財務部管理的規章制度15篇

　　在現實社會中，制度使用的情況越來越多，制度是國家機關、社會團體、企事業單位，為了維護正常的工作、勞動、學習、生活的秩序，保證國家各項政策的順利執行和各項工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規性或指導性與約束力的應用文。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編幫大家整理的財務部管理的規章制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

財務部管理的規章制度1

　　一、工作職責及處罰辦法

　　1、嚴格按照企業會計準則、企業會計制度及集團財務部要求，搞好財務核算，并于每月10日前編報好上月會計報表;對未按規定時間上報集團及公司領導所需各種報表的，視情況而定，對主要責任人處以20元/次罰款，對次要責任人處以10元/次罰款;未按企業會計準則、企業會計制度及集團財務部要求進行會計核算的，視情況而定，處以50元—200元罰款或調離崗位。

　　2、嚴格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進項稅額的認證抵扣工作，因工作失職，造成發票不能認證給公司造成的損失，查明原因后，由相關責任人承擔全部損失金額。

　　3、嚴格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報和稅款入庫工作;因工作失職，未能及時申報和繳納稅款受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額

　　4、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據的領購及繳銷工作;因工作失職，造成發票及收據繳銷過期受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

　　5、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據的開具工作;未按規定開具發票及收據受到稅務處罰及給公司造成其他經濟損失的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額和損失金額。

　　6、嚴格按照稅法要求，搞好發票及收據保管工作;因工作失職，造成發票、收據遺失受到稅務處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

　　7、嚴格按照統計法要求，搞好統計工作，因工作失職，受到統計執法部門處罰的，查明原因后，由相關責任人承擔全部處罰金額。

　　8、嚴格按照公司規定的300元庫存現金額預留保險柜庫存現金，因超規定預留現金造成的損失，由責任人承擔全部損失金額。

　　9、未經批準，擅自挪用現金或支付款項的;一經查處，除責令其歸還所挪用現金、所支付款項外，并處以相關責任人挪用現金、支付款項額0.5倍罰款。

　　10、對外辦理結算業務，除農副產品收購業務外，結算金額在1000元以上的，一律辦理銀行轉帳結算;未經批準而辦理現金支付的，一經查處，按所辦業務金額處以0.5倍罰款。

　　11、對業務員及代理商所交現金應及時開具現金收款收據，對無法確認的現金，應及時向部門領導匯報，由部門領導與銷售協調落實，辦理收款手續;因工作失職，造成現金貨款未入帳或未能及時入帳，給業務員銷售業務帶來影響和損失的，視同挪用現金處理，處以所收現金額1倍罰款。

　　12、嚴格認真登記現金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調節表，做到日清月結，帳帳相符、帳款相符;因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責任人承擔全部損失金額。

　　13、利用帳戶替其他單位和個人套取現金的;一經查處，處以相關責任人套取現金金額2倍以上罰款。

　　14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務工作，如發現有工作不主動或服務態度生硬等現象，一經核實，處以10元/次罰款。

　　15、本部門人員違反制度當月罰款達100元以上，部門、車間負責人按其金額的20%處罰。

　　二、考核的內容主要是個人德、勤、能、績四個方面。其中：

　　“德”主要是指敬業精神、事業心和責任感及行為規范。

　　“勤”主要是指工作態度，是主動型還是被動型等等。

　　“能”主要是指工作能力，完成任務的效率，完成任務的質量、出差錯率的高低等。

　　“績”主要是指工作成果，在規定時間內完成任務量的多少，能否開展創造性的工作等等。

　　三、考核的目的：

　　對公司財務人員的品德、才能、工作態度和業績作出適當的評價，作為合理使用、獎懲及培訓的依據，促使增加工作責任心，各司其職，各負其責，破除“干好干壞一個樣，能力高低一個樣”的弊端，激發上進心，調動積極，發掘內在潛力，為公司及時發現、選拔、重用人才創造條件，以提高公司的整體效益。

　　四、本制度從20xx年xx月xx日起執行。

財務部管理的規章制度2

　　1、嚴格執行國家有關的現金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續。

　　2、認真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內容真實、手續完備。

　　3、記賬憑證的填制要準確反映經濟內容的主體，正確運用會計科目和記賬規則，做到摘要簡明扼要，數字準確，內容完整。

　　4、根據審核無誤的原始憑證，及時辦理收付款業務。對于大的開支項目，必須經過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。

　　5、根據辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現金日記賬，并結出當日余額，做到日清月結、賬款相符。

　　6、庫存現金不得超過銀行核定庫存限額，超過部分要及時送存銀行，保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現金，更不得任意挪用現金。庫存現金與賬不相符時，應及時報告領導查明原因。

　　7、不準“坐收坐支”現金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現金。

　　8、做好債權債務的清理工作，對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報，對同一人的現金借款要前款不清，后款不借。

　　9、按時發放獎金福利及學生的獎學金、生活補貼、勤工儉學等費用

　　10、做好學生的收費及欠費管理工作。

　　11、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作，按時編制和報送報表。

財務部管理的規章制度3

　　一、財務管理制度：

　　主要包括日常現金流量的管理、收費管理、倉庫管理；

　　（一）財務部負責公司的認證審核，總帳的設置和登記及會計報表的編制、上報，并實施成本控制；

　　（二）學習國家財政、稅收方面的方針政策，維護公司利益不受侵犯，堅持原則，秉公辦事；

　　（三）加強經濟核算，管好用好資金，嚴格執行各項開支標準；

　　（四）對財務的各個環節手續清楚，能正確處理各環節帳目。協調和督促財務部門的各項工作，認真審核各種現金發生事項的收付憑證，嚴格按審批權限審查各種單據，監督控制開支范圍，不符合規定的一律不予報銷；

　　（五）負責設置總帳帳戶，審核原始憑證，并匯總登記總帳；

　　（六）指導財務工作的開展，編制和匯總財務計劃，監督和檢查各財務工作和制度的執行情況；

　　（七）認真執行稅法，做好合理避稅工作，按規定正確及時提取各項稅金和各項款項，并按時足額上繳；

　　（八）按照編制和匯總會計報表，做到報表及時，數字真實，內容完整，說明清楚，為領導提供完整的數據資料，并按月、季、年寫出財務分析，進一步挖掘增收節支的潛力。從經濟效益角度，進行可行性分析，為領導決策提供依據，當好領導的參謀；

　　（九）加強財產管理，及時核對帳目，達到帳帳相符，帳實相符；

　　（十）按規定妥善保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料，定期裝訂整理立卷歸檔；

　　（十一）財務處理方法應前后各期一致，不得隨意變動。如有變動，應當將變動情況和原因，變動后對公司財務各狀況和經營成果的影響，作出書面說明，報董事會和總經理；

　　（十二）協助和配合各部門的工作，并與財政、稅務、銀行等有關部門保持密切聯系，溝通信息，發揮作用；

　　（十三）嚴格按照公司各類合同條款規定要求，對收費實行嚴格管理，正確使用發票小票和各類促銷憑證、管理發票、小票和各種有價證券，避免各種問題的發生；

　　（十四）完成領導布置的各項臨時工作。

　　二、暫借款及預付款審批制度：

　　（一）暫借款是因業務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規定審批權限審批后，由財務部付款；

　　（二）預付款是指因公司業務的需要，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務部出具采購申請單等材料，完備各項審批手續后，方可付款；

　　（三）以上經濟業務發生時，需領用空白支票的，由財務人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務部留存。遺失支票，領取人必須及時報告財務部并登報聲明作廢，若支票已被支付，領取人要按被支付金額賠償；

　　（四）所有借款及預付款，必須在前賬結清之后方可再借付。確因業務需要而來不及結清前賬，必須向財務總監講明原因，經同意后方可再借付；

　　（五）經辦人必須在一個月內憑有效原始票據報銷各項暫借及預付款項。超出三個月不結帳者，財務部有權扣發經辦人工資抵償。

　　三、費用報銷制度：

　　（一）費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假的發票以及未蓋有財政監制章的收據一律不予報銷；

　　（二）報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據要按性質（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數，住宿、伙食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀；

　　（三）報銷程序：經辦人→財務部審核→主管部長→總經理審批→財務部結算；

　　（四）公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支；

　　（五）辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報財務部審核匯總，按審批權限批準后，由采購人員按計劃統一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填制出庫單，經分管領導批準；

　　（六）各部門在開支業務招待費之前，需事先經公司總經理批準。否則，財務部不予報銷；若確因工

　　（七）公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領導，并在報銷單上注明原因；

　　（八）所有需報銷的各種原始單據（包括購買材料和支付工程款），必須在單據所填日期的一個月內報銷，超過一個月一律不予報銷。

　　四、處罰辦法

　　（一）、出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪1-3倍：

　　1、超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；

　　2、用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；

　　3、未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現金)或支付款項的；

　　4、利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；

　　5、未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現金的；

　　6、保留帳外款或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；

　　7、違反本規定條款認定應予處罰的。

　　（二）、出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。

　　1、違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；

　　2、拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；

　　3、偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；

　　4、利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；

　　5、弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；

　　6、在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

　　7、有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

　　五、附則

　　（一）、本規定由總辦負責解釋。

　　（二）、本規定自發布之日起生效。

財務部管理的規章制度4

　　根據高縣教育局關于貫徹《教育經費管理實施細則》的通知精神，結合我校實際，特制訂如下制度：

　　一、學校財會人員必須按章辦事，廉潔奉公，實事求是，不假公濟私，搞好學校財務工作；

　　二、一切原始憑證在合法的前提下經校長簽字報銷；

　　三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：

　　1、必須有接受憑證單位名稱；

　　2、憑證日期必須是近期；

　　3、有實物的數量、單價、金額且必須吻合；

　　4、必須加蓋簽發憑證單位的公章和經辦簽字；

　　5、購買實物必須有經辦人或實物驗收人簽字；

　　四、凡是購置物品，大金額的，購置前由單位領導集體研究決定，且有文字記錄，購買時有兩人及以上的經辦人，購買后同時作財產登記；未經領導批準，出納員不得私自購買；

　　五、凡是會議伙食和來客接待由領導指定專人聯系，報銷時必須附件說明事由、人數，必須取得經營單位的合法憑證，自辦伙食必須有附件支出明細、經辦人和證明人的簽字；

　　六、凡屬1000元以上的修建或維修工程，開工前經校行政集體研究決定，并要有預算或合同，竣工后要有決算，并由具體經辦人員和驗收人員同時簽字有效；

　　七、出納取現金后，應開給對方合法的收款憑證，項目必須填寫完整；

　　八、出納員應建立日記帳，按教辦會計要求設立項目，按月向學校交收支報表，期末按項目給教師公布帳；

　　九、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個人；一經發現，公款應立即歸還，并按銀行同期貸款利息付息給單位，并追究其責任；

　　十、出納員應按時把教師工資或補助發到教師手中，做到熱情服務，公正服務；

　　十一、學校預算內外經費帳由教辦會計管理，出納每月要按時上報報表和單據，做好月結工作。

財務部管理的規章制度5

　　一、認真貫徹執行國家規定的`財務工作方針、政策、制度、紀律。

　　二、收好、管好、用好工會經費。工會經費收支由主管會計審核簽字，工會主席審批。

　　三、年底及時編好下年度工會經費預算，做好本年度決算。

　　四、根據工會經費獨立原則，建立預算、決算和經費審查監督制度。工會主席作為法人代表是工會財務管理的第一責任人，工會會計是直接責任人。

　　五、站工會財務必須自覺接受上級工會和站工會經費審查委員會的審查監督。站工會經費審查委員會每年至少對工會經費的收支情況進行一次全面審查，并向站工會委員會提交書面審查報告。

　　六、工會經費收支，預、決算經站工會經費審查委員會審查后定期向會員大會報告，接受民主監督，并予以公示。會員有權對工會經費使用情況提出意見和質疑。

　　七、妥善保管現金和一切財務帳表、憑證、檔案、資料。

　　八、開支要有計劃，否則不予報銷。借款外出采購，需經主席批準，及時報帳。

　　九、站行政向站工會撥繳的全員職工工資總額百分之二的工會經費主要用于為職工服務和工會活動，工會實體創收的收入和會員上繳會費的百分之四十可以用于會員福利性開支。

　　十、按季度做好資金平衡表。

　　十一、工會經費、財產和站撥給工會使用的不動產受法律保護，任何單位和個人不得侵占，挪用和任意調撥。

　　十二、根據特別工作需要，及時提供有關資料。

財務部管理的規章制度6

　　一、財會人員必須嚴格執行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規則》，堅決觀測國家有關財經工作方針、政策及各項財務制度，嚴格執行資金管理的審批制度，嚴肅財經紀律。

　　二、財會人員必須具備相應的財務專業知識，持證上崗，并自覺接受上級財務部門的指導與監督，嚴格按照上級規定設置的會計核算，制定會計報表，建立財務檔案。

　　三、財務經費管理應于年初、年末認真做好年度預算和決算工作，及時將經費使用情況向上級報告，并應定期向教職工代表大會報告經費使用情況。

　　四、各部門年初應制定相應的經費預算，然后根據實際情況，由分管校長會同財會人員統籌安排，下達各部門年度經費指標，計劃用款。

　　五、國撥資金及各項開源收入必須入賬統一管理，專款專用。在資金管理上嚴格按規定使用各項專用基金，不得任意擴大開支范圍和提高標準。

　　六、學校財務活動必須嚴格按學校經費報銷審核制度辦理，經簽字后的財務活動，簽字者負有行政責任。

　　七、在財務活動中，執行者必須廉潔奉公，嚴格把好質量關，不得進行有損于學校利益的活動，一經查出將嚴肅處置，直至開除公職。

　　八、物資采購及工程項目嚴格執行學校物資采購及招標制度，任何人不得違反相應的規定。

　　九、在資金管理中，差旅費報銷、零星采購報銷等各項支出均按學校經費報銷審核制度辦理，原則上在財務活動發生后一周內結付完畢。學生代辦費的開支嚴格按上級有關規定辦理。

　　十、本制度對學校進行的所有財務活動有效。

財務部管理的規章制度7

　　第一章、財務部部門職能：

　　（一）負責公司財稅計劃的編制與實施；

　　（二）負責租金、稅金、物業管理費等費用的足額收繳工作；

　　（三）編制公司各種財務報表及帳務處理；

　　（四）負責員工薪酬發放、出差報銷及日常帳務處理等財務管理工作；

　　（五）負責公司外部財務環境協調處理工作。

　　（六）商戶日常費用的收取。

　　（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄。

　　第二章、財務部部門職責：

　　（一）制訂公司財務、會計制度和預算管理制度，建立和完善財務管理和會計核算體系；

　　（二）負責公司內控制度建設、執行和公司內部審計工作；

　　（三）負責公司會計核算，編報公司財務預算和決算；

　　（四）分析公司的財務經營情況；

　　（五）負責公司資金調度和管理，辦理各類結算業務，辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶，辦理公司納稅申報和內部費用報銷工作；

　　（六）配合有關部門定期對公司資產進行盤點；

　　（七）負責接受審計、稽核、稅務和有關上級領導部門工作檢查；

　　（八）對公司經濟業務的決策提出財務或稅收籌劃建議；

　　（九）負責公司所需物品的采購及管理工作；

　　（十）完成公司領導交辦的其他事項。

　　第三章、財務部各崗位職責：

　　一、財務總監職責：

　　（一）在董事會和總經理領導下，管理公司會計、報表、預算工作；

　　（二）負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、開支預算或成本標準；

　　（三）制定和管理稅收政策、物業收費方案及程序；

　　（四）組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益；

　　（五）監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。

　　二、會計崗位職責：

　　（一）貫徹執行《會計法》等財經法律制度，制止違反財經紀律、財會制度的現象，發現重大問題及時向部門領導報告，確保企業各項財務活動符合有關規定；

　　（二）審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經營成果得到準確及時反映。根據國家有關規定，嚴格發票管理。并定期檢查發票使用情況；

　　（三）負責對公司調撥、庫管、出納等財務工作的協調與管理。協調各崗每月以報表方式對賬目做出結算；

　　（四）負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核、監督及核銷工作；

　　（五）保管好各類財務資質證件、印章；

　　（六）編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表；

　　（七）協調出納員進行資金業務管理；

　　（八）對進項發票進行登記，并及時到稅務機關認證；

　　（九）按時報稅、交稅。協調好稅務部門的工作；

　　（十）編制應收、應付、往來款項報表，每月傳達到公司各部門進行帳目核對；

　　（十一）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

　　三、出納崗位責任：

　　（一）遵守國家規定的各項財經紀律及公司的財務制度；

　　（二）負責現金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進行貨幣資金的業務核算；做到所有賬目日清日結、準確無誤；

　　（三）費用報銷嚴格執行總經理簽字、部門部長簽字、經辦人、審核人簽字手續，對每張票據嚴格把關，嚴格控制費用，做到有據可依；

　　（四）按時填報各種現金銀行、費用等月報表；

　　（五）及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關，手續齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業務發生額及余額；

　　（六）保管好各種印章，按規定使用；

　　（七）保管好各類原始票據以備查找；

　　（八）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

　　四、庫管員崗位職責：

　　（一）熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數；

　　（二）保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符；

　　（三）商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝、數量及破損情況、發現問題立刻匯報；

　　（四）經常查物點數、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房；

　　（五）商品擺放井然有序，做到一目了然，學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調整，提出建議；

　　（六）嚴格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對清，當天業務當日完成，不許他人代辦。

　　五、采購員崗位職責：

　　（一）嚴格按照公司規定的報價原則進行對外報價；

　　（二）凡與經銷產品相關的廠家代理資質、培訓計劃、促銷政策、獎勵、返點、廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌，落實到人；

　　（三）采購要嚴格按流程執行并每做到貨比三家，控制降低采購成本，對供應商進行管理及考評，每年按一定比例更新供應商（形成表單）；

　　（四）綜合調配公司庫存資源，訂貨時必須要了解當前庫存情況，在有庫存的.情況下要以先出庫存為主；

　　（五）樹立公司形象，保證公司不受到侵害。

財務部管理的規章制度8

　　(一)機關經費由辦公室統一管理。經費開支要堅持節約、高效的原則。一次性開支數額較小的，辦公室主任批準，由分管同志承辦。一次性開支數額較大的，需由常委會主要領導批準。所有開支，均實行先審批后承辦，未經批準不予報銷。

　　(二)辦公用品的使用。一切辦公用品，均由辦公室統一購買和管理，各委室需要時到辦公室領取。非易耗公用物品由辦公室登記造冊，各委室妥善保管，嚴防丟失。

　　(三)會議經費開支。辦公室編報預算，報有關領導審核，經批準后組織實施。

　　(四)招待費開支。接待工作由辦公室指定專人統一安排。本市來人聯系工作，一般不安排食宿。上級或外地來人，嚴格按市委、市府制定的接待標準執行。外地有關單位參觀來訪，一般只招待一餐，其他食宿等費用自理。招待費的使用情況定期向常委會主要領導匯報。

　　(五)所有經費的開支實行每周簽字制度。承辦人要及時向辦公室負責同志說明開支來由，由辦公室主任簽字后報銷。原則上無正當理由超過一周的發票不予報銷。

　　(六)堅持日清月結。辦公室財會人員要認真負責，所有票據要有經辦人簽字，有關負責同志審核簽字，辦公室主任簽字方能報銷。每月報告一次財務收支情況，以便合理安排支出，提高服務質量。

財務部管理的規章制度9

　　為嚴肅財經紀律，規范財務管理，切實做好單位后勤保障工作，開源節流，以確保我單位工作正常運轉，根據《會計法》及有關財務管理規定，結合本單位實際，制定本財務管理制度。

　　一、辦公室在每年的財政經費下達后，將經費措施及支出項目、支出數額計劃向領導辦公會報告，提交領導辦公會討論審議通過。

　　二、半年時由財務負責同志及報賬員將半年的收支情況、計劃執行情況、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便討論修訂支出計劃，調整支出項目，增加開支的透明度。

　　三、所有支出必須按局領導要求，由辦公室統一安排掌握，其他人員未經辦公室領導交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務開支的，由辦公室負責人統籌安排，以便整體掌握經費支出情況。

　　四、所有報銷票據需經辦公室負責同志簽注審核意見，提交單位領導審批后方可報銷。票據上臺照、內容（事項）、品名、規格、數量、單價、價款、經辦人、審核人、審批人等相應內容應齊全，否則，不予報銷。

　　五、因應急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據，經單位領導簽注意見和辦公室負責人審核簽字后，按照審簽數額借款。事后，須在十個工作日內履行報銷手續，抽調借據。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評處罰。

　　六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應厲行節約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃，嚴格按照計劃控制執行。

　　七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執行。

財務部管理的規章制度10

　　1、餐飲財務報銷管理制度

　　其內容包括暫借款及預付款審批規定、費用報銷規定、差旅費報銷規定、市內交通費報銷規定、其它有關規定等。

　　一、暫借款及預付款審批規定

　　二、費用報銷規定

　　三、差旅費報銷規定

　　四、市內交通費報銷規定

　　五、其它有關規定

　　附：各崗位人員出差省內出差住宿、伙食、交通費標準表

　　2、連鎖餐飲財務管理制度

　　本文《連鎖餐飲財務管理制度》從會計科目、會計報表、資金、費用、采購、資產、內部牽制等多方面進行講解，為財務人員處理財務事務確立了工作標準，有利于對日常財務收支活動進行正確的核算和監督。

　　3、餐飲營業額日報表

　　營業收入日報表中反映著當天營業收入現金、信用卡、應收款、轉帳結算的發生額各是多少，通過該報表讓餐飲總經理了解資金回籠情況，并據此考察和調整餐飲店的信用狀況。在營業日報表上還可以表出計劃營業額，這樣可以把實際與計劃進行比較。本資料中提供的營業收入日報表中包含餐飲店的營業收入和就餐人數，根據這個日報表可以指導餐飲店各部門改善經營服務。

　　4、餐飲企業財務管理制度大全

　　本餐飲企業財務管理制度大全資料主要介紹了財務部的會計、出納、收銀等環節的管理制度。

　　一、會計管理制度

　　二、出納管理制度

　　三、收銀作業制度

　　四、庫房管理制度

　　5、餐飲業會計管理與控制

　　成本控制是餐飲行業的核心，但是同時會計應積極參與到經營上的流程與工作中去，也只有這樣才能真正的做好成本控制。

　　對于各環節的會計記錄，可以由辦公人員來完成。盡管出納及辦公人員并不要求必須是全職的，但兼職的出納及兼職的記帳員是必不可少的。對于報表上數據反映出的各種問題，餐廳的經理要能主動向會計請教。

　　財務部管理規章制度3

　　1、前堂收銀員、餐廳和其他營業點的收銀員均應在下班時將該班次的賬單點算清楚，

　　2、并完成各該班的營業收入報告。賬單和有關報告應于下班后第一時間交到指定的辦公地點，以便在初步核查后轉夜班審核組進行隨后的帳務工作。現金部份應于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內。

　　3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現金中，屬找零備用金的部份取出，清點清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次(除大堂外)，即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現金收入，則按上述的規定，投入投放式保箱內。

　　5、每班的現金收入必須與該班的營業報表內所統計的現金銷售額相吻合。如有任何差異應即時查明，差異部份不論是超出或是短款均應如屬填報，記錄在收銀員報表內的現金超短欄內上報，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。

　　6、現金收入應在該班當值的前堂收銀員當面見證，點算清楚后(假設條件許可，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實填寫清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準使用透明膠或訂書機釘上作為加封，未依循本項規定進行者，除對因此引起的所有后果負全部責任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀律處分。

　　7、所有投繳事項必須即核、即簽、即時投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責任監督對方按本規定的條款完成規定的事項和核簽，對不按規定操作而引致的后果，雙方均負同等責任，受同等處分。

　　8、對于不按規定要求，在沒有見證下，獨自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個人負責外，還應按違反規章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書面警告，以至最后警告。 7、繳納人和見證人不按規定，沒有當面點核，或不認真點算清楚而造成的過失，按第6項的規定同等處分。

　　9、收銀繳納登記簿的每一欄，均應按規定的內容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規定的欄目位置加簽，不得有遺漏、錯填。其中因錯寫需要更正的，應用橫線畫去，再在其上方寫上正確數據，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項規定者按與第6項相同的程度給予處分。

財務部管理的規章制度11

　　1、貫徹執行黨和國家的有關方針、政策和各項財政、財務規章制度，以及上級單位制定的財務管理辦法。

　　2、按規定向上級單位和財務部門報年度預算、月份用（繳）款計劃、月份會計報表和年度決算。

　　3、根據國家規定和上級核定的預算，辦理各項財務收支，在規定的權限內，支配和辦理本單位預算支出正確核算，合理分配資金，努力增收節支。

　　4、按照本校實際，加強財務活動分析，及時發現和解決財務收支中的問題，努力提高財務管理水平和資金使用效果。

　　5、健全財產物資管理制度，按期進行財產物資的清查工作，保護國家財產的完整和安全。

　　6、接受財政部門、上級主管單位及其他有關部門的監督和檢查，如實反映情況主動提供有關資料。

　　7、組織、指導、監督所屬報銷單位的各項財務收支及繳銷工作。

　　8、按照國家會計制度的規定，妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

　　9、每學期的經費收支，大致情況學期結束須定期向教師代表匯報并公示，征求意見，做到民主理財、精打細算，合理安排，注意效益。

　　10、各項經費支出，都要按原始憑證結報，嚴格執行開支標準，不得自行提高或變相提高，并實行校長"一支筆"審批制度。

　　11、財務人員要隨時主動向校長室反映財務活動情況，上交財務月報表，做到忠于職守，隨時接受學校領導的調查和意見。

　　12、在一般情況下，購物由專人負責，購物發票須有經手人、驗收人或證明人、審核人、校長簽名，并注上用途，以作備查，不符合規定的事項有權拒絕支付。

財務部管理的規章制度12

　　第一章總則

　　第一條本制度遵循“明確、嚴謹、細致、公開”的原則，在處理我班財務問題時，做到合理運用、合理花費，杜絕資產流失、賬目不明，確保工作順利開展。

　　第二章財務管理體制

　　第二條土木三班所屬班費由班社區委員負責管理，所有財務活動接受全班成員的監督。

　　第三條社區委員須備有財務管理登記本（加電子版），以記載有關事項。社區委員每次支出需在班群發布公告告知。

　　第三章收入管理

　　第四條土木三班的財務來源于大家的攤兌和可回收資源的變賣。

　　第四章支出管理

　　第五條土木三班所需物品只能由本班人員負責采購。采購人員策在采購前應通過微信或qq向申請報帳，班長將申請信息截屏發至社區委員。經班長批準后，先自行墊付購買，報帳時登記。

　　第六條物品的每次采購應至少有兩人同行，如需采購專業用品（如特殊的宣傳用品等）須一位專業成員同行。

　　第七條采購結束后，社區委員應在兩天之內制作出財務報表，將經費用處標示清楚，注明物品名稱、數量、單價、總額、共計金額，并將相應正規發票（背面必須有采購者的簽字）夾在其中，以此記錄。

　　第八條如有特殊情況個別部門需臨時采購物品，開銷在20元之內的可先告知班長，自行購買并開據正規發票以此保留。如超出20元，必須征得班長的同意后方可采購。采購過后，補全原有手續（注：本條款只適用于特殊情況）。

財務部管理的規章制度13

　　一、為了規范醫院財務行為和會計工作秩序，發揮財務在醫院經營管理和提高經濟效益中的作用，促進醫院發展。依據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》等相關法律法規，結合醫療單位實際情況，特制定本制度。

　　二、醫院財務管理任務：依法組織收入，努力節約支出，正確安排和合理使用資金。嚴格執行國家有關法律、法規和財務規章制度，確保國有資產安全。認真編制和執行財務預算。積極推進績效考核方法，完成目標管理，做好財務監督、檢查和經濟活動分析。進行經濟預測，參與經濟決策，做好醫療收費的管理工作。

　　三、醫院財務管理范圍：預算管理、收入管理、支出管理、資產管理、對外投資、貨幣資金等，以及財務分析和監督檢查。

　　四、醫院財務管理體制：實行"統一領導，集中管理"模式，醫院一切財務活動在總院長的領導下，由醫院財務部門統一負責管理。醫院財務實行"計劃"為特征的總院長負責制。各醫療分支機構預算內的支付，由本單位財務負責人復核，執行院長審批，即可辦理。屬預算外的，由醫院財務負責人復核，經醫院總院長審批或由總院長書面授權的執行院長審批。

　　五、院長為醫院財務總負責人，對醫院財務負總責。執行院長為各醫療分支機構財務總負責人，對本單位的財務負總責。醫療分支機構的財務主管人員由醫院任命，接受醫院財務部門的管理。

　　六、各醫療分支機構應當根據國家有關法律、法規等規定，建立健全內部財務管理辦法，做好財務管理的基礎工作，定期上報會計報表及財務分析，服從醫院的管理、監督和檢查。

　　七、醫院的財務管理接受財政、審計、物價等部門的指導和監督。

財務部管理的規章制度14

　　為進一步規范政協機關的財務行為，加強機關經費和財產的管理，節約開支，勤儉辦事，增強約束機制和財務管理的透明度，提高資金使用效益，保證區政協正常公用經費的需要和機關工作的有序運行，制定如下制度：

　　1、認真執行上級規定的各項財務制度。賬目做到日清月結，賬目清楚。

　　2、財務工作由主席委托常務副主席分管，采取大事報告制度。

　　3、嚴格執行機關財務預決算制度，保證經費正確運用和政協工作的正常運行。

　　4、會議費及各室搞活動所需經費首先做出預算，報主管主席審批。

　　5、職工的工資和福利，由行政科按有關規定辦理，秘書長審批。

　　6、購買一般辦公用品和機關小型維修的日常開支，由行政科拿出意見，經分管主任同意后辦理，由秘書長審批；數額較大的特殊開支，報主席同意后審批。

　　7、招待經費由辦公室拿出意見，經主席同意后辦理。

　　8、機關物品統一建帳、統一保管，做到帳物清楚，需物要有領取手續。機關各種貴重物品，行政科設專人保管，借用時要經辦公室主任批準，并要有借用手續，損壞或丟失要賠償。

　　9、會計、現金出納、采購設專人分管。購物用款必須提前報計劃，經批準后方可購買，未經批準購物用款不予以報銷。購物發票須有經手人簽字，分管副主任審核，秘書長審簽報銷。

　　10、財務公開。每半年辦公室匯總財務收支情況，向駐會主席會議匯報一次。

財務部管理的規章制度15

　　一、本單位的業務收支審批由園長負責或由園長授權的分管領導審批本園的各項貨幣資金業務，授權書由園長室與會計人員分別保存。

　　二、凡是開具行政事業單位統一收據對外收費，一律按照縣物價局審批的收費項目和收費標準進行。此項工作由會計人員負責監督，發現問題及時制止和糾正。如果制止和糾正無效，應當向本單位領導匯報，請求作出處理。

　　三、支付申請。任何部門任何人需要購物或個人用款時，必須填制購物申請單及個人用款單并注明款項的用途、支付金額、支付方式等內容，并附有效的相關證明，報主管負責人審核簽字。

　　四、支付審批。審批人應嚴格遵守審批權限、審批程序的規定，在預算經費中支出，對不符合規定的支付申請，審批人應當拒絕。

　　1．金額在5000元以下由園長審批；金額在5000元以上由核心組會議集體討論。

　　2．大批、大件設備采購、基建維修申報審批程序

　　（1）核心組會議集體討論通過后，由具體操辦人提出書面預算計劃。

　　（2）預算計劃報校產管理站審批（包括報局審批）。

　　（3）預算審批同意后，報區政府采購部門。

　　五、復核支付。出納崗位人員對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，主要復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單據、憑證是否齊全，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后按規定辦理支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬。

　　六、會計人員應認真審核有關收支項目的內容是否與實際情況相符，是否超出開支標準和限額，經辦手續是否齊全以及存在其他問題等內容。對不符合規定的貨幣資金支付申請，應及時予以糾正。

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