工程資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（精選5篇）
在學(xué)習(xí)、工作生活中，報(bào)告使用的次數(shù)愈發(fā)增長(zhǎng)，寫報(bào)告的時(shí)候要注意內(nèi)容的完整。我們應(yīng)當(dāng)如何寫報(bào)告呢？以下是小編為大家收集的工程資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（精選5篇），歡迎閱讀與收藏。
工程資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告1
一、基本情況
“舒城縣市政工程建設(shè)項(xiàng)目”為20xx年度一次性項(xiàng)目上，城區(qū)市政道路建成通車?yán)锍?8.21公里，雨水管道22.48公里，污水管道11.06公里，新建路燈945盞。新建及改造梅河?xùn)|路、舒城師范周邊三條路、花橋路、高峰路、溪濱北路、春秋路（七門堰路-南溪路）、春秋路（梅河路-周瑜大道）、春秋路（周瑜大道-桃溪支渠）、古城路（水杉路-梅河路）、古城路（梅河路-周瑜大道）、城南四條路等16條道路全長(zhǎng)19.35公里；續(xù)建龍眠路、花橋東路、花園路二期、華山路、立人路、胡底路、花園路一期、華山路南延、曉天路、龍舒西路三期、春秋南路西半幅、南溪路三期、七門堰路共13條，總長(zhǎng)14.43公里，高峰路跨南溪河人行景觀橋1座。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的
加強(qiáng)和改進(jìn)政府部門辦事效率，進(jìn)一步理清部門職責(zé)，規(guī)范重點(diǎn)工程建設(shè)資金管理，強(qiáng)化資金使用效益意識(shí)，提升資金管理水平和工作質(zhì)量。
我單位成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組負(fù)責(zé)本部門績(jī)效自評(píng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和具體實(shí)施，明確了工作職責(zé)和分工，制定了切實(shí)可行的評(píng)價(jià)方案。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)組織實(shí)施情況及采用的評(píng)價(jià)方法。根據(jù)各業(yè)務(wù)股室的情況匯報(bào)和提交的工作計(jì)劃、工作總結(jié)等資料，評(píng)價(jià)小組現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行詢查和核實(shí)，根據(jù)確定的評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法統(tǒng)一打分，形成自評(píng)結(jié)論。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
“舒城縣市政工程建設(shè)項(xiàng)目”績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)調(diào)整預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分，具體見(jiàn)評(píng)分表。主要績(jī)效：年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，全部為財(cái)政追加，按時(shí)完成縣財(cái)政下達(dá)的全部預(yù)算資金20000萬(wàn)元任務(wù)，工程設(shè)計(jì)方案合理，項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃完成率100%，對(duì)市政路網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的改善明顯。
改善通行服務(wù)水平群眾滿意度。通過(guò)加大道路建設(shè)力度使城市道路網(wǎng)更加健全，覆蓋面更廣。按照“五路同建”標(biāo)準(zhǔn)要求，實(shí)現(xiàn)道路路面黑色化、道路綠化景觀化、道路路燈特色化、交通設(shè)施智能化（所有道路交口同步配套智能化紅綠燈和交通監(jiān)控）、管線入地標(biāo)準(zhǔn)化（強(qiáng)弱電燃?xì)獾雀黝惞芫�隨路建設(shè)）。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（一）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。
數(shù)量指標(biāo)：全年建成通車道路18.21公里，完成雨水管道22.48公里，污水管道11.06公里，新建路燈945盞。
質(zhì)量指標(biāo)：工程設(shè)計(jì)方案合理，合格率100.0%。
時(shí)效指標(biāo)：項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃完成率100.0%，按時(shí)完成。
成本指標(biāo)：建設(shè)成本不高于當(dāng)?shù)赝愴?xiàng)目，合理支出。
（二）效益指標(biāo)完成情況分析。
市政道路建設(shè)符合環(huán)評(píng)審批要求，對(duì)縣城區(qū)域經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)。
滿意度指標(biāo)完成情況分析。
改善通行服務(wù)水平群眾滿意度。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析
（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法
“舒城縣市政工程建設(shè)項(xiàng)目”支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，該項(xiàng)目績(jī)效管理情況較為理想，達(dá)到了設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。所有資金使用嚴(yán)格按審批程序辦理、操作規(guī)范，會(huì)計(jì)核算結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確，各項(xiàng)支出嚴(yán)格按照各項(xiàng)制度執(zhí)行。
(二)存在的問(wèn)題及原因分析
我處實(shí)施項(xiàng)目未偏離績(jī)效目標(biāo)。
六、相關(guān)附件
(一)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
工程資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告2
為加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)）、《澧縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的方案》（澧財(cái)發(fā)〔20xx〕16號(hào)）等文件精神，受澧縣財(cái)政局委托，恒信弘正會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)20xx年度澧縣保障性安居工程專項(xiàng)資金進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：
一、基本情況
（一）項(xiàng)目概況
1．項(xiàng)目背景
推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，是為解決中低收入家庭住房困難，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)住有所居目標(biāo)，保障和改善民生采取的重大舉措。根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于保障性安居工程建設(shè)和管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔20xx〕45號(hào)），要求地方各級(jí)人民政府要在財(cái)政預(yù)算安排中將保障性安居工程放在優(yōu)先位置，加大財(cái)政性資金投入力度。根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于全面推進(jìn)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔20xx〕23號(hào)），將城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造納入保障性安居工程。
澧縣保障性安居工程專項(xiàng)資金由中央、省、市、縣四級(jí)財(cái)政支持保障，主要用于老舊小區(qū)改造，城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造，公租房籌集建設(shè)，發(fā)放城鎮(zhèn)住房保障家庭租賃補(bǔ)貼等方面。由澧縣住房保障服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱縣住保中心）統(tǒng)籌管理。
2．項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況
根據(jù)省住建廳、省發(fā)改委、省財(cái)政廳《關(guān)于下達(dá)20xx年保障性安居工程建設(shè)計(jì)劃任務(wù)的通知》（湘建保〔20xx〕24號(hào)）和《關(guān)于調(diào)整部分保障性安居工程項(xiàng)目的通知》（湘建保函〔20xx〕138號(hào)）等文件，20xx年度澧縣保障性安居工程主要實(shí)施了老舊小區(qū)改造，城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造，公租房籌集建設(shè)，發(fā)放城鎮(zhèn)住房保障家庭租賃補(bǔ)貼等。
老舊小區(qū)改造由縣住保中心組織實(shí)施，改造范圍包括澧陽(yáng)街道群玉社區(qū)司法局宿舍等64個(gè)老舊小區(qū)和水德廟亮點(diǎn)示范片區(qū)建設(shè)。其中64個(gè)老舊小區(qū)改造先后于20xx年7月至9月開(kāi)工，20xx年12月完工；水德廟示范片區(qū)建設(shè)20xx年11月開(kāi)工，截至20xx年底尚未竣工。
城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造分為貨幣化安置和改擴(kuò)翻建兩種方式，其中貨幣化安置由縣征收辦具體實(shí)施，改擴(kuò)翻建項(xiàng)目由縣住保中心實(shí)施或委托鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府實(shí)施。截至20xx年底，貨幣化安置項(xiàng)目已全部完成；各改擴(kuò)翻建項(xiàng)目均已開(kāi)工建設(shè)，尚未竣工驗(yàn)收。
公租房籌集建設(shè)分別由新澧州投資公司、縣城投公司、城頭山建設(shè)開(kāi)發(fā)公司和官垸鎮(zhèn)政府具體實(shí)施，縣住保中心通過(guò)簽訂公租房建設(shè)管理協(xié)議書，按中央補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)對(duì)公租房建設(shè)給予財(cái)政貼息補(bǔ)助。截至20xx年底，澧陽(yáng)、澧澹、澧西3處公租房已開(kāi)工建設(shè)，澧浦公租房尚未開(kāi)工。
住房租賃補(bǔ)貼，是面向全縣城鎮(zhèn)低保、低收入、貧困人口、新就業(yè)人員等對(duì)象，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的住房租賃補(bǔ)貼。由補(bǔ)貼對(duì)象自主申請(qǐng)，經(jīng)社區(qū)初審、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）復(fù)審，縣住保中心終審后分批發(fā)放。
詳見(jiàn)附件2：20xx年澧縣老舊小區(qū)改造實(shí)施情況表；附件3：20xx年澧縣棚戶區(qū)改造實(shí)施情況明細(xì)表；附件4：20xx年澧縣公租房建設(shè)情況明細(xì)表
3．資金投入和使用情況
20xx年保障性安居工程專項(xiàng)資金累計(jì)到位29,231.35萬(wàn)元，其中中央補(bǔ)助資金15,384萬(wàn)元、省級(jí)補(bǔ)助資金2,493萬(wàn)元、市級(jí)補(bǔ)助資金313萬(wàn)元、縣級(jí)配套資金11,041.35萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)資金7,777.23萬(wàn)元，全年可執(zhí)行資金合計(jì)37,008.58萬(wàn)元。
20xx年保障性安居工程專項(xiàng)資金累計(jì)支出23,331.33萬(wàn)元，其中老舊小區(qū)改造支出15,695.72萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造支出6,190.82萬(wàn)元、發(fā)放城鎮(zhèn)住房保障租賃補(bǔ)貼272.86萬(wàn)元、公租房籌集建設(shè)及維護(hù)支出1,051.93萬(wàn)元、工作經(jīng)費(fèi)支出120.01萬(wàn)元。年終結(jié)轉(zhuǎn)資金13,677.25萬(wàn)元。
詳見(jiàn)附件1：20xx年度澧縣保障性安居工程專項(xiàng)資金收支匯總明細(xì)表
（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
1．項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)
通過(guò)實(shí)施保障性安居工程項(xiàng)目，以老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、公共租賃住房建設(shè)和發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼為主要形式，持續(xù)改善和提高城鎮(zhèn)居民居住條件和生活環(huán)境，提升美化城市形象。
2.項(xiàng)目年度績(jī)效目標(biāo)
（1）產(chǎn)出指標(biāo)
①老舊小區(qū)改造。對(duì)縣城規(guī)劃區(qū)內(nèi)2000年以前建成的64個(gè)老舊小區(qū)進(jìn)行改造，涉及改造戶數(shù)6150戶、改造面積56.42萬(wàn)平方米；啟動(dòng)水德廟老舊小區(qū)改造亮點(diǎn)示范片區(qū)建設(shè)，改造面積約13萬(wàn)平方米，涉及改造戶數(shù)886戶。各項(xiàng)改造工程質(zhì)量驗(yàn)收合格率100%。64個(gè)老舊小區(qū)改造按期開(kāi)工率100%、年內(nèi)完工率100%；水德廟示范片區(qū)建設(shè)年內(nèi)開(kāi)工率100%。項(xiàng)目成本嚴(yán)格按預(yù)算評(píng)審控制，成本節(jié)約率≥0。
②城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造。完成全縣棚戶區(qū)改造任務(wù)，其中貨幣化安置690戶，改擴(kuò)翻建1155戶。改擴(kuò)翻建項(xiàng)目工程質(zhì)量驗(yàn)收合格率100%，貨幣化安置征補(bǔ)程序合法合規(guī)率100%。各項(xiàng)棚戶區(qū)改造年內(nèi)全面完成，完成及時(shí)率100%。
③公租房籌集建設(shè)。分別于澧陽(yáng)街道、澧澹街道、澧西街道、澧浦街道建設(shè)4處公租房，新增公租房1030套。公租房建設(shè)質(zhì)量驗(yàn)收合格率100%。各項(xiàng)目年內(nèi)開(kāi)工率100%。
④住房租賃補(bǔ)貼。全年發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼2200戶，各補(bǔ)貼對(duì)象合規(guī)率100%，補(bǔ)貼發(fā)放準(zhǔn)確率100%。第一批補(bǔ)貼7月20日前發(fā)放，第二批12月25日前發(fā)放，發(fā)放及時(shí)率100%。
（2）效益目標(biāo)
①改善群眾居住條件，提升居民生活品質(zhì)。
②完善公共基礎(chǔ)設(shè)施，美化提升城鎮(zhèn)形象。
③優(yōu)化配置土地資源，促進(jìn)土地合理利用。
④促進(jìn)公租房建設(shè)，減輕群眾租房負(fù)擔(dān)。
⑤滿意度。各類服務(wù)對(duì)象滿意度90%以上。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
恒信弘正會(huì)計(jì)師事務(wù)所于20xx年7月21日至9月27日進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)，實(shí)施了聽(tīng)取項(xiàng)目情況介紹，收集查閱相關(guān)資料，審核資金收支等程序，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)老舊小區(qū)改造及改擴(kuò)翻項(xiàng)目實(shí)施情況。隨機(jī)選取了103名老舊小區(qū)改造對(duì)象、80名棚戶區(qū)改造對(duì)象和50名住房租賃補(bǔ)貼對(duì)象進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查。與縣住保中心溝通交流后，綜合分析形成本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目得分82.5分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”，得（扣）分明細(xì)如下：
（一）項(xiàng)目決策總分15分，實(shí)得15分。
（二）項(xiàng)目過(guò)程總分30分，實(shí)得19.5分，扣10.5分，扣分明細(xì)：
1.項(xiàng)目批復(fù)投資額不準(zhǔn)確，扣1分；提前支付工程款，提前兌現(xiàn)補(bǔ)貼資金，扣2分；賬務(wù)處理欠規(guī)范，扣0.5分。
2.先實(shí)施后補(bǔ)招標(biāo)采購(gòu)手續(xù)，扣2分；擅自開(kāi)工建設(shè)，扣2分；財(cái)政評(píng)審程序未履行，扣1分；租賃補(bǔ)貼公示范圍不全面，審批記錄欠完善，扣2分。
（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況總分30分，實(shí)得24分，扣6分，扣分明細(xì)：
1. 住房租賃補(bǔ)貼完成率55.95%，扣2分；
2.改擴(kuò)翻建項(xiàng)目延期完工，扣2分；澧浦公租房年內(nèi)未開(kāi)工，扣1分；第一批次租賃補(bǔ)貼延期發(fā)放，扣1分。
（四）項(xiàng)目效益情況總分25分，實(shí)得24分，扣1分，扣分明細(xì)：
棚戶區(qū)改造對(duì)象滿意度87.75%，扣1分。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（一）項(xiàng)目決策情況
1．項(xiàng)目立項(xiàng)。項(xiàng)目根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于保障性安居工程建設(shè)和管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔20xx〕45號(hào)）《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于全面推進(jìn)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔20xx〕23號(hào)）等文件立項(xiàng)。項(xiàng)目決策程序規(guī)范，依據(jù)充分。
2．績(jī)效目標(biāo)。20xx年度澧縣保障性安居工程專項(xiàng)資金未納入縣住保中心部門預(yù)算，未申報(bào)績(jī)效目標(biāo)。本次評(píng)價(jià)的績(jī)效目標(biāo)由評(píng)價(jià)小組根據(jù)上級(jí)下達(dá)的保障性安居工程建設(shè)計(jì)劃、可研報(bào)告及批復(fù)、項(xiàng)目工作方案等文件梳理形成。
3．資金投入。保障性安居工程專項(xiàng)資金來(lái)源于中央、省、市、縣四級(jí)財(cái)政，上級(jí)財(cái)政按各年度保障性安居工程任務(wù)進(jìn)行補(bǔ)助，縣級(jí)財(cái)政進(jìn)行配套保障。
（二）項(xiàng)目過(guò)程情況
1. 資金管理情況
（1）資金到位率。20xx年保障性安居工程專項(xiàng)資金累計(jì)到位29,231.35萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金7,777.23萬(wàn)元，全年可執(zhí)行資金合計(jì)37,008.58萬(wàn)元。各級(jí)財(cái)政資金根據(jù)年度任務(wù)情況和資金需求到位，資金到位率100%。
（2）預(yù)算執(zhí)行率。截止20xx年底，項(xiàng)目資金累計(jì)支出23,331.33萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率63.04%。項(xiàng)目資金根據(jù)業(yè)務(wù)合同約定條款和工程進(jìn)度撥付，預(yù)算執(zhí)行水平在合理范圍內(nèi)。
（3）資金使用合規(guī)性。保障性安居工程專項(xiàng)資金實(shí)行專戶管理、專賬核算，由縣財(cái)政局設(shè)立住保資金專戶，縣住保中心建立專賬進(jìn)行核算。縣住保中心根據(jù)上級(jí)財(cái)政資金下達(dá)情況和資金需求向縣政府申請(qǐng)，經(jīng)縣財(cái)政局審核，分管財(cái)政副縣長(zhǎng)審批后將資金轉(zhuǎn)入住保專戶。各項(xiàng)支出，由經(jīng)辦人申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)股、業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人、分管業(yè)務(wù)副主任審核，報(bào)分管財(cái)務(wù)副主任及中心主任審批后撥付。
2. 項(xiàng)目組織實(shí)施情況
（1）管理制度健全性。縣住保中心根據(jù)上級(jí)下達(dá)的保障性安居工程年度任務(wù)，報(bào)請(qǐng)縣政府、縣棚戶區(qū)改造工作領(lǐng)導(dǎo)小組、縣住房保障體系建設(shè)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，制定了《澧縣20xx年城區(qū)老舊小區(qū)改造實(shí)施方案》《20xx年澧縣棚戶區(qū)改造實(shí)施方案》《澧縣20xx年住房保障工作實(shí)施方案》。專項(xiàng)資金管理方面建立了《澧縣保障性安居工程資金使用管理細(xì)則》《澧縣老舊小區(qū)改造專項(xiàng)資金使用管理細(xì)則》。
（2）組織實(shí)施程序。保障性安居工程建設(shè)根據(jù)上級(jí)下達(dá)的計(jì)劃任務(wù)，經(jīng)研究擬定實(shí)施方案后開(kāi)展實(shí)施。各項(xiàng)目基本完成了立項(xiàng)批復(fù)、建設(shè)許可等程序，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)或政府采購(gòu)程序選取建設(shè)服務(wù)單位，項(xiàng)目完工后按程序驗(yàn)收。住房租賃補(bǔ)貼由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）宣傳，補(bǔ)貼對(duì)象自主申請(qǐng)，經(jīng)社區(qū)初審、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）復(fù)審，縣住保中心終審后分批發(fā)放。
（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況
1. 老舊小區(qū)改造。20xx年累計(jì)改造了洞庭鋼套廠小區(qū)等64個(gè)老舊小區(qū)，改造戶數(shù)6150戶，改造面積56.42萬(wàn)平方米；啟動(dòng)了水德廟示范片區(qū)建設(shè)，改造面積13萬(wàn)平方米，改造戶數(shù)886戶。已完工驗(yàn)收項(xiàng)目質(zhì)量合格率100%。64個(gè)老舊小區(qū)改造按期開(kāi)工率及年內(nèi)完工率100%；水德廟示范片區(qū)建設(shè)年內(nèi)開(kāi)工率100%。各項(xiàng)目尚未完成結(jié)算評(píng)審，成本節(jié)約率待結(jié)算評(píng)審后評(píng)定。
2. 城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造。全年完成貨幣化安置690戶，其中澧西街道棚戶區(qū)改造五期184戶、澧陽(yáng)街道棚戶區(qū)改造五期167戶、澧浦街道棚戶區(qū)改造五期223戶、澧澹街道棚戶區(qū)改造五期116戶；改擴(kuò)翻建項(xiàng)目1155戶，其中澧西街道改擴(kuò)翻建項(xiàng)目二期375戶、澧陽(yáng)街道改擴(kuò)翻建項(xiàng)目二期150戶、澧澹街道改擴(kuò)翻建項(xiàng)目二期380戶、大堰垱鎮(zhèn)改擴(kuò)翻建項(xiàng)目三期250戶。貨幣化安置征補(bǔ)程序合法合規(guī)率100%，截至20xx年底，各改擴(kuò)翻建項(xiàng)目均未完工驗(yàn)收，完成及時(shí)率未達(dá)標(biāo)。
3. 公租房籌集建設(shè)。公租房建設(shè)1030套，其中澧西街道黃泥社區(qū)400套、澧陽(yáng)街道洗墨池社區(qū)280套、澧浦街道周家坡社區(qū)50套、澧澹街道常發(fā)社區(qū)300套。截至20xx年底，除澧浦街道公租房尚未開(kāi)工外，其他公租房均已開(kāi)工建設(shè)，尚未竣工驗(yàn)收，公租房年內(nèi)開(kāi)工率目標(biāo)未完成。
4. 租賃補(bǔ)貼。20xx年分別于10月和12月分兩批發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼1209戶，各補(bǔ)貼對(duì)象合規(guī)率100%，補(bǔ)貼發(fā)放準(zhǔn)確率100%。租賃補(bǔ)貼發(fā)放數(shù)量和及時(shí)率目標(biāo)未完成。
（四）項(xiàng)目效益
1. 改善群眾居住條件，提升居民生活品質(zhì)。通過(guò)老舊小區(qū)改造，開(kāi)展了屋面整修、墻面粉刷、排水整修、場(chǎng)坪道路翻修等多項(xiàng)改造內(nèi)容，有效解決了老舊小區(qū)年久失修、屋面漏水、地面積水、道路擁擠不暢等問(wèn)題，老舊小區(qū)通過(guò)“小改造”實(shí)現(xiàn)了大變化，居民對(duì)安全、舒適居住環(huán)境的需求得到解決。通過(guò)棚改貨幣化安置，對(duì)被征收戶給予貨幣補(bǔ)償，用于購(gòu)買新的改善性住房，改善了群眾居住條件，提高生活質(zhì)量。
2. 完善公共基礎(chǔ)設(shè)施，美化提升城鎮(zhèn)形象。因建設(shè)年代久遠(yuǎn)，縣城區(qū)域內(nèi)老舊小區(qū)普遍存在環(huán)境雜亂、違章建筑多、基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)設(shè)施配套不完善等問(wèn)題，通過(guò)老舊小區(qū)改造，拆除違章建筑，清理小區(qū)垃圾堆，將空中管線歸集整理，增設(shè)路燈、舊衣物回收柜等服務(wù)設(shè)施，在有條件的小區(qū)規(guī)劃停車位，在水德廟示范片區(qū)中新建5個(gè)社會(huì)停車場(chǎng)、2個(gè)公共廁所，4個(gè)廣場(chǎng)，進(jìn)一步完善老舊小區(qū)公共服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，改變了臟亂差的小區(qū)環(huán)境。通過(guò)改擴(kuò)翻建項(xiàng)目，對(duì)澧南鎮(zhèn)喬家河社區(qū)、小渡口鎮(zhèn)毛家岔社區(qū)、大堰垱鎮(zhèn)文昌閣社區(qū)等集鎮(zhèn)臨街房屋進(jìn)行改造，協(xié)調(diào)統(tǒng)一建筑外觀，美化集鎮(zhèn)形象。
3. 優(yōu)化配置土地資源，促進(jìn)土地合理利用。通過(guò)澧西街道棚戶區(qū)改造五期等貨幣化安置項(xiàng)目的實(shí)施，累計(jì)征拆房屋9.66萬(wàn)平方米，騰地900畝，進(jìn)一步優(yōu)化縣城土地資源配置，完善城市功能規(guī)劃，提升土地利用價(jià)值。
4. 促進(jìn)公租房建設(shè)，減輕群眾租房負(fù)擔(dān)。縣住保中心利用獎(jiǎng)補(bǔ)引導(dǎo)方式促進(jìn)公租房建設(shè)，能有效充實(shí)公共租賃住房房源，提升全縣公租房保障能力。認(rèn)真落實(shí)住房保障政策，向低保戶、貧困戶等低收入群體，新就業(yè)及外來(lái)務(wù)工人員發(fā)放租賃補(bǔ)貼，一定程度上減輕了租房經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
5. 滿意度。根據(jù)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果，老舊小區(qū)改造對(duì)象滿意度91.02%，棚戶區(qū)改造對(duì)象滿意度87.75%，住房租賃補(bǔ)貼對(duì)象滿意度90.4%。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析
（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法
為落實(shí)湖南省審計(jì)委員會(huì)關(guān)于重大建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)展跟蹤審計(jì)的要求，促進(jìn)老舊小區(qū)項(xiàng)目改造資金的規(guī)范有效使用，縣審計(jì)局對(duì)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目開(kāi)展了跟蹤審計(jì)。將審計(jì)關(guān)口從事后監(jiān)督前移到事中監(jiān)督，提高項(xiàng)目效益，確保民生資金落到實(shí)處。
（二）存在的問(wèn)題
1.財(cái)務(wù)管理不到位
（1）項(xiàng)目批復(fù)投資額不準(zhǔn)確。大堰垱鎮(zhèn)棚改二期配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)縣發(fā)改局批復(fù)總投資為450萬(wàn)元，資金來(lái)源為中央補(bǔ)助資金100萬(wàn)元，地方配套350萬(wàn)元。該項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審金額95.54萬(wàn)元，合同金額91.58萬(wàn)元，在實(shí)際建設(shè)內(nèi)容與立項(xiàng)批復(fù)內(nèi)容一致的情況下，實(shí)際投資遠(yuǎn)低于立項(xiàng)批復(fù)金額。
（2）提前支付項(xiàng)目款。一是提前支付改造工程款，根據(jù)縣住保中心與老舊小區(qū)改造一、二批各標(biāo)段承建單位簽訂的施工合同，應(yīng)于工程完工驗(yàn)收后一次性支付70%工程款，20xx年9月在尚未竣工驗(yàn)收的情況下，就累計(jì)支付一、二批老舊小區(qū)改造各標(biāo)段工程款1,030萬(wàn)元。二是提前兌現(xiàn)補(bǔ)貼資金，根據(jù)縣住保中心和城頭山建設(shè)開(kāi)發(fā)公司簽訂的公租房建設(shè)管理協(xié)議，約定公租房完工驗(yàn)收并經(jīng)結(jié)算評(píng)審后進(jìn)行貼息補(bǔ)助，20xx年12月在該公租房?jī)H完成前期工作尚未開(kāi)工的情況下，就撥付補(bǔ)貼資金70萬(wàn)元。
（3）賬務(wù)處理欠規(guī)范。縣住保中心賬務(wù)處理中未將年終已下達(dá)未使用資金指標(biāo)確認(rèn)為收入，未準(zhǔn)確完整反映全年專項(xiàng)資金收入及年末結(jié)轉(zhuǎn)情況。
2. 業(yè)務(wù)管理欠規(guī)范
（1）先實(shí)施后補(bǔ)招標(biāo)采購(gòu)手續(xù)。縣住保中心委托澧縣建筑勘察設(shè)計(jì)院對(duì)64個(gè)老舊小區(qū)改造提供設(shè)計(jì)服務(wù)，合同金額96.8萬(wàn)元，20xx年9月完成政府采購(gòu)程序后簽訂合同，而相關(guān)工程項(xiàng)目20xx年9月前就已完成預(yù)算評(píng)審并已開(kāi)工建設(shè)，設(shè)計(jì)服務(wù)實(shí)際在9月前就已完成。澧澹街道改擴(kuò)翻建項(xiàng)目二期毛家岔建設(shè)點(diǎn)、澧西街道改擴(kuò)翻建項(xiàng)目二期喬家河建設(shè)點(diǎn)和周家坡建設(shè)點(diǎn)，分別于20xx年9月、12月和20xx年2月完成公開(kāi)招標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判程序，根據(jù)相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)向縣住保中心申請(qǐng)項(xiàng)目資金的報(bào)告反映，并向改造對(duì)象核實(shí)，上述項(xiàng)目開(kāi)工日期均明顯早于公開(kāi)招標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判完成日期。
（2）擅自開(kāi)工建設(shè)。水德廟片區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目和澧陽(yáng)街道改擴(kuò)翻項(xiàng)目，20xx年11月和12月在未辦理施工許可的情況下擅自開(kāi)工建設(shè)，違反了《中華人民共和國(guó)建筑法》第七條“建筑工程開(kāi)工前，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定向工程所在地縣級(jí)以上人民政府建設(shè)行政主管部門申請(qǐng)領(lǐng)取施工許可證”的規(guī)定。
（3）財(cái)政評(píng)審程序未履行。水德廟片區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目采用工程總承包方式招標(biāo)，截至20xx年底仍未完成項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審，不利于工程成本控制，在現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)監(jiān)督中也缺乏依據(jù)，根據(jù)《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)工程總承包發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（湘政辦發(fā)〔20xx〕58號(hào)）第十四條“采用工程總承包模式的財(cái)政性資金項(xiàng)目，要按《湖南省財(cái)政監(jiān)督條例》及相關(guān)法律、法規(guī)、制度規(guī)定，對(duì)其預(yù)算、結(jié)算、決算進(jìn)行全過(guò)程評(píng)審及監(jiān)督”。
（4）租賃補(bǔ)貼管理欠規(guī)范。一是公示范圍不全面，住房租賃補(bǔ)貼對(duì)象僅在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）進(jìn)行公示，未在網(wǎng)站上公示。二是審批記錄欠完善，縣住保中心租賃補(bǔ)貼采用集中會(huì)審方式，在各補(bǔ)貼對(duì)象審批表中未簽署審核意見(jiàn)。
3.項(xiàng)目產(chǎn)出不達(dá)標(biāo)
一是改擴(kuò)翻建項(xiàng)目普通延期，澧西、澧陽(yáng)、澧澹及大堰垱鎮(zhèn)改擴(kuò)翻建項(xiàng)目年內(nèi)均未完工驗(yàn)收，滯后湘建保〔20xx〕24號(hào)文件明確的時(shí)間要求，超出了委托實(shí)施協(xié)議約定時(shí)效。二是公租房開(kāi)工率不達(dá)標(biāo)，截至20xx年底，澧浦公租房?jī)H完成土地、地勘、設(shè)計(jì)等前期工作，未開(kāi)工建設(shè)。三是租賃補(bǔ)貼發(fā)放任務(wù)未完成，20xx年租賃補(bǔ)貼發(fā)放任務(wù)完成率僅為54.95%，對(duì)比湘建保〔20xx〕24號(hào)文件下達(dá)的年度任務(wù)少完成991戶。四是租賃補(bǔ)貼發(fā)放不及時(shí)，20xx年第一批租賃補(bǔ)貼10月才發(fā)放，滯后于《澧縣20xx年住房保障工作實(shí)施方案》中“7月20日前打卡發(fā)放第一批補(bǔ)貼”的要求。
（三）原因分析
1. 支出審核及監(jiān)管力度需進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范。
2.因鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)力有限，地方配套資金難以落實(shí)，需盡可能爭(zhēng)取上級(jí)資金補(bǔ)助支持，保證項(xiàng)目順利實(shí)施。
3. 為完成上級(jí)財(cái)政對(duì)專項(xiàng)資金執(zhí)行率相關(guān)考核要求，避免收回上級(jí)補(bǔ)助資金等情況，在老舊小區(qū)改造項(xiàng)目開(kāi)工后，根據(jù)工程進(jìn)度提前支出了部分工程款。
4. 因20xx年上半年新冠肺炎疫情影響，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展和推進(jìn)產(chǎn)生了較大影響，為完成上級(jí)考核任務(wù)，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，導(dǎo)致部分項(xiàng)目在招標(biāo)采購(gòu)及報(bào)建手續(xù)方面存在問(wèn)題。
5. 縣住保中心對(duì)委托實(shí)施的改擴(kuò)翻項(xiàng)目主要通過(guò)驗(yàn)收進(jìn)行考核，對(duì)過(guò)程監(jiān)管缺少對(duì)應(yīng)程序與措施。
六、有關(guān)建議
（一）嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理
嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核程序，撥付款項(xiàng)前應(yīng)充分審核相關(guān)資料，關(guān)注擬支付款項(xiàng)對(duì)應(yīng)的合同約定條款是否完成，確保各項(xiàng)支出準(zhǔn)確、規(guī)范。工程款項(xiàng)可按照一定比例按進(jìn)度撥付，但應(yīng)在合同中明確約定，支付比例應(yīng)控制在合同金額的70%以內(nèi)，并要求監(jiān)理單位對(duì)工程量進(jìn)行審核。加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理，年終已下達(dá)未使用的資金指標(biāo)應(yīng)確認(rèn)收入同時(shí)計(jì)入財(cái)政應(yīng)返還額度，完整準(zhǔn)確反映年度收入和年終資金結(jié)轉(zhuǎn)情況。
（二）規(guī)范項(xiàng)目管理
規(guī)范開(kāi)展招標(biāo)采購(gòu)工作，達(dá)到限額標(biāo)準(zhǔn)以上的各項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)規(guī)定要求實(shí)施公共招標(biāo)和政府采購(gòu)程序，禁止先實(shí)施后補(bǔ)手續(xù)的行為，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)、規(guī)范履行建設(shè)項(xiàng)目報(bào)建審批程序，禁止違法建設(shè)、先建設(shè)后報(bào)批等情況，確保施工建設(shè)程序合法合規(guī)。認(rèn)真落實(shí)評(píng)審監(jiān)督程序，根據(jù)《湖南省財(cái)政監(jiān)督條例》，對(duì)財(cái)政投資項(xiàng)目和重點(diǎn)支出預(yù)算、結(jié)算、決算等進(jìn)行財(cái)政投資評(píng)審。租賃補(bǔ)貼對(duì)象應(yīng)按要求在網(wǎng)站進(jìn)行公示，接受公眾監(jiān)督，保證補(bǔ)貼項(xiàng)目公開(kāi)透明。規(guī)范租賃補(bǔ)貼管理，審批中應(yīng)按要求明確簽署審核意見(jiàn)，保證審核過(guò)程規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。
（三）提高項(xiàng)目產(chǎn)出
做好項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，根據(jù)全縣保障性安居工程中長(zhǎng)期規(guī)劃，按老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、公租房建設(shè)等不同類別建立項(xiàng)目庫(kù)，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備；入庫(kù)項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際情況提前開(kāi)展立項(xiàng)、報(bào)建等前期工作，避免因前期工作耗時(shí)過(guò)長(zhǎng)影響項(xiàng)目進(jìn)度。根據(jù)實(shí)際情況，合理申報(bào)保障性安居工程年度任務(wù)，加強(qiáng)計(jì)劃管理，及時(shí)制定實(shí)施方案，明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)，定期將實(shí)際情況與計(jì)劃進(jìn)度對(duì)比，對(duì)于完成情況不達(dá)標(biāo)的，督查催工，確保項(xiàng)目及時(shí)完成。加強(qiáng)委托實(shí)施項(xiàng)目監(jiān)管力度，定期巡查項(xiàng)目進(jìn)度，關(guān)注項(xiàng)目過(guò)程的規(guī)范性、及時(shí)性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)協(xié)調(diào)溝通整改。建立考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，將各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）租賃補(bǔ)貼任務(wù)完成情況與工作經(jīng)費(fèi)掛鉤，對(duì)未完成年度任務(wù)的不予撥付工作經(jīng)費(fèi)，督促提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）積極性，確保租賃補(bǔ)貼任務(wù)全面完成。
（四）結(jié)果應(yīng)用建議
本項(xiàng)目評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”，建議縣住保中心落實(shí)問(wèn)題整改，加強(qiáng)實(shí)施過(guò)程管理力度，規(guī)范財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)管理程序，提高項(xiàng)目產(chǎn)出和實(shí)施效益。建議縣財(cái)政局及時(shí)撥付下達(dá)上級(jí)補(bǔ)助資金，根據(jù)業(yè)務(wù)需求給予資金支持，保障各項(xiàng)保障性安居工程項(xiàng)目順利實(shí)施。
工程資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告3
根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展預(yù)算績(jī)效部門評(píng)價(jià)工作的通知》（臺(tái)財(cái)[2022]265號(hào)）文件要求，我局結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真開(kāi)展了項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、基本情況
（一）項(xiàng)目概況
1、項(xiàng)目背景
我局下屬臺(tái)江區(qū)建筑文明安全監(jiān)察站主要承擔(dān)轄區(qū)區(qū)管項(xiàng)目的新建、改建、擴(kuò)建工程的安全監(jiān)督管理工作，根據(jù)《福建省建設(shè)工程質(zhì)量安全動(dòng)態(tài)監(jiān)管辦法》要求，每季度需進(jìn)行雙隨機(jī)檢查，聘請(qǐng)專家對(duì)塔吊、施工電梯等進(jìn)行安全檢查，需要工作經(jīng)費(fèi)支撐。
2、主要內(nèi)容及實(shí)施情況
20xx年我局監(jiān)督檢查15天、30人次。區(qū)管工程未發(fā)生安全事故，確保我區(qū)工程安全監(jiān)督工作有序開(kāi)展。
3、資金投入及使用情況
本項(xiàng)目20xx年資金計(jì)劃5萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)政當(dāng)年預(yù)算5.00萬(wàn)元。當(dāng)年財(cái)政核撥5萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)政當(dāng)年預(yù)算5.00萬(wàn)元。當(dāng)年實(shí)際支出5萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)政當(dāng)年預(yù)算5.00萬(wàn)元。當(dāng)年結(jié)余0萬(wàn)元。
當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行率(當(dāng)年預(yù)算支出數(shù)/當(dāng)年預(yù)算計(jì)劃數(shù))100%，當(dāng)年預(yù)算資金使用率(當(dāng)年預(yù)算支出數(shù)/當(dāng)年預(yù)算核撥數(shù))100%，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金執(zhí)行率(以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出數(shù)/以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃數(shù))0%，預(yù)算綜合執(zhí)行率(本級(jí)財(cái)政資金支出數(shù)/本級(jí)財(cái)政資金計(jì)劃數(shù))100%。
（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)：對(duì)區(qū)管工程進(jìn)行安全常態(tài)化監(jiān)督。
項(xiàng)目績(jī)效階段性目標(biāo)：確保區(qū)管工程安全監(jiān)督工作有序開(kāi)展，最大限度保障工程安全。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)的目的、對(duì)象和范圍
1、嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高項(xiàng)目資金使用效益，對(duì)項(xiàng)目支出情況開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，踐行“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。
2、通過(guò)對(duì)臺(tái)江區(qū)建設(shè)局20xx年財(cái)政安排項(xiàng)目資金的績(jī)效評(píng)價(jià)，進(jìn)一步了解和掌握項(xiàng)目實(shí)施的具體情況，評(píng)價(jià)其項(xiàng)目資金安排的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性和資金使用成效，及時(shí)總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)，完善項(xiàng)目管理辦法，提高項(xiàng)目管理水平和資金的使用效益。
3、促使項(xiàng)目承擔(dān)科室及項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真整改，及時(shí)調(diào)整和完善單位的工作計(jì)劃和績(jī)效目標(biāo)，提高管理水平，同時(shí)為項(xiàng)目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據(jù)。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則
（1）科學(xué)規(guī)范。績(jī)效評(píng)價(jià)注重財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。
（2）公正公開(kāi)。績(jī)效評(píng)價(jià)客觀、公正，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠，依法公開(kāi)并接受監(jiān)督。
（3）績(jī)效相關(guān)。績(jī)效評(píng)價(jià)針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。
2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn)
詳見(jiàn)附件1。
3、評(píng)價(jià)方法
本項(xiàng)目主要采用比較法。在評(píng)價(jià)過(guò)程中還采用檢查材料等方法。主要針對(duì)查看重大事故發(fā)生情況、監(jiān)督檢查情況、發(fā)出責(zé)令整改通知書及公示情況和投訴情況。
（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程
1、根據(jù)《預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，在預(yù)算編制時(shí)，做好事前績(jī)效目標(biāo)編制、事中績(jī)效跟蹤和事后績(jī)效評(píng)價(jià)工作。為確保績(jī)效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，我單位根據(jù)確定的部門整體支出績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的完成情況進(jìn)行跟蹤和績(jī)效自評(píng)。
2、組織開(kāi)展績(jī)效自評(píng)工作。根據(jù)《關(guān)于開(kāi)展預(yù)算績(jī)效部門評(píng)價(jià)工作的通知》（臺(tái)財(cái)〔2022〕265號(hào)）要求，成立績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組，積極開(kāi)展20xx年部門預(yù)算績(jī)效管理考核相關(guān)工作。
3、撰寫績(jī)效自評(píng)報(bào)告。根據(jù)業(yè)務(wù)科室提供的材料，對(duì)項(xiàng)目支出績(jī)效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)、打分，最后根據(jù)評(píng)價(jià)、打分的結(jié)果撰寫項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
本項(xiàng)目主要采用比較法進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，共設(shè)置績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)5條，評(píng)價(jià)指標(biāo)總分為100分，評(píng)價(jià)指標(biāo)得分100.00分，原始自評(píng)等級(jí)為“優(yōu)”。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
（一）評(píng)價(jià)指標(biāo)體系得分具體分析
1.產(chǎn)出指標(biāo)
成本指標(biāo)-預(yù)算執(zhí)行率，正向，目標(biāo)為大于等于95%，滿分20分。實(shí)際完成100%，得20分。
質(zhì)量指標(biāo)-監(jiān)督檢查覆蓋率，正向，目標(biāo)為大于等于90%，滿分10分。20xx年監(jiān)督檢查覆蓋率為100%，得10分。
數(shù)量指標(biāo)-監(jiān)督檢查人天數(shù)，正向，目標(biāo)為大于等于15人次，滿分20分。實(shí)際完成30人次，得20分。
2.效益指標(biāo)
社會(huì)效益指標(biāo)-重大事故發(fā)生次數(shù)，反向，目標(biāo)為等于0次，滿分30分。20xx年我區(qū)區(qū)管項(xiàng)目未發(fā)生重大事故，得30分。
3.滿意度指標(biāo)
服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)-12345訴求件數(shù)，反向，目標(biāo)為小于等于80件，滿分20分。實(shí)際完成75件，得20分。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在問(wèn)題及原因分析
（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法
1、堅(jiān)持提升管理軟實(shí)力。“控事故、保安全”，我們?cè)谕瓿珊霉こ倘粘１O(jiān)管的同時(shí)，把工程項(xiàng)目管理人員的文明、安全責(zé)任等要素融入其中，潛移默化地影響工程參建方，培養(yǎng)企業(yè)主體責(zé)任意識(shí)，形成良性循環(huán)。
2、堅(jiān)持引導(dǎo)企業(yè)參與。既充分尊重企業(yè)的意見(jiàn)，把企業(yè)合理化建議收集起來(lái)、整治進(jìn)去，同時(shí)也善于發(fā)動(dòng)企業(yè)積極參與到工程安全管理中來(lái)。
（二）存在問(wèn)題
缺少預(yù)算績(jī)效管理專業(yè)人才，部門從事預(yù)算管理人員從事績(jī)效管理工作時(shí)間尚短，缺乏推進(jìn)績(jī)效管理工作經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)技能，只能邊工作邊學(xué)習(xí)，目前難以深入推進(jìn)。
六、改進(jìn)建議
評(píng)價(jià)方法上要注意適當(dāng)性、可操作性，加強(qiáng)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施主體的培訓(xùn)。
七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
無(wú)
工程資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告4
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目概況。
1.立項(xiàng)背景及目的
城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造是重大民生工程，按照《中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金管理辦法》（財(cái)綜〔20xx〕31號(hào)）《財(cái)政部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于分配下達(dá)20xx年中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造的通知》（財(cái)綜〔20xx〕37號(hào)）和《云南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳省發(fā)展和改革委員會(huì) 省財(cái)政廳關(guān)于加快推進(jìn)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（云建城〔20xx〕213號(hào)）、《昆明市城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造指導(dǎo)意見(jiàn)》、《云南省財(cái)政廳關(guān)于做好20xx年度中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付預(yù)算執(zhí)行情況績(jī)效自評(píng)工作的通知》云財(cái)績(jī)〔2022〕9號(hào)文件的要求，開(kāi)展富民縣20xx年度城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目。通過(guò)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施配套短板，增強(qiáng)公共服務(wù)功能，加強(qiáng)社區(qū)管理，為居民營(yíng)造綠色舒心的居住環(huán)境。
2.項(xiàng)目實(shí)施情況
20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目按照上級(jí)相關(guān)要求在20xx年5月完成招標(biāo)，6月完成公示并跟中標(biāo)單位簽訂工程合同，項(xiàng)目采用EPC模式進(jìn)行，由云南鳴世建筑工程有限公司承建和美華建筑設(shè)計(jì)有限公司共同承擔(dān)建設(shè)，已于20xx年7月初全面開(kāi)工建設(shè)，目前除老城關(guān)派出所小區(qū)和老科委小區(qū)電力一戶一表還未進(jìn)行改造外其它已全部完工。
3.資金來(lái)源及使用情況。
20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目：20xx年下達(dá)我縣中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金分為三次下達(dá)我縣《昆明市財(cái)政局關(guān)于提前下達(dá)20xx年部分中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金的通知》昆財(cái)建〔20xx〕10 號(hào)，總金額127萬(wàn)；《昆明市財(cái)政局 昆明市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于下達(dá)20xx年中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金預(yù)算的通知》 昆財(cái)建〔20xx〕53號(hào)，金額15萬(wàn)；《昆明市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年保障性安居工程（第三批）中央基建投資預(yù)算（撥款）的通知》昆財(cái)建〔20xx〕75號(hào)，金額370萬(wàn)，共計(jì)512萬(wàn)元。
云南省昆明市富民縣20xx年度城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目由富民縣住建局建設(shè)，共收到中央補(bǔ)助資金為512萬(wàn)元，支出362萬(wàn)元，分別是支付給云南城源工程建設(shè)有限公司可行性研究報(bào)告編制技術(shù)咨詢合同費(fèi)用11萬(wàn)元；支付云南鳴世建筑工程有限公司工程款342萬(wàn)元；支付給云南聯(lián)碩工程管理咨詢有限公司造價(jià)咨詢費(fèi)5萬(wàn)元；支付給方象項(xiàng)目管理有限公司監(jiān)理服務(wù)費(fèi)4萬(wàn)元。
4.組織及管理情況。
城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造是黨中央、國(guó)務(wù)院部署的重大民生工程，提升城市品質(zhì)，保障改善民生具有重要意義。老舊小區(qū)改造項(xiàng)目由富民縣住建局統(tǒng)籌實(shí)施，為認(rèn)真貫徹中央、省、市老舊小區(qū)改造中央文件、會(huì)議精神，持續(xù)推進(jìn)20xx年老舊小區(qū)改造工作，根據(jù)省市下達(dá)任務(wù)，富民縣20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目總共對(duì)8個(gè)老舊小區(qū)及周邊配套基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行改造，計(jì)劃投資5465萬(wàn)元，項(xiàng)目資金按合同約定實(shí)行報(bào)賬制撥付。
同時(shí)我局結(jié)合《中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金管理辦法》（財(cái)綜〔20xx〕31號(hào)）的要求，嚴(yán)格資金管理，切實(shí)做到資金專款專用。
（二）績(jī)效目標(biāo)。
1.總目標(biāo)。
20xx年基本完成全縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作。
2.年度目標(biāo)。
（1）產(chǎn)出目標(biāo)。
20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目：年底前完成8個(gè)老舊小區(qū)的改造工作。
（2）效果目標(biāo)。
20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目：改造工作達(dá)到改造標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)完成部分周邊路面修復(fù)工作，西街及永興路改造路面面積:4260.99平方米，西街道路長(zhǎng)度:421.25米，瀝青鋪設(shè)厚度是8CM；永興路長(zhǎng)度150米，瀝青鋪設(shè)厚度8CM。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況
（一）闡述的主要內(nèi)容：
項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按照政府投資類工程建設(shè)的相關(guān)要求，圍繞總體目標(biāo)，嚴(yán)格按照相關(guān)程序，逐項(xiàng)啟動(dòng)實(shí)施，符合財(cái)政資金使用管理各項(xiàng)規(guī)定。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)方法
1.績(jī)效評(píng)價(jià)原則。
科學(xué)規(guī)范、公開(kāi)公正、績(jī)效相關(guān)等原則。
2.績(jī)效評(píng)價(jià)方法。
指標(biāo)評(píng)價(jià)、數(shù)據(jù)采集和社會(huì)調(diào)查。
三、評(píng)價(jià)結(jié)論
（一）評(píng)價(jià)結(jié)果。
該項(xiàng)目自評(píng)分99分，評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀。
（二）主要績(jī)效。
通過(guò)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施配套短板，增強(qiáng)公共服務(wù)功能，加強(qiáng)社區(qū)管理，為居民營(yíng)造綠色舒心的居住環(huán)境。
四、成本效益分析。
資金收入和支出嚴(yán)格按照財(cái)政資金程序開(kāi)展，資金管理由縣財(cái)政局集中管理，資金全部專項(xiàng)用于老舊小區(qū)改造項(xiàng)目，未出現(xiàn)違規(guī)使用情況。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題和建議
（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法；
20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目針對(duì)老舊小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施缺失，環(huán)境衛(wèi)生、消防安全、雨污混排、垃圾分類不完整、充電不規(guī)范、供水電力通訊雜亂等的嚴(yán)重現(xiàn)象，通過(guò)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施配套短板，增強(qiáng)公共服務(wù)功能，加強(qiáng)社區(qū)管理，為居民營(yíng)造綠色舒心的居住環(huán)境。
在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市城改辦的指導(dǎo)下，嚴(yán)格按照相關(guān)程序，有效推進(jìn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目，資金使用效率高，效益明顯，受到居民的一致好評(píng)。
（二）存在的問(wèn)題；
因老舊小區(qū)建成年代久遠(yuǎn)，原始圖紙資料缺失，小區(qū)整體布局缺陷等因素，造成施工作業(yè)面及改造受限，造成整體工程的難度大。
20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目中老城關(guān)派出所小區(qū)和老科委小區(qū)電力一戶一表還未進(jìn)行改造，需電力改造12戶，因電力改造需要由供電局按計(jì)劃統(tǒng)一實(shí)施。目前已將2個(gè)小區(qū)報(bào)供電局納入電力一戶一表計(jì)劃，即將實(shí)施電力改造。
（三）建議和改進(jìn)措施。
建議縣級(jí)財(cái)政在允許的條件下，盡可能配套部分資金，共同推進(jìn)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目。
下一步，我們將堅(jiān)持“政府主導(dǎo)、居民參與，因地制宜、分類實(shí)施，建管并重、完善功能”的原則，充分發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，發(fā)動(dòng)小區(qū)居民積極參與，立足實(shí)際制定切實(shí)可行的實(shí)施方案，嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)，建立老舊小區(qū)長(zhǎng)效管理機(jī)制，鞏固改造成果。
工程資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告5
一、評(píng)價(jià)實(shí)施情況
本次評(píng)價(jià)采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，從項(xiàng)目立項(xiàng)、預(yù)算執(zhí)行、組織管理、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目產(chǎn)出及績(jī)效等方面，根據(jù)預(yù)定的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)民生工程專項(xiàng)進(jìn)行評(píng)價(jià)，綜合各項(xiàng)目的評(píng)價(jià)情況得出整體評(píng)價(jià)結(jié)論。民生工程專項(xiàng)區(qū)級(jí)預(yù)算資金600萬(wàn)元，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)資金600萬(wàn)元，占預(yù)算資金總額的100%。
二、項(xiàng)目基本情況
民生工程專項(xiàng)資金主要用于珠暉區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障性安居工程，受理民生工單、社區(qū)報(bào)告案件，對(duì)未辦結(jié)的案件進(jìn)行備案登記統(tǒng)籌納入民生工程或社區(qū)改造計(jì)劃。項(xiàng)目資金申請(qǐng)文件、主要建設(shè)內(nèi)容及績(jī)效目標(biāo)如下：
（一）資金申請(qǐng)文件
《關(guān)于請(qǐng)求撥付20xx年度珠暉區(qū)民生工程建設(shè)經(jīng)費(fèi)的請(qǐng)示》、《關(guān)于請(qǐng)求撥付20xx年度珠暉區(qū)預(yù)算內(nèi)民生工程款的請(qǐng)示》、《關(guān)于請(qǐng)求撥付20xx年度珠暉區(qū)預(yù)算內(nèi)民生工程款的請(qǐng)示》、《關(guān)于請(qǐng)求撥付20xx年度珠暉區(qū)預(yù)算內(nèi)民生工程款的請(qǐng)示》。
（二）項(xiàng)目主要內(nèi)容及績(jī)效目標(biāo)
按時(shí)、按質(zhì)、按量做好民生工程，對(duì)管轄區(qū)內(nèi)涵管下水道、砼路面、排污管、沉沙井、護(hù)欄等進(jìn)行修繕、安裝和疏通，修繕背街小巷路面、路燈，維修維護(hù)市政設(shè)施，全力解決群眾訴求，加強(qiáng)主次干道人行道維護(hù)，為老百姓出行帶來(lái)便利。以“創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)”為總抓手，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念，打造宜居、宜業(yè)、宜游的“美麗珠暉”。
三、項(xiàng)目資金情況
（一）預(yù)算安排與資金到位情況
民生工程專項(xiàng)資金預(yù)算總額為600萬(wàn)元，截至評(píng)價(jià)日實(shí)際到位600萬(wàn)元，資金到位率100%。
單位：萬(wàn)元
（二）項(xiàng)目資金支出情況
民生工程專項(xiàng)資金預(yù)算總額為600萬(wàn)元，截至評(píng)價(jià)日實(shí)際支出594.93萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率99.15%，尚未使用的專項(xiàng)資金均留存于區(qū)住建局的賬戶。項(xiàng)目支出情況如下：
單位：萬(wàn)元
（三）項(xiàng)目單位資金管理及使用情況
1．資金管理情況
區(qū)住建局未制定專項(xiàng)資金管理制度，專項(xiàng)資金參照統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理，且專項(xiàng)資金未進(jìn)行專項(xiàng)核算。
2．資金使用情況
區(qū)住建局資金使用基本合規(guī)，項(xiàng)目資金支出基本為直接支出，支出的.具體內(nèi)容對(duì)象、用途等事項(xiàng)明確、清晰，但存在項(xiàng)目資金審批程序不到位的情況。
3.資金結(jié)余情況
截至評(píng)價(jià)日，專項(xiàng)資金結(jié)余5.07萬(wàn)元未使用。結(jié)余原因是系部分項(xiàng)目正在進(jìn)行工程結(jié)算，尚有部分尾款暫未結(jié)清。
四、項(xiàng)目實(shí)施情況
（一）項(xiàng)目組織情況
民生工程項(xiàng)目的實(shí)施主要是由社區(qū)報(bào)告案件、12345政府熱線接收工單、人大政協(xié)提案等方式提交工單交辦函，由區(qū)住建局受理。區(qū)住建局下設(shè)工程部門審核工單交辦函所涉及的工程范圍并組織實(shí)施，民生工程項(xiàng)目每年外包給多家工程建設(shè)公司，對(duì)珠暉區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施、零星工程等進(jìn)行維修維護(hù)。20xx年對(duì)廣東路、粵漢、苗圃、東風(fēng)、冶金各街道轄區(qū)內(nèi)涵管下水道、砼路面、排污管、沉沙井、護(hù)欄等進(jìn)行修繕、安裝和疏通；20xx年重點(diǎn)對(duì)葵花里社區(qū)、鳳凰社區(qū)、粵漢路路面、臨江路社區(qū)、荷花坪等社區(qū)的下水道、路面、沉沙井、護(hù)欄等進(jìn)行了疏通及維修改造，維修各社區(qū)太陽(yáng)能路燈165盞；20xx年重點(diǎn)實(shí)施了背街小巷路面、路燈修繕、市政設(shè)施維修維護(hù)、文明創(chuàng)建人行道問(wèn)題精細(xì)化維修，馬拉松賽道沿線問(wèn)題整改等一系列工程；20xx年重點(diǎn)實(shí)施了背街小巷路面、路燈修繕及市政設(shè)施維修維護(hù)等一系列工程。
（二）項(xiàng)目建設(shè)情況
20xx-20xx年民生工程具體項(xiàng)目建設(shè)情況如下表：
五、項(xiàng)目產(chǎn)出成果及效益情況分析
（一）夯實(shí)基礎(chǔ)建設(shè)，增強(qiáng)城市綜合承載能力。
20xx年區(qū)住建局受理12345民生工程類工單逾500件，社區(qū)報(bào)告100余件。新做瀝青面積17000余平米，新做混凝土面積逾8600平方米，新建圍擋逾2100平米，清理化糞池、清井近500座，清溝約7000余米，新做下水道約400米，維修、新裝路燈300余盞，換溝蓋板2750米。各項(xiàng)民生工程建設(shè)齊頭并進(jìn)，城市空間不斷優(yōu)化，城市功能日趨完善。
（二）排查安全隱患，整治安全生產(chǎn)環(huán)境。
區(qū)住建局對(duì)區(qū)住建系統(tǒng)的建筑工地、人行道、市政工程管道和井蓋等進(jìn)行不定期巡查，整治安全生產(chǎn)環(huán)境。高度重視安全生產(chǎn)，成立以局班子為核心的安全生產(chǎn)工作小組，督促各部門切實(shí)履行安全生產(chǎn)職責(zé)，堅(jiān)持以質(zhì)量安全為主線，依法行政規(guī)范管理，努力確保各項(xiàng)民生工程的質(zhì)量和安全。
（三）堅(jiān)持服務(wù)民生，滿足群眾合理訴求。
一是施工前主動(dòng)征求并采納群眾的合理化建議。如修繕安居里路和安全里路時(shí)，將通往居民家門口的小道一并改造，水泥路面直接鋪到了每戶家門口，方便居民出行。二是施工中盡量考慮群眾生活和出行需要。設(shè)置安全警示標(biāo)志，合理控制施工時(shí)間，避免使用大功率、大分貝器械，做到安全生產(chǎn)、文明施工。如荷花坪下水道改造過(guò)程中，由于路面開(kāi)挖深度達(dá)4米，為保證安全，在整個(gè)路段設(shè)置隔離帶，懸掛警示燈，并安排專人早晚巡邏，確保無(wú)安全事故發(fā)生。三是盡量滿足群眾配套建設(shè)需求。把一些方便群眾又力所能及的配套建設(shè)，采用“跨一步、帶一把”的方式盡量幫助解決，滿足社區(qū)居民對(duì)改善社區(qū)環(huán)境的要求。四是堅(jiān)持人性化設(shè)計(jì)和文明施工相結(jié)合的原則。既堅(jiān)持工程設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，又積極照顧社區(qū)居民的訴求，將民生工程落到實(shí)處，為民生工程樹(shù)好了口碑。
六、存在的問(wèn)題
（一）項(xiàng)目績(jī)效管理不到位。
一是績(jī)效目標(biāo)不科學(xué)。20xx年至20xx年期間，各年度提交的民生工程項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表的績(jī)效指標(biāo)內(nèi)容雷同，未分年度合理設(shè)置與項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容相匹配的績(jī)效指標(biāo)，如：20xx-20xx年該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)內(nèi)容均為“轄區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施條件基本改善”，但實(shí)際20xx-20xx年該項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容不盡相同。二是項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)不到位，如專項(xiàng)資金自評(píng)報(bào)告中介紹項(xiàng)目概況是市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障性安居工程內(nèi)容，但評(píng)價(jià)項(xiàng)目組織實(shí)施情況卻是針對(duì)主次干道修理、人行道修理進(jìn)行描述，且項(xiàng)目管理、產(chǎn)出、效益均未進(jìn)行清晰描述。
（二）管理制度不健全。
現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，在項(xiàng)目實(shí)施期，區(qū)住建局對(duì)項(xiàng)目制定了簡(jiǎn)易工程管理方案，未建立有關(guān)民生工程項(xiàng)目的管理制度和專項(xiàng)資金管理制度。
（三）資金使用不規(guī)范。
一是區(qū)住建局未對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行專項(xiàng)核算。二是部分憑證附件不齊、支付審批不到位。20xx年支付20xx年民生工程款，20xx年支付20xx年民生工程款，均未見(jiàn)完整的資金支付審批程序和相關(guān)的工程計(jì)量表等付款憑據(jù)，如：20xx年5月6號(hào)憑證支付20xx年民生工程款15萬(wàn)元，區(qū)住建局與湖南尚信建設(shè)工程公司簽訂《20xx年珠暉區(qū)民生工程合同》，合同中未明確工程區(qū)域和工程具體內(nèi)容，附件中也無(wú)工程區(qū)域與工程方案、工程量等；20xx年2月2號(hào)憑證支付20xx年民生工程三期工程款20萬(wàn)元，未附合同款項(xiàng)審批單。
（四）項(xiàng)目管理欠規(guī)范
一是20xx-20xx年度民生工程項(xiàng)目未通過(guò)政府采購(gòu)流程，區(qū)住建局選取湖南亞鑫建筑有限公司、湖南國(guó)聯(lián)建筑有限公司、湖南長(zhǎng)恒市政園林有限公司、湖南長(zhǎng)坤建設(shè)有限公司等9家公司承包20xx-20xx年民生工程項(xiàng)目，20xx年民生工程款161萬(wàn)元，20xx年民生工程款133萬(wàn)元，均未通過(guò)招投標(biāo)程序。二是20xx年-20xx年民生工程項(xiàng)目均未編制工程預(yù)算，20xx年民生工程項(xiàng)目未驗(yàn)收，20xx-20xx年民生工程項(xiàng)目驗(yàn)收程序后補(bǔ)，多個(gè)工程項(xiàng)目已完工未及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收、結(jié)算。
（五）項(xiàng)目監(jiān)管不到位
一是項(xiàng)目監(jiān)理制度執(zhí)行不到位。20xx年民生工程項(xiàng)目實(shí)施無(wú)監(jiān)理單位。20xx-20xx年民生工程項(xiàng)目與監(jiān)理單位口頭約定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)理，但未簽訂明確的監(jiān)理合同。項(xiàng)目建設(shè)單位未根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的進(jìn)度，對(duì)工程質(zhì)量跟蹤、監(jiān)督、整改進(jìn)行詳細(xì)的記錄。二是未分項(xiàng)目制定具體方案。項(xiàng)目未針對(duì)每個(gè)工程項(xiàng)目制定具體方案，項(xiàng)目經(jīng)辦人與施工單位現(xiàn)場(chǎng)勘察后根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行施工，后續(xù)也未將工程區(qū)域與完工情況進(jìn)行完整的登記。三是群眾滿意度不高。現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行電話回訪，群眾反饋存在部分提交的問(wèn)題未及時(shí)處理或未處理到位的情況，如：20xx年11月5日受理案件，珠暉區(qū)粵漢街道永安菜市場(chǎng)門前路段排水排污口經(jīng)常堵塞，下雨天積水嚴(yán)重，對(duì)其案件進(jìn)行電話回訪，回訪情況：下雨天仍會(huì)出現(xiàn)積水堵塞的情況。
（六）項(xiàng)目資料管理有待加強(qiáng)。
現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，民生工程項(xiàng)目存在項(xiàng)目資料零散、不齊全的情況。區(qū)住建局收集社區(qū)街道申報(bào)、創(chuàng)衛(wèi)工交辦函、人大政協(xié)提案、12345政府熱線工單等訴求，填寫了工程明細(xì)表，但未對(duì)各渠道上報(bào)的案件匯總整理、成冊(cè)歸檔，不能直觀反應(yīng)民生工程案件處理時(shí)間和結(jié)果。
七、相關(guān)建議
（一）加強(qiáng)績(jī)效管理。建議區(qū)住建局按照財(cái)政績(jī)效管理要求，進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效管理的責(zé)任意識(shí)，確保在申報(bào)項(xiàng)目預(yù)算時(shí)制定明確、細(xì)化、量化、合理的績(jī)效目標(biāo)，在項(xiàng)目結(jié)束后按要求對(duì)項(xiàng)目的實(shí)際產(chǎn)出和效益進(jìn)行自評(píng)，將績(jī)效管理貫穿于項(xiàng)目始終。
（二）完善相關(guān)制度建設(shè)，規(guī)范項(xiàng)目管理。加強(qiáng)項(xiàng)目管理、專項(xiàng)資金管理制度建設(shè)，是提高項(xiàng)目綜合成效的有力保障。建議區(qū)住建局根據(jù)民生工程專項(xiàng)的特點(diǎn)，研究制定出更為科學(xué)、合理的管理制度，有針對(duì)性地加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目執(zhí)行和經(jīng)費(fèi)使用情況的考核，促進(jìn)項(xiàng)目的規(guī)范管理。
（三）提高財(cái)務(wù)核算水平，規(guī)范資金使用。建議區(qū)住建局根據(jù)專項(xiàng)資金性質(zhì)和管理要求，進(jìn)行項(xiàng)目專項(xiàng)核算，并遵守專項(xiàng)資金管理制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格把關(guān)資金審批流程，加強(qiáng)原始憑證審核，對(duì)于附件不齊全的應(yīng)要求經(jīng)辦人員補(bǔ)齊相關(guān)附件和資料。
（四）強(qiáng)化工程項(xiàng)目管理及質(zhì)量督察。建議區(qū)住建局加強(qiáng)工程進(jìn)度管理并及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)算，強(qiáng)化對(duì)建設(shè)工程質(zhì)量的驗(yàn)收及審核程序，嚴(yán)格制定并執(zhí)行項(xiàng)目方案，定期對(duì)施工情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題及時(shí)登記并落實(shí)解決，保證項(xiàng)目的實(shí)施能得到明確的項(xiàng)目產(chǎn)出。
（五）建立檔案管理制度，規(guī)范檔案管理。為了保證項(xiàng)目檔案資料的完整性及規(guī)范性，建議區(qū)住建局根據(jù)項(xiàng)目情況制定相關(guān)檔案管理制度，指定專人負(fù)責(zé)檔案的收集與整理，保證檔案信息完整及按時(shí)歸檔，并建立索引，便于日后查找。
八、評(píng)價(jià)結(jié)論
區(qū)住建局積極組織實(shí)施了20xx-20xx年民生工程資金專項(xiàng)，規(guī)范了實(shí)施程序，對(duì)主要項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)督查，基本完成了目標(biāo)任務(wù)，但也存在項(xiàng)目管理欠規(guī)范、項(xiàng)目監(jiān)管不到位等問(wèn)題。評(píng)價(jià)小組從預(yù)算決策與執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)管、項(xiàng)目決策、資金使用、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目產(chǎn)出和效益等八方面進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，項(xiàng)目綜合評(píng)分75分，評(píng)價(jià)等級(jí)為較差。
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