段時期內(nèi)，應(yīng)著重做好缺崗人員招聘管理工作，根據(jù)收集到的各部門的.培訓(xùn)計劃，要做好準(zhǔn)備展開新一輪培訓(xùn)，針對今年上半年培訓(xùn)不足的地方，在下年要采取較好的措施，使培訓(xùn)計劃很好的落實。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇2
今年以來，我局在縣委、政府以及上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹十九大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極開展審計服務(wù)和審計監(jiān)督。按照全國、全省、全市審計工作會議精神，加強“人、法、技”建設(shè)，業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的二十字審計方針，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能。進(jìn)一步加大了對重點領(lǐng)域、重點資金、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度，為構(gòu)建“小康社會、和諧社會”作出了巨大的努力。現(xiàn)將一年來的工作情況如下：
一、黨建工作
今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實。
(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹十九大精神，抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計劃，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。
(二)抓支部建設(shè)，審計局黨支部嚴(yán)格按照上級黨委的要求，及時傳達(dá)中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導(dǎo)和發(fā)動黨員積極主動地去實踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進(jìn)性，不斷增強黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評與自我批評;黨建目標(biāo)管理工作做到按季考評;認(rèn)真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計工作;
(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動。及時召開動員部署會議，充分認(rèn)識開展“黨的基層組織建設(shè)年”活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強對十九大報告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個長效機制和省委“1+9”等文件和會議精神的學(xué)習(xí)。扎實開展主題實踐活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項實踐活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建設(shè)年活動為契機，認(rèn)真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。XX年10月10日在局長余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。
二、審計業(yè)務(wù)工作完成情況
截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查項目共11個，組織審計中介機構(gòu)配合開展的'審計項目19個。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個方面的審計工作。
1、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計
為認(rèn)真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理，提高財政資金使用效益，建立社會主義公共財政制度為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標(biāo)，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價局進(jìn)行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明：XX年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)。“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M(jìn)一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準(zhǔn)后實施等。
2、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進(jìn)社會和諧。
一是XX年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣XX年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止XX年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被 5000件和社會捐贈若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實有效的措施，加強救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護社會穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。
二是抗震救災(zāi)款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。
3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度，提高政府投資效益。
隨著改革的深入和建設(shè)力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金、減少損失浪費的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機構(gòu)配合實施的建設(shè)工程審計項目19個，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現(xiàn)象，其中長東公路建設(shè)工程、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計，進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設(shè)資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項目跟蹤審計，對工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設(shè)的順利開展。
主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo)，繼續(xù)貫徹“全面審計，突出重點”的方針，與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，深化改革，強化監(jiān)督，為實現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)“小康**、和諧**”作出更大的貢獻(xiàn)。工作目標(biāo)：全面完成上級審計機關(guān)及縣委、政府交辦的各項工作任務(wù)，力爭年終各項考核名次上升。
三、工作措施
一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實施審計，不斷提高財政預(yù)決算審計水平，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為。
二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全、效益;
三是深化對重大投資項目的審計。加強對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點投資項目的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進(jìn)資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建設(shè)，提高財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇3
我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進(jìn)一步拓展工作思路，積極推進(jìn)內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作
全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進(jìn)行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的`監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認(rèn)定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進(jìn)行跟蹤落實。
四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責(zé)任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達(dá)8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴(yán)格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。
二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會建設(shè)
合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。
一是推進(jìn)內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動，進(jìn)一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試。
二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進(jìn)一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及20xx年《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯徲嬶L(fēng)險管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，
內(nèi)審工作總結(jié) 篇4
我是一名入職不久的新員工，雖說是新員工，但在公司已經(jīng)有將近三個月的工作時間了。轉(zhuǎn)瞬之間已經(jīng)到年底了，在這三個月的時間里，我有歡喜，也有
過失落。自己不但學(xué)得了很多專業(yè)知識，同時也學(xué)會了人與人之間的交往，這對自己來說是十分寶貴的。同時也是自己取得的巨大進(jìn)步。
也許超市工作對大家來說，都覺得是一件很簡單的事情。收銀員只負(fù)責(zé)收銀，其他員工各司其職，不會有什么難的。我以前也是這么認(rèn)為的，可是現(xiàn)在看來，等我自己成為一名超市員工的時候，我才感覺到其中很多的困難，并不是想象中那么簡單，我想說，其實做什么工作都會遇到困難，沒有一項工作是簡單易做的，只有努力才能夠做好！
通過近三個月的工作和學(xué)習(xí)，賣場的工作我也可以應(yīng)付自如了，或許這些話有些自滿，但當(dāng)有狀況發(fā)生時，組里的人都會向我伸出援助之手的。這是我心中不經(jīng)萬分感動。這這三個月的時間里，自己一直保持著工作室的熱情，心態(tài)也是一平和為主。我深深的知道，作為一名賣場的工作人員，堅決不可以把個人的情緒帶到工作中來。顧客永遠(yuǎn)是
對的，這是我們工作的宗旨，所以我們要以會心的微笑去接待每一個顧客，縱然顧客有事無理取鬧，我們也要做到沉著冷靜，保持好自己的心態(tài)，盡量避免與顧客之間發(fā)生矛盾。
雖然自己做收銀工作時間不是太長，自身的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平還待提高，到自己覺得只要用心去做，努力去學(xué)習(xí)，就能夠克服困難。我們要樹立良好的形象，因為我們不僅僅代表著我們自身，更代表著公司的形象。在工作期間我們要積極的想老員工請教和學(xué)習(xí)，能夠踏實認(rèn)真的'做好這份屬于我們自己的工作。這是公司的需要更是自己工作的需要。針對自己在工作遇到的問題，探討自己的心得和體會，也算對自己的一個工作總結(jié)吧。
在這段工作期間，自己感覺到還有很大的不足，對于自己的業(yè)務(wù)水平和技能還有待提高，這樣才能在方便顧客的同時也方便我們自己的工作，是我們的工作效率有所提高。當(dāng)然自己覺得對顧
客的服務(wù)才是最重要的，作為服務(wù)行業(yè)的一員，我們能做的就是服務(wù)顧客，讓胡克滿意而歸。這就要求我們自身具備良好的個人素質(zhì)，做到熱情耐心的接待好每一個顧客，不要在工作中中將自己的小情緒帶進(jìn)來，這樣會讓你在工作中出現(xiàn)許多不必要的麻煩，為了防止自己與顧客之間產(chǎn)生矛盾，我們必須要保持好自己的心態(tài)。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇5
今年八月份我有幸受單位委派參加了由中國計量科學(xué)研究院培訓(xùn)中心舉辦的實驗室內(nèi)審員培訓(xùn)班。在六天的培訓(xùn)課程中，由中國計量科學(xué)院研究員、CNAS主任評審員陳成仁老師授課，有來自新疆各地州學(xué)員四十余人參加了本次學(xué)習(xí)。課程主要有以下三個培訓(xùn)內(nèi)容：“測量設(shè)備管理和溯源性實現(xiàn)及期間核查培訓(xùn)”，“質(zhì)量監(jiān)控和能力驗證及結(jié)果報告規(guī)范用語培訓(xùn)”，和“實驗室認(rèn)可/資質(zhì)認(rèn)定內(nèi)審員培訓(xùn)”。
參加培訓(xùn)以前，我對“內(nèi)審員”的理解還停留在表面的意義上，參加培訓(xùn)以后，我收獲很多。首先，實驗室認(rèn)可的核心是通過管理體系的規(guī)范來保證實驗室檢測數(shù)據(jù)的可靠性、可信度。前兩天陳老師就如何實現(xiàn)實驗室數(shù)據(jù)量值溯源，所涉及到的測量設(shè)備的校準(zhǔn)、檢定、期間核查的概念，選擇方法、評定要求等一一做了詳細(xì)講解，教導(dǎo)我們理解“實現(xiàn)測量可溯源程序”、“期間核查程序”，并且舉了許多相關(guān)的例子指導(dǎo)我們?nèi)绾卧趯嶒炇覂?nèi)審工作中操作這些程序文件。
當(dāng)然不能單純以為測量設(shè)備管理好了，得到的檢測數(shù)據(jù)就是可靠的，人為因素才是更為主要的因素。參與實驗操作的人員是否具備滿足客戶要求的操作能力同樣是我們實驗室資質(zhì)認(rèn)可很重要的一個方面。在接下來的兩天，陳老師為我們對ISO/IEC17025(GB/T27025,CNAS-CL01)《檢測和校準(zhǔn)實驗室能力的通用要求》各要素進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的解釋，如實驗室能力應(yīng)滿足什么要求，如何驗證實驗室的能力，CNAS對能力驗證的要求，實驗室間內(nèi)部質(zhì)量監(jiān)控方法，用什么來評價檢測結(jié)果的質(zhì)量，測量數(shù)據(jù)異常的判斷準(zhǔn)則，數(shù)據(jù)報告的書寫規(guī)范等等，這一切我們都可以通過實施“質(zhì)量控制程序”來不斷完善，實現(xiàn)實驗室各方面能力的提高。
當(dāng)實驗室想要證明自己已經(jīng)實施了一個有效的管理體系，具備檢測/校準(zhǔn)能力，測量數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠，有能力出具有效的技術(shù)結(jié)論，滿足認(rèn)可要求，就可以申請實驗室資質(zhì)認(rèn)定了。在最后兩天的課程中，陳老師主要講解了“實驗室認(rèn)可準(zhǔn)則，主要的CNAS規(guī)范文件，實驗室管理體系內(nèi)部審核的'目的、原則、計劃、實施步驟、審核方法和技巧”等內(nèi)容，就實驗室資質(zhì)認(rèn)定的普遍性問題進(jìn)行了座
談和交流，使我對實驗室如何建立并完善質(zhì)量體系，以及這些質(zhì)量體系在實驗室檢測工作中的重要性有了更多的認(rèn)識。
雖然對于實驗室內(nèi)審工作我還是個新手，短短的培訓(xùn)還不足以讓我勝任復(fù)雜的內(nèi)審工作，但是通過這次培訓(xùn)我深知內(nèi)審員身上的責(zé)任，作為一個內(nèi)審員，應(yīng)該從實驗室的體系建設(shè)做起，對實驗室的體系了解了，做好了，才能對整個體系的運轉(zhuǎn)有所了解有所貢獻(xiàn)，等通過大家的努力，實驗室的體系完善了，整個體系運轉(zhuǎn)也日益完善了，內(nèi)部審核的壓力也就降低了。實驗室建立和實施質(zhì)量管理體系，不僅是滿足客戶的需要及其他相關(guān)要求，也是自身發(fā)展的需要。作為實驗室的一員，我很珍惜每一次培訓(xùn)的機會，希望以后我還有機會多學(xué)習(xí)，多交流，不斷提高自身綜合素質(zhì)，在工作中發(fā)揮自己的聰明才智，實現(xiàn)自身價值。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇6
一、內(nèi)部審計概念
內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的保證和咨詢活動。
其目的在于為組織增加價值并提高它的運作效率。
它采取系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法來對風(fēng)險管理、控制和治理程序進(jìn)行評價，提高組織的效率，從而幫助組織實現(xiàn)其目標(biāo)。
二、銀行內(nèi)部審計現(xiàn)狀
為了加強金融監(jiān)管，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會印發(fā)了《銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》。
該指引的頒布對于規(guī)范和加強商業(yè)銀行內(nèi)部審計監(jiān)督，有效識別、揭示和管理風(fēng)險具有十分重要的意義。
隨著金融體制的逐漸完善，銀行內(nèi)部審計的獨立性和權(quán)威性也得到不斷加強，但是銀行內(nèi)部審計在具體實踐過程中，仍存在以下不足：
（一）內(nèi)審理念滯后，內(nèi)部審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)落后于銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要
傳統(tǒng)的內(nèi)部審計重點關(guān)注遵循性等較基礎(chǔ)的審計目標(biāo)，審計方法經(jīng)常采用"業(yè)務(wù)檢查"的模式，即采用查閱財務(wù)資料、信貸檔案和現(xiàn)場檢查等方式，通過比照現(xiàn)行規(guī)章制度來發(fā)現(xiàn)問題。
簡單地用是否符合現(xiàn)行制度作為判斷標(biāo)準(zhǔn)，并要求被審計對象對照整改的模式，無法提供有建設(shè)意義的審計信息及實質(zhì)性的咨詢服務(wù)信息。
內(nèi)審檢查只停留于表面的"查錯糾弊"，有寬度無深度，大部分精力用于"撿芝麻"，從而忽視"西瓜"的存在，內(nèi)審理念與現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展步伐不一致。
（二）內(nèi)審人員培訓(xùn)和考核機制不健全，階段性培訓(xùn)重點與不斷變化的銀行業(yè)務(wù)品種未保持同步
目前部分金融機構(gòu)對內(nèi)審人員未建立正規(guī)的培訓(xùn)規(guī)劃和培訓(xùn)體系，更新銀行業(yè)務(wù)品種及電子化操作流程的同時，內(nèi)審人員的培訓(xùn)未同步跟進(jìn)，出現(xiàn)滯后甚至培訓(xùn)缺失，無嚴(yán)格和完善的考核機制，無健全的鼓勵機制。
（三）銀行內(nèi)部審計技術(shù)和計量方法缺乏專業(yè)性，缺少實施先進(jìn)風(fēng)險計量方法的必要支撐
隨著科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，銀行內(nèi)部審計數(shù)據(jù)的電子化程度越來越高，受技術(shù)力量所限，計算機審計軟件的開發(fā)明顯滯后于審計工作的發(fā)展需要。
目前多數(shù)金融機構(gòu)仍采用詳細(xì)審計或依賴審計者個人經(jīng)驗判斷的抽樣審計方式，審計過程中缺少先進(jìn)的風(fēng)險計量方法。
所有這一切都將使商業(yè)銀行內(nèi)部審計難以滿足不同層次的工作需要。
三、提高內(nèi)審職能的幾點建議
（一）更新內(nèi)審理念，加強內(nèi)審理念的宣傳
內(nèi)部審計除了要關(guān)注傳統(tǒng)的內(nèi)部控制之外，更要關(guān)注有效的風(fēng)險管理機制和健全的.公司治理結(jié)構(gòu)。
內(nèi)部審計的工作重點是分析、確認(rèn)、揭示和防范關(guān)鍵性的經(jīng)營風(fēng)險。
內(nèi)部審計的目標(biāo)應(yīng)從傳統(tǒng)的"查錯糾弊"提升為"幫助組織增加價值"。
加強審計理念的宣傳有助于促進(jìn)內(nèi)部審計工作的開展。
積極宣傳新的理念是基礎(chǔ)，并將內(nèi)部審計歸納為"重監(jiān)督也重服務(wù)；重結(jié)果也重過程；重事后更重事中、事前；重財務(wù)也重業(yè)務(wù)和管理；重合規(guī)更重3E（經(jīng)濟性、效率性、效果性）；重審查也重建議；重當(dāng)前也重戰(zhàn)略性和長遠(yuǎn)性；重靜態(tài)更重動態(tài)；重內(nèi)部控制也重風(fēng)險管理；重獨立行為也重互動"，在實際的審計工作中逐漸推行績效審計和電子化審計的理念和方法等等，這些理念值得我們內(nèi)部審計人員認(rèn)真掌握，并將它進(jìn)行有效運用。
（二）注重以人為本，不斷提升銀行內(nèi)部審計人員的風(fēng)險管理水平和綜合素質(zhì)
風(fēng)險管理是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，內(nèi)部審計人員不僅要懂得財務(wù)會計及相關(guān)法律法規(guī)，熟練運用內(nèi)部審計標(biāo)準(zhǔn)、程序和技術(shù)，還必須具備相應(yīng)的風(fēng)險管理素質(zhì)和技能。
內(nèi)部審計人員除了要具備扎實的專業(yè)技能外，更應(yīng)豐富專業(yè)風(fēng)險管理的知識和技能，精通風(fēng)險管理技術(shù)、現(xiàn)代管理信息技術(shù)和先進(jìn)的管理技術(shù)手段，通過嫻熟的專業(yè)勝任能力來協(xié)助組織預(yù)防和減少風(fēng)險，改進(jìn)管理和提高效率。
銀行應(yīng)加大內(nèi)部審計人員的培訓(xùn)力度。
設(shè)定有計劃的審計人員后續(xù)教育的機制，為審計人員創(chuàng)造一個良好的職業(yè)發(fā)展空間，不斷提升他們的審計能力和創(chuàng)新能力。
（三）為滿足金融體系國際化的需要，銀行應(yīng)采用先進(jìn)的風(fēng)險計量方法
內(nèi)部審計對現(xiàn)代內(nèi)部控制的焦點不僅在于識別和評估風(fēng)險的充分性，而且在于強調(diào)風(fēng)險分析和計量，新資本協(xié)議鼓勵銀行采用更為先進(jìn)的風(fēng)險計量方法，如允許銀行通過內(nèi)部評級確定風(fēng)險函數(shù)計量加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)；運用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法和風(fēng)險模型計量操作風(fēng)險等。
內(nèi)部審計可以借鑒新資本協(xié)議的方法，對風(fēng)險進(jìn)行計量和解析。
在風(fēng)險難以量化、定量評價所需的數(shù)據(jù)難以獲取時，應(yīng)采取定性評價。
定性評價在很多情況下需要主觀判斷不同結(jié)果的可能性，不同背景、不同經(jīng)驗、不同性格和不同職位的人對風(fēng)險判斷都可能不同。
銀行應(yīng)加強內(nèi)部審計信息化網(wǎng)絡(luò)化進(jìn)程，充分運用計算機審計手段，研發(fā)和引入合適的審計軟件，現(xiàn)場審計和非現(xiàn)場審計高效結(jié)合，降低審計成本的同時，提高審計效率，并將審計關(guān)口有效前移。
目前，我國的金融業(yè)經(jīng)歷著體制的深化和金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，銀行內(nèi)部審計作為防范金融風(fēng)險、促進(jìn)我國金融業(yè)健康發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，也面臨著適應(yīng)環(huán)境變化的挑戰(zhàn)。
只有加強銀行內(nèi)部審計力量的建設(shè)，通過健全而相對獨立的銀行內(nèi)部審計機制來加強銀行內(nèi)部審計監(jiān)督，才能實現(xiàn)銀行的良性發(fā)展。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇7
iso9000質(zhì)量管理體系內(nèi)審審核報告
審核目的：
檢查我公司質(zhì)量管理體系對gb/t19001-標(biāo)準(zhǔn)的符合性及質(zhì)量管理體系運行的有效性，并為質(zhì)量管理體系的改進(jìn)提供依據(jù)。
審核范圍：
aa產(chǎn)品涉及的過程、活動、部門和場所。
審核依據(jù)：
gb/t19001-標(biāo)準(zhǔn)、《質(zhì)量手冊》、《程序文件》、
第三層次文件、合同、相關(guān)法律法規(guī)等質(zhì)量體系文件。
審核綜述：
本次內(nèi)部質(zhì)量體系審核采用滾動審核的方法，本著盡可能多發(fā)現(xiàn)問題，盡早整改問題的原則，根據(jù)我公司實際情況，省略了首次會議、末次會議的程序。對管理層、5個科（室）、2個車間進(jìn)行了審核，通過與領(lǐng)導(dǎo)層座談，詢問各部門負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵崗位操作人員、觀察現(xiàn)
場活動、查閱文件、記錄，收集了客觀證據(jù)，共查出不符合項4項，具體見《不符合項分布表》（附后）。通過對不符合項的統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)：
4.2.4記錄控制一項、6.3基礎(chǔ)設(shè)施一項、7.5.1必要時，獲得作業(yè)指導(dǎo)書、8.2.3過程的監(jiān)視和測量一項，以上不合格項分布在4個條款4個部門，均為一般不合格項，且呈分散狀分布，沒有對質(zhì)量體系運行造成不良影響。
需要說明的情況有兩點：
第一，《不合格報告》中的不合格事實為發(fā)現(xiàn)部門，不一定是責(zé)任部門。
第二，因為審核是一個抽樣過程，不可能將受審核方的所有問題都查到，所以具有一定的風(fēng)險性，這就要求各單位舉一反三，對類似問題進(jìn)行自查自糾。所有不合格事實應(yīng)在11月10日前完成整改，由企業(yè)管理部組織跟蹤驗證。
本次內(nèi)審，公司領(lǐng)導(dǎo)對質(zhì)量管理體系的建立、實施和保持十分重視，營造了全體員工參與的良好氛圍，全體員工質(zhì)量意識強，堅持以顧客為關(guān)注焦點。公司配備了必要的人力資源，完善了設(shè)備管理，優(yōu)化了工藝條件，檢測手段較先進(jìn)，對手冊覆蓋的'產(chǎn)品形成各過程嚴(yán)格控制，
確保不合格品不出廠。公司產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，10月由xx省產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗院出具的aa產(chǎn)品監(jiān)督檢驗報告顯示：產(chǎn)品符合gb2440-標(biāo)準(zhǔn),結(jié)論為合格。
本次內(nèi)審各受審核方與審核組積極配合并主動提出問題，找差距，員工貫徹質(zhì)量體系的自覺性不斷增強。希望各部門進(jìn)一步提高思想認(rèn)識，將貫徹質(zhì)量體系與企業(yè)的生存和發(fā)展緊密聯(lián)系起來，確保質(zhì)量管理體系在不斷改進(jìn)和完善中提高。
綜上所述，通過深入貫徹質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)，有效地實施了《質(zhì)量手冊》、《程序文件》及相關(guān)法律法規(guī)，確保了質(zhì)量管理體系的符合性和持續(xù)的有效性。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇8
20xx年質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核報告
20xx年4月8日至4月20日，質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核組對公司質(zhì)量管理體系覆蓋的六個部門（含三個車間和兩個倉庫）進(jìn)行現(xiàn)場審核。此次審核的目的是：評價新質(zhì)量管理體系符合審核準(zhǔn)則的適宜性和有效性。此次審核的范圍：公司所有產(chǎn)品的設(shè)計、生產(chǎn)和服務(wù)所涉及的公司各部門、車間、場所和過程。此次審核的依據(jù)是：GB/T19001-20xx《質(zhì)量管理體系要求》，公司質(zhì)量管理體系文件，適用的法律法規(guī)和顧客要求。在五天的緊張有序的`審核過程中，內(nèi)部審核組得到了公司及各相關(guān)部門的配合和支持，共發(fā)現(xiàn)不符合項2項，存在問題44個。
20xx年4月20日，我們下發(fā)了“關(guān)于對20xx年質(zhì)量管理體系內(nèi)審不符合項進(jìn)行整改的通知”。對內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的2項不符合項，做出了具體的整改工作安排和要求。各有關(guān)部門按照“20xx年內(nèi)審不符合項整改通知”的要求，都在規(guī)定的時間內(nèi)針對所存在的不符合項，進(jìn)行了原因分析，制訂了糾正措施，并加以實施、糾正和改進(jìn)。
4月20日至24日，綜合管理部組織有關(guān)人員對不符合項的糾正整改措施進(jìn)行了跟蹤和效果驗證。各項不符合項均進(jìn)行了整改。
此次內(nèi)審所發(fā)現(xiàn)的不符合項，沒有嚴(yán)重不符合項，沒有區(qū)域性不合格，分布分散。公司質(zhì)量管理體系已具有防止不合格，滿足顧客要求與法律法規(guī)的能力，已具有持續(xù)改進(jìn)的機制。產(chǎn)品實物質(zhì)量已處于受控狀態(tài)。20xx年公司產(chǎn)品整體質(zhì)量，隨著管理的提升和嚴(yán)格的質(zhì)量把關(guān)，有了很大的改進(jìn)和提高。
質(zhì) 管 部
內(nèi)審工作總結(jié) 篇9
一年來，審計部按照董事會的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》，積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強
董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項制度的落實，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進(jìn)一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強。
二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效
結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進(jìn)行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%，整改情況較好；后續(xù)整改跟進(jìn)1項，重點對未整改落實情況進(jìn)行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢；進(jìn)行采購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閱意見（或?qū)徲媹蟾妫浞职l(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。
1、工程項目審計
根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對xx項工程項目進(jìn)行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準(zhǔn)確重點進(jìn)行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求；大部分申報項目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進(jìn)行；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進(jìn)行核實，給審計工作帶來了一定的難度。
2、采購審計
按照集團公司的制度要求，單位價值xxxx元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《xx集團采購審計制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的單位，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項日常采購進(jìn)行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況，完善物資價格信息庫，進(jìn)一步加強采購管控的基礎(chǔ)工作。
3、年度審計
為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20xx年x月x日至x月x日，對集團內(nèi)進(jìn)行了xx審計。審計工作組共發(fā)現(xiàn)x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。
4、年度后續(xù)審計
在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審計部成立后續(xù)審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進(jìn)行了xx審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進(jìn)行了細(xì)化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有xx項需要整改，實際整改xx項，加權(quán)平均落實率為xx%。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認(rèn)識到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。
5、后續(xù)審計跟蹤
xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進(jìn)行了逐項落實，除xx公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為xx%；至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為xx%。因特殊情況而未落實的事項，各子公司均對未落實的原因進(jìn)行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。
從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。
6、日常監(jiān)控
1）車輛費用監(jiān)控
xx月份開始，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進(jìn)行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。
2）財務(wù)費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控
xx月份開始，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。
三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)
1、審計人員崗位職責(zé)的建立
根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。
2、已建立的審計基本制度
建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《xx監(jiān)控審計辦法》、《xx制度》、《xx審計制度》等xx個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細(xì)
的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。
3、審計檔案管理工作
檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點。認(rèn)真做好審計資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、審閱意見、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載，做到有據(jù)可查。
4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)
內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，xx月份開始，我們組織召開xx會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí)；xx月份，審計部組織了xx的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認(rèn)識。
5、審計人員自律情況
xx制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。
四、總結(jié)經(jīng)驗，不斷推進(jìn)內(nèi)部審計工作
在過去的'一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況；二是審計部xx專業(yè)人員，對xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在xx方面，無法做到全過程監(jiān)管；三是在xx方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。
1、加強溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提
董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們在認(rèn)真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。
2、健全的審計機構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件
在董事會的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。現(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員x名，其中注冊會計師x名、國際注冊審計師（會計師）x名、主管x名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員x名。為集團公司審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團全面審計的要求。
3、內(nèi)部審計要進(jìn)一步樹立服務(wù)意識
內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
五、后期內(nèi)部審計工作設(shè)想
1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程
首先，各子公司應(yīng)對制度運行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類和上報，經(jīng)評審確認(rèn)后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機制。
其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透明度，進(jìn)一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。
2、審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展
如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次發(fā)展，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。
3、建立內(nèi)部審計激勵機制
對內(nèi)部審計人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進(jìn)行適當(dāng)獎勵，能夠增強審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱情。同時，建立內(nèi)部審計激勵機制，有利于內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計劃，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。
4、加強審計工作的宣傳力度
各級審計人員須重視對審計工作的宣傳，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺（包括網(wǎng)站、刊物），弘揚先進(jìn)和典型，闡述審計工作體會，更進(jìn)一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持，擴大內(nèi)部審計的影響力。
5、建立精干高效的內(nèi)審團隊
有計劃地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴(yán)格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。
xx審計部xx年xx月xx日
內(nèi)審工作總結(jié) 篇10
根據(jù)楚湘工技函[20xx]16號文，關(guān)于開展20xx年度“三位一體”貫標(biāo)工作內(nèi)部審核的通知，內(nèi)審小組對公司所屬各分公司、項目部及機關(guān)各部室，進(jìn)行了內(nèi)部審核，其審核情況如下：
一、現(xiàn)場審核檢查情況：
這次內(nèi)審共檢查了14個工程項目及機關(guān)5個部室，檢查情況見附表。
二、內(nèi)審發(fā)現(xiàn)存在的主要問題：
1、機關(guān)部室、項目部，對目標(biāo)指標(biāo)，概念不清，制定得不夠完善，制度執(zhí)行力度不夠。
2、記錄相對欠缺，只有第三方監(jiān)管的'項目，記錄比較齊全。
3、礦建分公司、小包項目部，貫標(biāo)工作相對滯后，危險源識別、重大危險源公示等做得不夠。
4、定期、不定期的檢查制度，分公司、項目部部分有制度，但無記錄。
5、對應(yīng)急救援預(yù)案的重要性，普便認(rèn)識不足，分公司、項目部沒有根據(jù)自己工程的特點，條件制定相應(yīng)的救援預(yù)案。
三、好的方面：
通過年初制定的強力推行“三位一體”貫標(biāo)工作的實施，內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)各分公司、項目部對貫標(biāo)工作有了一定思想認(rèn)識，正在向好的方向發(fā)展，這次做得好的分公司、項目部有：貴州實興項目部、立井分公司，各種資料齊全，特別是檢查制度記錄、領(lǐng)導(dǎo)跟班制度、安全教育制度記錄都比較規(guī)范，真實。
其它進(jìn)步比較快的分公司、項目部有：礦建七分公司、高亭司項目部、礦建九分公司。
根據(jù)楚湘工技[20xx]16號文規(guī)定，給予貴州實興項目部獎勵20xx元、立井分公司獎勵1000元、礦建七分公司獎勵500元。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇11
20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計處 體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會"三個代表"重要思想和"十六大"會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出，我校審計處被評為20xx年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個人。
一.基礎(chǔ)建設(shè)
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認(rèn)識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計*資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為 "思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效"的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察*赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
3.加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開發(fā)表專業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。
三.參與后勤改革
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集*已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的`經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集*每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
四.參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
"科教興國"和"發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟責(zé)任，提高了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
五.參與各項招投標(biāo)工程及政府采購
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項目及物資采購項目110余項，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟合同50余份，涉及金額近千萬元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護了學(xué)校的經(jīng)濟利益。
六.具體審計工作
認(rèn)真貫徹落實"三個代表"重要思想，進(jìn)一步搞好內(nèi)審工作，按照審計署提出的"積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險"的原則，穩(wěn)步推進(jìn)審計工作深入的開展。
1.開展決算審計2項，通過對20xx年度學(xué)校財務(wù)決算和工會經(jīng)費決算情況進(jìn)行審計，提出了相關(guān)意見和建議，進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決算的編制和管理工作。
2.開展財務(wù)收支審計和專項審計調(diào)查4項，提出合理化建議20余條，查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計162萬元(其中家電公司107.6萬元;機械廠29.92萬元;印刷廠16.21萬元;文體用品公司8.23萬元)，現(xiàn)基本已全部追回。
3.經(jīng)濟責(zé)任審計是為了加強對領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督，正確評價其經(jīng)濟責(zé)任、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障國有資產(chǎn)增值而實行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經(jīng)濟責(zé)任審計4項，既澄清了廠長(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項經(jīng)濟責(zé)任，同時又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施，促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營管理,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。
4.基建審計：隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進(jìn)一步擴大，基礎(chǔ)建設(shè)項目資金的投入繼續(xù)增加，全處同志克服人員少，任務(wù)重，審計事項跨度長的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點，緊抓工程項目審計，從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗收結(jié)算的每個環(huán)節(jié)，實行全面審計，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項目，多計工程量，高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題，對查出的問題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目340多項，審計金額5000多萬元，審減金額160多萬元。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟損失，維護了學(xué)校合法權(quán)益，有效地規(guī)范了工程項目的管理。
5.科研工作是高校發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來我們開展科研經(jīng)費審簽11項，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
6.全面開展審計工作，對全校教職工關(guān)心的熱點、重點問題進(jìn)行審計監(jiān)督。開展住宅樓工程財務(wù)決算審計25項，糾正不合理費用支出2萬多元，并在《后勤通訊》上加以公告，切實維護了廣大教職工的利益，開展專案審計1項,糾正違紀(jì)資金12余萬元,建議并給予責(zé)任人行政處分和經(jīng)濟處罰。嚴(yán)肅了黨紀(jì)國法，受到了全校教職工的好評。
7.積極開展對外聯(lián)系，經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計項目2項,既查清了問題,又達(dá)到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的。樹立了我校形象，提高了我校知名度。
七.工作體會
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。校領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認(rèn)真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
2.健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在校領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，辦公環(huán)境大大改觀，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。現(xiàn)在我們審計處共有專業(yè)審計人員6名，其中高級會計*1名，高級審計*1名，會計*和工程*2名，今年又新引進(jìn)應(yīng)屆本科畢業(yè)生2名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我校審計事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。
3. 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識20xx年審計處工作總結(jié)20xx年審計處工作總結(jié)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
總之，經(jīng)過全處同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǖ慕?jīng)濟效益和社會效益，為自己贏得了很多榮譽，審計處的工作也受到了領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了全校職工的信任。但是隨著中國WTO的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展，隨著我校改革的進(jìn)一步深入，我們將面臨許多新問題：審計工作急需與國際接軌，審計制度有待進(jìn)一步完善，審計方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計力度需進(jìn)一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在"十六大"精神指導(dǎo)下，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，結(jié)合十六大報告提出的"發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項工作要有新舉措"的重要思想，聯(lián)系本單位的實際情況，努力使工作再上新臺階。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇12
一年來，在區(qū)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，XX地稅局突出監(jiān)督重點，充分發(fā)揮督察內(nèi)審職能作用，以總局《稅務(wù)系統(tǒng)督察內(nèi)審工作規(guī)定》為規(guī)范，以區(qū)局《20xx年督察內(nèi)審工作要點》為指引，規(guī)范稅收執(zhí)法，防范、化解稅收執(zhí)法風(fēng)險，不斷加大內(nèi)部審計力度，規(guī)范內(nèi)部審計工作程序，注重內(nèi)審人員素質(zhì)的提高，進(jìn)一步改進(jìn)內(nèi)審工作方式方法，積極發(fā)揮督察內(nèi)審“免疫系統(tǒng)”的作用，較好地完成了20xx年稅收執(zhí)法督察重點項目及日常財務(wù)審計工作，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部正確履行經(jīng)濟責(zé)任，推進(jìn)了廉政勤政建設(shè)和依法行政工作。現(xiàn)將主要工作情況匯報如下:
一、督察內(nèi)審工作總體情況
(一)機構(gòu)人員情況。我局未單獨設(shè)立獨立的督察內(nèi)審機構(gòu)。按照職責(zé)落實、人員適任的原則，根據(jù)工作需要，由稅政法規(guī)部門和計財部門共同承擔(dān)督察內(nèi)審職責(zé)。開展督察內(nèi)審工作時，稅政法規(guī)部門和計財部門人員牽頭，會同其他部門、機構(gòu)人員共同開展執(zhí)法督察工作。
(二)制度建設(shè)情況。我局在機構(gòu)人員工作崗位設(shè)置時，對稅收執(zhí)法督察和財務(wù)內(nèi)審工作都有明確的職責(zé)分工，各項工作的計劃組織實施都有明確的崗責(zé)責(zé)任人，對工作的開展及總結(jié)情況都有明確的程序和各階段內(nèi)容、目標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)要求，對工作資料歸檔也都有明確的要求，全部納入科室及個人績效考核。我局在制度建設(shè)上以落實《稅收執(zhí)法督察規(guī)則》及《自治區(qū)地稅系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計暫行辦法》、《自治區(qū)地稅系統(tǒng)關(guān)于加強督查內(nèi)審工作的意見》為重點，從工作機制、程序及方法上進(jìn)行規(guī)范和統(tǒng)一，按照總局《稅務(wù)系統(tǒng)督察內(nèi)審工作規(guī)定》規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限和程序完善基礎(chǔ)工作，保證了督察內(nèi)審工作按要求規(guī)范化進(jìn)行，尚未作進(jìn)一步的制度完善創(chuàng)建工作。
(三)成果利用情況。對于全系統(tǒng)督查內(nèi)審工作中發(fā)現(xiàn)的問題，在強調(diào)整改和責(zé)任追究的同時，深入進(jìn)行歸類分析和查找存在問題的根源，需要市局業(yè)務(wù)科室解決的問題，以召開稅收業(yè)務(wù)討論會會議的形式，進(jìn)而有針對性提出解決辦法堵塞漏洞。將督察內(nèi)審成果作為責(zé)任追究的重要依據(jù)，對督察內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)、制度辦法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任、行政責(zé)任和經(jīng)濟責(zé)任。加強對督察審計結(jié)果的綜合分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策、建章立制、堵塞漏洞提供有針對性的建議，充分發(fā)揮督察內(nèi)審的職能作用。
二、稅收執(zhí)法督察開展情況
(一)加強組織領(lǐng)導(dǎo)，明確重點督察項目。
為認(rèn)真、扎實地落實20xx年執(zhí)法督察工作，一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)，自上而下成立了稅收執(zhí)法督察工作領(lǐng)導(dǎo)小組，實行局長負(fù)責(zé)制，并有分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)稅收執(zhí)法督察工作，并明確由稅政法規(guī)部門牽頭此項工作。在執(zhí)法督察和責(zé)任追究中，由稅政法規(guī)部門牽頭，稅政、征管、信息、計財?shù)炔块T，各負(fù)其責(zé)，密切配合，確保督察工作組織協(xié)調(diào)順暢、貫徹實施到位。二是制訂《20xx年稅收執(zhí)法督察工作方案》，確定貫徹落實組織收入原則情況、土地增值稅征收管理情況、減免稅管理制度執(zhí)行及政策落實情況、取消和下放稅務(wù)行政審批項目的貫徹落實情況、稅收規(guī)范性文件合法性情況、發(fā)票管理情況、注銷清算稅收管理情況為必查項目，同時結(jié)合我局工作實際，補充廉租住房、經(jīng)濟適用住房、公共租賃住房建設(shè)和運營稅收優(yōu)惠政策，促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)的稅收優(yōu)惠政策、促進(jìn)小型微利企業(yè)發(fā)展三項稅收優(yōu)惠政策落實情況、稅務(wù)行政處罰案件、二手門面房稅收政策執(zhí)行情況、稅務(wù)稽查案件情況、退稅情況作為重點督察項目。
(二)明確督察內(nèi)容和方式，強化整改實效。
20xx年，我局改變以往集中執(zhí)法督察的方法，在集中執(zhí)法督察的基礎(chǔ)上，逐漸加強日常督察，在日常督察中又注重重點執(zhí)法督察、專項執(zhí)法督察，并采取實地督察與計算機督察相結(jié)合的方法。日常執(zhí)法督察主要內(nèi)容為區(qū)局機考發(fā)現(xiàn)的問題、區(qū)局風(fēng)險推送發(fā)現(xiàn)的問題、日常征管中發(fā)現(xiàn)的執(zhí)法過錯、重大稅務(wù)案件審理發(fā)現(xiàn)的問題、稽查建議未進(jìn)行責(zé)任追究的問題、退稅審核發(fā)現(xiàn)的問題等重要的執(zhí)法行為的督察。同時為減輕基層稅務(wù)機關(guān)的負(fù)擔(dān)，我局將集中執(zhí)法督察與稅收征管執(zhí)法質(zhì)量評價體系、目標(biāo)管理考核、執(zhí)法監(jiān)察及其他單項考核一起部署、檢查、落實，在時間上統(tǒng)一、內(nèi)容上相互補充。各基層局也將執(zhí)法督察工作與工作督導(dǎo)、稅收征管執(zhí)法質(zhì)量評價體系、綜合目標(biāo)考核工作結(jié)合起來，將稅收業(yè)務(wù)考核結(jié)果，作為執(zhí)法督察的補充內(nèi)容，避免多頭重復(fù)、交叉檢查的現(xiàn)象發(fā)生。在稅收執(zhí)法督察中，各基層局按季開展執(zhí)法重點督察，市局每半年開展一次重點督察。在兩級重點督察時，均要制訂督察方案，將總局和區(qū)局要求的稅收執(zhí)法督察工作重點及我局稅收執(zhí)法和征管薄弱環(huán)節(jié)作為督察重點，使執(zhí)法督察與實際工作相結(jié)合、與稅收征管相結(jié)合。檢查中填寫統(tǒng)一格式的工作底稿，對查出的問題認(rèn)真聽取被查單位的意見，形成稅收執(zhí)法督察報告。經(jīng)督察內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，以公文形式下發(fā)通報，要求被查部門限期整改和追究，將督察結(jié)果作為單位和個人年度評優(yōu)的重要依據(jù)。半年督察結(jié)束后，我局由執(zhí)法督察辦公室專門組織人員對各基層局執(zhí)法過錯行為糾正情況進(jìn)行再落實與督辦，有效防止了督察過后無人管無人落實的現(xiàn)象。
(三)稅收執(zhí)法督察查出的主要問題
1.落實組織收入原則方面，存在房地產(chǎn)企業(yè)未正確計算實際利潤額，預(yù)繳時扣除了預(yù)售款實繳的營業(yè)稅金及附加、預(yù)繳的土地增值稅，預(yù)售款未按規(guī)定計算預(yù)計毛利額并入應(yīng)納稅所得額，未正確使用預(yù)計毛利率等問題，造成未正確預(yù)繳企業(yè)所得稅問題。
2.土地增值稅征收管理方面，存在土地增值稅清算不及時，對清算報告和結(jié)果案頭審核不到位，對于納稅人未按預(yù)征規(guī)定期限預(yù)繳土地增值稅的，未按規(guī)定加收滯納金。
3.減免稅管理制度執(zhí)行及政策落實方面，存在減免稅跟蹤管理不到位，減免稅備案日期錯誤，備案資料不齊全，稅收優(yōu)惠政策落實不到位，小微企業(yè)營業(yè)稅、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策落實存在個別符合條件企業(yè)未享受優(yōu)惠政策等問題。
4.稅收規(guī)范性文件合法性方面，基層局制發(fā)1個規(guī)范性文件無法定授權(quán)，不符合《稅收規(guī)范性文件制定管理辦法》要求。
5.退稅管理方面，存在退稅資料審核不嚴(yán)和個別稅務(wù)所出具的《稅務(wù)事項調(diào)查表》引用政策依據(jù)錯誤情況。
6.二手非住宅交易稅收征管情況管理方面。共抽查了20xx年8月至12月三個基層局辦理的130戶二手非住宅交易稅收征管情況，督察發(fā)現(xiàn)存在二手非住宅交易計稅價格審核不嚴(yán)、部分房屋交易未按稅法規(guī)定正確計算土地增值稅和個人所得稅等問題。
造成出現(xiàn)問題的原因:一是納稅人對稅收政策理解和把握尚不到位，以及部分納稅人認(rèn)為繳稅數(shù)額不大，不必要做減免稅備案，造成部分符合條件的納稅人未享受稅收優(yōu)惠政策；二是部分基層執(zhí)法人員素質(zhì)不高，責(zé)任心不強，對有些稅收政策理解認(rèn)識不到位，執(zhí)行過程出現(xiàn)差錯。
(四)稅收執(zhí)法責(zé)任制開展情況
稅收執(zhí)法責(zé)任制是規(guī)范和監(jiān)督稅務(wù)機關(guān)稅收執(zhí)法活動的一項重要制度，是稅務(wù)法制建設(shè)的一個重要組成部分。推行稅收執(zhí)法責(zé)任制是一項根本性、全局性和長遠(yuǎn)性的工作。一是完善了崗位職責(zé)、工作規(guī)程、評議考核、責(zé)任追究“四位一體”的稅收執(zhí)法責(zé)任制體系，認(rèn)真落實《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法責(zé)任制考核評議辦法》《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法過錯責(zé)任追究操作辦法》《自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法責(zé)任制考核評議標(biāo)準(zhǔn)》，并制定了《XX地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法責(zé)任制考核評議實施辦法》和《XX地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法過錯責(zé)任追究實施辦法》，全面推行稅收執(zhí)法責(zé)任制。市局對基層局每半年考核一次、各基層局對科所每季考核一次。
在工作中，我局注重協(xié)調(diào)好執(zhí)法督察與稅收征管質(zhì)量評價體系、執(zhí)法監(jiān)察的關(guān)系。對發(fā)現(xiàn)的構(gòu)成執(zhí)法過錯的行為，嚴(yán)格按《稅收執(zhí)法過錯責(zé)任追究辦法》的程序和標(biāo)準(zhǔn)對責(zé)任人進(jìn)行處理；對涉及以權(quán)謀私等違反紀(jì)律的問題還要依照執(zhí)法監(jiān)察的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。對工作中出現(xiàn)的違反了有關(guān)制度辦法的規(guī)定，但未造成執(zhí)法過錯的行為，納入稅收執(zhí)法質(zhì)量評價考核處理，有效地避免了對執(zhí)法人員雙重追究的情況。20xx年，共追究執(zhí)法過錯責(zé)任96人次，給予經(jīng)濟懲戒55740元。
三、內(nèi)部審計開展情況
(一)日常財務(wù)收支管理情況20xx年我局嚴(yán)格執(zhí)行《XX地稅系統(tǒng)經(jīng)費管理辦法》(石地稅發(fā)【20xx年】18號)，在日常財務(wù)管理工作中有的放矢，重點對大額支出管理、日常經(jīng)費支出等方面的審批報銷程序進(jìn)一步細(xì)化明確，對預(yù)算資金指標(biāo)層層分解，加強財務(wù)收支管理，規(guī)范支出行為，認(rèn)真執(zhí)行各項財務(wù)制度，堅持大額經(jīng)費支出的集體審批制度，經(jīng)費支出做到事前審批、事中控制、事后審核。20xx年各項支出程序符合規(guī)定的程序，各環(huán)節(jié)簽字把關(guān)到位，沒有資料不全和簽字缺失的情況。
在20xx年財務(wù)工作管理的基礎(chǔ)上，建立強化財務(wù)管理基礎(chǔ)的長效機制，不斷夯實財務(wù)管理基礎(chǔ)，狠抓財務(wù)管理制度的落實，加強財務(wù)監(jiān)督管理，提升預(yù)算執(zhí)行水平，對20xx年的財務(wù)管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
20xx年我局積極籌措資金，合理安排支出規(guī)模，嚴(yán)格預(yù)算支出管理，做到資金支出進(jìn)度合理有序。從20xx各項支出的情況來看，首先確保了人員經(jīng)費和日常稅收征管業(yè)務(wù)工作的需要；其次，滿足了各項創(chuàng)建活動和群眾文化體育活動；最后，美化了辦公環(huán)境和改善了辦公設(shè)施。資金使用效果良好。20xx年我局加強財務(wù)核算和經(jīng)費支出管理，進(jìn)一步貫徹落實“厲行節(jié)約、勤儉辦事”的方針，強化支出管理。全局樹立節(jié)約意識，自上而下，從加強預(yù)算管理和重點環(huán)節(jié)入手，控制各項支出，強化內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督，強化財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，提高資金使用效益。行政經(jīng)費向征管一線傾斜。
通過20xx年內(nèi)部審計，對我系統(tǒng)所有核算單位的財務(wù)收支情況做出如下總體評價:20xx年通過對大額支出管理、“三代”手續(xù)費支付管理、財務(wù)軟件使用情況、會計檔案達(dá)標(biāo)進(jìn)展情況、輔助賬的登記情況、落實“約法三章”、“厲行節(jié)約”、“小金庫”治理等審計內(nèi)容看:各核算單位能夠認(rèn)真貫徹落實局黨組的各項工作部署，根據(jù)年初下達(dá)的經(jīng)費支出管理辦法均制定了符合本單位實際工作的財務(wù)管理辦法和內(nèi)部控制制度，堅持重大事項集體研究決定，嚴(yán)格預(yù)算管理。基層核算單位建立了輔助賬登記工作，所有單位會計核算嚴(yán)格遵守會計制度和相關(guān)規(guī)章制度以及其他規(guī)范性文件，內(nèi)部控制制度健全并能夠有效實施。資產(chǎn)管理工作細(xì)致扎實，認(rèn)真落實區(qū)局新下發(fā)的資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，管好用好調(diào)配好全系統(tǒng)資產(chǎn)。能夠執(zhí)行區(qū)局“一個意見、兩個辦法”。三個征收局“三代”手續(xù)費的支付管理嚴(yán)格按照區(qū)局及我局的有關(guān)要求辦理，證章齊全、手續(xù)完整、支付及時。從20xx年7月1日起執(zhí)行我局新制定的“三代”手續(xù)費支付辦法，手續(xù)費支付均由局機關(guān)財務(wù)通過網(wǎng)上銀行辦理，方便快捷。
(二)專項資金執(zhí)行情況
1.“三公”經(jīng)費開支情況，20xx我局嚴(yán)格“三公”經(jīng)費的管理，認(rèn)真執(zhí)行中央“八項”規(guī)定，“三公”經(jīng)費支出均控制在預(yù)算額度內(nèi)。
2.認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)局新的固定資產(chǎn)管理及處置辦法，結(jié)合資產(chǎn)管理網(wǎng)絡(luò)軟件運行，規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，提高資產(chǎn)使用效率。
3.規(guī)范“三代”手續(xù)費的資金管理，制定我局“三代”手續(xù)費管理辦法，實行網(wǎng)上銀行統(tǒng)一支付，保證此項資金合規(guī)使用。
4.稅法宣傳、稅務(wù)辦案專項資金嚴(yán)格按照要求使用，加大稅法宣傳及稅務(wù)辦案力度，提高納稅人的稅法遵從度，加強納稅意識，通過稅務(wù)違法案件的有效查處，凈化稅法執(zhí)行環(huán)境，為我局稅收工作做出積極貢獻(xiàn)。
(三)政府采購方面規(guī)范政府采購程序，將有限的公共經(jīng)費花在刀刃上，提高了資金使用效能。
進(jìn)一步規(guī)范政府采購工作流程，嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購法》，提高政府采購工作效率和質(zhì)量，為稅收征管各項工作提供服務(wù)保障。20xx年，在基建維修工程招投標(biāo)和辦公設(shè)備的采購上，都能堅持按照各自的標(biāo)準(zhǔn)和需求，到政府集中采購辦公室辦理相關(guān)手續(xù)，做到絕不遺漏一個項目。根據(jù)標(biāo)的數(shù)量及金額以及工作實際需要，對筆記本電腦、臺式電腦、職工食堂空調(diào)等項目進(jìn)行了采購。通過詢價、競爭性談判等多種形式對采購項目進(jìn)行采購，用最低的價格購買到最優(yōu)的產(chǎn)品和服務(wù)，其中采取的`詢價打前鋒、競爭性談判做后墊這一采購方式功不可沒，它不但進(jìn)一步提高了政府采購資金的使用效益，為稅收征管工作更好地做好了保障工作，還充分發(fā)揮監(jiān)督職能，實施全程監(jiān)督，促進(jìn)了廉政建設(shè)，杜絕了不廉潔現(xiàn)象的發(fā)生。
(四)基建管理方面對今年的基建項目安排，市局高度重視，積極征求基層對需要維修項目的意見，三次對需要維修項目進(jìn)行實地查看落實，黨組專題研究確定維修方案。及時報批有關(guān)建設(shè)審批手續(xù)，委托工程項目的招標(biāo)。從設(shè)計、預(yù)算、招標(biāo)、施工、材料、監(jiān)理、決算等環(huán)節(jié)進(jìn)行管理，分管局領(lǐng)導(dǎo)牽頭負(fù)責(zé)，辦公室、機關(guān)服務(wù)中心、計劃財務(wù)科等分工協(xié)作，層層負(fù)責(zé)。嚴(yán)格按照施工的進(jìn)度撥付資金，并進(jìn)行完工決算清理。保證了工程的進(jìn)度和質(zhì)量。取得了較好的效果。
(五)經(jīng)濟責(zé)任審計20xx年，我系統(tǒng)基層單位領(lǐng)導(dǎo)未發(fā)生崗位調(diào)換，此項工作未開展。
(六)存在的不足通過此次審計，結(jié)合目前我局的財務(wù)支出報銷辦法和財務(wù)核算的流程發(fā)現(xiàn)我系統(tǒng)下屬的核算單位在財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作方面仍然存在不規(guī)范的地方，需要在今后的工作中加以改進(jìn)。
1.大額支出管理，重大事項的開支會議記錄不完整。通過對此項工作的檢查，發(fā)現(xiàn)部分單位的重大開支會議記錄未規(guī)范登記，存在內(nèi)容不全面，研定的金額未注明現(xiàn)象。
2.會計核算規(guī)范化方面仍然需要加強。在實際檢查中發(fā)現(xiàn)基層局會計憑證、賬簿的歸檔沒有完全按照年初安排的工作進(jìn)度開展。在檢查中同時發(fā)現(xiàn)部分單位記賬憑證未及時打印，不符合會計基礎(chǔ)規(guī)范化的要求。
3.20xx年內(nèi)部審計要求各單位應(yīng)在20xx年使用區(qū)局要求的財務(wù)軟件電子出納系統(tǒng)，經(jīng)檢查部分單位仍然使用不規(guī)范，部分單位出納系統(tǒng)銀行對賬單未及時登帳，未按要求做余額調(diào)節(jié)表。
4.輔助賬的登記工作存在不及時現(xiàn)象。
四、督察內(nèi)審工作經(jīng)驗
(一)強化日常督察。從20xx年起，除專項執(zhí)法督察外，針對重點工作執(zhí)行情況，市局每季度選擇性開展了重點執(zhí)法督察，同時將督察結(jié)果予以通報并作為重點考核內(nèi)容。
(二)創(chuàng)新督察方式。為減輕基層稅務(wù)機關(guān)的負(fù)擔(dān)，我局將執(zhí)法督察與稅收征管執(zhí)法質(zhì)量評價體系、目標(biāo)管理考核、執(zhí)法監(jiān)察及其他單項考核一起部署、檢查、落實，在時間上統(tǒng)一、內(nèi)容上相互補充。
(三)強化整改實效。督察結(jié)束后，我局由執(zhí)法督察辦公室專門組織人員對各基層局執(zhí)法過錯行為糾正情況進(jìn)行再落實與督辦，有效防止了督察過后無人管無人落實的現(xiàn)象，確保全面落實整改，促進(jìn)執(zhí)法質(zhì)量的提高。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇13
稅收工作處在利益分配的最前沿，稅務(wù)干部隊伍時刻面臨著廉政風(fēng)險和執(zhí)法風(fēng)險。對權(quán)力的制約、風(fēng)險的控制，僅靠外部監(jiān)督是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須從體制機制上形成有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，才能有效預(yù)防廉政風(fēng)險。我們認(rèn)為督察內(nèi)審是做好反腐倡廉建設(shè)的有力抓手,應(yīng)深入研究探索二者相互融合,充分發(fā)揮懲防并舉、注重預(yù)防的積極效果。
一、督察內(nèi)審引入反腐倡廉建設(shè)的必要性
督察內(nèi)審是稅務(wù)系統(tǒng)為實現(xiàn)各項工作目標(biāo)，保證稅收執(zhí)法和行政管理活動的經(jīng)濟性、效率性和規(guī)范性，對內(nèi)部業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全過程監(jiān)控的管理過程。將督察內(nèi)審引入稅務(wù)系統(tǒng)反腐倡廉建設(shè)，基于以下三個方面的思考:
一是落實中央懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)任務(wù)的新要求。多年來，稅務(wù)系統(tǒng)結(jié)合工作實際，提出“三個貫穿于”和“兩權(quán)”監(jiān)督制約的理念，有力促進(jìn)了稅務(wù)系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，然而，如何將懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)與稅收工作結(jié)合更為緊密，有效解決黨風(fēng)廉政建設(shè)工作與業(yè)務(wù)工作“兩張皮”的問題，迫切需要一個行之有效的載體和抓手。
二是有效防范稅務(wù)系統(tǒng)廉政風(fēng)險的新需要。金融機構(gòu)內(nèi)部控制缺失、風(fēng)險防范失控引發(fā)的世界金融危機，使風(fēng)險防控引起全球范圍內(nèi)各行各業(yè)的高度關(guān)注。稅收工作處在利益分配的最前沿，與金融領(lǐng)域一樣，龐大的稅務(wù)干部隊伍時刻面臨著廉政風(fēng)險。對權(quán)力的制約、風(fēng)險的控制，僅靠外部監(jiān)督是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須從體制機制上形成有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，才能有效預(yù)防廉政風(fēng)險。
三是內(nèi)控理論應(yīng)用到反腐倡廉建設(shè)的新探索。實踐證明，內(nèi)部控制對解決內(nèi)部管理松弛、風(fēng)險頻發(fā)、營私舞弊、權(quán)力失控等問題發(fā)揮了重要作用。通過深入研究，我們感到，內(nèi)部控制理論的目標(biāo)與加強行政部門內(nèi)部管理的工作機理是一致的，與反腐倡廉建設(shè)的目標(biāo)要求是一致的。
基于這些認(rèn)識，稅務(wù)系統(tǒng)提出逐步建立橫向職能部門內(nèi)部、各職能部門之間既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制，縱向形成省、市、縣稅務(wù)機關(guān)三級權(quán)力監(jiān)督控制體系，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實，為稅收事業(yè)健康發(fā)展提供堅強保障的內(nèi)控機制建設(shè)新思路。
二、將督察內(nèi)審引入反腐倡廉建設(shè)的實踐情況
督察內(nèi)審工作是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，按照“四個階段，五項任務(wù)，三個到崗”穩(wěn)步推進(jìn)，即宣傳動員、風(fēng)險排查、規(guī)范完善、審核整改四個階段，排查風(fēng)險點、明確內(nèi)部工作責(zé)任和崗位責(zé)任、合理分解權(quán)力、規(guī)范和優(yōu)化工作流程、健全完善制度五項任務(wù)，實現(xiàn)責(zé)任落實到崗、風(fēng)險防控到崗、制度建設(shè)到崗，促使職能部門由習(xí)慣于被動接受監(jiān)督向主動防控轉(zhuǎn)變，加強自我發(fā)現(xiàn)、自我糾正、自我完善和持續(xù)改進(jìn)的能力，實現(xiàn)源頭防腐的目的。
一是全面排查風(fēng)險，界定制約監(jiān)督重點。找準(zhǔn)風(fēng)險點是推進(jìn)部門內(nèi)審建設(shè)工作的基礎(chǔ)。根據(jù)崗位職責(zé)，采取崗位自查、不同崗位互查、領(lǐng)導(dǎo)幫助查找和集體排查等方法，認(rèn)真梳理權(quán)力運行中存在的或潛在的'廉政風(fēng)險，通過分析和排序，確定關(guān)注重點和優(yōu)先控制的風(fēng)險，明確監(jiān)督制約體系的控制對象。
二是完善崗責(zé)體系，明確崗位廉政責(zé)任。落實責(zé)任是督察內(nèi)審機制建設(shè)的核心。按照不同崗位分離的原則，各職能部門進(jìn)一步定崗、定職、定責(zé)，形成完備的崗責(zé)體系，做到各司其職、各負(fù)其責(zé)。通過對崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時所具有的權(quán)力和責(zé)任，使黨風(fēng)廉政建設(shè)的要求融入每個崗位，實現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度有機結(jié)合。
三是科學(xué)配置權(quán)力，健全制衡控制流程。分權(quán)、示權(quán)、控權(quán)是督察內(nèi)審機制建設(shè)的根本。通過對權(quán)力進(jìn)行科學(xué)分解，形成層層分解、環(huán)環(huán)相扣、有效制約的管理鏈條，使權(quán)力在科學(xué)設(shè)置的程序上規(guī)范運行，實現(xiàn)對權(quán)力運行的分權(quán)制衡和流程制約，減少工作隨意性，防范廉政風(fēng)險，簡化辦事程序，提高工作效率。
四是完善制度規(guī)范，健全內(nèi)控長效機制。完善制度是督察內(nèi)審機制建設(shè)的根本保障。在現(xiàn)有制度體系基礎(chǔ)上，圍繞人、財、物、權(quán)、錢、事六個環(huán)節(jié)，全面清理統(tǒng)合工作規(guī)程和內(nèi)部管理制度，堵塞制度漏洞，彌合制度鏈條上缺失或斷裂的環(huán)節(jié)，既建立實體性制度，又建立程序性制度，既明確規(guī)定應(yīng)該怎么辦，又明確規(guī)定違反后怎么處理，確立制度的剛性權(quán)威，促進(jìn)內(nèi)部管理系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。
五是公開透明運行，促進(jìn)內(nèi)控動態(tài)校正。陽光是最好的防腐劑，公開是最好的監(jiān)督。按照“公開是原則，不公開是例外”的要求，將清理排查的風(fēng)險點、崗責(zé)體系、工作流程、工作規(guī)程和內(nèi)部管理制度等進(jìn)行匯總、審核、評估，編制公開目錄，明確公開的要求、時限、范圍，實現(xiàn)權(quán)力、責(zé)任、流程、制度、風(fēng)險“五個公開”，使權(quán)力在陽光下透明規(guī)范運行，拓展監(jiān)督渠道，促進(jìn)內(nèi)部管理制度的動態(tài)校正。
通過近年來的實踐，我們認(rèn)為，完善督察內(nèi)審機制,推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)建設(shè)具有五個方面的重要作用：一是稅收體制機制改革的重要內(nèi)容。把督察內(nèi)審機制建設(shè)作為稅收體制機制改革的重要內(nèi)容，促進(jìn)稅務(wù)機關(guān)轉(zhuǎn)變職能，改進(jìn)方式，提高效率，降低成本，進(jìn)一步增強稅收工作透明度和公信力，促進(jìn)稅務(wù)干部自覺地把依法行政與優(yōu)質(zhì)服務(wù)結(jié)合起來，切實維護納稅人合法權(quán)益。二是構(gòu)建稅務(wù)系統(tǒng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要載體。督察內(nèi)審機制建設(shè)要求全面改進(jìn)一個組織的內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制措施、信息與溝通、監(jiān)督檢查等要素，這些管理要素不斷完善的過程也是懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)六項任務(wù)共同發(fā)揮作用的過程。三是落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要措施。“明確權(quán)責(zé)分配、正確行使職權(quán)”是督察內(nèi)審機制建設(shè)的核心思想。落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的關(guān)鍵在于明確和強化責(zé)任，督察內(nèi)審機制
建設(shè)通過對崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，實現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機結(jié)合，為黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”的落實奠定了堅實基礎(chǔ)。四是加強稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)監(jiān)督和制約的重要抓手。規(guī)范權(quán)力運行、防止權(quán)力濫用，必須將內(nèi)部制約與外部監(jiān)督有機統(tǒng)一，使決策更加科學(xué)，執(zhí)行更加有效，監(jiān)督更加有力，保證權(quán)力沿著正確的軌道運行。五是政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的有效途徑。推進(jìn)部門內(nèi)審機制建設(shè)，加強內(nèi)部制約，有利于促進(jìn)管理精細(xì)化、科學(xué)化、規(guī)范化，促進(jìn)稅務(wù)干部樹立服務(wù)意識、責(zé)任意識和廉政意識，以優(yōu)良作風(fēng)推動科學(xué)發(fā)展，努力做到讓納稅人滿意，促進(jìn)社會和諧。
三、完善督察內(nèi)審機制對加強反腐倡廉建設(shè)的幾點體會
一是必須堅持懲防并舉、重在預(yù)防。黨的十八大提出，在堅決懲治腐敗的同時加大教育、監(jiān)督、改革、制度創(chuàng)新力度，更有效地預(yù)防腐敗。這一要求是科學(xué)發(fā)展觀以人為本執(zhí)政理念在反腐倡廉工作上的具體體現(xiàn)。從預(yù)防著手推進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)，使制約的內(nèi)生力與監(jiān)督的外壓力相結(jié)合，既注重克服干部隊伍和權(quán)力運行中的消極因素，有效防范各類風(fēng)險，又把對干部的監(jiān)督同信任干部、保護干部、激勵干部統(tǒng)一起來共同發(fā)揮作用，有利于調(diào)動廣大干部主動參與反腐倡廉建設(shè)的積極性，有利于形成齊抓共管的反腐倡廉領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制。
二是必須堅持圍繞中心、服務(wù)大局。圍繞中心、服務(wù)大局是黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的基本要求。內(nèi)控機制建設(shè)緊緊圍繞服務(wù)科學(xué)發(fā)展、共建和諧稅收的稅收工作主題，與依法治稅、稅制改革、稅收管理、納稅服務(wù)、隊伍建設(shè)等各項稅收工作有機融合，充分發(fā)揮保證、服務(wù)和促進(jìn)稅收中心工作的重要作用，為實現(xiàn)稅收組織財政收入、調(diào)控經(jīng)濟運行、調(diào)節(jié)社會分配三項職能提供堅強的政治保障、組織保障和紀(jì)律保障。
三是必須堅持改革創(chuàng)新、統(tǒng)籌推進(jìn)。完善督察內(nèi)審機制、推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)，是在總結(jié)和借鑒成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，各方面資源、力
量的有效整合。督察內(nèi)審機制建設(shè)是一個動態(tài)發(fā)展的過程，根據(jù)新形勢、新任務(wù)，各項要素也需不斷補充、調(diào)整、完善，要統(tǒng)籌推進(jìn)，把階段性任務(wù)與戰(zhàn)略性目標(biāo)相結(jié)合，在黨組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，廣泛宣傳教育，加強組織協(xié)調(diào)，強化檢查督導(dǎo)，嚴(yán)格責(zé)任追究，發(fā)揮督察內(nèi)審控制源頭治腐的重要作用。
內(nèi)審工作總結(jié) 篇14
根據(jù)公司的安排，我有幸參加了由北京列伯實驗室認(rèn)可技術(shù)交流中心舉辦的實驗室認(rèn)可及資質(zhì)認(rèn)定內(nèi)審員培訓(xùn)。下面我將就這次出差培訓(xùn)的基本情況和學(xué)習(xí)收獲向公司作一簡單的匯報總結(jié)：
一、基本情況
培訓(xùn)時間：20xx年7月8日至20xx年7月11日
培訓(xùn)地點：深圳興華賓館
課程安排：
7月8日學(xué)習(xí)實驗室認(rèn)可概論與實驗室資質(zhì)認(rèn)定的關(guān)系；認(rèn)可準(zhǔn)則管理要素
7月9日學(xué)習(xí)認(rèn)可準(zhǔn)則技術(shù)要素；能力驗證政策和量值溯源政策 7月10日完成并講解練習(xí)題；學(xué)習(xí)資質(zhì)認(rèn)定準(zhǔn)備和內(nèi)審的要求 7月11日進(jìn)行內(nèi)審分組練習(xí)和考試
授課講師：全國實驗室認(rèn)證權(quán)威專家——鮑曉霞
二、學(xué)習(xí)收獲
在四天的培訓(xùn)課程中，主要學(xué)習(xí)了ISO/IEC 17025：20xx（CNAS-CL01）《檢測和校準(zhǔn)實驗室能力認(rèn)可準(zhǔn)則》的各要素；計量認(rèn)證CMA/審查認(rèn)可（驗收）CAL的起源；資質(zhì)認(rèn)定的形成；資質(zhì)認(rèn)定的對象；實驗室資質(zhì)認(rèn)定評審準(zhǔn)則，及其與實驗室能力認(rèn)可準(zhǔn)則之間的區(qū)別；能力驗證規(guī)則；內(nèi)部審核的流程、方法技巧、作用、和內(nèi)審與管理評審、外審的'區(qū)別等等。
培訓(xùn)期間，鮑老師對ISO/IEC17025中的各要素進(jìn)行了詳細(xì)的分析
講解，針對每個要素提出了內(nèi)審時需要注意的問題和審查方法。另外，鮑老師著重對實驗室內(nèi)部審核的目的、基本原則、實施過程、審核方法和技巧等內(nèi)容進(jìn)行了講解，結(jié)合各行業(yè)實驗室資質(zhì)認(rèn)定存在的普遍性問題與大家做了系統(tǒng)性的交流。
實驗室內(nèi)部審核簡稱“內(nèi)審”，是一種內(nèi)部評價活動，這種評價是通過內(nèi)審員的審核工作完成的。實驗室內(nèi)審員，發(fā)揮的作用及其審核能力與素質(zhì)如何，直接影響到一個實驗室內(nèi)部審核的效果。這次培訓(xùn)，讓我明確的感受到今后自己的責(zé)任和壓力。作為實驗室的內(nèi)審員，除了肩負(fù)內(nèi)審任務(wù)之外，還肩負(fù)著本實驗室管理體系建設(shè)的重任，不僅要對管理體系的運行進(jìn)行審查、判定，還要對本實驗室管理體系的建立和實施起到重要的支持和推動作用。因為，一名合格的內(nèi)審員首先應(yīng)該是一名合格的建設(shè)者，或者一名優(yōu)秀的完善者。
作為檢測站的一員，我很榮幸獲得這次培訓(xùn)機會，在今后的工作中，我定當(dāng)把這次培訓(xùn)的知識轉(zhuǎn)化到實際工作中，竭盡所能完成今年實驗室申報工作。
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