鄉鎮財政專項資金自查報告

時間：2024-08-19 14:42:21 報告我要投稿

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鄉鎮財政專項資金自查報告（通用11篇）

　　時光飛逝，如梭之日，辛苦的工作已經告一段落了，回顧這段時間的工作，收獲了許多，也知道了不足，讓我們一起來學習寫自查報告吧。是不是無從下筆、沒有頭緒？以下是小編精心整理的鄉鎮財政專項資金自查報告，歡迎大家分享。

鄉鎮財政專項資金自查報告（通用11篇）

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇1

　　為加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規范管理，提高專項資金的使用效益，根據財發[20xx]125號文件精神，我公司對20xx年財政撥付企業的財政專項資金使用、管理進行了自查，現將自查情況報告如下：

　　一、20xx年至20xx年專項資金的收支基本情況

　　20xx年度共收到財政撥付項目資金20萬元，其中：20萬元列入遞延資產科目，分項細化支出，購置設備支出3.9萬元,用于項目研發購原料16.1萬元。

　　通過自查的情況來看，單位領導負總責，能認真組織實施項目規劃設計編制工作，并用好管好規劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業的挖潛改造建設提供了資金支持，為企業的發展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規范，規劃項目得到實施，資金效益日益體現。

　　二、項目經費自查內容及情況如下

　　1、對專項資金我公司認真執行財經法規及各項科技資金管理制度，針對我公司的財務制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發經費管理辦法及內部控制制度。

　　2、按照財經法規和公司的“研究開發經費管理辦法”和內部控制相應制度對研發經費的使用進行了專項的會計核算，專項資金單獨核算，設置了研發支出科目，核算內容確保了其真實、準確和完整性。對于用于專項研發的資金我公司實行先審批后付款，完善的審批程度能保證資金了手續的'完備性，相關檔案資料定期存檔專人保管。

　　3、我們嚴格按照項目申報時的預算和支出范圍，實行以項目負責人審批專款，項目負責人不審批不付款的制度。沒有出現超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉撥科技專項資金的情況。

　　4、購入的用于研發項目的設備單獨核算單獨登記，如出現生產研發其他科技項目共享的情況單獨核算攤銷設備折舊。

　　5、我公司由會計人員和項目研發人員組成內部審計小組按項目預算進度實行季度審計，對不符合該項目的研發費用作出調整，沒有出現拖延財務結賬、長期掛賬的問題。

　　為進一步加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規范管理，提高專項資金的使用效益，我公司將繼續嚴格管控項目專項資金的使用情況。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇2

　　按照上級衛生局要求，我中心積極組織，認真開展自查，現就自查情況報告如下：

　　一、財務收支情況

　　在財務工作過程中，本單位嚴格按照《基層醫療衛生機構財務制度》的規定，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的基層醫療機構會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。所有業務支出均由一把手審查簽字報銷支付，對不符合規定的費用一律拒付。根據社區衛生服務中心各項工作任務，統籌安排，合理合規支出。所有會計憑證、財務報表報送上級衛生局審計科審核。

　　二、財政專項資金管理使用情況

　　基本公共衛生服務資金：用于我街道辦事處城鄉居民的基本公共衛生服務十一個項目的補助。中心對該專項資金實行專賬管理，建立健全財務、會計制度，規范資金管理，確保專款專用。專項資金的落實、管理、使用以及項目實施的績效情況均合理合規。

　　三、存在問題

　　通過自查，我單位在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《基層醫療衛生機構財務制度》所規定的'要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將財務方面的工作做得更好。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇3

　　根據水利部、省水利廳有關開展中央水利資金使用管理專項檢查工作的布置，我局組織開展了20xx-20xx年度中央水利資金使用管理情況自查工作，現將有關情況匯報如下：

　　一、中央水利資金使用管理情況及自查工作開展情況

　　20xx年11月下旬，我局根據《水利部辦公廳關于開展中央水利資金使用管理專項檢查工作的通知》（辦規計函[20xx]1054號）及省廳相關文件要求，迅速貫徹落實，布置自查工作。由局長親自牽頭，分管領導具體負責，組織局辦公室（財務）、規劃與建設管理科等科室組成自查工作組，對我縣20xx年以來中央資金補助項目進行了全面梳理和自查自糾。從自查情況來看，各中央資金補助項目，立項批復文件齊全，資金全部撥付到位，并嚴格執行了專戶、專賬、專人管理，使用合理規范，資金撥付嚴格按合同規定執行，符合各專項項目資金管理辦法的規定。

　　二、自查結果

　　1.中央資金下達情況。

　　20xx-20xx年期間，共計下達xx縣中央財政補助項目37批次，補助資金總額4835萬元，涉及農村飲水安全工程、縣城供水管網改造、小型農田水利工程、中小河流水文監測系統、水電站更新改造、應急度汛、防汛補助等項目，有力的支持了我縣水利建設，對改善水利基礎設施，促進地方社會經濟發展起到了很大的`推動作用。

　　中央水利資金下達后，由縣財政局按年度預算、工程進度和合同約定情況，通過規定程序將補助資金及時撥付到項目建設專戶，不存在滯留、侵占挪用和套取中央水利資金問題。

　　2.中央水利資金完成情況。

　　20xx年前下達建設項目已全部建設完成，并及時組織相關驗收工作，農村飲用水工程已全部驗收，中央財政小型農田水利重點縣階段性驗收結束，其他如節水改造、農田水利、農村水電站、漁業及應急度汛等防汛補助項目也已完成。

　　20xx年及以后下達中央補助項目：中央財政小型農田水利專項資金項目山塘整治重點縣已完工，應急度汛、防汛歲修項目也完成竣工驗收，其中中央財政補助的水文監測系統改造項目完成方案編制，地質勘探、項目選址、土地預審，20xx年9月1日正式開工，目前已完成中央投資89萬元，完成工程總投資232萬元。另外還有20xx年中央財政小型農田水利重點縣建設已全部開工建設，上級主管部門要求20xx年6月底前完成工程建設任務，年內可完成下達的中央財政投資計劃。

　　各項目投資計劃下達后，建設單位全力組織項目實施，均能按規定完成投資，不存在資金下達后執行進度緩慢或項目部分（或者全部）完成后尚有較多結余資金無法使用等問題。

　　3.資金使用情況。

　　資金使用均按合同規定執行，工程款支付及時，資金使用符合相關資金管理辦法規定，不存在滯留、侵占、擠占挪用、虛報冒領和套取水利建設資金等問題。

　　4.資金使用管理情況。

　　為管理好中央資金，xx縣不斷完善項目建設和資金管理機制，各中央資金補助項目嚴格實行了項目法人制、項目監理制、工程招投標制及合同制管理，各項目法人建立了比較健全的財務管理制度，嚴格按照《會計法》以及各專項項目資金管理辦法等規定，依法設立會計賬簿，配備財務人員，進行獨立核算。項目資金使用管理實行了"三專",即實行專戶管理、專賬管理、專人管理。

　　列入基本建設預算的項目，項目建設單位在工程開工后，申請資金撥付前，需將工程立項和預算批復、招投標文件、施工合同等相關資料報送財政局、水利局備案。工程建設進度款按項目的施工合同約定、工程進度等情況撥付補助資金。完工結算按縣審計局出具的審計結果及合同約定進行支付。建設資金撥付采用封閉式管理，建設單位按工程進度，填報《xx縣財政支農項目資金預撥申請單》，并附送經監理工程師核定的工程進度相關材料。經項目所在鄉鎮、街道及水利局簽署意見后，送財政局辦理撥付。經縣財政局審核后，直接撥付至至施工單位基本賬戶。

　　在歷次中央資金使用的稽查和專項檢查中，對我縣中央資金管理還是比較認可的，資金使用管理不存在突出的問題。

　　三、整改方案

　　自查自糾中，未發現水利專項資金使用存在截留、挪用、移用、xx侵占等資金使用管理突出問題。

　　四、下一步工作建議

　　（一）強化資金監管。嚴格執行財經紀律，細化資金管理制度、健全國庫集中支付管理，嚴格按程序使用的原則，從制度和源頭上保證資金安全。堅持定期開展的水利資金專項檢查，對一些重點項目進行不定期檢查。對關系國計民生的重要水利建設項目實施全程跟蹤審計。

　　（二）優化項目管理。目前，我縣已按照中央、省市有關水利發展改革文件文件精神，組建了xx縣水利發展有限公司，按照集中法人的`模式進行水利項目建設管理，下一步重點做好公司人員、機構的選配和優化，力爭組建一支專業、精干的項目管理隊伍。

　　（三）建議中央資金加大對基層防汛預警系統維護管理、水利工程維護保養，特別是農村飲水安全工程建設、農村飲水提升改造等農村水利工程的維護養護以及水利行業能力和基層水利服務體系建設等方面的支持力度，確保水利事業長足健康發展。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇4

　　根據岳池縣扶貧開發領導小組《關于對20xx-20xx年財政扶貧資金項目開展專項治理的通知》精神，我鎮庚即組織專班人員，深入各項目實施村組，圍繞20xx-20xx年度扶貧開發項目實施和資金使用等方面，認真開展了自查。現將自查情況報告如下：

　　一、20xx年度到戶產業項目資金執行及落實情況

　　20xx年，省下達我鎮到戶產業項目資金18萬元。截止到20xx年底各村到戶產業項目已全部完工，資金已全部發放至各農戶手中，資金到位率達到100%。

　　二、20xx年度到戶產業項目資金管理使用的做法

　　一是強化項目監管。省扶貧資金及項目一經省扶貧辦備案審批下達，我們始終堅持“項目跟著規劃走”、“資金跟著項目走”的原則，按照省辦《關于進一步改進扶貧項目管理工作的`通知》精神，嚴格按下達的項目資金額度和建設內容精心組織實施。

　　二是堅持陽光作業。嚴格實行項目資金公示公告制，鎮、村充分利用公開欄、宣傳單等，對項目審批程序、項目名稱、實施地點、建設規模和效益、實施期限、實施單位及責任人、資金來源、資金總額等內容在公開欄進行至少為期半個月的公示公告，確保了扶貧項目和資金充分接受群眾監督，提高了扶貧項目和資金使用的透明度。嚴格實行竣工審計驗收制，項目完工后，市扶貧辦會同市財政局及相關部門、鎮分管負責人、村委會負責人按照規劃實施方案組織驗收。嚴格項目建設質量監督評審制，各村成立了項目建設質量監督小組，在項目驗收上，嚴格實行質量監督小組不簽字不得評為合格項目。

　　三是嚴格資金使用。在扶貧資金的管理上，我們嚴格按照《四川省財政扶貧資金管理辦法》，嚴格把握所有項目資金必須進入項目資金賬戶，然后履行審批手續后使用的規定。在項目申報、審批到資金下撥、使用的各個環節，主動接受審計、財政、監察部門和上級主管部門的檢查、審計和監督，始終做到了專款專用，足額到位，無擠占、挪用、截留現象發生。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇5

　　為進一步加強鄉鎮財政資金監管，實施好國家各項民生惠農政策，提高財政資金使用效益，規范鄉鎮財政涉農資金使用與管理，根據《xxxxxx》xxx2012xxxxx號文件要求，我縣財政部門充分發揮職能作用，采取得力措施，組織有關人員對我縣鄉鎮財政資金監管工作進行全面自查。通過自查，進一步提高了鄉鎮財政資金的使用效益，現將本次自查工作開展情況總結如下：

　　一、加強領導，精心組織

　　我局始終把強農惠農資金監管工作擺上重要議事日程，構建工作網絡，落實工作責任。一是健全工作機構。成立了xxxx縣鄉鎮財政資金監管工作領導小組，由縣財政局長任組長，縣監察局、財政局、審計局的分管領導任副組長，成員由縣直涉農部門的分管領導組成。下設辦公室，成員由成員單位的相關人員組成，各級各部門也相應成立了監管工作機構，加強組織領導。二是明確責任分工。各級各有關部門編制任務分解表，明確職能分工，責任到人。確保每一項資金無論在哪個層級、哪個環節都有專人負責，專人管理。同時，構建工作人員信息網絡，確保運轉暢通。三是制定監管方案。制定了xxxx縣鄉鎮財政資金監管工作方案。并按照“誰主管、誰負責”和“誰使用、誰負責”的原則，充分調動各級各涉農部門工作積極性，要求各縣區各部門結合各自實際，根據縣上的方案相應制定本轄區本部門資金監管具體實施方案，做到一級抓一級，層層抓落實。

　　二、考核評價，強化責任

　　為調動相關單位的工作積極性和主觀能動性，我縣把鄉鎮財政資金監管工作年度工作考核目標體系。強化監管措施，落實監管責任。涉及鄉鎮財政資金的部門分別圍繞本部門財政資金監管項目和內容，制定出量化評分標準，對各部門資金監管情況進行考評排名，考評結果列入各級各部門年度政風行風評議和績效評估的一項重要內容。

　　三、強化監督，注重實效

　　根據年初制定的財政監督檢查工作計劃，加大了強農惠農政策落實和資金管理使用全過程的監督檢查力度。把監督檢查始終貫穿與資金籌集、分配、撥付、使用、管理的全過程。在監督方式上，由突擊性監督檢查轉變到日常監督上來，由專項的、事后的監督檢查向經常性的事前、事中與事后全過程的監督轉變。進一步加強了對鄉鎮財政惠農資金的監督檢查，在2012年xxxx月份，由縣財政紀檢組長帶隊，由分管惠農辦公室領導、財監辦主任、惠農辦負責人組成的檢查組對全縣xxxx個鄉鎮財政所進行了集中檢查，對落實糧食直補、退耕還林、農村養老保險等涉農惠農資金管理使用情況進行全面檢查，檢查率達到100%，同時深入農戶家中對基礎數據進行了認真的檢查核對，及時查糾問題，確保足額兌現。并對鄉鎮“一冊明、一折統”管理方式實施和補貼項目政策資金落實情況進行巡回督查，指導鄉鎮做好補貼對象的審核公示、信息錄入、資料報送、檔案管理以及業務操作流程，確保各項惠農補貼公平、公正地發到農戶手中，著力解決好人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。經核查我縣共有土地面積xxxxx畝，全縣共發放糧食直補xxxxx萬元，農資綜合補貼xxxxx萬元，發放率為100%。

　　四、公開透明，陽光運作

　　一是政策公開，我們把各項強農惠農政策的落實范圍、條件、補助標準和工作動態等，利用電視廣播等新聞媒體、政府的網站等多種形式開展政策宣傳工作。縣財政局對全縣鄉鎮、村一級干部組織了多次財政支農政策培訓。二是資金公開。涉農補貼資金通過“一折統”直接發放到農戶手中。縣、鄉、村四級聯動公開，推進強農惠農資金陽光運作。各鄉鎮鎮、村利用單位政務、村務公開欄等形式公開資金使用情況。

　　五、自查自糾，摸清底數

　　認真梳理涉農政策項目，對20xx年強農惠農資金進行摸底統計，摸清了資金底數，為資金監管夯實堅實的基礎。

　　20xx年打入惠農“一折統”資金共xxx項，資金共計xxxxx萬元，無直接用現金發放惠農資金的現象，各項惠農資金及時足額發放，真正做到了惠農補貼的規范化和制度化。在惠農資金方面，充分發揮財政惠農資金的使用效益，牢固樹立“以人為本，為民理財”的觀念，通過不斷加強制度建設和機制創新，鞏固和完善現有行之有效的管理辦法，加強財政惠農資金使用管理中薄弱環節的監管力度，繼續嚴格推行財政惠農“一折統”管理改革，使財政惠農資金撥付工作的整體規范性、安全性和有效性明顯提高，取得了明顯的`工作成效。

　　六、存在的不足和下一步的工作措施

　　我縣財政部門對加強鄉鎮財政資金監管進行了許多有益的努力，對財政資金監管能夠發揮上級財政部門不可替代的作用。但同時在鄉鎮財政資金管理中也存在著不容忽視的突出問題，主要表現在以下幾個方面：

　　一是監管意識不主動。一些鄉鎮領導主要精力在于鄉鎮經濟發展和資金籌集，資金監管意識不夠強，精細管理還做得不夠到位，在一定程度上存在“重發展，輕監管”、“重資金分配，輕使用監管”、“重項目申報，輕后期監督”的現象。同時，鄉鎮財政人手少、業務量大，加之鄉鎮財政資金監管沒有具體的實施辦法來明確相應的工作要求，使財政監督處于一種游離狀態。

　　二是基礎設施不夠完善。鄉鎮財政所機構設置、人員管理不統一，業務指導不規范，適于鄉鎮財政的一整套管理、考核、評價機制仍未有效建立；其次鄉鎮財政人員的業務能力偏低的現象；再次是硬件設施落后，辦公條件差，大大降低了監管效率；

　　三是資金信息上下級溝通不暢，鄉鎮財政對某些資金來源性質不明，資料信息不能共享，導致政策執行的相關進度、數據等信息滯后。

　　針對上述存在的問題，下一步要重點做好以下幾個方面：

　　一是要明確工作責任，積極發揮鄉鎮財政的監管作用，強化對鄉鎮財政的指導和管理，認識管好用好財政資金的重要性。要站在維護財經紀律的高度，統一思想，把財政資金管理工作作為黨風、政風、行風建設的一項重要工作，明確責任，建立健全資金使用、監督管理目標責任制，切實解決目前存在的“重投入、輕管理，重建設、輕效益”的問題。，提高其法律素質，增強自律意識。強化會計人員繼續教育，嚴把會計準入關，做到持證上崗。加快鄉鎮財政信息化建設作為工作重點。

　　二是要加強對鄉鎮財政人員的財經法規培訓，努力提高綜合業務能力。將財政資金監管工作與鄉鎮財政干部培訓工作結合起來，強化業務培訓，及時傳達和學習相關文件精神，統一思想，提高認識，通過加大對基層財政干部的培訓力度，幫助基層財政干部增強法制意識、服務意識和廉潔意識，提高政策執行力和履行崗位職責的本領。

　　三是要加強預算監管，項目預算執行過程中，嚴把項目申報關，做好項目公示，確保資金及時撥付到位，對項目實施進度實行跟蹤問效管理。四是加大力度，加快進度。要加大對各鄉鎮財政資金監管的組織領導、信息通達、公開公示、抽查巡查等工作的檢查力度。嚴格按照省上級規定的時間扎實推進檢查工作，在保證檢查質量的前提下加快工作進度。五是認真總結經驗，完善工作機制。要及時研究監管工作方式、方法，不斷總結鄉鎮監管工作的經驗，為今后資金監管工作提供基礎材料和借鑒，不斷完善鄉鎮財政監督管理機制。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇6

　　根據《xx省財政廳關于開展財政資金支付安全工作專項檢查的通知》(財庫[2015]1726號)精神，我局進一步統一思想，提高認識，高度重視加強財政資金支付安全工作的重要性和緊迫性，認真開展此次財政資金支付安全自查自糾工作，確保自查整改不走過場，不留死角，現將我局財政資金安全自查工作情況匯報如下：

　　一、加強領導，自查組織落實

　　為認真扎實地開展好這項工作，我鄉按照自查要求，積極向鄉黨委、政府領導匯報，提出了自查的工作安排，鄉黨委、政府研究。成立了以鄉長吳忠文同志為組長，分管紀檢、監察的黨委副書記陳群為副組長，相關部門為成員的自查領導小組，辦公室設在鄉財政所，并要求集中精力，集中時間，具體負責開展這項工作，以切實整頓會計秩序，提高財政資金安全，積極開展自查，確保檢查工作順利進行。

　　二、加大宣傳，突出重點

　　鄉財政資金安全檢查自查領導組加大宣傳，召開了相關部門負責人和財務人員參加的財政資金自查工作會議，突出檢查財政資金的安全和財政專戶的清理，做到部門密切配合，加強溝通協調，確保檢查工作不走過場，收到實效。

　　三、措施得力，效果明顯

　　我鄉嚴格按照《瀘州市龍馬潭區財政局關于開展全區財政資金安全檢查工作的'緊急通知》的文件精神認真檢查，檢查與自查相結合，效果明顯。

　　(一)財政資金嚴格按財務制度和財經紀律辦理業務，職責明確，相互監督。堅持日常帳務日清月結，做到帳證、帳帳、帳實相符。全面核對，使之整體運作安全，做到財政資金管理制度化。堅持每月的會計、出納交接單制度。堅持每月資金余額月結表報領導制度。

　　(二)鄉財政取消了所有政府各部門的存款帳戶，實行財政統一收付管理，做到財政收支規范化。鄉財政設立了三個帳戶，一個基本帳戶、一個家電補貼帳戶、一個“一事一議”帳戶，堅持每月與信用社對帳簽字制度。

　　四、存在的主要問題

　　一是由于財政所人員較少，工作繁雜，在印件管理上難以確切分開；二是票據管理上未能嚴格按照上級要求落實。

　　通過自查，我們發現了一些薄弱環節，進行了認真分析和總結，我們將強化制度建設，不斷完善和改進工作，切實做到用制度規范行為，形成按財務制度辦事的良好局面，從而進一步完善財政資金的內部管理，形成了內部監督制約、依法操作、依法理財的長效管理機制，確保財政資金更加安全，財務管理更加規范。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇7

　　為進一步加強我鄉財政資金的安全監督管理，確保財政資金的安全，財政帳戶規范和財務制度的落實，根據《瀘州市龍馬潭區財政局關于開展全區財政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財庫[2016]2號文件精神，結合我鄉實際，對我鄉財政資金進行了全面的徹底清查，現將自查情況報告如下：

　　一、落實責任，摸排自查

　　我局財政資金支付的主要環節在預算科、國庫科與國庫支付中心，對照此次檢查內容梳理如下：

　　(一)制度建設及基礎管理工作

　　1、按照財政國庫集中支付制度相關規定，制定出臺了《財政資金支付暫行辦法》、《財政資金銀行清算辦法》、《國庫制度改革會計核算暫行辦法》。

　　2、按照《財政總預算會計管理基礎工作規定》，嚴格財政資金收付、調度管理，加強會計監督。

　　3、制定出臺《屯溪區財政局財政專戶管理暫行辦法》，不斷加強和規范財政專戶管理，提高財政專戶資金運行的安全性、規范性和有效性。

　　(二)崗位人員管理和內控機制

　　1、國庫支付中心崗位設置

　　按照國庫支付中心工作職責和業務流程，支付中心設主任、審核、資金、核算4個工作崗位。

　　2、財政總預算會計崗位設置

　　根據《財政總預算會計管理基礎工作規定》，預算科設置總預算會計1名，設定總預算會計信息系統使用和管理人員的操作權限，科學設置了錄入、代編計劃和復核崗，由預算科科長兼任復核崗；

　　3、國庫財政專戶統管資金會計崗位設置

　　根據國庫財政專戶崗位要求，遵循財政專戶資金撥付快捷高效及安全性的原則，設置財政專戶統管資金會計1名，復核崗1名。

　　(三)業務流程控制與帳務管理

　　1、國庫集中支付一體化管理系統業務流程

　　按照國庫集中支付制度規定，建立適合我局實際的資金支付業務流程。2011年5月我局平臺一體化系統全面上線，設定了預算科、國庫科、國庫支付中心及各業務科室業務使用權限，科學設置了錄入、代編計劃、審核及受理崗，進入一體化系統的預算資金由預算科錄入指標，業務科室審核、支付中心受理；

　　2、國庫支付中心國庫集中支付業務流程

　　根據業務股室、支付中心批復的預算單位預算內資金、預算外資金、專戶資金、往來資金用款計劃，審核預算單位的直接支付申請，及時辦理單位財政直接支付業務。

　　發送預算內資金用款額度。每日根據代理銀行確認支付金額，及時導出用款額度發送區級金庫，便于支付資金清算，定期與其核對用款額度余額。

　　負責國庫集中支付單位往來清算賬戶的'賬務核算。對發生的資金收付業務進行核算，填制并分解單位往來資金收款記賬憑證，每月終了與代理銀行、預算單位核對單位往來清算賬戶存款余額，做到賬款相符。

　　每日按時打印直接支付和授權支付匯總清算通知單，送區級金庫和代理銀行實現清算。

　　3、國庫統管財政專戶業務撥付流程

　　我局國庫統管財政專戶資金大部分為直撥模式，由預算科下達專項指標，通過人行、代理銀行系統清算到各財政專戶，各業務科室根據業務實際進度需要，填制專項資金撥款憑證，經業務科長審核，分管局長、局長審批后交國庫科統管資金會計，經審核后嚴格按照《屯溪區財政局財政專戶管理暫行辦法》撥付各專項資金。

　　(四)對帳及印鑒、票據管理

　　嚴格按照《財政總預算會計管理基礎工作規定》、《屯溪區財政局財政專戶管理暫行辦法》、《國庫制度改革會計核算暫行辦法》等相關規定，每月與相關業務科室、預算單位、人民銀行、代理銀行核對資金帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符；嚴格執行印鑒和票據管理制度，分人分印管理，同一經辦人員不得管理全部印鑒。相關票據、憑證專人保管，重要單據建立嚴格領用和核銷制度。

　　二、查找問題、積極整改

　　1、崗位職能設置及人員配備有待進一步優化

　　我局高度重視國庫財政專戶清理整改工作，以今年整改工作為契機加強了國庫財政專戶人員配備，國庫管理工作更加趨于規范管理。但國庫支付中心人少事多，存在一人多崗現象。

　　2、制度建設有待進一步完善

　　隨著現代國庫管理改革工作的不斷推進，現行的國庫管理相關制度已不適應改革的需要，財政資金安全管理及內控制度需進一步完善。

　　3、國庫集中支付改革應進一步推進

　　隨著國庫集中支付改革工作的縱深推進，按照上級有關要求，我區區級單位已全部納入國庫集中支付，鎮級資金調度、往來資金及專項資金仍為直撥及帳戶管理模式，應結合國庫集中支付改革積極探索鎮級資金管理模式，以進一步完善國庫集中支付改革工作。

　　4、財政專戶管理工作仍需加強與完善

　　隨著近兩年來的財政專戶清理整頓及整改，我局已將財財政專項資金帳戶納入國庫統管，進行了有效精簡撤并，并建立了專戶管理制度。但財政專戶涉及資金量大，應不斷加強財政專戶管理，并嚴格控制新增帳戶，完善專戶管理制度，形成財政專戶管理的長效機制。

　　下一步，我局將以此次財政資金支付安全自查工作為契機，積極落實整改：

　　1、加強支付環節人員配備，定期組織輪崗，建立“職責明晰、相互牽制”的內部控制管理機制和制衡糾錯機制；

　　2、按照國庫集中支付制度規定，進一步完善資金支付業務流程管理；健全規范支付中心內部受理業務審核、開具支付憑證、會計核算與對帳管理流程；

　　3、加強與完善國庫制度建設，進一步推進國庫集中支付改革，加大公務卡制度改革力度，確保年底前全面推開。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇8

　　為進一步加強xxx鎮財政資金監管，落實好國家、自治區各項惠民政策，提高財政資金使用效益，規范xxx鎮財政資金使用與管理，根據《xx區財政廳關于開展xxx鎮財政資金監管檢查工作的通知》（x財預[20xx]1294號）要求，我xx積極組織相關人員對全旗xxx鎮財政資金監管工作進行全面調研。現將調研情況簡要總結如下：

　　一、xxx鎮財政所基本情況

　　我旗13個xxx鎮共設有13個財政所，財政所共有62人，其中：行政人員7人，事業人員55人。平均每個財政所4－6人，配備了一名所長、一名會計或一名出納員。其中本科學歷10名，專科學歷52名，平均年齡在37周歲。xxx鎮財政除各項惠農補貼資金和專項資金以外的人員經費辦公經費由旗財政核算包干經費，節余留用，超支不補。其它各站所不在單獨核算經費，由財政所統一管理。

　　20xx年，參加旗財政局組織惠農惠牧政策培訓1次，加強資金管理方面的培訓2次，培訓旗鄉兩級財政人員已超過180人次。鄉鎮財政按照各類資金的管理要求，努力完成工作，結合農村牧區農合改革要求，建立健全一些新的規章制度，確保把上級政府對基層農牧民的關懷落到實處，全力做到好事辦好。

　　二、xxx鎮管理體制

　　鄉鎮財政所隸屬于鄉鎮政府直接領導，接受旗財政局業務指導，履行鄉鎮財政管理職責。具體如下：

　　1、調整旗鄉財政體制。我旗對旗鄉財政體制進行了調整，調整后的體制為“核定支出，確定補助，超支不補，結余留用”。新的體制下,進一步明確了鄉級政府支出責任，鄉級財政必須科學合理安排支出，嚴格執行支出預算。

　　2、確保鄉級財權不變。“鄉財縣管”財政體制是在鄉級的資金所有權、使用權和審批權不變的前提下，推行的財政管理方式，按照公共財政的原則，進一步明確了旗鄉兩級各自的支出責任。

　　3、鄉鎮政府財務收支按預算單位核算管理，每月定期上報會計報表（資產負債表、收入支出表），實現和財政局國庫賬賬相對。

　　4、為進一步做好保障村級組織運轉工作，我旗按月預撥嘎查村辦公經費，其余補助資金待年末一次性撥付，保證嘎查村干部工資通過“一卡通”足額發放。這樣可以有效杜絕各鄉鎮出現截留、擠占、挪用的現象發生，做好村財民理鄉代管工作，切實保障村級組織運轉正常。

　　5、鄉鎮各項大額采購支出，由鄉鎮提出申請和計劃，經財政局按照預算審核后，旗采購辦集中招標采購，采購資金由旗財政局直接支付。

　　6、鄉鎮使用的所有收費票據由旗財政局管理，實行“限量使用、繳舊領新”，并且做到罰沒收入及其他非稅收入全部上繳入庫。

　　三、xxx鎮財政監管工作的主要做法

　　（一）領導重視。財政局始終把強農惠農資金監管擺上重要議事日程，構建工作網絡，明確職能分工，落實工作責任。并制定xx旗xxx鎮財政資金監管實施辦法，進一步明確資金監管的目標、范圍及各部門監管職責，確保每一項資金無論在哪個層級、哪個環節都有人負責，有人管理。同時，構建工作人員信息網絡，確保運轉暢通。

　　（二）溝通協調。加強與各部門溝通協調，努力營造良好的鄉鎮財政資金監管氛圍，確保鄉鎮財政資金安全高效運行。在加強與xxx鎮溝通的同時也要加強與項目主管部門溝通協調，要求項目主管部門在項目批復或資金下達的同時，將項目或資金管理辦法、管理要求及時轉發或傳達到xxx鎮政府和xxx鎮財政，確保政策信息到位，以便xxx鎮政府和xxx鎮財政更好地對項目或資金進行監督，切實提高項目或資金的使用效益。與此同時，進一步完善機關監督檢查機構建設，建立健全相關管理制度，確保xxx鎮財政監督規范化、制度化。

　　（三）公開透明。一是政策公開。及時將各項惠農惠牧補貼政策的落實范圍、補貼對象、政策依據、發放標準和金額和工作動態，利用政務公開欄、發放宣傳單、政務網站和機關電子顯示屏、xxx鎮便民服務大廳等平臺，向廣大農牧民群眾進行宣傳，讓更多的群眾了解國家政策和補貼信息。接受社會和群眾的監督，使鄉鎮財政補貼資金發放更加透明。二是資金公開。補貼資金全部通過財政補貼農牧民資金“一卡通”直接發放到農牧民手中。并及時將補貼信息歸檔，及時將補貼信息明細通過手機短信的方式通知到農牧民，實現補貼資金發放公開。同時，根據補貼資金發放要求和相關補貼資金發放實施方案規定，在補貼資金發放前，將補貼資對象相關信息在xxx鎮和嘎查村進行公示，在公示期間如有舉報、投訴等現象，要進行認真核實，確保補貼資金安全發放。

　　四、xxx鎮財政資金監管情況

　　（一）預算資金監管。按照年初部門預算安排用款計劃，每月將公務費、業務費等蘇木鎮日常運轉經費撥付到xxx鎮，在資金撥付過程中嚴格按照預算資金管理要求和資金撥付程序予以撥付資金，有效加強了對資金的監管；與此同時，還要求xxx鎮將資金使用情況定期報國庫股，以便充分了解資金用途，更好地監督資金使用和管理，并在機關年度監督檢查計劃中安排蘇木鎮資金監督檢查工作任務，確保xxx鎮財政資金安全高效運行。

　　（二）項目資金監管。一是補貼資金監管。積極協調涉農涉牧補貼資金對口管理部門，明確了每項補助資金的上報、審核、發放程序，并按照資金歸口管理的要求，進一步明確資金在上報、審核、發放過程中旗直相關部門、xxx鎮財政、有關業務站辦所、嘎查（村）委會的職責和資金撥付運行流程，加強對補助資金的監管。二是項目資金監管。積極協調項目主管部門，加強對項目建設的跟蹤監督，在項目建設前期對項目的可行性進行研究，項目建設過程中組成檢查組對項目進展和項目工程質量進行監督，在項目建成后配合項目主管部門組成驗收組，對項目進行竣工驗收，有效促進了項目開展和實施。

　　（三）重點建設資金監管。全旗重點建設項目監管主要依靠局農財股、綜改股、基建股和監督檢查股來完成，其他相關股室配合。重點建設資金嚴格按照基本建設資金管理辦法進行管理，在項目建設過程中按照合同約定的方式支付項目建設資金，并要求項目主管部門和項目施工單位定期報送項目進展情況，并不定期的到項目地進行檢查，有效加強了項目資金監管，促進了項目建設。

　　（四）開展xxx鎮財政資金專項檢查。按照年初制定的財政資金監督檢查工作計劃，將組成專項檢查組，采取抽查或有針對性專項檢查的方式，對xxx鎮財政資金實行檢查，并努力做到檢查有方案、有記錄，發現問題有整改記錄，確保xxx鎮財政資金的安全有效運行。

　　（五）在20xx年7月份，為了適應新的'工作形勢和任務，我局投入資金9萬余元對“一卡通”網絡進行全面升級，13個xxx鎮（場）由原來的網絡全面升級到光纖網絡，網絡速度由此提升了幾十倍，工作效率也數倍的提升。與此同時，我局再次投入12萬元，對全旗財政所的財務記賬系統進行聯網升級，全面使用用友g6-e軟件平臺，所有財政局相關股室都能對鄉鎮財政所相關的賬務處理情況進行實時的查閱和審核。

　　五、預決算編制

　　對鄉鎮財政預算編制，我旗采取部門預算編制，本著“一級財政，一級事權，財權與事權統一”的原則。

　　編制部門預算的優點：編制部門預算，能夠比較清楚地理順和安排各種支出內容和項目，即使政府預算清晰易懂，也便于對財政資金進行統一管理，預算管理嚴格依法進行，法律約束力很強，非經法定程序不得任意調整。

　　編制部門預算的缺點：

　　（1）預算編制不科學。內容相對簡單，缺乏具體的明細資料，編制方法一直沿用“基數+增長”的方法；

　　（2）預算執行不到位；

　　（3）預算監督不力。鄉鎮人大的審查和監督職責履行不充分，財政部門缺乏內部監督和制衡機制。

　　今后改革的目標和要求：

　　1、繼續深化部門預算、國庫集中支付、政府采購和收支兩條線管理改革；

　　2、清理和規范非稅收入，凡能納入預算的都要納入預算管理；

　　3、改革預算編制制度，完善預算編制執行的制衡機制，加強審計監督；

　　4、建立預算績效評價體系；

　　5、實行全口徑預算管理和對或有負債的有效監控與監督；

　　6、加強各級人民代表大會對本級政府預算的審查和監管。

　　六、xxx鎮財政資金監管信息報送情況

　　局機關各業務股室在收到上級財政部門下達的政策、管理、指標文件后，及時將文件下達或轉發至各xxx鎮財政所，各鄉鎮財政所在資金監管過程中發現的問題、結果及建議及時向旗財政局相關業務股室反饋，做到了監管信息通達、通暢。

　　七、存在問題及下一步工作意見和建議

　　1、鄉村債務包袱較重，全旗鄉村兩級債務總計49,850萬元，其中鄉級債務29,156萬元，村級債務20,694萬元。鄉村債務問題嚴重制約著農村經濟的健康快速發展。

　　2、我旗現轄13個xxx鎮外加1個種畜場，大部分鄉鎮（場）地處偏遠山區，交通不便，鄉級公用經費保障不足，滿足不了交通、差旅費用的正常支出。

　　3、財力有限，事業投入不足。旗財政的可用財力在保證工資發放、機構運轉，保證養老保險、醫療保險、計生事業費、撫恤救濟等必保項目經費后，對支農、教育、科技、醫療衛生等事業的投入嚴重不足，影響了農牧業生產和教育等事業的快速發展。

　　4、大力培植財源，努力開展增收節支，認真執行年初預算，嚴格控制經費追加，逐年解決拖欠干部工資問題，積極化解鄉村債務。

　　5、積極推行鄉財縣管信息網絡工程建設，提高財政預算管理，盡快完xx縣鄉財政聯網，全面實現鄉財縣管遠程請撥款。

　　6、將專業技能、工作經驗、思想道德作為衡量財政、財務工作者的重要標準，并積極參加上級部門組織的業務培訓，努力提高財政、財務工作水平。

　　7、積極化解縣鄉債務。懇請上級財政部門多給予貧困旗縣財政補助，幫助我旗解決鄉村兩級歷史債務。

　　8、貫徹落實中央政策，各項事業的資金投入應向貧困地區傾斜。我旗在基礎設施建設、職工工資等方面形成的歷史“欠帳”太多，盡管近幾年中央及自治區財政不斷增加轉移支付和專項資金投入，但我旗的可用財力只能保證工資發放和旗鄉村三級組織的運轉，沒有能力來安排事業發展方面的資金，財政在力保工資的狀態下維持運轉，由于事業投入不足，制約了農牧業生產和教育、科技、衛生等事業的發展，建議上級財政部門能加大對貧困旗縣的轉移支付力度、加大對落后地區的專項資金投入，促進貧困旗縣經濟的健康發展，旗縣經濟得到健康可持續的發展，才能從根本上緩解財政困難。

　　9、由于鄉鎮財政各種惠農、惠牧等補貼資金不斷擴大，應該增加財政所人員，充實鄉鎮財政管理機構，加大鄉鎮財政管理的力度。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇9

　　按照你局《關于進一步加強財政資金管理使用的通知》（x財[20xx]20號）文件要求，我局高度重視，迅速組織專人對我局20xx年財政資金管理使用情況進行了自查，現將自查情況匯報如下：

　　一、加強領導、及時自查。召開班子成員和財務人員會議，研究自查方案，由局長親自牽頭、分管領導具體負責，財務人員具體操作，對20xx年財政資金管理情況進行了深入自查。

　　二、切實落實好財政資金管理和使用的主體責任，嚴格財政資金管理和使用，建立重大支出必須堅持集體研究決策制度，確保專款專用。全年無截留、侵占、挪用財政資金（包括災后重建資金和捐贈資金）現象發生。

　　三、嚴格執行《會計法》、新《預算法》等相關財經法律法規，制定完善并嚴格執行內控制度，嚴格按照相關法律、法規要求設置財務工作崗位，明確各崗位職責。定期對資金支付流程、對賬制度、崗位權限、檔案管理等方面的情況，進行梳理、對照檢查，確保各項工作按規定要求辦理。建立嚴格的'印鑒和票據管理制度，撥款印章安排專人負責管理，實行分人分印管理，資金收付相關票據、憑證指定專人負責保管。加強對本單位賬戶的管理。全年無違反規定向本單位其他賬戶和上級主管單位、所屬下級單位賬戶劃撥資金和將資金從國庫存款賬戶和非稅收入財政專戶清算到單位零余額賬戶沉淀現象發生。

　　四、加大財政資金使用公開公示力度，完善公開制度，定期對財政資金信息進行公開，采用網站公示和張榜公示等方式進行公開公示。

　　五、加強資金使用和支付退票的管理。充分發揮專項資金使用部門的主體作用，定期對下發到鄉鎮的資金和項目建設資金進行抽查和監督，確保資金用到實處。及時與各鄉鎮辦理資金結算，確保資金專款專用、安全，提高資金使用效率。規范財政直接支付與財政授權支付的退票行為，無直接支付退票資金留存財政零余額賬戶沉淀、將授權支付退票資金留存單位零余額賬戶作為自有資金支付的現象出現。

　　今后，我局將進一步加強資金的管理，進一步規范財政資金支付行為，預防和防止腐敗現象的出現，進一步規范我局財政資金管理和使用，提高資金使用效益，確保資金安全。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇10

　　根據區財政局《關于開展20xx年省級財政專項資金檢查的通知》(下簡稱《通知》)要求，我局領導高度重視，即安排相關業務工作人員對我局責任范圍內20xx年度省級財政專項資金的管理與使用情況進行對照檢查，形成自查自糾情況報告如下：

　　一、我局20xx年度省級財政專項資金管理及使用的總體情況

　　20xx年度，我區水利方面下達及使用的省級財政專項資金主要有3項，分別為強臺風“尤特”救災復產省級補助資金20萬元、20xx年白蟻防治及灌溉實驗省級專項資金7萬元、水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬元，共計197萬元。其中強臺風“尤特”救災復產省級補助資金20萬元有6萬元用于惠陽區沙田鎮鶴山村下樓陂頭重建工程、14萬元用于平潭鎮坑塘口水庫溢洪道維修加固工程；20xx年白蟻防治及灌溉實驗省級專項資金7萬元全部用于惠陽區永良堤圍20xx年度省級專項補助白蟻防治工程；水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬元全部用于我區2008年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費的繳納。

　　上述各專項資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度：施工單位申報→監理單位復核簽證→項目法人審核→主管單位審核→區財政局審核后直接撥付合同單位，工程建設資金做到專款專用，區財政局全程監督資金運作，從而確保了資金安全有效使用。

　　二、本次自查自糾工作的主要做法及取得的.成效

　　對于本次自查自糾工作，我局的主要做法有：一是領導重視，專門成立了省級財政專項資金自查工作領導小組，由局長任組長，分管副局長、紀檢組長、工程技術中心主任和計財股負責人任副組長，成員則由工程技術骨干人員和會計、財務人員組成。二是明確工作原則和分工。根據《通知》要求，局領導明確指示自查工作人員要如實、完整上報本單位自查工作情況，做到一查到底，不留死角；同時，為提高自查效率，要求工作人員合理分工，按時上報自查成果。三是落實責任到人。自查工作人員將自查工作的報告、報表完成后，由局省級財政專項資金自查工作領導小組副組長成員審核并簽字，再報組長簽字，確實把好自查成果質量關。

　　通過自查工作的主要做法，我局本次自查工作取得了較好的成績。20xx年度我局所涉省級財政專項資金項目較少，自查過程較簡單，自查成果達到《通知》要求。

　　三、自查發現的問題及整改意見和措施

　　經對我局責任范圍內20xx年度省級財政專項資金管理與使用情況的自查，各項目資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執行資金審批撥付制度，自查過程中無發現資金違法違規使用問題。

　　四、對省級財政專項資金安排及管理的意見和建議

　　雖然我局在此次自查工作中未發現資金的使用和管理存在違法違規問題，但通過開展自查工作，我局深深認識到此項工作的重要性，針對我區水利工程實際，對省級財政專項資金安排及管理提出的意見和建議如下：

　　一是建議上級部門優化建設任務時間比較緊迫的水利項目的資金申請程序；二是建議上級部門考慮我區近年整治淡水河的資金壓力，在專項資金安排上適當傾斜，以減輕我區財政壓力；三是建議省級專項資金可以延期使用或轉移使用，若工程因故變更或無法實施，導致資金有閑置現象，則可以申請轉移至其他工程使用。

　　鄉鎮財政專項資金自查報告篇11

　　根據縣局《關于印發全縣財政資金安全檢查工作實施方案的通知》財庫〔20xx〕38號文件要求，xxx鄉財政所從本鄉實際情況出發，明確職責，積極開展了一系列鄉鎮財政資金安全自查工作，現將自查情況報告如下：

　　一、崗位和人員管理方面

　　xxx鄉財政所共有在崗在職人員5名，崗位設置情況為：所長一名，負責財政所全面工作；會計一名，擔任單位會計兼預算會計；出納一名，涉農會計一名，檔案管理一名。崗位設置堅持不相容職務相分離原則，如會計崗和出納崗的設置；不存在交叉、重復設置崗位；足額設置配備了崗位工作人員，目前我所崗位齊備，人員在職在崗；建立崗位責任制，通過制度明確各崗位職責分工；崗位工作人員具備崗位所要求的資質條件；所有崗位工作人員不存在任何違紀違法行為記錄；崗位工作人員按規定實行回避制度，不存在夫妻、直系親屬關系；已建立規范的AB角替崗制度，如會計崗位；工作人員離崗按規定程序辦理交接，如會計崗位的交接、出納崗位的交接。

　　以上都從各個方面保證了財政資金的安全健康運轉。

　　二、賬戶管理方面

　　由于實行國庫集中支付制度，同時根據上級部門有關財政專戶管理的規章制度及文件精神，xxx鄉財政所按上級要求，同時按照規范程序開立、變更、撤銷和管理財政零余額賬戶；嚴格按照上級規章制度規定執行財政專戶開立核準程序；嚴格按照財政部發文規定清理歸并或撤銷財政專戶；與財政專戶開戶銀行簽訂有銀行結算賬戶管理協議；已將財政專戶全部歸口財政局國庫制度中心統一管理；已將財政專戶資金首付納入信息系統管理。

　　三、財政資金收付管理方面

　　xxx鄉財政所嚴格按照國庫集中支付制度下的財政資金支付流程規范支付財政資金，財政資金支付審核實行鄉級初審縣級復審多崗審核；支付印章嚴格按規定啟用或更換，安排專人負責印章的保管和使用；資金收付相關的票據和憑證，如現金支票、往來資金結算票據等嚴格按照規定領取、保管、使用和核銷；單據之間的傳遞實行交接登記制度；已建立資金支付動態監控機制；目前xxx鄉財政所沒有實行國庫集中支付電子化管理。

　　四、會計核算管理方面

　　xxx鄉財政所自2006年使用鄉財縣管系統以來，一直采用鄉財縣管賬務系統進行賬務處理；會計崗位工作人員每月月終及時審核原始憑證，并據此生成記賬憑證，復核無誤后登記相應的'會計賬簿；會計人員嚴格按照規定保管全年會計檔案，保險柜保管會計檔案，并及時送檔案室進行妥善保管；已建立并嚴格執行對賬制度，如會計與出納的現金及銀行存款對賬、出納和縣財政局相關股室的對賬、會計或出納與財政專戶銀行之間的對賬等。

　　五、會計集中核算向國庫集中支付轉軌方面

　　xxx鄉財政所自實行國庫集中支付制度以來，財政資金的支付一直嚴格按照規范化程序實行國庫集中支付管理；自實行國庫集中支付制度以來，我單位已恢復會計核算權和財務管理權；目前xxx鄉作為一級預算單位，一直實行本單位獨立記賬，不存在核算中心代理記賬。

　　xxx鄉財政所嚴格按照上級文件要求進行自查，在自查的過程中沒有發現存在違規問題，在崗位及人員管理、賬戶管理、資金收付管理、會計核算管理、會計集中核算向國庫集中支付轉軌等方面制度規范、程序合理。

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