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項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度（精選18篇）
在日常生活和工作中，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。大家知道制度的格式嗎？下面是小編精心整理的項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 1
第一章總則
第一條為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金運(yùn)作，提高資金使用效率，根據(jù)局《資金管理辦法》及《預(yù)算管理辦法》，特制定本辦法。
第二條項(xiàng)目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉(zhuǎn)、開源節(jié)流、提高效益。
第三條項(xiàng)目資金管理實(shí)行“收支兩條線”管理辦法。即項(xiàng)目工程款回收后全額轉(zhuǎn)入公司（本辦法均指公司或分公司）帳戶，項(xiàng)目各項(xiàng)支出由公司按計(jì)劃統(tǒng)一支付，零星支出實(shí)行定額備用金制度。對遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目，則由公司根據(jù)審定的資金需用計(jì)劃劃撥給項(xiàng)目，由項(xiàng)目按計(jì)劃支付。
第二章項(xiàng)目資金管理職責(zé)
第四條各級財(cái)務(wù)部門是本單位項(xiàng)目資金管理的職能部門，負(fù)責(zé)本單位項(xiàng)目資金回收及使用的日常工作，向本單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，并接受上級主管部門的檢查、監(jiān)督。
第五條項(xiàng)目經(jīng)理部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程款回收與項(xiàng)目資金收支計(jì)劃的編制。
（一）項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目工程款回收第一責(zé)任人，領(lǐng)導(dǎo)和管理項(xiàng)目資金工作，對項(xiàng)目資金回收、合理使用負(fù)責(zé)。
（二）項(xiàng)目內(nèi)業(yè)技術(shù)員（或預(yù)算員、統(tǒng)計(jì)員）負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時間內(nèi)完成對業(yè)主報(bào)量及工程進(jìn)度款的申報(bào)，并催促業(yè)主在規(guī)定時間內(nèi)審定，為項(xiàng)目回收工程款提供可靠依據(jù)。
（三）項(xiàng)目預(yù)算員負(fù)責(zé)編制和辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更及簽證等工作，協(xié)助項(xiàng)目內(nèi)業(yè)技術(shù)員辦理每月工程進(jìn)度款和向業(yè)主報(bào)量的核對工作。
（四）項(xiàng)目成本員負(fù)責(zé)按月編制資金收支計(jì)劃，并辦理收取工程款相關(guān)手續(xù)。
第六條公司預(yù)算部門應(yīng)及時解決涉及工程合同條款的爭議問題，協(xié)助項(xiàng)目辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報(bào)工作。
第七條公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時收集了解業(yè)主資金動態(tài)信息，提供業(yè)主欠款有關(guān)數(shù)據(jù)，協(xié)助項(xiàng)目收取工程款，并平衡審定項(xiàng)目資金收支計(jì)劃。
第三章銀行帳戶管理
第八條為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金集中管理，各單位應(yīng)加快信息化建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)異地零距離資金管理，減少銀行開戶個數(shù)，避免資金沉淀，提高資金使用效率。
第九條銀行帳戶實(shí)行集中管理。項(xiàng)目原則上不得開設(shè)銀行帳戶，遠(yuǎn)離公司所在地300公里以上或因特殊原因確需單獨(dú)開戶的`項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)公司批準(zhǔn)，并定期向公司報(bào)告帳戶使用情況。
第十條對開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目，其帳戶由公司統(tǒng)一管理，并委托項(xiàng)目進(jìn)行日常管理工作，嚴(yán)禁將銀行帳戶出租、出借。公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對項(xiàng)目銀行帳戶使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。
第十一條銀行帳戶預(yù)留印鑒實(shí)行分開保管制。單位財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人保管，人名章由本人或被授權(quán)委托人保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。
第十二條項(xiàng)目單獨(dú)開設(shè)的銀行帳戶，工程竣工后必須及時予以注銷，預(yù)留銀行印鑒章交公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一保管。
第四章工程款回收管理
第十三條各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行工程投標(biāo)及合同評審程序，慎重承接墊資工程。確需墊資的應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行中建三財(cái)字[20xx]123號《中國建筑第三工程局資金管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定。
第十四條工程款回收的原則：全面深入了解合同條款，加強(qiáng)與業(yè)主的聯(lián)絡(luò)，及時取得業(yè)主資金信息，采取合法手段，及時回收各種款項(xiàng)。
第十五條各單位應(yīng)成立回收工程款及清欠小組，負(fù)責(zé)工程款及清欠日常工作，明確目標(biāo)、方法，并落實(shí)到人。
第十六條在施工程項(xiàng)目，如業(yè)主不能及時支付工程款超過一個月（合同有規(guī)定的按合同），原則上應(yīng)報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)停止施工，并辦理相關(guān)索賠簽證手續(xù)。
第十七條項(xiàng)目月度獎金（或管理人員崗薪）發(fā)放應(yīng)與工程款回收情況掛鉤。原則上，項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率（累計(jì)工程款回收率=累計(jì)實(shí)收工程款/按合同計(jì)算可收工程款×100%）高于90%時，項(xiàng)目月度獎金可如數(shù)發(fā)放；項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率在70%-90%之間時，按同等比例發(fā)放當(dāng)月獎金，回收率達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時，再行補(bǔ)發(fā)；項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率低于70%時，項(xiàng)目月度獎金暫停發(fā)放，待達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時補(bǔ)發(fā)。如確因承諾墊資等原因，而非項(xiàng)目自身管理原因造成不能及時回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后獎金可適當(dāng)予以發(fā)放。
第十八條原則上項(xiàng)目兌現(xiàn)前必須收齊合同規(guī)定的全部款項(xiàng)，否則不予兌現(xiàn)。如確因承諾墊資及業(yè)主因素（如業(yè)主安排的付款時間較長）等原因，而非項(xiàng)目自身管理原因造成不能及時回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后可予部分兌現(xiàn)，但總體上應(yīng)從嚴(yán)掌握。
第五章項(xiàng)目資金使用管理
第十九條項(xiàng)目資金使用原則：計(jì)劃管理、以收定支、控制使用。
第二十條項(xiàng)目應(yīng)于月底前填報(bào)下月《項(xiàng)目資金收支計(jì)劃》報(bào)公司財(cái)務(wù)部門，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計(jì)劃，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。項(xiàng)目各項(xiàng)開支由公司統(tǒng)一支付。遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目由公司根據(jù)審定的《資金收支計(jì)劃》將款項(xiàng)劃撥項(xiàng)目，由項(xiàng)目按計(jì)劃支付。
第二十一條項(xiàng)目各項(xiàng)開支由公司統(tǒng)一支付，項(xiàng)目日常零星開支實(shí)行定額備用金制度（遠(yuǎn)離分公司所在地單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的除外）。定額備用金標(biāo)準(zhǔn)：大型及特大型項(xiàng)目30000元，中小型項(xiàng)目10000元。定額備用金由項(xiàng)目成本員于項(xiàng)目開工前向分公司借取，主要用于項(xiàng)目零星、急用的日常支出，項(xiàng)目成本員應(yīng)匯總整理有關(guān)票據(jù)及時向分公司財(cái)務(wù)科報(bào)銷。項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目成本員應(yīng)及時交回所借備用金。
第二十二條項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)物資采購計(jì)劃管理，限量采購，避免存貨積壓、浪費(fèi)。
第二十三條項(xiàng)目應(yīng)建立健全分包工程結(jié)算臺帳，核實(shí)計(jì)算分包單位完成工作量及質(zhì)量安全等情況，協(xié)助公司辦理有關(guān)分包工程付款審批程序。
第六章項(xiàng)目資金檢查與分析
第二十四條各單位應(yīng)定期檢查項(xiàng)目資金收支管理情況，特別是對單獨(dú)開設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)檢查、監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反資金管理規(guī)定的應(yīng)嚴(yán)肅處理，給企業(yè)造成損失的，應(yīng)追究有關(guān)人員相應(yīng)責(zé)任。
第二十五條項(xiàng)目資金分析是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動分析的重要內(nèi)容。項(xiàng)目應(yīng)于每月經(jīng)濟(jì)活動分析會時進(jìn)行分析，通過對收支情況分析，及時發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
第七章附則
第二十六條本辦法適用于局所有新建、擴(kuò)建和改建等施工項(xiàng)目，自20xx年10月12日起開始施行。
第二十七條本辦法由局財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 2
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)和規(guī)范東莞電子科技大學(xué)電子信息工程研究院（以下簡稱“電研院”）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的管理，提高資金的使用效益，結(jié)合電研院實(shí)際制定本辦法。
第二條本辦法所稱項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)是指用于電研院科研項(xiàng)目實(shí)施和管理的經(jīng)費(fèi)，主要包括政府資助和單位自主投資經(jīng)費(fèi)。
第三條凡直接用于科研工作的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和為科研服務(wù)的其他經(jīng)費(fèi)，均納入財(cái)務(wù)室統(tǒng)一管理，按照“分類管理，單獨(dú)核算，專款專用，嚴(yán)格審批”的原則使用項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
第二章支出范圍
第四條項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)是指項(xiàng)目在研究與開發(fā)過程中所發(fā)生的所有直接費(fèi)用和間接費(fèi)用。一般包括：人員費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、能源材料費(fèi)、試驗(yàn)外協(xié)費(fèi)、技術(shù)引進(jìn)費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)費(fèi)、管理費(fèi)和其他相關(guān)費(fèi)用。
（一）人員費(fèi)，指直接參加項(xiàng)目研究開發(fā)人員支出的工資性費(fèi)用。
（二）設(shè)備費(fèi)，指項(xiàng)目研究開發(fā)過程中所必需的專用儀器、設(shè)備、樣品、樣機(jī)購置費(fèi)及設(shè)備試制費(fèi)。
（三）能源材料費(fèi)，指項(xiàng)目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的原材料、燃料動力、低值易耗品等費(fèi)用。
（四）試驗(yàn)外協(xié)費(fèi)，指項(xiàng)目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的租賃費(fèi)用帶料外加工費(fèi)用及委托外單位或合作單位進(jìn)行的試驗(yàn)、加工、測試等費(fèi)用。
（五）技術(shù)引進(jìn)費(fèi)，指項(xiàng)目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的購買專有技術(shù)、技術(shù)成果等費(fèi)用。
（六）差旅費(fèi)，指項(xiàng)目研究開發(fā)過程中所發(fā)生的調(diào)研、考察、現(xiàn)場試驗(yàn)等工作的交通、住宿等費(fèi)用。
（七）會議費(fèi)，指項(xiàng)目研究開發(fā)過程中組織召開的與項(xiàng)目研究有關(guān)的專題技術(shù)、學(xué)術(shù)會議的費(fèi)用。
（八）知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)費(fèi)，指項(xiàng)目研究開發(fā)過程中為申請國內(nèi)外知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)所發(fā)生的費(fèi)用。
（九）管理費(fèi)，指項(xiàng)目承擔(dān)單位為組織管理項(xiàng)目而支出的各項(xiàng)費(fèi)用。包括現(xiàn)有儀器設(shè)備和房屋使用費(fèi)或折舊、直接管理人員費(fèi)用和其他相關(guān)管理支出。管理費(fèi)占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)總預(yù)算的比例原則不超過5％，特殊情況根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及承擔(dān)單位的性質(zhì)核定。
（十）其他相關(guān)費(fèi)，指除上述費(fèi)用之外與項(xiàng)目研究開發(fā)有關(guān)的其他費(fèi)用。
第三章預(yù)算管理
第五條項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理制度。項(xiàng)目申報(bào)部門按有關(guān)要求申報(bào)項(xiàng)目科研項(xiàng)目時，應(yīng)當(dāng)編制科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
第六條項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算包括經(jīng)費(fèi)來源預(yù)算和經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算。來源預(yù)算包括同一項(xiàng)目的不同來源渠道的經(jīng)費(fèi)，主要是申請的'專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和自籌經(jīng)費(fèi)兩部分。支出預(yù)算包括與項(xiàng)目研究有關(guān)的各項(xiàng)支出。應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理辦法及項(xiàng)目編制指南要求規(guī)定的經(jīng)費(fèi)開支范圍確定支出科目，根據(jù)需要對各項(xiàng)支出的主要用途、與項(xiàng)目研究的相關(guān)性及測算方法、測算依據(jù)等進(jìn)行編制說明。
第七條經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算，一般不作調(diào)整。因客觀原因需作出調(diào)整的，由項(xiàng)目執(zhí)行預(yù)算單位提出申請，經(jīng)項(xiàng)目管理部門和財(cái)務(wù)室審核后，按程序報(bào)主管部門后方可調(diào)整。
第四章收入及分配管理
第八條各類科研經(jīng)費(fèi)不論其資金來源渠道，必須全部納入電研院院務(wù)部財(cái)務(wù)室統(tǒng)一管理，集中核算，專款專用。
第九條科研經(jīng)費(fèi)到院后，首先由項(xiàng)目管理部門（科創(chuàng)部）提出科研項(xiàng)目內(nèi)部立項(xiàng)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)室會根據(jù)項(xiàng)目合同書和科研經(jīng)費(fèi)到款額設(shè)立經(jīng)費(fèi)本，合理使用經(jīng)費(fèi)。
第五章項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出管理
第十條科研經(jīng)費(fèi)的使用實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人責(zé)任制。項(xiàng)目組其他成員使用經(jīng)費(fèi)，必須經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字同意。
第十一條項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用需嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行，采用實(shí)報(bào)實(shí)銷方式，另有規(guī)定的除外。
第六章附則
第十二條此辦法由電研院科創(chuàng)部、院務(wù)部財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)解釋
第十三條本辦法自公布之日起執(zhí)行。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 3
一、保障項(xiàng)目安全生產(chǎn)的需要，根據(jù)《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，在原有制度修改完善的基礎(chǔ)上，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，特制定安全生產(chǎn)資金保障制度。
二、國家有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目部建立穩(wěn)定的安全生產(chǎn)投入資金渠道，保證新增、改善和更新安全生產(chǎn)系統(tǒng)、設(shè)備、設(shè)施，消除事故隱患，改善安全生產(chǎn)條件，加強(qiáng)安全生產(chǎn)宣傳、教育、培訓(xùn)，安全生產(chǎn)獎勵，推廣應(yīng)用先進(jìn)安全生產(chǎn)技術(shù)措施和管理方法，搶險(xiǎn)救災(zāi)等均有可靠的資金來源。
三、項(xiàng)目部應(yīng)編制年度安全生產(chǎn)技術(shù)措施計(jì)劃，確定項(xiàng)目，落實(shí)資金、完成時間和責(zé)任人。在編制工程概算時，要保證安全生產(chǎn)條件所需資金的投入。
四、資金來源。
本項(xiàng)目的安全生產(chǎn)保障資金來源于公司的前期資金投入，整個項(xiàng)目的安全投入比率以不低于本項(xiàng)目合同金額的1%，安全投入應(yīng)能充分保證安全生產(chǎn)需要；每次公司的投入資金到帳后，按比例預(yù)留一定的。安全保障資金，以備安全設(shè)備、儀器等日常維修、安全教育培訓(xùn)及必要的安全防護(hù)措施和個人安全防護(hù)用品的費(fèi)用，以及有關(guān)安全先進(jìn)技術(shù)的研究和推廣費(fèi)用和安全獎勵資金的開支。
五、安全保障資金的使用范圍。
安全保障金的使用范圍包括：
（一）完善、改造和維護(hù)安全防護(hù)設(shè)施支出。
1、口（護(hù)筒口、泥漿池口等）、邊（基坑邊、高空作業(yè)面邊等）防護(hù)、防滑設(shè)施的費(fèi)用；
2、防止物體、人員墜落設(shè)置的安全網(wǎng)、棚等費(fèi)用；
3、安全警示、警告標(biāo)志、標(biāo)牌及安全宣傳欄等購買、制作、安裝及維護(hù)的費(fèi)用；
4、其他安全防護(hù)設(shè)施的費(fèi)用。
（二）配備必要的應(yīng)急救援器材、設(shè)備和現(xiàn)場作業(yè)人員安全防護(hù)物品支出。
1、各種消防設(shè)備及器材，救生衣、圈，急救藥箱及器材費(fèi)用。
2、安全帽、保險(xiǎn)帶、手套、雨鞋、口罩等現(xiàn)場作業(yè)人員安全防護(hù)用品費(fèi)用；
（三）安全生產(chǎn)檢查與評價支出。
1、日常安全生產(chǎn)檢查、評估費(fèi)用；
2、聘請專家參與安全檢查和評價費(fèi)用。
（四）重大危險(xiǎn)源、重大事故隱患的評估等支出。
1、對重大危險(xiǎn)源、重大事故隱患進(jìn)行辨識、評估、監(jiān)管費(fèi)用；
2、爆破物、放射性物品的儲存、使用、防護(hù)費(fèi)用；
3、對有重大危險(xiǎn)因素的`分部、分項(xiàng)工程安全專項(xiàng)施工方案進(jìn)行論證、咨詢的費(fèi)用。
（五）安全技能培訓(xùn)及進(jìn)行應(yīng)急救援演練支出。
1、“三類人員”和特種作業(yè)人員的安全教育培訓(xùn)、復(fù)訓(xùn)費(fèi)用；
2、內(nèi)部組織的安全技術(shù)、知識培訓(xùn)教育費(fèi)用；
3、組織應(yīng)急預(yù)案演練費(fèi)用。
（六）其他與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。
1、召開安全生產(chǎn)專題會議等相關(guān)活動費(fèi)用；
2、舉辦安全生產(chǎn)為主題的知識競賽、技能比賽活動費(fèi)用；
3、安全經(jīng)驗(yàn)交流、現(xiàn)場觀摩費(fèi)用；
4、購置、編印安全生產(chǎn)書籍、刊物、影像資料費(fèi)用；
5、各種安全生產(chǎn)活動和“誠信杯”活動的宣傳費(fèi)用；
6、建設(shè)單位和監(jiān)理單位共同認(rèn)定的其他安全生產(chǎn)費(fèi)用。
（七）人工費(fèi)：
1、現(xiàn)場安全防護(hù)設(shè)施的搭拆、維護(hù)，垃圾的清運(yùn)等的人工費(fèi)用；
2、意外傷害保險(xiǎn)、安全監(jiān)督費(fèi)以及其他費(fèi)用。
六、安全勞保用品開支費(fèi)用在工程成本費(fèi)用中列支，安全教育培訓(xùn)費(fèi)用在管理費(fèi)中列支，安全生產(chǎn)技術(shù)措施所用費(fèi)用在工程直接費(fèi)中列支。
七、結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況在年度資金計(jì)劃中對安全保障金單列，所列安全保障金額度計(jì)劃報(bào)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批。
八、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)安全保障金的落實(shí)工作，項(xiàng)目部銀行存款除能保證日常開支外，應(yīng)有足夠的安全保障資金。
九、安全勞保用品和安全技術(shù)措施所需用品由材料部購買，由專職安保人員驗(yàn)收，材料部門按安全管理辦法發(fā)放勞保用品，安全技術(shù)措施用品由相關(guān)工程人員按要求領(lǐng)用。
十、安全教育培訓(xùn)費(fèi)用的使用由項(xiàng)目部安全部根據(jù)項(xiàng)目安全培訓(xùn)計(jì)劃，先編制預(yù)算，報(bào)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可在公司財(cái)務(wù)核算部申報(bào)安全教育培訓(xùn)費(fèi)用。
十一、項(xiàng)目部如有意外事故發(fā)生，事發(fā)時由項(xiàng)目部在安全保障資金中臨時支用，事后應(yīng)將事故專項(xiàng)報(bào)安全部，所有事故處理費(fèi)用由公司安全部進(jìn)行審核報(bào)項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后在項(xiàng)目安全保障資金中列支。同時由項(xiàng)目部安全部對相關(guān)責(zé)任進(jìn)行處罰，罰款交事故單位或項(xiàng)目沖抵事故費(fèi)用。
十二、項(xiàng)目部要嚴(yán)格按本制度落實(shí)到位安全保障資金，做到專款專用，為項(xiàng)目安全生產(chǎn)提供保障。
十三、安全資金保障制度由項(xiàng)目部安全部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 4
第一條、為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金運(yùn)作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條、項(xiàng)目資金管理的基本原則：計(jì)劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開源節(jié)流、提高效益。
第三條、財(cái)會部門辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)時，必須符合下列程序：
(一)經(jīng)辦人審查。經(jīng)辦人對支付憑證的合法性、手續(xù)的'完備性和金額的真實(shí)性進(jìn)行審查。實(shí)行工程監(jiān)理制的項(xiàng)目須監(jiān)理工程師簽字;
(二)有關(guān)業(yè)務(wù)部門審核。經(jīng)辦人審查無誤后，應(yīng)送建設(shè)單位有關(guān)業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核;
(三)單位領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)簽字。
第四條、凡存在下列情況之一的，財(cái)會部門不予辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)。
(一)違反國家法律、法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的;
(二)不符合批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容的;
(三)不符合合同條款規(guī)定的;
(四)結(jié)算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的;
(五)不合理的負(fù)擔(dān)和攤派。
第五條、定期做好項(xiàng)目資金分析。
項(xiàng)目資金分析是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動分析的重要內(nèi)容。項(xiàng)目應(yīng)定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，通過對收支情況分析，及時發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 5
一、資金風(fēng)險(xiǎn)防范
1、項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行請、撥款制度，實(shí)行項(xiàng)目資金專款專用，專戶管理，專帳核算制度。
2、建立項(xiàng)目資金管理領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和會計(jì)核算制，并自覺接受財(cái)政、審計(jì)紀(jì)檢和上級財(cái)務(wù)主管部門的監(jiān)督檢查，強(qiáng)化項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督。對擅自變更項(xiàng)目預(yù)算、截留、挪用和坐支項(xiàng)目資金的，按法律法規(guī)的規(guī)定嚴(yán)肅查處。
3、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室按照事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的`要求，建立健全項(xiàng)目資金跟蹤檢查制度和重大問題上的上報(bào)制度，定期不定期地開展項(xiàng)目資金專項(xiàng)檢查，全程跟蹤檢查各項(xiàng)項(xiàng)目資金的撥付、使用情況，對發(fā)現(xiàn)的資金管理方面的重大問題及時上報(bào)。
二、資金管理機(jī)構(gòu)
資金管理組參與項(xiàng)目工程資金階段審計(jì)和年終審計(jì)，對項(xiàng)目資金撥付、使用情況定期進(jìn)行審核，全程進(jìn)行監(jiān)督，保證資金正常運(yùn)行。
三、資金管理方式
每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項(xiàng)目請款書和季度項(xiàng)目分月用款計(jì)劃表、季度項(xiàng)目申請書，逐級上報(bào)國土資源部土地整理中心，申請年度和季度項(xiàng)目資金。
四、資金撥付方式
工程施工費(fèi)采取分期付款的方式撥付。即工程開工前預(yù)付款 %；工程施工中，根據(jù)工程進(jìn)度和質(zhì)量，撥付 %；工程竣工后，根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果和工程竣工決算，撥付 %。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 6
第一章總則
第一條為規(guī)范公司投資項(xiàng)目的執(zhí)行，有效監(jiān)督投資項(xiàng)目執(zhí)行人員的行為，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司所有對外投資項(xiàng)目的執(zhí)行情況的跟蹤管理。
第三條各部門及人員的崗位職責(zé)
（一）投資項(xiàng)目組執(zhí)行人員負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃書的規(guī)范開展投資項(xiàng)目。
（二）對外投資項(xiàng)目實(shí)施后，公司投資部門負(fù)責(zé)對投資項(xiàng)目進(jìn)行全程跟蹤，并對投資效果進(jìn)行評價。
（三）公司監(jiān)事會、審計(jì)部行使對外投資活動的監(jiān)督檢查權(quán)。
第二章投資項(xiàng)目跟蹤管理
第四條跟蹤管理的事項(xiàng)
公司投資部對項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金投入、使用效果、運(yùn)作情況、收益情況等進(jìn)行全面的跟蹤管理，并定期向總經(jīng)理和董事會提交書面報(bào)告，具體需跟蹤管理的事項(xiàng)如下。
（一）投資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查由一人同時擔(dān)任兩項(xiàng)以上不相容職務(wù)的現(xiàn)象。
（二）投資授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查對外投資業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)，越權(quán)審批行為
（三）投資計(jì)劃的`合法性。重點(diǎn)檢查非法對外投資的現(xiàn)象。
（四）投資活動的批準(zhǔn)文件，合同、協(xié)議等相關(guān)法律文件的保管情況。
（五）投資項(xiàng)目核算情況。重點(diǎn)檢查原始憑證的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，會計(jì)科目與會計(jì)棋牌
（六）投資資金使用情況。重點(diǎn)檢查使用資金的用途和預(yù)算，使用過程中的現(xiàn)象。
（七）投資資產(chǎn)的保管情況。重點(diǎn)檢查賬實(shí)不符的現(xiàn)象。
（八）投資處置情況。重點(diǎn)檢查投資處置的批準(zhǔn)程序、過程。
第五條投資前的跟蹤
對股票、基金、債券及期貨投資，取得投資業(yè)務(wù)審批權(quán)限及審批程序批準(zhǔn)后實(shí)施，投資部門及其他部門應(yīng)定期將投資的環(huán)境狀況、風(fēng)險(xiǎn)和收益狀況，以書面的形式上報(bào)公司財(cái)務(wù)部門，隨時掌握資金的保值增值情況，股票、基金、債券及期貨投資的財(cái)務(wù)管理按公司財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。
第六條投資過程中的跟蹤
（一）公司審計(jì)、財(cái)務(wù)部門按工作規(guī)定進(jìn)行核查審計(jì)，可聘請社會審計(jì)機(jī)構(gòu)查閱財(cái)務(wù)決算資料。
（二）如果項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)新情況，公司投資部應(yīng)在此情況出現(xiàn)后五個工作日內(nèi)向公司總經(jīng)理匯報(bào)，經(jīng)理應(yīng)立即會同有關(guān)專業(yè)人員和職能部門對此情況進(jìn)行討論和分析，并報(bào)董事會審批。
（三）投資項(xiàng)目的變更，應(yīng)由投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書面報(bào)告變更理由，按審批程序及權(quán)限報(bào)送審定。
（四）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在實(shí)施項(xiàng)目運(yùn)作期內(nèi)如發(fā)生工作變動，應(yīng)主動做好善后工作。
第七條投資中止或結(jié)束時的跟蹤
（一）投資項(xiàng)目的終止或結(jié)束，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時總結(jié)清理，并提交公司投資部門匯總整理，經(jīng)公司統(tǒng)-審定后責(zé)成有關(guān)部門辦理相關(guān)清理手續(xù)。
（二）投資項(xiàng)目終止或結(jié)束后，公司投資部對投資項(xiàng)目參與人員進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎懲。
（三）投資項(xiàng)目中止或結(jié)束后，投資部將有關(guān)投資項(xiàng)目的資料進(jìn)行整理歸檔，并妥善保存。
第三章附則
第八條本規(guī)定由戰(zhàn)略企劃部（投融資部）負(fù)責(zé)制定、解釋、修改。
第九條本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理辦公會、董事會批準(zhǔn)后生效，自發(fā)布之日起實(shí)施。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 7
為切實(shí)規(guī)范專項(xiàng)資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：
一、專項(xiàng)資金實(shí)行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項(xiàng)使用”。
二、資金的撥付本著專款專用的.原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)資料，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變;特殊狀況，務(wù)必請示。
三、嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng)和越程序辦理手續(xù)，各類專項(xiàng)資金審批程序，以該專項(xiàng)資金審批表所列資料和文件要求為準(zhǔn)。
四、專項(xiàng)資金報(bào)賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證。
五、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì)，整體項(xiàng)目驗(yàn)收審計(jì)，年度資金收支審計(jì)。
六、對專項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目資金專款專用，要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和采購項(xiàng)目接交。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 8
第一條 為了保證安全生產(chǎn)資金的投入，加強(qiáng)安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金的管理，充分發(fā)揮資金的使用效益，進(jìn)一步推動安全生產(chǎn)工作的全面開展，根據(jù)《安全生產(chǎn)法》的要求，結(jié)合本公司實(shí)際，制定本制度。
第二條 各單位、項(xiàng)目部應(yīng)保證安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金的.投入，并單獨(dú)建立臺帳，實(shí)行專項(xiàng)存儲、專項(xiàng)核算、統(tǒng)籌安排、保證重點(diǎn)，嚴(yán)禁挪作他用。行政一把手為該項(xiàng)工作的第一責(zé)任人，并承擔(dān)由于資金投入不足導(dǎo)致事故發(fā)生的責(zé)任。
第三條 安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金應(yīng)用于施工安全防護(hù)用具及設(shè)施的采購和更新、安全施工措施的落實(shí)、安全生產(chǎn)條件的改善等。詳見公司《環(huán)境、職業(yè)健康安全生產(chǎn)管理制度》匯編、《安全防護(hù)、文明施工措施計(jì)劃編制制度》。
第四條 公司安全生產(chǎn)專項(xiàng)管理費(fèi)，按年計(jì)劃產(chǎn)值的0.5‰提取;各單位、項(xiàng)目部安全專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按計(jì)劃產(chǎn)值的1%～2%提取，不足部分在成本中列支。
第五條 各單位、項(xiàng)目部要根據(jù)公司《安全防護(hù)、文明施工措施計(jì)劃編制制度》的規(guī)定，編制安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金投入計(jì)劃，安全生產(chǎn)檢查所發(fā)現(xiàn)的安全隱患的整改措施、針對造成死亡事故和職業(yè)危害的主要原因所采取的整改和防范措施、危險(xiǎn)源監(jiān)控點(diǎn)所采取的監(jiān)控措施一并編入安全防護(hù)、文明施工計(jì)劃。
第六條 各單位應(yīng)在每年元月上旬和12月下旬，分別將安全專項(xiàng)資金計(jì)劃和全年實(shí)施情況報(bào)公司;項(xiàng)目部在工程開工一個月內(nèi)和結(jié)束后的半個月內(nèi)分別將計(jì)劃和整個項(xiàng)目實(shí)施情況報(bào)公司。每月經(jīng)費(fèi)使用情況按月上報(bào)。
第七條 公司工程部負(fù)責(zé)督查安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金的使用情況，并作為考評各單位、項(xiàng)目部工作的內(nèi)容之一。各單位、項(xiàng)目部安全管理部門負(fù)責(zé)安全專項(xiàng)資金的監(jiān)督使用，其經(jīng)費(fèi)報(bào)銷需經(jīng)安全管理部門審核。
第八條 本辦法由工程部負(fù)責(zé)解釋。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 9
一、責(zé)任單位和責(zé)任人
責(zé)任單位：黑河學(xué)院財(cái)務(wù)處。
責(zé)任人：承辦人（a角、b角）、分管副處長、處長、分管副校長、校長、校長辦公會成員。
二、權(quán)力行使依據(jù)
經(jīng)費(fèi)支出審批按黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）（黑院政發(fā)〔2015〕91號）執(zhí)行。
三、審批條件和標(biāo)準(zhǔn)
（一）第四條"各類專項(xiàng)資金在學(xué)院統(tǒng)一安排下，由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)資金管理和日常核算工作，項(xiàng)目資金必須按來源渠道和建設(shè)項(xiàng)目分別設(shè)賬，單獨(dú)核算，專款專用，學(xué)校任何部門和單位不得截留、挪用和擠占。"
（二）黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）第六條"學(xué)院專項(xiàng)資金主要用于重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)（包括平臺建設(shè)）、人才隊(duì)伍建設(shè)、公共服務(wù)體系建設(shè)（包括網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、圖書信息建設(shè)）、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。"
（三）黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）第七條"專項(xiàng)資金主要用于為完成該建設(shè)項(xiàng)目在實(shí)施過程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、修繕費(fèi)等支出。"
（四）黑河學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法（試行）第九條"專項(xiàng)資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務(wù)獎金以及與建設(shè)項(xiàng)目無關(guān)的其他開支。"
四、所需資料
（一）項(xiàng)目申請書；
（二）項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書；
（三）黑河學(xué)院預(yù)算分配方案；
（四）可行性研究報(bào)告。
五、受理
專項(xiàng)資金支出受理時間按專項(xiàng)資金管理辦法發(fā)布時間確定。承辦人（a角、b角）對各部門申報(bào)材料進(jìn)行形式審查，符合相關(guān)規(guī)定，予以受理，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場登記。材料不齊全的`，當(dāng)場一次性告知申請單位需要補(bǔ)正的內(nèi)容。不符合專項(xiàng)資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說明理由。
六、核準(zhǔn)與決定
（一）受理后，承辦人（a角、b角）按要求審核申報(bào)材料后，報(bào)分管副處長；分管副處長同意后報(bào)處長審定，處長同意后報(bào)校長審定；
（二）承辦人（a角、b角）根據(jù)處長意見，確定專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出日程，由分管副處長審核，處長審定，報(bào)請校長確定后，支付中心電話通知各部門經(jīng)辦人。
七、審批時限
自受理之日起15個工作日內(nèi)作出是否核準(zhǔn)的決定，并在7個工作日內(nèi)召開校長辦公會組織審核，在審核后的一周內(nèi)，正式通知各部門。
八、公開公示
本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財(cái)務(wù)處工作管理?xiàng)l例中長期公布，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出將在校內(nèi)辦公網(wǎng)上長期公布。
九、監(jiān)督檢查
按照《黑河學(xué)院關(guān)于執(zhí)行規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度監(jiān)督檢查辦法（試行）》執(zhí)行。
十、責(zé)任追究
按照《黑河學(xué)院關(guān)于違反規(guī)范權(quán)力運(yùn)行制度責(zé)任追究辦法（試行）》執(zhí)行。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 10
為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目資金管理，提高項(xiàng)目資金、財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益，統(tǒng)一申報(bào)、建設(shè)、考評和驗(yàn)收程序，按照著力構(gòu)建有利于科學(xué)發(fā)展的體制機(jī)制的要求，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，特制定本管理制度。
一、項(xiàng)目資金的申報(bào)制度
（一）項(xiàng)目資金由單位相關(guān)部門及所屬企業(yè)按照相關(guān)規(guī)定組織申報(bào)。
（二）項(xiàng)目資金申報(bào)文件必須真實(shí)、科學(xué)和完整，項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，以及其它規(guī)定的文件原件或復(fù)印件，并裝訂成冊。
（三）單位相關(guān)職能部門及分管領(lǐng)導(dǎo)提出初審意見，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究同意后，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)審定，再行上報(bào)上級主管部門。
（四）申報(bào)部門以正式文件上報(bào)上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準(zhǔn)情況。
二、項(xiàng)目資金的使用制度
（一）建立會計(jì)核算制度。嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定，嚴(yán)禁套取項(xiàng)目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。
（二）實(shí)行政府采購制度。對項(xiàng)目工程及所需的主要實(shí)物和設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定，進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。
（三）建立健全項(xiàng)目資金審查審批程序和財(cái)務(wù)制度，資金的使用必須符合項(xiàng)目資金管理辦法規(guī)定。
三、項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理和驗(yàn)收審計(jì)制度
（一）堅(jiān)持公示制度。對于專項(xiàng)資金項(xiàng)目，在項(xiàng)目實(shí)施前，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)主動公示項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和資金等情況。
（二）定期報(bào)告制度。各項(xiàng)目實(shí)施部門或單位定期向項(xiàng)目單位報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。
（三）檢查驗(yàn)收制度。杜絕在項(xiàng)目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時接受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查；項(xiàng)目完工后，主動申請和接受上級主管部門對工程項(xiàng)目的質(zhì)量、財(cái)務(wù)等情況進(jìn)行驗(yàn)收工作。
（四）接受審計(jì)制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級補(bǔ)助資資金建設(shè)的工程，項(xiàng)目竣工后，應(yīng)按規(guī)定由審計(jì)部門對工程進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。
四、項(xiàng)目實(shí)施績效考評制度
（一）經(jīng)檢查、驗(yàn)收和審計(jì)的項(xiàng)目，由分管領(lǐng)導(dǎo)組織對實(shí)施方案制定、各方面資金整合、各項(xiàng)資金使用和管理、項(xiàng)目實(shí)施效益和是否有違規(guī)違紀(jì)行為等進(jìn)行績效考評。
（二）績效考評采用百分制打分辦法，根據(jù)得分的具體情況排定名次。
五、項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)管理制度
（一）項(xiàng)目資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對沒有開工或進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目應(yīng)適當(dāng)調(diào)整或取消補(bǔ)助款。
（二）項(xiàng)目資金使用堅(jiān)持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項(xiàng)目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受主管部門、財(cái)政部門及審計(jì)部門的檢查、監(jiān)督和審計(jì)，做到專款專用。
（三）報(bào)銷用的發(fā)票必是合法的`票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報(bào)銷。
購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位章印。否則財(cái)務(wù)會計(jì)有權(quán)拒絕報(bào)銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。
購買實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。
（五）支付補(bǔ)助款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明及簽字，有收款人身份證號碼和聯(lián)系方式。有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。報(bào)銷用的票據(jù)必須按財(cái)務(wù)規(guī)
定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字，財(cái)務(wù)會計(jì)審核后報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)支。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 11
合作社為切實(shí)規(guī)范專項(xiàng)資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：
一、專項(xiàng)資金實(shí)行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項(xiàng)使用”。
二、資金的撥付本著專款專用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占;資金撥付動向，按不同專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變;特殊情況，必須請示。
四、嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng)，各類專項(xiàng)資金審批程序，以該專項(xiàng)資金審批表所列內(nèi)容。
五、專項(xiàng)資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。
八、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì)，整體項(xiàng)目驗(yàn)收審計(jì)，年度資金收支審計(jì)。
九、監(jiān)督委員會對專項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目資金專款專用，要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和采購項(xiàng)目接交。
十、對工程類項(xiàng)目專項(xiàng)資金所發(fā)生的.隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場簽證認(rèn)可，否則會計(jì)室不予結(jié)算。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 12
XX公司財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法為合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，完善專項(xiàng)資金管理流程，確保財(cái)政性資金的安全合理使用，根據(jù)國家專項(xiàng)資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請各部門及分子公司遵照執(zhí)行。
一、專項(xiàng)資金的概念：
專項(xiàng)資金指公司從特定資金來源形成的，或向國家、省、市相關(guān)職能部門進(jìn)行具有特定用途的專項(xiàng)申請，獲得批復(fù)或批準(zhǔn)，并劃撥到公司賬戶的資金.二、專項(xiàng)資金的類別：
專用基金、專項(xiàng)撥款、專項(xiàng)資金和專項(xiàng)借款。
三、專項(xiàng)資金的管理要求：
1、各專項(xiàng)資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門管理規(guī)定。
2、對各種專心資金要單獨(dú)核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限，不得互相占用。
3、建立專項(xiàng)資金使用管理責(zé)任制，明確專項(xiàng)資金的管理部門，提高使用效率。
4、在資金使用上，堅(jiān)持轉(zhuǎn)款專用，量入為出的原則，使各項(xiàng)專用紫荊正確達(dá)到預(yù)期目的。
5、建立好專項(xiàng)資金使用臺賬，加強(qiáng)資金的財(cái)務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。
四、專項(xiàng)資金各管理部門職責(zé):
1、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的銀行開戶、劃撥審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各項(xiàng)專用資金的匯總與分析。
2、項(xiàng)目申請單位：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門，負(fù)責(zé)各個專項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金對應(yīng)項(xiàng)目評價、驗(yàn)收與對外對上匯報(bào)工作，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目承擔(dān)單位專項(xiàng)資金的申請進(jìn)行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等. 3、項(xiàng)目承擔(dān)單位：
負(fù)責(zé)本部門專項(xiàng)資金項(xiàng)目的前期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)生產(chǎn)運(yùn)營及相關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)資金使用臺賬的建立及情況說明，進(jìn)行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，做好項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作.
4、其他各相關(guān)部門:
根據(jù)歸口及部門職責(zé)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過程中的配合工作包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目材料采購、證照申辦、運(yùn)營管理等。
五、專項(xiàng)資金的管理流程:
1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對符合國家、省、市有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的項(xiàng)目，由項(xiàng)目申請單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門、實(shí)施單位等進(jìn)行項(xiàng)目篩選及論證，就符合條件的項(xiàng)目組織材料及項(xiàng)目可研報(bào)告。
2、申請/報(bào)批：由項(xiàng)目申請單位會同相關(guān)部門組織申報(bào)材料，形成專項(xiàng)資金申請報(bào)告，報(bào)送相關(guān)歸口管理部門，并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤，定時向公司匯報(bào)進(jìn)展，對獲批項(xiàng)目及時移交公司財(cái)務(wù)及項(xiàng)目執(zhí)行單位。
3、劃撥/審批:財(cái)務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金劃撥部門提供企業(yè)專項(xiàng)資金指定賬戶，并及時草各級財(cái)政不能跟蹤專項(xiàng)資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。按照專項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目，由專項(xiàng)資金項(xiàng)目使用部門按公司規(guī)定程序進(jìn)行資金申請，投入項(xiàng)目運(yùn)營。
4、使用:專項(xiàng)資金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項(xiàng)資金。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的管理，指定專人建立臺賬，并跟蹤、監(jiān)控專項(xiàng)資金的全程使用定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。專項(xiàng)資金項(xiàng)目工程（或試驗(yàn)）完畢及時按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算，保證專項(xiàng)資金的`使用安全、完整。
5、監(jiān)督:公司專項(xiàng)資金的使用與管理部門均為專項(xiàng)資金的監(jiān)督部門，有權(quán)及有責(zé)任對專項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督。同時公司審計(jì)處定期、不定期對專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報(bào)告。對檢查中出現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類，提出整改、完善意見，保證專項(xiàng)資金的使用到位、合理。
6、驗(yàn)收：專項(xiàng)資金項(xiàng)目要按申請假話推進(jìn)，按時完成建設(shè)（或試驗(yàn)）任務(wù)，達(dá)到申請報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時由項(xiàng)目申請單位會同承擔(dān)單位、財(cái)務(wù)處及相關(guān)部門，開展項(xiàng)目竣工（結(jié)體）驗(yàn)收工作，對項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)評價，并組織開展工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準(zhǔn)備好專項(xiàng)資金使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目評價材料，接受專項(xiàng)資金的審批部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門等的檢查，保證資金轉(zhuǎn)款專用，維護(hù)公司形象與利益。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 13
第一章 總則
第一條 根據(jù)住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、國家發(fā)展改革委、財(cái)政部、國土資源部、人民銀行《關(guān)于推進(jìn)城市和國有工礦棚戶區(qū)改造工作的指導(dǎo)意見》（建保〔xx〕295號）的規(guī)定，為支持地方做好城市棚戶區(qū)改造工作，中央財(cái)政設(shè)立補(bǔ)助城市棚戶區(qū)改造專項(xiàng)資金（以下簡稱城市棚改補(bǔ)助資金）。為規(guī)范城市棚改補(bǔ)助資金管理，提高資金使用效益，制定本辦法。
第二條 城市棚改補(bǔ)助資金的補(bǔ)助范圍為城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)已納入省級人民政府批準(zhǔn)的棚戶區(qū)改造規(guī)劃和年度改造計(jì)劃的城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目，不包括城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的煤礦、墾區(qū)和林區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。
第三條 城市棚改補(bǔ)助資金按照公開、公平、公正、透明的原則分配給實(shí)施城市棚戶區(qū)改造的省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市（以下簡稱地區(qū)），專項(xiàng)用于納入補(bǔ)助范圍的城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目征收（收購）、安置、建設(shè)以及相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)等開支，不得用于城市棚戶區(qū)改造中回遷安置之外的住房開發(fā)、配套建設(shè)的商業(yè)和服務(wù)業(yè)等經(jīng)營性設(shè)施建設(shè)支出。
第四條 各地區(qū)應(yīng)當(dāng)按照“專項(xiàng)管理、分賬核算、專款專用、跟蹤問效”的原則，加強(qiáng)城市棚改補(bǔ)助資金管理，確保資金安全、規(guī)范、有效使用。
第五條 城市棚改補(bǔ)助資金分配使用管理根據(jù)城市棚戶區(qū)改造工作進(jìn)展情況適時調(diào)整。
第二章 資金的計(jì)算與分配
第六條 城市棚改補(bǔ)助資金實(shí)行多改造多補(bǔ)助、不改造不補(bǔ)助的分配政策。
第七條 城市棚改補(bǔ)助資金按照各地區(qū)城市棚戶區(qū)改造的征收（收購）面積、征收（收購）戶數(shù)等兩項(xiàng)因素以及相應(yīng)權(quán)重，并結(jié)合財(cái)政困難程度進(jìn)行分配。
征收（收購）面積、征收（收購）戶數(shù)兩項(xiàng)因素權(quán)重分別為30%、70%，根據(jù)城市棚戶區(qū)改造情況，財(cái)政部可以會同住房城鄉(xiāng)建設(shè)部適時調(diào)整兩項(xiàng)因素權(quán)重。
征收（收購）面積和戶數(shù)，以征收（收購）人與被征收（收購）人簽訂的征收補(bǔ)償（收購）協(xié)議或者市、縣級人民政府作出的征收補(bǔ)償決定為依據(jù)。征收（收購）面積包括住房和非住房建筑面積；征收（收購）戶數(shù)包括實(shí)物安置住房戶數(shù)（原地安置和異地安置）和貨幣補(bǔ)償戶數(shù)，均為永久安置住房戶數(shù)，不包括臨時安置住房戶數(shù)。
財(cái)政困難程度參照財(cái)政部均衡性轉(zhuǎn)移支付測算的財(cái)政困難程度系數(shù)確定，作為中央財(cái)政分配城市棚改補(bǔ)助資金的調(diào)節(jié)系數(shù)。
第八條 城市棚改補(bǔ)助資金按公式法分配。計(jì)算公式如下：
分配給某地區(qū)的專項(xiàng)補(bǔ)助資金總額＝〔（經(jīng)核定的該地區(qū)年度征收（收購）面積×該地區(qū)上一年財(cái)政困難程度系數(shù)）÷∑（經(jīng)核定的各地區(qū)年度征收（收購）面積×相應(yīng)地區(qū)上一年財(cái)政困難程度系數(shù)）×相應(yīng)權(quán)重＋（經(jīng)核定的該地區(qū)年度征收（收購）戶數(shù)×該地區(qū)上一年財(cái)政困難程度系數(shù)）÷∑（經(jīng)核定的各地區(qū)年度征收（收購）戶數(shù)×相應(yīng)地區(qū)上一年財(cái)政困難程度系數(shù)）×相應(yīng)權(quán)重〕×年度城市棚改補(bǔ)助資金總規(guī)模
公式中，經(jīng)核定的該地區(qū)年度征收（收購）面積是指該地區(qū)當(dāng)年計(jì)劃征收（收購）面積，減去上年度未完成的計(jì)劃征收（收購）面積，加上上年度超計(jì)劃完成的征收（收購）面積；經(jīng)核定的該地區(qū)年度征收（收購）戶數(shù)是指該地區(qū)當(dāng)年計(jì)劃征收（收購）戶數(shù)，減去上年度未完成的計(jì)劃征收（收購）戶數(shù)，加上上年度超計(jì)劃完成的征收（收購）戶數(shù)。上述有關(guān)計(jì)劃征收（收購）面積和戶數(shù)的完成情況，以是否簽訂征收補(bǔ)償（收購）協(xié)議或市、縣級人民政府作出征收補(bǔ)償決定為準(zhǔn)。
第九條 各地區(qū)省級財(cái)政部門應(yīng)會同同級城市棚戶區(qū)改造主管部門匯總審核各市、縣申報(bào)資料，并于每年2月28日之前向財(cái)政部駐當(dāng)?shù)刎?cái)政監(jiān)察專員辦事處（以下簡稱專員辦）提交下列資料：
（一）經(jīng)省級人民政府批準(zhǔn)的本地區(qū)城市棚戶區(qū)改造規(guī)劃及本年度改造計(jì)劃，各市、縣城市棚戶區(qū)改造規(guī)劃和本年度改造計(jì)劃；規(guī)劃計(jì)劃和列入規(guī)劃計(jì)劃的項(xiàng)目發(fā)生變更的，以市縣政府出具的文件為準(zhǔn)。
（二）加蓋部門印章的本辦法附表1、附表2。
（三）上年度各市、縣的城市棚戶區(qū)改造計(jì)劃，城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目征收補(bǔ)償（收購）方案，以及簽訂的征收補(bǔ)償（收購）協(xié)議和補(bǔ)償決定復(fù)印件。
（四）省級財(cái)政部門、城市棚戶區(qū)改造主管部門對市、縣申報(bào)材料審核情況的說明。
（五）與審核有關(guān)的其他材料。
第十條 專員辦應(yīng)對地方報(bào)送的相關(guān)資料進(jìn)行認(rèn)真審核，確保實(shí)地抽查審核比例不少于3個地級市（含省直管縣），抽查城市棚戶區(qū)改造數(shù)據(jù)比例不低于全省（自治區(qū)、直轄市）申報(bào)數(shù)據(jù)的`20%。重點(diǎn)核查征收補(bǔ)償（收購）協(xié)議的簽訂、實(shí)施情況。抽查審核結(jié)果與報(bào)送數(shù)據(jù)相差較大的，應(yīng)當(dāng)及時將申報(bào)材料退回，要求省級財(cái)政部門會同同級城市棚戶區(qū)改造主管部門核實(shí)數(shù)據(jù)后重新報(bào)送。對于未按規(guī)定時限向?qū)T辦報(bào)送審核資料、審核發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重弄虛作假或重大違規(guī)等問題，應(yīng)及時向財(cái)政部報(bào)告。專員辦審核工作結(jié)束后，應(yīng)于3月31日前將審核意見表（附表3）報(bào)送財(cái)政部，并于4月30日前上報(bào)審核總結(jié)報(bào)告。
第十一條 每年3月31日之前，各地區(qū)省級財(cái)政部門會同同級城市棚戶區(qū)改造主管部門將專員辦審核認(rèn)定后的附表1、附表2和相關(guān)文字說明，分別報(bào)送財(cái)政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部。未附專員辦審核意見的，不予受理。對于未按規(guī)定時間報(bào)送有關(guān)資料的地區(qū)，視同不申請城市棚改補(bǔ)助資金處理。
第三章 資金的撥付和使用
第十二條 財(cái)政部會同住房城鄉(xiāng)建設(shè)部在對各地區(qū)報(bào)送的有關(guān)資料進(jìn)行審核匯總后，于每年4月30日之前將城市棚改補(bǔ)助資金分配下達(dá)各地區(qū)省級財(cái)政部門。
根據(jù)各地區(qū)城市棚戶區(qū)改造任務(wù)完成情況、補(bǔ)助資金使用管理情況、是否按時向?qū)T辦報(bào)送審核資料、上報(bào)數(shù)據(jù)是否及時準(zhǔn)確等因素，財(cái)政部會同住房城鄉(xiāng)建設(shè)部在下一年度分配城市棚改補(bǔ)助資金時采取適當(dāng)?shù)莫剳痛胧m當(dāng)增加或減少相關(guān)地區(qū)的補(bǔ)助資金。
第十三條 各地區(qū)省級財(cái)政部門收到中央財(cái)政下達(dá)的城市棚改補(bǔ)助資金數(shù)額后，應(yīng)當(dāng)參照中央財(cái)政的分配方案，于每年5月31日前會同同級住房城鄉(xiāng)建設(shè)部門一次下達(dá)已經(jīng)實(shí)施城市棚戶區(qū)改造的市、縣財(cái)政部門，并將下達(dá)文件同時抄送專員辦。
市、縣財(cái)政部門收到城市棚改補(bǔ)助資金后，應(yīng)會同住房城鄉(xiāng)建設(shè)部門盡快將資金分解或明確到具體建設(shè)項(xiàng)目并報(bào)上級財(cái)政部門、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部門備案。
第十四條 各地區(qū)縣級以上財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)對城市棚改補(bǔ)助資金實(shí)行專項(xiàng)管理、分賬核算，并嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用；不得截留、擠占、挪作他用，不得用于平衡本級預(yù)算。
城市棚戶區(qū)改造主管部門及項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本辦法規(guī)定使用城市棚改補(bǔ)助資金，不得挪作他用。
第十五條 城市棚改補(bǔ)助資金的支付，按照財(cái)政國庫管理制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十六條 各地區(qū)要切實(shí)提高資金使用效率，根據(jù)城市棚戶區(qū)改造工作進(jìn)度及時下達(dá)預(yù)算并撥付資金，保障預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保城市棚戶區(qū)改造資金需要。對于年底城市棚改補(bǔ)助資金結(jié)余較多的地區(qū)，中央財(cái)政將酌情減少安排該地區(qū)下一年度補(bǔ)助資金數(shù)額。
第十七條 市、縣財(cái)政部門安排使用城市棚改補(bǔ)助資金時，填列《政府收支分類科目》221類“住房保障支出”01款“保障性安居工程支出”03項(xiàng)“棚戶區(qū)改造”支出科目。
第四章 監(jiān)督管理
第十八條 專員辦應(yīng)當(dāng)對城市棚改補(bǔ)助資金申報(bào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、城市棚改補(bǔ)助資金分配使用情況開展監(jiān)督檢查，確保城市棚改補(bǔ)助資金按照規(guī)定用途使用。
實(shí)施城市棚戶區(qū)改造的各地區(qū)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對本地區(qū)城市棚改補(bǔ)助資金使用情況的監(jiān)督檢查，防止發(fā)生擠占、挪用等違法違紀(jì)行為。
第十九條 違反本辦法規(guī)定，弄虛作假，違規(guī)虛報(bào)城市棚改補(bǔ)助資金申請數(shù)據(jù)問題嚴(yán)重的，在全國范圍內(nèi)通報(bào)，并按有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第二十條 違反本辦法規(guī)定，采取虛報(bào)、多報(bào)等方式騙取城市棚改補(bǔ)助資金，或者不按規(guī)定分配使用城市棚改補(bǔ)助資金的，由財(cái)政部收回已安排的城市棚改補(bǔ)助資金或者扣減下一年度該地區(qū)城市棚改補(bǔ)助資金，并依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）等國家有關(guān)規(guī)定追究法律責(zé)任。
第五章 附 則
第二十一條 中央財(cái)政對新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)城市棚改補(bǔ)助資金的分配、撥付、使用、管理以及相關(guān)資料申報(bào)與審核按照本辦法規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條 如遇發(fā)生重大自然災(zāi)害等特殊情況，城市棚改補(bǔ)助資金分配時可以適當(dāng)向受災(zāi)地區(qū)傾斜。
第二十三條 各地區(qū)省級財(cái)政部門以及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局會同同級城市棚戶區(qū)改造主管部門可以根據(jù)本辦法，結(jié)合各地區(qū)實(shí)際制定具體實(shí)施辦法，并報(bào)財(cái)政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部備案。
第二十四條 本辦法由財(cái)政部會同住房城鄉(xiāng)建設(shè)部負(fù)責(zé)解釋。
第二十五條 本辦法自20xx年1月1日起施行，《中央補(bǔ)助城市棚戶區(qū)改造專項(xiàng)資金管理辦法》（財(cái)綜〔xx〕46號）同時廢止。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 14
為加強(qiáng)對教育專項(xiàng)資金的管理，提高資金的使用效益，增加專項(xiàng)資金安排的透明度，促進(jìn)我市教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《預(yù)算法》和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》，特制定本辦法。
一、適用范圍
市級各教育事業(yè)單位專款項(xiàng)目及市政府批準(zhǔn)的專款項(xiàng)目。
二、專項(xiàng)資金的申請
凡向財(cái)政部門申請的教育專項(xiàng)資金，根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》中收支統(tǒng)管的管理要求，本著多渠道、多形式辦事業(yè)的原則，屬年度預(yù)算安排的，應(yīng)由主管部門在編制年度預(yù)算時給予安排，屬臨時追加的，主管部門先根據(jù)行業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行審核，然后匯總各單位申請報(bào)告，按要求就用款理由、計(jì)劃規(guī)模、預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益等事項(xiàng)向市財(cái)政部門寫出專項(xiàng)申請報(bào)告。
三、專項(xiàng)資金的審批
市財(cái)政部門對主管部門申請專項(xiàng)資金的項(xiàng)目，根據(jù)事業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃和財(cái)力的'可能統(tǒng)籌安排，在審批時對項(xiàng)目的資料、計(jì)劃規(guī)模、實(shí)施條件、項(xiàng)目概算、完成日期、預(yù)期效益等進(jìn)行可行性綜合研究，重點(diǎn)應(yīng)體現(xiàn)行業(yè)發(fā)展的階段性任務(wù)和財(cái)政資金的整體效益發(fā)揮，按照“集中資金辦大事”的原則給予審定，同時，根據(jù)專項(xiàng)資金科學(xué)、規(guī)范化管理的要求，對于貼合條件的大項(xiàng)教育專項(xiàng)資金，應(yīng)探索引入“政府采購”的管理方法。
四、專項(xiàng)資金的使用和管理
(一)專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的用途專款專用，用款單位要單獨(dú)立項(xiàng)核算，因特殊狀況需改變資金用途的，應(yīng)書面報(bào)請財(cái)政部門批準(zhǔn)后，方可使用。
(二)管理專項(xiàng)資金的財(cái)政部門會同主管部門定期對項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金使用狀況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。
(三)項(xiàng)目完成后，用款單位應(yīng)及時向財(cái)政部門報(bào)送專項(xiàng)資金支出狀況和使用效益的文字報(bào)告，財(cái)政部門應(yīng)會同主管部門對已完成的項(xiàng)目及時進(jìn)行效益考核和驗(yàn)收，當(dāng)年完不成的項(xiàng)目，其資金可結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
(四)專項(xiàng)資金因不同原因而構(gòu)成結(jié)余的資金，由市財(cái)政部門審核后，列入各單位事業(yè)基金。
(五)凡由于管理不善，造成項(xiàng)目金額超支的，財(cái)政部門一律不予彌補(bǔ)，對虛報(bào)冒領(lǐng)、挪用專項(xiàng)資金和由于主觀原因造成項(xiàng)目延期或達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的，財(cái)政部門在必須時期內(nèi)暫停審批專項(xiàng)資金，同時根據(jù)《違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》的有關(guān)條款進(jìn)行處罰。
五、本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋，自頒布之日起實(shí)行。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 15
為貫徹落實(shí)中華人民共和國安全生產(chǎn)法、中華人民共和國交通安全法、中華人民共和國道路交通安全法實(shí)施條例等法律文件精神，建立安全生產(chǎn)投入的長效機(jī)制，確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法；具體內(nèi)容如下：
一、安全資金賬戶
管理部門根據(jù)公司安全費(fèi)用提取和的管理的有關(guān)要求，做好管理部門的'安全費(fèi)用的提取和支出管理；
二、安全費(fèi)用使用管理
1.編制安全費(fèi)用使用計(jì)劃；管理部門應(yīng)按公司安全生產(chǎn)資金保障辦法要求，按年分季編制上報(bào)安全費(fèi)用使用計(jì)劃；安全費(fèi)用使用計(jì)劃經(jīng)管理部門審核批準(zhǔn)后執(zhí)行；安全費(fèi)用使用計(jì)劃的內(nèi)容包括：
⑴從業(yè)人員安全培訓(xùn)、教育費(fèi)用；
⑵從業(yè)人員配備防護(hù)用品勞動費(fèi)用；
⑶安全設(shè)施、設(shè)備投入和維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)用；
⑷重大危險(xiǎn)源、重大事故隱患評估、整改治理、監(jiān)控等費(fèi)用；⑸事故應(yīng)急救援器材、設(shè)備投入及維護(hù)保養(yǎng)和事故急救演練等費(fèi)用；
2.安全費(fèi)用使用；根據(jù)公司管理部審核批準(zhǔn)的安全費(fèi)用使用計(jì)劃，每季度末，管理部按照實(shí)際安全費(fèi)用使用情況，在安全費(fèi)用提取的額度內(nèi)據(jù)實(shí)核銷，超過安全費(fèi)用提取額度的費(fèi)用部分，可在下個季度安全費(fèi)用提取額度內(nèi)繼續(xù)核銷；
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 16
1、嚴(yán)格執(zhí)行貨幣資金業(yè)務(wù)審批制度，重大資金支出實(shí)行集體研究和決策，并建立責(zé)任追究制度。
2、按照支付申請、支付審批、支付復(fù)核、支付辦理的操作流程辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。
3、財(cái)務(wù)專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權(quán)人保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。
4、現(xiàn)金的.收付、存取符合《現(xiàn)金管理暫行條例》。
5、銀行結(jié)算賬戶的開設(shè)、使用符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和央行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關(guān)規(guī)定。
6、支付結(jié)算符合《支付結(jié)算辦法》。
項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理制度 17
第一條為加強(qiáng)對專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度，規(guī)范支出，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條專項(xiàng)資金由省級補(bǔ)助資金補(bǔ)助給培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。省級補(bǔ)助資金30%用于發(fā)給農(nóng)民的教材及資料費(fèi)；60%用于教師的`講課費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)、績效考評以及其他后勤保障支出；10%用于宣傳、監(jiān)督檢查和年終考核評比費(fèi)用。業(yè)務(wù)主管部門、項(xiàng)目承擔(dān)單位不得再提取任何管理費(fèi)用、工作費(fèi)用。
第三條專項(xiàng)資金的使用和管理
（一）專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的用途專款專用，專項(xiàng)、專人審批開支，本著統(tǒng)籌安排，量入為出的原則，由單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算。
（二）管理專項(xiàng)資金應(yīng)設(shè)置“專項(xiàng)資金管理臺帳”進(jìn)行日常管理，要定期對專項(xiàng)工作實(shí)施進(jìn)度和資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)事前、事中和事后的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。
（三）縣財(cái)政局在培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)施單位開展培訓(xùn)前預(yù)拔項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的30%用于前期準(zhǔn)備和開展工作。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)在培訓(xùn)任務(wù)完成后形成書面報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括：培訓(xùn)經(jīng)過情況、參訓(xùn)人員數(shù)量、經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)等，經(jīng)縣農(nóng)業(yè)委員會審核后，集中到縣財(cái)政局統(tǒng)一報(bào)賬，報(bào)賬資料中必須提供教師講課費(fèi)（包括交通費(fèi)、誤餐費(fèi)）發(fā)放清單、購買資料及印刷資料的詳細(xì)清單等。
（四）專項(xiàng)工作完成后，應(yīng)根據(jù)有關(guān)要求及時向上級部門報(bào)送專項(xiàng)資金使用情況報(bào)告。對預(yù)算結(jié)余和報(bào)賬結(jié)余資金，可繼續(xù)用于增加培訓(xùn)場次支出。
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1、專項(xiàng)資金實(shí)行專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項(xiàng)使用。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng)和越程序辦理手續(xù)，規(guī)范專項(xiàng)資金審批程序。
3、對管控資金做到專款專用，不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓。
4、專項(xiàng)資金報(bào)賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證。
5、工資及加班補(bǔ)助發(fā)放嚴(yán)格遵守相關(guān)要求；辦公耗材、巡查車輛維修、油費(fèi)等費(fèi)用要本著節(jié)約、高效原則使用。
6、在資金的使用上，要堅(jiān)持專款專用，量入為出的'原則，使兩違專項(xiàng)資金按規(guī)定的用途使用并達(dá)到預(yù)期目的。
7、對專項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目資金專款專用，財(cái)政、紀(jì)檢部門對專項(xiàng)資金使用加強(qiáng)日常動態(tài)化監(jiān)管。
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