公司報(bào)銷制度流程

　　隨著社會(huì)不斷地進(jìn)步，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編為大家收集的公司報(bào)銷制度流程，希望對大家有所幫助。

公司報(bào)銷制度流程1

　　1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請；報(bào)銷時(shí)，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù)；

　　2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報(bào)：150*5=750元；報(bào)銷時(shí)，需寫明項(xiàng)目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

　　3、所有出差需郵件預(yù)申請，報(bào)預(yù)算，包括可能的請客送禮；如果申請中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報(bào)銷；

　　3.1、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允許報(bào)），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果請客戶或客戶請，這餐補(bǔ)貼不能計(jì)入的'；

　　3.2、住宿費(fèi)：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無預(yù)先申請批準(zhǔn)，只能報(bào)一間；

　　3.3、公司已為所有員工買了保險(xiǎn)，包括意外險(xiǎn)，其他未經(jīng)預(yù)申請批準(zhǔn)的個(gè)人保險(xiǎn)，一律不得報(bào)銷；

　　4、報(bào)銷匯總單需對應(yīng)每張報(bào)銷單據(jù)。

公司報(bào)銷制度流程2

　　為使公司車輛管理規(guī)范化合理化，有效的使用各種車輛，最大限度的節(jié)約成本，管理控制車輛使用，真實(shí)的反映車輛的實(shí)際情況，盡可能的發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效益以及對公司所有車輛的保養(yǎng)和維修進(jìn)行控制，以確保車輛安全、良好的運(yùn)行狀況以及保養(yǎng)和維修的及時(shí)、經(jīng)濟(jì)、可靠，特制定本制度。

　　一、適用范圍

　　本制度適用公司各部門的所有車輛。

　　您

　　二、車輛使用管理

　　1、職責(zé)

　　（1）行政部門負(fù)責(zé)辦公室車輛派遣及使用，并對各部門用車進(jìn)行審批、協(xié)調(diào)、安排，保證辦公室車輛的有效使用。

　　（2）送貨車輛由行政部門負(fù)責(zé)車輛調(diào)度及管理，旨在最大限度的配置車輛使用，最有效的管理車輛。

　　2、公司車輛使用管理

　　（1）公司車輛使用管理

　　公司用車除財(cái)務(wù)外原則上是各部門經(jīng)理，因公使用公車的須填寫《派車申請單》，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)，行政部備案。

　　（2）車輛使用安排

　　1、行政部對審批通過的用車申請，填制《派車申請單》，將每次外出的時(shí)間、地點(diǎn)、公里數(shù)記入并有申請外出人簽字認(rèn)可。

　　2、公司車輛駕駛?cè)藛T在收到《派車申請單》時(shí)，應(yīng)提前檢查車輛狀況及油量情況，按照《派車申請單》上的時(shí)間按時(shí)出車，并填寫好派車申請單的相關(guān)數(shù)據(jù)。

　　3、公司車輛申請人員在辦理公司事宜時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照派車申請單表中所規(guī)定的內(nèi)容填寫。

　　4、公司車輛駕駛?cè)藛T辦完事后應(yīng)及時(shí)返回公司，如遇交通阻塞或意外情況不能按時(shí)返回公司的，應(yīng)提前向行政部說明原因，獲得批準(zhǔn)。

　　5、公司車輛駕駛?cè)藛T返回公司后應(yīng)將填好的派車申請單及時(shí)上交行政部審核，審核無誤后存檔。

　　6、公司車輛駕駛?cè)瞬坏蒙米詫④囬_回家。辦完公事必須將車輛停放在公司規(guī)定的地點(diǎn)。不得因私使用車輛。

　　(3）運(yùn)營車輛使用管理

　　1、公司配有營運(yùn)貨車，且車輛數(shù)量較多，由行政管理，旨在保證車輛安全運(yùn)營的同時(shí)，最大化的配置車輛運(yùn)營。

　　2、各部門車輛出車、送貨應(yīng)由行政人員統(tǒng)一調(diào)度，公司任何人員不得私自調(diào)度車輛，更不能因私使用公司車輛。

　　3、車輛管理人員應(yīng)根據(jù)公司總體的運(yùn)營要求，對車輛的出車及保養(yǎng)進(jìn)行合理安排，駕駛員應(yīng)服從車輛管理人員的安排，如有特殊情況需提前告知管理人員。

　　4、公司車輛駕駛?cè)藛T須有駕駛證件，并且要熟知交通相關(guān)法規(guī)和路況。

　　5、公司車輛不得對外出租和出借。

　　6、公司所有車輛鑰匙行政管理人員統(tǒng)一保存、管理，出車時(shí)連同《派車申請表》一起交給需要出車的駕駛?cè)藛T，駕駛?cè)藛T應(yīng)在《派車申請表》上簽字，表示鑰匙已收到。

　　7、公司所有駕駛?cè)藛T每天下班前須將公司車輛停放在公司指定的地方后，將車輛鑰匙交由行政人員保管。如遇特殊情況車輛當(dāng)天不能返回公司的，須經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　8、行政人員根據(jù)公司運(yùn)營需要，及時(shí)安排車輛出車，對需要出車的車輛應(yīng)填制《派車申請表》。

　　9、駕駛?cè)藛T在接到《派車申請單》時(shí)，在規(guī)定的時(shí)間應(yīng)到達(dá)指定的地點(diǎn)，完成配送任務(wù)后應(yīng)及時(shí)返回，如遇特殊情況不能及時(shí)返回公司的，應(yīng)及時(shí)向行政人員說明情況，獲得批準(zhǔn)后方可。

　　10、行政人員應(yīng)對出車車輛進(jìn)行登記，填制《派車申請單》，當(dāng)車輛返回時(shí)，應(yīng)及時(shí)填寫返回公里數(shù)，并由駕駛員確認(rèn)簽字。對出車異常的車輛應(yīng)詢問其原因，情況嚴(yán)重的應(yīng)上報(bào)公司。

　　11、駕駛?cè)藛T在車輛送貨過程中的停車，要遵守交通法規(guī)，在允許停車的區(qū)域停放車輛，防止因此罰款。

　　三、車輛用油管理

　　1、職責(zé)

　　（1）行政部負(fù)責(zé)對公司車輛的用油進(jìn)行監(jiān)督、控制，配合監(jiān)控管理。

　　（2）由行政內(nèi)勤負(fù)責(zé)對車輛用油進(jìn)行監(jiān)督、控制，財(cái)務(wù)部輔助配合監(jiān)控管理。

　　（3）行政部門應(yīng)加強(qiáng)車輛用油管理，節(jié)約用油開支，使車輛均能在經(jīng)濟(jì)耗油的情況下有效的運(yùn)營。

　　2、車輛用油管理

　　（1）公司所有車輛統(tǒng)一由車務(wù)管理負(fù)責(zé)加油。

　　（2）如遇特殊情況需現(xiàn)金加油，須經(jīng)行政部門主管批準(zhǔn)，并報(bào)行政部備案。

　　4、車輛維修、保養(yǎng)管理

　　1、職責(zé)

　　（1）對維修服務(wù)公司需有行政部門考評和選擇后指定維修店維修。行政人員對維修項(xiàng)目進(jìn)行審核。

　　（2）行政部門負(fù)責(zé)對維修質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)證，并保存相關(guān)的評定、維修質(zhì)量、維修記錄等資料。

　　（3）駕駛?cè)藛T負(fù)責(zé)定期檢查車輛狀況，并處理簡單的車輛故障。

　　（4）駕駛員負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、檢查故障；并填寫《車輛維修申請單》；確認(rèn)保養(yǎng)維修合格；保留更換部件交公司驗(yàn)審；對維修質(zhì)量進(jìn)行及時(shí)反饋。

　　2、工作內(nèi)容

　　(1）日常檢查、保養(yǎng)、維護(hù)

　　(2）駕駛員須做好車輛出、收車檢查，保持車輛內(nèi)、外清潔。

　　(3）行駛中注意車輛是否有異常聲響。

　　(4）經(jīng)常檢查各潤滑點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)缺油或油變質(zhì)應(yīng)立即補(bǔ)充或更換。

　　(5）駕駛員按照保養(yǎng)期限進(jìn)行檢查保養(yǎng)。

　　(6）每月第一個(gè)工作日由駕駛?cè)藛T對電瓶外表進(jìn)行清潔，經(jīng)常檢查電瓶使用情況，保持電瓶周圍干燥清潔和有效工作能力。并填表上報(bào)行政部歸檔記錄。

　　(7）每月由駕駛?cè)藛T檢查車輛消防設(shè)施。并填表上報(bào)行政部歸檔記錄。

　　(8）行政部門對車輛進(jìn)行不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，避免車輛造成機(jī)械事故及影響運(yùn)輸任務(wù)。

　　(9）車輛日常補(bǔ)胎及小零件更換必須在指定維修店進(jìn)行，取得正規(guī)發(fā)票，不允許抵票報(bào)銷。（出車過程中遇到類似問題，須向行政部門打電話申請，批準(zhǔn)后方可維修）。

　　3、定期保養(yǎng)

　　（1）駕駛?cè)藛T要嚴(yán)格按照車輛保養(yǎng)相關(guān)規(guī)定定時(shí)對車輛進(jìn)行保養(yǎng)。車輛公里與保養(yǎng)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)見《保養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)表》。

　　（2）保養(yǎng)維修必須在指定的維修廠進(jìn)行，駕駛員不得自行選擇修理廠。

　　（3）駕駛員根據(jù)車輛運(yùn)行里程數(shù)填寫運(yùn)行記錄，經(jīng)車輛管理人員核實(shí)后，由部門經(jīng)理安排車輛保養(yǎng)時(shí)間。

　　（4）駕駛員須辦理完審批手續(xù)后方可對車輛進(jìn)行保養(yǎng)、修理，不允許先斬后奏。

　　4、定期保養(yǎng)操作流程：

　　（1）駕駛員填寫《車輛維修申請單》——行政部門檢查——審批（需要財(cái)務(wù)經(jīng)理及部門經(jīng)理審批）——憑審批后的《車輛維修申請單》（項(xiàng)目、金額）通過報(bào)帳中心借款——對審批后的項(xiàng)目進(jìn)行維修——維修過程中如需增加維修項(xiàng)目，由行政門確認(rèn)維修——對維修車輛進(jìn)行檢查——索取發(fā)票及維修清單——會(huì)計(jì)人員對維修項(xiàng)目進(jìn)行審核——通過出納沖銷借款。

　　（2）在行駛過程中發(fā)現(xiàn)故障，駕駛員應(yīng)及時(shí)檢查，查明原因并判斷故障嚴(yán)重程度和對行駛安全的影響程度，主動(dòng)設(shè)法排除故障。

　　（3）如駕駛員無法排除故障，須估算費(fèi)用并征得行政部門同意就近尋找修理廠處理，對故障嚴(yán)重程度及發(fā)生故障的原因應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，請示處理方案。

　　（4）發(fā)生修理后必須將更換的部件交回公司驗(yàn)審。車輛管理人員對車輛突發(fā)修理原因進(jìn)行鑒定、審核。

　　（5）突發(fā)修理的操作流程：口頭向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行維修申請——獲批準(zhǔn)后進(jìn)行維修（不能到指定處修理時(shí)，選擇就近的修理廠）——補(bǔ)填《車輛維修申請單》——對維修質(zhì)量進(jìn)行反饋和記錄——車輛管理人員鑒定、審核——部門經(jīng)理簽字——走報(bào)帳中心報(bào)銷。

　　（6）保養(yǎng)、維修后的車輛須經(jīng)車輛管理人員及駕駛員驗(yàn)收，合格后方可進(jìn)行出車。

　　5、特別事項(xiàng)

　　（1）公司應(yīng)指定有資質(zhì)的專門車輛保養(yǎng)、修理點(diǎn)，便于修理、維修，可指定兩至三個(gè)點(diǎn)。

　　（2）公司應(yīng)根據(jù)修理點(diǎn)提供的保養(yǎng)及維修清單去指定的配件供應(yīng)點(diǎn)購買所需配件，杜絕在同一個(gè)點(diǎn)既買配件又做維修。

　　（3）車輛保養(yǎng)、維理不允許駕駛員用現(xiàn)金交易，駕駛員應(yīng)在指定維修點(diǎn)修理后，由公司隔月統(tǒng)一支付。

　　（4）新車在5000公里時(shí)都有一次免費(fèi)保養(yǎng)，各新車駕駛員注意利用。

　　五、車輛罰款及理賠管理

　　1、車輛罰款管理

　　（一）客運(yùn)車載貨罰款

　　1、此類罰款為公司計(jì)劃內(nèi)罰款，駕駛員應(yīng)在送貨過程中有意識(shí)的避免此類罰款的發(fā)生。當(dāng)發(fā)生時(shí)，駕駛員態(tài)度應(yīng)良好，爭取少罰款或不罰款。

　　2、駕駛員應(yīng)妥善保管開具的'罰款單，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，可用其它發(fā)票沖抵報(bào)銷。

　　（二）車輛停車罰款

　　1、駕駛員應(yīng)熟知交通停車相關(guān)規(guī)定，將車輛停放在允許停車的地方。

　　2、該類罰款公司不允許發(fā)生，如有發(fā)生，應(yīng)詳細(xì)了解罰款原因，屬于駕駛

　　3、員出于個(gè)人利益而發(fā)生的亂停車罰款，公司不予報(bào)銷。該類罰款在報(bào)銷

　　4、時(shí)應(yīng)特別注意審核。

　　（三）車輛違章罰款

　　駕駛員應(yīng)熟知交通法相關(guān)規(guī)定，如有發(fā)生，公司不予報(bào)銷。

　　（4）車輛事故理賠管理

　　1、車輛事故理賠是基于車輛保險(xiǎn)的意外保證，駕駛?cè)藛T應(yīng)在提高自身駕駛技能的同時(shí)，認(rèn)真遵守交通法規(guī)，鑒于公司車輛之多，特制定此辦法。

　　2、車輛在發(fā)生交通事故時(shí)應(yīng)及時(shí)聯(lián)系保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)公司進(jìn)行事故鑒定，出具鑒定報(bào)告。

　　3、駕駛員應(yīng)及時(shí)到保險(xiǎn)公司指定的修理點(diǎn)將車輛盡早修好，不要耽誤正常工作，修理費(fèi)先由駕駛員墊支或憑保險(xiǎn)公司的事故受理單向公司借款支付。

　　4、保險(xiǎn)公司在受理交通事故后，會(huì)將一聯(lián)寫有理賠號(hào)碼的受理單交于駕駛員，爾后保險(xiǎn)公司系統(tǒng)會(huì)將該起事故的理賠號(hào)碼發(fā)送至駕駛?cè)藛T所留的手機(jī)上，駕駛?cè)藛T應(yīng)妥善保管。

　　5、駕駛?cè)藛T應(yīng)將正確無誤的公司名稱及銀行帳號(hào)告知保險(xiǎn)公司，在保險(xiǎn)公司受理事故后應(yīng)跟蹤保險(xiǎn)公司及時(shí)將理賠款匯之公司帳號(hào)。

　　6、當(dāng)公司已確定收到該筆理賠金額時(shí)，駕駛?cè)藛T應(yīng)憑載有理賠號(hào)的受理單或理賠號(hào)來財(cái)務(wù)部領(lǐng)款或辦理沖賬手續(xù)。

　　7、財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)所報(bào)理賠號(hào)與銀行到賬憑證載明的號(hào)碼與車牌號(hào)對應(yīng)，確定相符后方可支付或沖賬，否則不予辦理。

　　六、司機(jī)職責(zé)

　　（1）公司司機(jī)必須遵守《中華人民共和國道路交通管理?xiàng)l例》及有關(guān)交通安全管理的規(guī)章規(guī)則，安全駕車。并應(yīng)遵守本公司其他相關(guān)的規(guī)章制度。

　　（2）司機(jī)應(yīng)愛惜公司車輛，平時(shí)要注意車輛的保養(yǎng)，經(jīng)常檢查車輛的主要機(jī)件。每月至少用半天時(shí)間對自己所開車輛進(jìn)行檢修，確保車輛正常行駛。

　　（3）司機(jī)應(yīng)每天抽適當(dāng)時(shí)間擦洗自己所開車輛，以保持車輛的清(包括車內(nèi)、車外和引擎的清潔)。

　　（4）出車前，要例行檢查車輛的水、電、油及其他性能是否正常，發(fā)現(xiàn)不正常時(shí)，要立即加補(bǔ)或調(diào)整。出車回來，要檢查存油量，發(fā)現(xiàn)存油不足一格時(shí)，應(yīng)立即加油，不得出車時(shí)才臨時(shí)去加油。

　　（5）司機(jī)發(fā)現(xiàn)所駕車輛有故障時(shí)要立即檢修。未經(jīng)批準(zhǔn)，不許私自將車輛送廠維修。

　　（6）出車在外或出車歸來停放車輛，一定要注意選取停放地點(diǎn)和位置，不能在不準(zhǔn)停車的路段或危險(xiǎn)地段停車。司機(jī)離開車輛時(shí)，要鎖好保險(xiǎn)鎖，防止車輛被盜。

　　（7）司機(jī)對自己所開車輛的各種證件的有效性應(yīng)經(jīng)常檢查，出車時(shí)一定保證證件齊全。

　　（8）晚間司機(jī)要注意休息，不準(zhǔn)開疲勞車，不準(zhǔn)酒后駕車。

　　（9）司機(jī)駕車一定要遵守交通規(guī)則，文明開車，不準(zhǔn)危險(xiǎn)駕車(包括高速、爬頭、緊跟、爭道、賽車等)。

　　（10）司機(jī)因違章或證件不全被罰款的，費(fèi)用不予報(bào)銷。違章造成后果由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。

　　（11）車內(nèi)不準(zhǔn)吸煙。本公司員工在車內(nèi)吸煙時(shí)，應(yīng)有禮貌地制止；公司外的客人在車內(nèi)吸煙時(shí)，可婉轉(zhuǎn)告知本公司陪同人，但不能直接制止。

　　（12）司機(jī)對乘車人要熱情、禮貌，說話應(yīng)文明。車內(nèi)客人談話時(shí)，除非客人主動(dòng)搭話，不準(zhǔn)隨便插嘴。

　　（13）接送員工上下班的司機(jī)，要準(zhǔn)時(shí)出車，不得誤點(diǎn)。

　　（14）上班時(shí)間內(nèi)司機(jī)未被派出車的，應(yīng)隨時(shí)在司機(jī)室等候出車。不準(zhǔn)隨便亂竄其他辦公室。有要事確需離開司機(jī)室時(shí)，要告知管理人員去向和所需時(shí)間，經(jīng)批準(zhǔn)后方可離開；出車外出回來，應(yīng)立即到管理人員處報(bào)到。

　　（15）司機(jī)對管理人員的工作安排，應(yīng)無條件服從，不準(zhǔn)借故拖延或拒不出車。對工作安排有意見的，事后可向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)按正常程序反映。

　　（16）司機(jī)出車執(zhí)行任務(wù)，遇特殊情況不能按時(shí)返回的，應(yīng)及時(shí)設(shè)法通知管理人員，并說明原因。

　　（17）下班后，應(yīng)將車輛停放適當(dāng)?shù)攸c(diǎn)保管，不準(zhǔn)私自用車。

　　（18）司機(jī)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將自己保管的車輛隨便交給他人。

　　（19）駕駛或練習(xí)駕駛；嚴(yán)禁將車輛交給無證人員駕駛；任何人不得利用公司車輛學(xué)開車。

公司報(bào)銷制度流程3

　　制度

　　1.報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

　　2.填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

　　3.按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

　　4.報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。

　　日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。

　　流程

　　1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2.借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請表》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

　　3.購票:出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票(原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的`，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案)。

　　4.返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

公司報(bào)銷制度流程4

　　摘要：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程是每個(gè)企業(yè)都必須重視的問題。本文將詳細(xì)介紹公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程，包括報(bào)銷范圍、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、審批流程、時(shí)間限制等方面。通過制定合理的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，能夠有效地提高公司資金使用效率，減少浪費(fèi)現(xiàn)象，同時(shí)也能夠保障員工的合法權(quán)益。

　　一、報(bào)銷范圍

　　報(bào)銷范圍包括所有與公司經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的費(fèi)用，如辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。員工在進(jìn)行報(bào)銷時(shí)，需要提供合法的發(fā)票和憑證，確保報(bào)銷內(nèi)容與實(shí)際發(fā)生費(fèi)用相符合。

　　二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

　　公司根據(jù)實(shí)際情況制定了不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，如交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)等。員工在進(jìn)行報(bào)銷時(shí)，需要按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得超出標(biāo)準(zhǔn)范圍。同時(shí)，員工還需要注意發(fā)票的真?zhèn)魏秃弦?guī)性，避免出現(xiàn)虛假票和違規(guī)行為。

　　三、審批流程

　　報(bào)銷審批流程包括各級(jí)審批環(huán)節(jié)和時(shí)間限制。公司設(shè)立了多級(jí)審批機(jī)制，如部門審批、財(cái)務(wù)部門審批、總經(jīng)理審批等。各級(jí)審批環(huán)節(jié)需要嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成審批工作，確保報(bào)銷流程的及時(shí)性和有效性。

　　四、報(bào)銷時(shí)間限制

　　公司要求員工在費(fèi)用發(fā)生后的一定期限內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷，一般為7個(gè)工作日左右。如果逾期未報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門將會(huì)進(jìn)行催報(bào)，并可能影響員工的和獎(jiǎng)金發(fā)放。

　　五、其他注意事項(xiàng)

　　除了以上幾個(gè)方面，公司還要求員工在報(bào)銷過程中注意其他事項(xiàng)，如報(bào)銷資料的完整性、合規(guī)性等。同時(shí)，公司也鼓勵(lì)員工在報(bào)銷過程中積極提出合理化建議，不斷完善公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度。

　　總之，合理的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程是保障公司資金使用效率、減少浪費(fèi)現(xiàn)象的重要手段，同時(shí)也能夠保障員工的合法權(quán)益。通過制定和執(zhí)行合理的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，能夠促進(jìn)公司的健康穩(wěn)定發(fā)展。

　　六、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度補(bǔ)充說明

　　針對不同類型費(fèi)用的報(bào)銷，公司也制定了相應(yīng)的特殊規(guī)定。例如：對于出差費(fèi)用的報(bào)銷，公司鼓勵(lì)員工選擇公共交通方式出行，如地鐵、公交等；對于餐飲費(fèi)用的報(bào)銷，公司要求員工自行準(zhǔn)備發(fā)票并填寫費(fèi)用清單；對于車輛維修費(fèi)用的報(bào)銷，公司需要核實(shí)維修費(fèi)用與車輛損耗之間的合理性和相關(guān)性；對于購物費(fèi)用的報(bào)銷，公司鼓勵(lì)員工在公司指定的`電商平臺(tái)進(jìn)行購買，并盡量減少一次性物品的使用量，以節(jié)約成本和資源。這些特殊規(guī)定有助于進(jìn)一步提高公司的成本控制和資源利用效率。

　　七、獎(jiǎng)懲機(jī)制

　　為鼓勵(lì)員工遵守財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和積極參與報(bào)銷流程的改進(jìn)，公司制定了相應(yīng)的獎(jiǎng)懲機(jī)制。對于及時(shí)、準(zhǔn)確、合規(guī)的報(bào)銷行為，公司將給予員工一定的獎(jiǎng)勵(lì)和表彰；對于違反財(cái)務(wù)報(bào)銷制度的行為，公司將進(jìn)行相應(yīng)的處罰和警示教育。同時(shí)，公司將定期對員工的報(bào)銷行為進(jìn)行評估和反饋，以促進(jìn)整個(gè)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度的不斷完善和優(yōu)化。

　　綜上所述，合理的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程是保障公司資金使用效率、減少浪費(fèi)現(xiàn)象和促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。通過制定和執(zhí)行合理的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程，公司將能夠更好地服務(wù)員工、提升效益、創(chuàng)造價(jià)值。

公司報(bào)銷制度流程5

　　一、目的

　　為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，控制費(fèi)用，提高效率，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，保證財(cái)務(wù)支出審核審批管理健康、及時(shí)、有序地運(yùn)行，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。

　　二、適用范圍

　　本規(guī)定適用于xx限公司全體員工。

　　三、權(quán)責(zé)

　　各部門執(zhí)行本規(guī)定，具體費(fèi)用報(bào)銷申請核定工作及報(bào)賬結(jié)算工作；相關(guān)部門主管、經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長負(fù)責(zé)報(bào)銷事項(xiàng)及費(fèi)用的核準(zhǔn)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用的核對、報(bào)銷等具體工作（財(cái)務(wù)部在執(zhí)行報(bào)銷過程中起監(jiān)督作用，只對符合有關(guān)制度規(guī)定、提供完整報(bào)銷單據(jù)、經(jīng)授權(quán)人核準(zhǔn)的開支辦理報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷必須依據(jù)合法單據(jù)，嚴(yán)禁白條、收據(jù)報(bào)銷）。

　　四、報(bào)銷的具體要求

　　（一）、發(fā)票的基本要求

　　1、發(fā)票必須合法、真實(shí)、有效，自20xx年7月1日起，取得的增值稅普通發(fā)票（含電子和卷式）應(yīng)在“購買方納稅識(shí)別號(hào)”欄填寫公司納稅人識(shí)別號(hào)或統(tǒng)一社會(huì)信用代碼（xx），不符合規(guī)定的發(fā)票，財(cái)務(wù)部可不予報(bào)銷。

　　2、發(fā)票內(nèi)容須與實(shí)際交易內(nèi)容完全一致，須開具貨物或商品明細(xì)，不得籠統(tǒng)填寫“辦公用品”、“生活用品”、“食品”、“勞保用品“等。

　　3、發(fā)票不得涂改、挖補(bǔ)、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開。

　　4、要用膠水分類、整齊地黏貼在報(bào)銷黏貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。

　　5、無論何種原因遺失原始票據(jù)的.費(fèi)用一律不予報(bào)銷，一切損失由當(dāng)事人自行承擔(dān)。6、對下列不符合規(guī)定的發(fā)票（票據(jù)），不得作為合法會(huì)計(jì)憑證，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。

　　1）填寫項(xiàng)目不齊全、內(nèi)容不真、字跡不清晰、沒有加蓋填制單位印章；2）發(fā)票收據(jù)內(nèi)容涂改；

　　3）發(fā)票金額、內(nèi)容填寫有誤的，出具票據(jù)不完整；4）一式幾聯(lián)的原始票據(jù)，報(bào)銷聯(lián)未復(fù)寫；

　　（二）、報(bào)銷單的填寫要求

　　1、必須按報(bào)銷費(fèi)用單的要求填寫相關(guān)內(nèi)容。

　　2、報(bào)銷事項(xiàng)的內(nèi)容、用途說明必須清晰準(zhǔn)確，并注明費(fèi)用歸屬（屬于那個(gè)單位或項(xiàng)目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬），必要時(shí)附清單詳細(xì)說明，另報(bào)銷招待費(fèi)（購煙具等）須事先征得單位經(jīng)理的批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷，將自行承擔(dān)費(fèi)用，如無法取得發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)填寫招待事項(xiàng)證明單，經(jīng)辦人應(yīng)填寫招待費(fèi)事項(xiàng)證明清單，并歸屬那個(gè)項(xiàng)目，簽字證明后交單位經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部方能取得報(bào)銷款。

　　3、報(bào)銷金額大小寫必須一致，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水填寫。

　　4、財(cái)務(wù)在審核時(shí)按相關(guān)制度有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等），可以核小報(bào)銷金額；但審核金額超過報(bào)銷金融時(shí)，應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報(bào)金額報(bào)銷。

　　（三）、其他報(bào)銷附件要求

　　1、除發(fā)票外，其他附件必須合法、合規(guī)，有關(guān)責(zé)任人的簽字審批。

　　（四）、報(bào)銷的時(shí)效要求

　　1、當(dāng)月費(fèi)用必須在次月10日前報(bào)銷，節(jié)假日順延；2、每月1-10日各部門收集本部門報(bào)銷單據(jù)統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；3、財(cái)務(wù)部審核單據(jù)并在付款日前制作相關(guān)付款憑證；

　　4、財(cái)務(wù)部出納在規(guī)定日期通過現(xiàn)金或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬到報(bào)銷人的銀行賬戶；5、費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)嚴(yán)格按報(bào)銷時(shí)間規(guī)定辦理，不得延遲，否則財(cái)務(wù)部不予辦理。

　　（五）、報(bào)銷審批付款流程要求

　　1、經(jīng)辦人：根據(jù)本單位實(shí)際業(yè)務(wù)需要，在費(fèi)用事項(xiàng)發(fā)生后，按照報(bào)銷流程管理要求分類黏貼原始憑證，填寫報(bào)銷單，交部門負(fù)責(zé)人審核。經(jīng)辦人對其發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)、合法、合理、完整性負(fù)責(zé)，嚴(yán)整虛報(bào)、假公濟(jì)私。

　　2、部門負(fù)責(zé)人：按管理及責(zé)任權(quán)限對本部門發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)審核并簽字，對費(fèi)用是否符合部門計(jì)劃、預(yù)算承擔(dān)責(zé)任；部門責(zé)任人可以根據(jù)事項(xiàng)、金額的重要性，讓部門業(yè)務(wù)主管先行審核簽字，并落實(shí)責(zé)任。對審核不通過的予以退回。

　　3、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對報(bào)銷憑證的相關(guān)內(nèi)容，根據(jù)財(cái)務(wù)制度要求、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核；并復(fù)核報(bào)銷的金額、是否有備用金或其他借款，是否從報(bào)銷中扣回相關(guān)借款；根據(jù)本單位的各項(xiàng)具體管理制度對票據(jù)的合法、合規(guī)性負(fù)責(zé)審核簽字，對審核不通過的予以退回。

　　4、單位經(jīng)理、公司總經(jīng)理：對授權(quán)范圍內(nèi)所有費(fèi)用予以審批、并對費(fèi)用的真實(shí)性、合理性承擔(dān)責(zé)任；對審批、審核不同過予以退回。經(jīng)理、總經(jīng)理的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部審核后，交由董事長審批。

　　5、董事長公司相關(guān)規(guī)定或授權(quán)，對費(fèi)用具有最終審批權(quán)，并以法人代表身份對所有費(fèi)用的真實(shí)、合理、合法合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。董事長的費(fèi)用有財(cái)務(wù)部審核。

　　6、出納：審核報(bào)銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對審批簽字手續(xù)不全的堅(jiān)決予以退回。對報(bào)銷金額再次復(fù)核，復(fù)核金額（付款金額）只能小于等于報(bào)銷人申報(bào)金額，對復(fù)核金額大于申報(bào)金額的，予以退回給經(jīng)辦人重新辦理（或按申報(bào)金額辦理）。報(bào)銷費(fèi)用沖抵借款部分，出納應(yīng)開具收據(jù)；收回多余的現(xiàn)金，收據(jù)中的一聯(lián)應(yīng)作為憑證附件。

　　7、審批流程簡表

　　報(bào)銷人員貼票填單（報(bào)銷單）→本人及部門管理人員簽字→交財(cái)務(wù)審核票據(jù)的合法及核對數(shù)據(jù)→交公司主管簽名→退回財(cái)務(wù)部→出納處領(lǐng)款

　　五、注意事項(xiàng)

　　1、財(cái)務(wù)部票據(jù)審核人員在經(jīng)行票據(jù)審核的過程中，如對相關(guān)票據(jù)有疑問，可詢問報(bào)銷人員，報(bào)銷人員要對有疑問的地方做出相應(yīng)合理的解釋，如解釋的原因不被接受，則相應(yīng)的費(fèi)用將不予報(bào)銷。

　　2、費(fèi)用報(bào)銷人員應(yīng)對所報(bào)銷的單據(jù)和金額負(fù)完全的責(zé)任，嚴(yán)禁虛報(bào)、多報(bào)、假報(bào)。經(jīng)查核屬虛假憑證，此筆費(fèi)用不予報(bào)銷。

　　3、財(cái)務(wù)人員有權(quán)對一切報(bào)銷單據(jù)和所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核、若違法本制度一律不予報(bào)銷。

　　4、本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。

　　5、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公室會(huì)議討論通過并由董事長或授權(quán)人簽字生效。

公司報(bào)銷制度流程6

　　一、引言：

　　作為一家成功的企業(yè)，公司的財(cái)務(wù)健康至關(guān)重要。為此，本文重點(diǎn)介紹了一套符合公司實(shí)際需求且科學(xué)的費(fèi)用報(bào)銷制度及流程。本篇文章旨在讓讀者全面了解公司對費(fèi)用的處理方式和要求，幫助員工更清晰地認(rèn)識(shí)到自己在費(fèi)用報(bào)銷方面的`責(zé)任和權(quán)益。

　　二、費(fèi)用定義及分類：

　　首先，作者解釋了費(fèi)用的定義，指出公司運(yùn)營過程中的各種支出均為費(fèi)用。隨后，根據(jù)不同用途將費(fèi)用分為幾大類，如差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)等。同時(shí)，強(qiáng)調(diào)了相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定和注意事項(xiàng)，如發(fā)票管理、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等。

　　三、費(fèi)用報(bào)銷流程：

　　接下來，作者詳細(xì)介紹了費(fèi)用報(bào)銷的流程，包括申請、審批、支付等環(huán)節(jié)。具體步驟如下：

　　1. 員工填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間、用途、金額等信息；

　　2. 部門負(fù)責(zé)人審核報(bào)銷單據(jù)是否真實(shí)、完整；

　　3. 財(cái)務(wù)部門收到報(bào)銷單據(jù)后進(jìn)行審核，確保合規(guī)性；

　　4. 審批通過后，財(cái)務(wù)部門將報(bào)銷款項(xiàng)支付給員工；

　　5. 對于異常情況或重大事項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門需及時(shí)上報(bào)給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策。

　　四、各部門協(xié)作與責(zé)任：

　　強(qiáng)調(diào)了各部門在費(fèi)用報(bào)銷過程中的協(xié)作和責(zé)任。具體包括：

　　1. 部門負(fù)責(zé)人需對員工報(bào)銷單據(jù)的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核；

　　2. 財(cái)務(wù)部門需及時(shí)處理報(bào)銷申請，確保流程的順暢；

　　3. 員工應(yīng)遵守公司規(guī)定，如實(shí)填寫報(bào)銷單據(jù)，不得虛假報(bào)銷。

　　五、監(jiān)督與管理：

　　公司對費(fèi)用報(bào)銷實(shí)施嚴(yán)格的監(jiān)督和管理，以防止虛假報(bào)銷等問題。具體措施包括：

　　1. 定期對費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行審計(jì)，確保合規(guī)性；

　　2. 對異常報(bào)銷進(jìn)行調(diào)查和處理，如有虛假報(bào)銷行為將嚴(yán)肅處理；

　　3. 對員工進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定的宣傳和教育，提高員工的合規(guī)意識(shí)。

　　六、實(shí)用建議和解決方案：

　　為了提高員工的工作效率和生活質(zhì)量，作者提出了一些實(shí)用建議和解決方案：

　　1. 優(yōu)化報(bào)銷流程，提高審批效率；

　　2. 推廣電子化報(bào)銷系統(tǒng)，減少紙質(zhì)單據(jù)的傳遞；

　　3. 加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高財(cái)務(wù)知識(shí)水平；

　　4. 建立完善的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，激勵(lì)員工節(jié)約成本、提高效率。

公司報(bào)銷制度流程7

　　第一章 總則

　　一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。

　　第二章 借款報(bào)銷程序

　　一、借款報(bào)銷的審批權(quán)限

　　1.公司人員出差費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；

　　2.各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理審批。

　　三、借款流程

　　1.借款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。經(jīng)總經(jīng)理審核簽字。

　　2.借款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

　　四、借款管理規(guī)定

　　1.出差借款：借款人員借款后必須及時(shí)報(bào)銷。差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起3天內(nèi)辦理報(bào)銷及還款手續(xù)。

　　2.其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

　　3.各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

　　五、報(bào)銷管理程序

　　1.借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;借款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷，原則是前賬不清，后賬不借；

　　2.報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；

　　3.會(huì)計(jì)人員對報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；

　　第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷程序

　　一、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

　　直轄市

　　2.省會(huì)城市

　　3.縣級(jí)及以下

　　二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明

　　1.住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

　　2.實(shí)際出差天數(shù)的'計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達(dá))以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達(dá))以一天計(jì)。

　　3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

　　4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，同時(shí)按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

　　5.出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

　　6.關(guān)于私事繞道的報(bào)銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車票，一律按直線距離報(bào)銷，多開支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi)；

　　7.出差期間市內(nèi)交通費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)審核后報(bào)銷；

　　8.其他費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報(bào)銷。

　　第四章 交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷程序

　　一、交通費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定

　　（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

　　1.員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

　　2.市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。

　　（二）報(bào)銷辦法：

　　1、旅途中符合乘臥（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車上過夜6小時(shí)以上或連續(xù)乘車時(shí)間超過12小時(shí)）而未乘坐臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車票價(jià)60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷，如遇特殊情況需寫書面匯報(bào)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。

　　2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。

　　3、乘坐的出租車費(fèi)用不在報(bào)銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：

　　（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；

　　（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

　　（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時(shí)間緊迫的；

　　（4）陪同重要客人外出的；

　　（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。

　　以上情況須請示部門主管同意后方可報(bào)銷。

　　2、通訊費(fèi)報(bào)銷管理的規(guī)定

　　（1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，員工通訊費(fèi)每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費(fèi)每人每月不得超過200元。

　　（2）特殊情況由總經(jīng)理核定報(bào)銷金額。

　　第五章 報(bào)銷辦法

　　1.本人填寫好報(bào)銷單，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；

　　2.財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報(bào)銷。

　　第六章 附則

　　一、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　二、本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。

　　三、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　附：報(bào)銷流程圖

公司報(bào)銷制度流程8

　　財(cái)務(wù)報(bào)銷流程制度

　　１．總則

　　１．１ 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

　　２．成本費(fèi)用的核算管理及報(bào)銷流程

　　２．１本公司按照資金實(shí)際支出的方法計(jì)算成本。

　　２．２成本與費(fèi)用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行計(jì)提。要正確劃分和核算各項(xiàng)成本費(fèi)用。公司制定合

　　理完善的定額費(fèi)用和報(bào)銷制度，本公司的`管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，都要按規(guī)定進(jìn)行明細(xì)分類核算。

　　２．３有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)的制度

２．３．１ 現(xiàn)金借款簽批流程：

　　借款人填寫《借支單》→主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→副／總經(jīng)理審批簽字→到出納處辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金。

　　２．３．２ 審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

　　２．３．２．１ 借款人根據(jù)事項(xiàng)填寫《借支單》，經(jīng)各級(jí)審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支

　　付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報(bào)請副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。

　　２．３．２．２借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。借款應(yīng)是因工作需要的工作經(jīng)費(fèi)，

　　而非個(gè)人私事。一切個(gè)人私事均不可作為借款的理由。特殊緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　２．４ 費(fèi)用報(bào)銷

　　費(fèi)用是指各職能部門發(fā)生的差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)交通費(fèi)等日常費(fèi)用支出。其

　　中差旅費(fèi)、餐費(fèi)等臨時(shí)性的借款，必須由經(jīng)辦人員填寫借支單，寫明時(shí)間、地點(diǎn)、申請金額、用途，按程序?qū)徟�后借款。借款人員完成公務(wù)后須及時(shí)辦理報(bào)銷清帳，在１０天內(nèi)不報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從借款人員的稅后工資中扣回。

　　２．４．１ 日常費(fèi)用簽批流程：

　　按公司規(guī)定發(fā)生日常費(fèi)用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報(bào)銷人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》將發(fā)票及

　　其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗(yàn)證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納處辦理報(bào)銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在當(dāng)月報(bào)銷，超期１０日逾期報(bào)銷的按報(bào)銷總金額的３０％從本人工資中扣除罰款。

　　２．４．２ 出差費(fèi)用簽批流程

　　出差人員依據(jù)實(shí)際出差情況如實(shí)填寫《出差費(fèi)用報(bào)銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備收據(jù)貼于其后→

　　部門主管審核簽字→交財(cái)務(wù)部出納審核簽字→副／總經(jīng)理審核簽字→出納處辦理報(bào)銷手續(xù)→領(lǐng)款人簽字。（住宿、餐飲、路橋費(fèi)、車票等均應(yīng)為正式發(fā)票。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報(bào)銷）。

　　２．５ 私車公用費(fèi)用補(bǔ)貼簽批流程

　　私車車主憑辦公室等部門匯總的當(dāng)月《私車公用里程表》，依據(jù)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)填寫費(fèi)用報(bào)銷單填

　　寫《私車公用里程表》公里數(shù)→副／總經(jīng)理簽字→出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)→領(lǐng)款人簽字

　　２．６ 審批權(quán)責(zé)規(guī)定：

　　２．６．１報(bào)銷人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，后附發(fā)票、費(fèi)用說明資料等，并由同行知情人簽字驗(yàn)證。 ２．６．２ 部門主管負(fù)責(zé)審批，審核相關(guān)內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

　　２．６．３ 財(cái)務(wù)人員審核數(shù)量、單價(jià)、金額及日期，出差費(fèi)用需審核出差標(biāo)準(zhǔn)，補(bǔ)貼等費(fèi)用發(fā)生

　　需有驗(yàn)證手續(xù)。后交出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納仔細(xì)審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的準(zhǔn)確性。并報(bào)總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。

　　２．６．４ 總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批同意后，出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)付款手續(xù)，并按財(cái)務(wù)要求進(jìn)行備案。 ２．６．５ 付款原則：誰領(lǐng)款誰簽字。 附：圖 （財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖）

　　３．財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖

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