月度財務分析報告

時間：2024-10-11 11:33:01 毅霖報告我要投稿

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月度財務分析報告模板

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月度財務分析報告模板

　　月度財務分析報告 1

　　一、損益情況分析

　　本月實現收入292萬元，較滾動預算減少58萬元；累計實現收入651萬元，較上年同期累計增加137萬元，完成年度預算的14%。

　　本月實現凈利潤16萬元，較滾動預算減少12萬元；累計實現凈利潤80萬元，較上年同期累計增加37萬元，完成年度預算的11%。

　　1、業務量分析：

　　本月共完成貨物入庫量4951噸，月末庫存11140噸，本月平均庫存10710噸，低于滾動預算249噸。主要是今年節日前貨物集中出庫較多，新的貨量還沒有到來的原因。

　　從各類業務箱量來看，進口冷藏重箱量同比增長27%，完成年度計劃的14%；空箱同比增加較大，增長70%，主要受碼頭出口箱量增加的.影響；查驗量本期增幅低于箱量增幅，同比增長18%；拆箱及入庫量同比減少66%，主要是去年同期香蕉拆提和水果入庫量較多。

　　總體上本期受春節長假影響較大，各業務量指標均為達到預算。

　　2、主營業務收入分析：

　　本月實現主營收入292萬元，較預算減少58萬元。其中冷庫實現收入73萬元，較預算減少2萬元；堆場實現收入199元，較預算減少55萬元；修箱實現收入17萬元；代理實現收入3萬元。

　　堆場業務方面：冷藏重箱收入比滾動預算減少49萬元，主要是重箱量較預算減少，同時拆箱和入庫量相應減少的影響，但同比仍然增長46%。空箱收入比預算減少7萬元，也是受箱量減少的影響，但收入同比增長11%，出口形勢繼續向好。

　　倉儲業務方面：春節前入庫量較少，但出庫量較多，導致庫存量下降，影響冷庫收入未達到預期目標，并且累計同比減少4%。

　　3、變動成本分析：

　　本月實際發生變動成本114萬元，較預算減少6萬元，其中：電費減少7萬元；勞務費減少4萬元；維修費減少3萬元。

　　累計發生變動成本234萬元，較上年同期增加82萬元，增長54%。主要是箱量增加帶動電費和代理費的增加。累計變動成本占年度預算16%，略高于收入增長比例，后期應該會降低。

　　從變動成本的構成來看，其中電費占38%，包括堆場和冷庫電費、運輸費用占27%，主要是疏港拖車費和搗箱拖車費；材料維修費占9%，主要是修箱材料成本；正面吊及場橋燃油成本占6%；裝卸勞務費占3%，包括出入庫裝卸和散貨船裝卸勞務；其他運行費主要是驗箱費和EDI費等，合計占17%。

　　4、固定成本分析：

　　本月發生固定成本122萬元，較預算減少33萬元，主要是預算中包含新場地的租金，但實際尚未計入的影響；累計發生固定成本245萬元，較上年同期增加24萬元，主要是人工成本的增加，累計發生占年度預算的13%。

　　5、財務費用分析：

　　本月發生財務費用24萬元，為建行貸款的利息支出。

　　二、資產負債情況分析

　　1、應收賬款情況：

　　超期大額應收賬款說明：大連宜達貿易、寧波誠吉和安徽安糧為股東方關聯企業，超期欠款主要是水果和肉類的倉儲費用；盈豐船代為公司散貨船大客戶，一般是出庫時結算。

　　2、其他項目說明：

　　其他應付款中包含誠泰的投資款400萬元，由于相關變更和法律文件還沒完成，暫計入其他應付款。

　　三、現金流量情況分析

　　1、經營現金流量：本月流入415萬元，流出379萬元，凈流量36萬元；累計經營流入995萬元，流出842萬元，凈流量153萬元。

　　2、投資現金流量：本月流出x萬元，累計x萬元。

　　3、籌資現金流量：本月流出26萬元，累計流出52萬元，主要是支付貸款利息。

　　四、本月工作總結和下月工作計劃

　　1、本月工作總結：

　　空箱堆高機評標及比價等前期工作

　　20xx年部門預算指標分解工作

　　場地空箱費率整理分析工作

　　20XX年資金計劃安排工作

　　2、下月工作計劃：

　　20xx年度所得稅匯算清繳工作

　　20xx年度各項年檢準備工作

　　20xx年融資準備工作

　　月度財務分析報告 2

　　一、企業生產經營情況

　　(一)本月和本年累計生產經營情況，包括主要產品(或業務)生產、業務營業量、銷售量(進口額、出口額)及環比增長量;市場形勢變化對生產經營的影響。

　　(二)新產品、新技術、新工藝開發及投入情況。

　　(三)經營中出現的問題和困難，以及需要說明的其他業務情況和事項。

　　二、資金增減和周轉情況

　　(一)貨幣資金的主要來源及同比變化情況。

　　(二)應收賬款、存貨同比變化情況及增減原因。

　　(三)資產、負債、所有者權益項目中，如同比變動幅度超過30%，應說明原因。

　　三、實現利潤(虧損)情況

　　(一)營業收入、主營業務收入的環比增減額及其主要影響因素;營業收入、主營業務收入的同比增減額及其主要影響因素，包括銷售量、銷售價格、銷售結構變動和新產品銷售，以及影響銷售量的滯銷產品種類、庫存數量等。

　　(二)成本費用變動的主要因素和各構成部分的變動因素，包括成本費用總額、銷售費用、管理費用、財務費用、人工成本同比變化情況及主要因素。

　　(三)環比及同比影響其他收益的`主要事項，包括投資收益變動情況、補貼收入各款項來源和金額、營業外收支的主要事項和金額。

　　(四)虧損企業戶數、虧損面、虧損總額及同比增減額、虧損原因。

　　四、企業財務風險情況

　　(一)企業從事的風險投資業務，主要包括委托理財、股票投資、基金投資、期貨及衍生品交易等風險業務占用資金規模、資金來源與盈虧情況。

　　(二)企業債務負擔情況，主要包括長、短期借款同比增減金額及原因，逾期債務本金和未償還利息情況。

　　五、對企業月度財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響的其他事項。

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