票據(jù)管理制度[推薦]

　　在現(xiàn)在的社會生活中，人們運用到制度的場合不斷增多，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。到底應如何擬定制度呢？下面是小編幫大家整理的票據(jù)管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

票據(jù)管理制度1

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范非稅收入票據(jù)管理，加強政府非稅收入征收管理和單位財務監(jiān)督，維護國家財經(jīng)秩序，保護公民、法人和其他組織的合法權益，根據(jù)《湖南省非稅收入管理條例》和《財政票據(jù)管理辦法》（財政部令第70號）等有關規(guī)定，結合我省實際，制定本辦法。

　　第二條非稅收入票據(jù)的印制、購領、發(fā)放、使用、保管、核銷、銷毀及監(jiān)督檢查等活動，適用本辦法。

　　第三條本辦法所稱非稅收入票據(jù)是指國家機關、事業(yè)單位、具有公共管理或者公共服務職能的社會團體及其他組織（以下簡稱執(zhí)收單位）依法收取非稅收入時向公民、法人和其他組織開具的收繳憑證。

　　非稅收入票據(jù)是財務收支和會計核算的原始憑證，也是財政、審計等部門進行監(jiān)督檢查的重要依據(jù)，其中《湖南省非稅收入一般繳款書》還是銀行辦理非稅收入結算的憑證。

　　第四條各級人民政府部門是非稅收入票據(jù)的主管部門。省級財政部門根據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定，制定非稅收入票據(jù)具體管理辦法，統(tǒng)一印制非稅收入票據(jù)，指導下級財政部門非稅收入票據(jù)管理工作。各級非稅收入管理機構負責非稅收入票據(jù)的核發(fā)、保管、使用、核銷、銷毀、年檢、稽查等日常管理工作。

　　第五條非稅收入票據(jù)必須由獨立核算、有健全財務會計制度和專職財會人員的執(zhí)收單位購領。

　　第六條財政部門應當積極推進非稅收入票據(jù)電子化改革，依托計算機和信息網(wǎng)絡技術手段，實行電腦開票、自動核銷、全程跟蹤，源頭控制，提高非稅收入票據(jù)管理水平。

　　第二章非稅收入票據(jù)的種類、適用范圍和內(nèi)容

　　第七條省級財政部門根據(jù)有關規(guī)定制定非稅收入票據(jù)的種類、內(nèi)容、規(guī)格、式樣，并根據(jù)社會經(jīng)濟發(fā)展的需要，對非稅收入票據(jù)進行歸并、增減和調(diào)整。

　　第八條非稅收入票據(jù)的種類和適用范圍：

　�。ㄒ唬┓嵌愂杖胪ㄓ闷睋�(jù)，是指執(zhí)收單位依法收取政府非稅收入時開具的通用憑證。主要包括非稅收入一般繳款書、電子繳款收據(jù)等。

　�。ǘ�）非稅收入專用票據(jù)，是指特定的執(zhí)收單位依法收取特定的政府非稅收入時需集中匯繳而開具的專用憑證。主要包括行政事業(yè)性收費票據(jù)、政府性基金票據(jù)、罰沒票據(jù)等。

　　第九條非稅收入票據(jù)包括非定額和定額兩種形式。

　　非定額非稅收入票據(jù)包括票據(jù)名稱、票據(jù)號碼、票據(jù)字軌、票據(jù)監(jiān)制章、項目、標準、數(shù)量、金額、交款人、開票日期、聯(lián)次及其用途、開票單位、開票人、復核人等內(nèi)容。

　　定額非稅收入票據(jù)包括票據(jù)名稱、票據(jù)號碼、票據(jù)字軌、票據(jù)監(jiān)制章、項目、交款人、金額、開票日期、聯(lián)次及其用途、開票單位、開票人等內(nèi)容。

　　第十條湖南省非稅收入票據(jù)的適用范圍和聯(lián)次用途按各種非稅收入票據(jù)的說明執(zhí)行。

　　第十一條各級非稅收入管理機構可根據(jù)實際需要代執(zhí)收單位開具非稅收入票據(jù)。

　　第三章非稅收入票據(jù)的印制

　　第十二條省級非稅收入管理機構具體承擔全省非稅收入票據(jù)印制管理工作，并按照政府采購有關規(guī)定確定承印企業(yè)。任何組織和個人不得私自印制、偽造、變造非稅收入票據(jù)。

　　第十三條非稅收入票據(jù)承印企業(yè)應當按照印制合同、票據(jù)式樣和要求印制非稅收入票據(jù)，并建立嚴格的票據(jù)印制、運輸和保管制度，確保票據(jù)的質(zhì)量、安全和及時供應。

　　第十四條非稅收入票據(jù)印制應當使用防偽專用品。禁止私自生產(chǎn)、使用或者偽造非稅收入票據(jù)防偽專用品。

　　第十五條非稅收入票據(jù)套印全國統(tǒng)一式樣的財政票據(jù)監(jiān)制章。財政票據(jù)監(jiān)制章的形狀、規(guī)格和印色按照財政部統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。禁止偽造、變造財政票據(jù)監(jiān)制章，禁止在非財政票據(jù)上套印財政票據(jù)監(jiān)制章。

　　第十六條非稅收入票據(jù)原則上使用中文印制，有實際需要的可以同時使用中外兩種文字印制。

　　第十七條非稅收入票據(jù)承印企業(yè)應當對非稅收入票據(jù)式樣模板、財政票據(jù)監(jiān)制章印模、防偽專用品等的使用和管理實行專人負責，不得將承印的非稅收入票據(jù)委托其他企業(yè)印制，不得向委托印制票據(jù)的省級財政部門以外的其他執(zhí)收單位或者個人提供非稅收入票據(jù)。

　　第十八條印制合同終止后，非稅收入票據(jù)承印企業(yè)應當將印制票據(jù)所需用品、資料及時交還省級財政部門，不得自行保留或者提供給其他執(zhí)收單位或者個人。

　　第十九條非稅收入票據(jù)實行不定期換版制度。省級財政部門確定非稅收入票據(jù)換版時間、內(nèi)容和要求，并及時予以公告。

　　第四章非稅收入票據(jù)的購領與發(fā)放

　　第二十條非稅收入票據(jù)實行分級管理。即下級非稅收入管理機構到上一級非稅收入管理機構購領；執(zhí)收單位按照收入級次或者財務隸屬關系，向同級非稅收入管理機構購領。

　　各級非稅收入管理機構和行政事業(yè)單位主管部門均不得越級、越權發(fā)放非稅收入票據(jù)。

　　第二十一條非稅收入票據(jù)實行憑證購領、分次限量、核舊領新的購領制度。

　　第二十二條非稅收入票據(jù)實行季度計劃申報制度。各執(zhí)收單位應在規(guī)定時間內(nèi)向同級非稅收入管理機構申報下季度用票計劃，市州非稅收入管理機構應在規(guī)定時間內(nèi)向省級非稅收入管理機構申報下季度用票計劃。

　　第二十三條首次購領非稅收入票據(jù)，應當按照規(guī)定程序辦理《湖南省非稅收入票據(jù)購領證》（以下簡稱《購領證》）。

　　執(zhí)收單位辦理《購領證》，應當向同級非稅收入管理機構提交申請函、單位法人證書、組織機構代碼證書副本原件及復印件，填寫非稅收入票據(jù)購領申請表，并根據(jù)收取非稅收入的性質(zhì)分別提交下列材料：

　�。ㄒ唬┦杖⌒姓�事業(yè)性收費的，提交批準收取行政事業(yè)性收費文件的復印件；

　�。ǘ�）收取政府性基金的，提交批準收取政府性基金文件的復印件；

　�。ㄈ�）收取國有資源（資產(chǎn)）收入的，提交批準收取國有資源收入文件的復印件，或者有關部門批準出租、出借、處置國有資產(chǎn)文件的復印件；

　�。ㄋ模┦杖×P沒收入的，提交證明本單位具有罰沒處罰權限的法律依據(jù)；

　　（五）同級財政部門要求提交的其他材料。

　　第二十四條各級非稅收入管理機構應當對申請單位提交的材料進行審核，對符合條件的單位，核發(fā)《購領證》，并發(fā)放非稅收入票據(jù)。

　　第二十五條再次購領非稅收入票據(jù)，應當出示《購領證》，提供前次票據(jù)使用情況，包括票據(jù)的種類、冊（份）數(shù)、起止號碼、使用份數(shù)、作廢份數(shù)、收取金額及票據(jù)存根等內(nèi)容。經(jīng)非稅收入管理機構審核，確認資金已按規(guī)定繳入非稅收入?yún)R繳結算戶后，辦理核銷手續(xù)并發(fā)放非稅收入票據(jù)。

　　第二十六條購領未列入《購領證》內(nèi)的非稅收入票據(jù)，應當向原核發(fā)《購領證》的非稅收入管理機構提出申請，并依照本辦法規(guī)定提交相應材料。非稅收入管理機構審核后，在《購領證》上補充新增非稅收入票據(jù)的相關信息，并發(fā)放非稅收入票據(jù)。

　　第二十七條非稅收入票據(jù)一次購領的數(shù)量一般不超過本單位三個月的使用量。

　　第二十八條發(fā)放非稅收入票據(jù)時，實行無償供應的，由同級財政預算安排票據(jù)工本費所需資金；收取工本費的，應按照全省統(tǒng)一標準收取，不得加價發(fā)放。收取的票據(jù)工本費應實行收支兩條線，納入預算管理。

　　非稅收入票據(jù)工本費應專項用于非稅收入票據(jù)印制、倉儲、運輸、保管、培訓和廢止票據(jù)的損失彌補等，不得挪作他用。

　　第五章非稅收入票據(jù)的保管與使用

　　第二十九條執(zhí)收單位應當指定專人負責管理非稅收入票據(jù)，建立票據(jù)使用登記制度，設置票據(jù)管理臺賬。

　　第三十條執(zhí)收單位在啟用非稅收入票據(jù)前，應檢查票據(jù)有無缺聯(lián)、缺號、重號等情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應及時報告同級非稅收入管理機構，非稅收入管理機構再逐級上報至省級非稅收入管理機構予以處理。

　　第三十一條非稅收入票據(jù)必須按順序填寫，不得拆本使用。票據(jù)填開必須字跡清楚、內(nèi)容真實完整、印章齊全，各聯(lián)次內(nèi)容和金額一致。如填開錯誤，應另行填開，不得涂改。因填寫錯誤或繳款義務人不按時繳款等原因而作廢的非稅收入票據(jù)，應當完整保存各聯(lián)次，并加蓋作廢戳記或注明“作廢”字樣，不得擅自銷毀。

　　第三十二條禁止執(zhí)收單位轉(zhuǎn)讓、出借、代開非稅收入票據(jù)，禁止使用非法票據(jù)或者不按照規(guī)定開具非稅收入票據(jù)。

　　滅失非稅收入票據(jù)或《購領證》，應當查明原因，及時以書面形式報告同級非稅收入管理機構，并在市級以上媒體公告作廢。

　　第三十三條填開非稅收入票據(jù)應當統(tǒng)一使用中文。非稅收入票據(jù)以兩種文字印制的，可以同時使用另一種文字填開。

　　第三十四條湖南省非稅收入票據(jù)原則上應在本行政區(qū)域內(nèi)發(fā)放使用，但派駐外地的執(zhí)收單位在派駐地使用的情形除外。

　　第三十五條非稅收入票據(jù)應當按照規(guī)定使用，嚴禁使用過期作廢票據(jù)，嚴禁非稅收入票據(jù)與其他財政票據(jù)之間、非稅收入票據(jù)與稅務發(fā)票之間互相串用混開。不按規(guī)定使用的，繳款義務人有權拒絕繳款，財務部門不得作為報銷憑證。

　　第三十六條非稅收入票據(jù)使用完畢，執(zhí)收單位應當按照要求填寫相關資料，按順序清理非稅收入票據(jù)存根、裝訂成冊、妥善保管。

　　非稅收入票據(jù)存根的保存期限一般為5年。保存期滿需要銷毀的，報經(jīng)原核發(fā)票據(jù)的非稅收入管理機構查驗后銷毀。保存期未滿、但有特殊情況需要提前銷毀的，應當報原核發(fā)票據(jù)的'非稅收入管理機構核準銷毀。

　　第三十七條尚未使用但應予作廢銷毀的非稅收入票據(jù)，應當?shù)怯浽靸�，報原核發(fā)票據(jù)的非稅收入管理機構核準。

　　第三十八條執(zhí)收單位合并、分立、撤銷、職權變更，收費項目被依法取消或者名稱變更的，應當自變動之日起15日內(nèi)，向原核發(fā)票據(jù)的非稅收入管理機構辦理《購領證》的變更或者注銷手續(xù)；對已使用非稅收入票據(jù)的存根和尚未使用的非稅收入票據(jù)應當分別登記造冊，報非稅收入管理機構核準。

　　第三十九條各級非稅收入管理機構應及時清理、收繳財政庫存和執(zhí)收單位上繳的空白廢止票據(jù)，按規(guī)定報省級非稅收入管理機構統(tǒng)一銷毀。

　　第四十條各級非稅收入管理機構、非稅收入票據(jù)承印企業(yè)、執(zhí)收單位應當建立健全非稅收入票據(jù)管理相關制度，設置非稅收入票據(jù)專用倉庫或者專柜，做到防盜、防火、防潮、防蛀、防爆、防腐。指定專人負責保管，做到分類存放，干凈整齊，確保非稅收入票據(jù)安全。

　　第六章監(jiān)督檢查及罰則

　　第四十一條省級非稅收入管理機構應當定期對非稅收入票據(jù)承印企業(yè)的履約情況進行檢查。

　　第四十二條各級非稅收入管理機構要建立健全非稅收入票據(jù)年審和稽查制度，加強對非稅收入票據(jù)的監(jiān)督檢查，對非稅收入票據(jù)的購領、使用、保管等情況和非稅收入票據(jù)所收資金的解繳情況進行定期或不定期檢查。

　　第四十三條各級非稅收入管理機構實施監(jiān)督檢查，應當按照規(guī)定程序和要求進行，不得濫用職權、徇私舞弊，不得向被檢查單位收取費用。

　　第四十四條非稅收入票據(jù)使用單位和非稅收入票據(jù)承印企業(yè)應當自覺接受同級非稅收入管理機構的監(jiān)督檢查，如實反映情況，提供有關資料，不得隱瞞、弄虛作假或者拒絕、阻撓。

　　第四十五條單位和個人違反非稅收入票據(jù)管理規(guī)定的行為，由財政部門依照國務院《財政違法行為處罰處分條例》、《湖南省非稅收入管理條例》和《財政票據(jù)管理辦法》的有關規(guī)定處理。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。

　　第四十六條財政部門、執(zhí)收單位工作人員違反本辦法規(guī)定，在工作中徇私舞弊、玩忽職守、濫用職權的，依法給予處理處罰處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關。

　　第七章附則

　　第四十七條本辦法自公布之日起施行。

　　20xx年8月12日湖南省財政廳頒布的《湖南省非稅收入票據(jù)管理辦法》（湘財綜〔20xx〕28號）同時廢止。

票據(jù)管理制度2

　　隨著經(jīng)濟全球化的深入發(fā)展，各種商業(yè)活動的不斷增加，票據(jù)作為商業(yè)交易中的重要支付工具得到了廣泛應用。然而，由于票據(jù)的高度可轉(zhuǎn)讓性和高額支付能力，票據(jù)管理中的不正常操作可能會導致重大的風險和損失，因此實行嚴格的票據(jù)管理制度是至關重要的。

　　一、票據(jù)管理制度的必要性

　　票據(jù)管理制度是一套規(guī)范商業(yè)票據(jù)使用、保管、核驗和交換等流程的制度。票據(jù)的值比較高，其犯罪率和風險比較高，為了規(guī)范票據(jù)的使用，企業(yè)必須建立票據(jù)管理制度，對票據(jù)進行統(tǒng)一管理和監(jiān)管，以確保企業(yè)利益和投資安全。

　　制度可以明確每個人員的職責，保障企業(yè)的利益。制度的實施能夠規(guī)范企業(yè)的操作流程，從而規(guī)避由票據(jù)管理引起的風險和損失，使企業(yè)獲得更大的'收益。

　　二、票據(jù)管理流程

　　1.票據(jù)申請

　　票據(jù)申請是票據(jù)管理的第一步。在進行簽發(fā)票據(jù)之前，必須先提交申請表，并說明發(fā)票金額、交款方、收款方、開票對象，以及申請人和授權人等詳細信息，并在保證申請合法性、真實性的前提下，才能進行簽發(fā)等操作。

　　2.簽發(fā)票據(jù)

　　當申請流程順利完成并獲得批準后，簽發(fā)人員應準確地填寫票據(jù)上的各項信息。填寫過程中，應當仔細檢查和核對資料，確定票據(jù)唯一性并印章蓋章才能簽發(fā)。

　　3.票據(jù)核對

　　在簽發(fā)票據(jù)之后，需要對票據(jù)進行核對，確保票據(jù)信息無誤。核對內(nèi)容包括票據(jù)號碼、發(fā)行日期、金額、開票單位、收款單位等信息是否一致。核對過程可以通過人工、電子核對等方式進行，確保流程的準確性。

　　4.票據(jù)保管

　　簽發(fā)票據(jù)后，應當加強票證的保管工作。票據(jù)的保管應當在專門的票據(jù)保管庫中進行，保管庫應當設有封閉式存儲空間、防火、防盜、防濕等設備，以確保票據(jù)的安全。

　　5.票據(jù)使用

　　在需要使用票據(jù)的時候，應當根據(jù)操作流程進行使用，確保票據(jù)的正確性和安全性。票據(jù)使用時需要認真核對票據(jù)信息，避免存在錯票、重復開具等情況。

　　6.票據(jù)交換

　　在進行票據(jù)交換時，應當通過正規(guī)渠道進行，確保票據(jù)安全可靠。票據(jù)交換應通過銀行代理或?qū)�業(yè)承運公司等形式進行，避免私人網(wǎng)絡交易等不安全的方式。

　　7.票據(jù)銷毀

　　當票據(jù)到期或者不需要繼續(xù)使用后，應當及時銷毀。票據(jù)的銷毀包括物理銷毀和電子銷毀兩種方式。銷毀工作由相關人員進行，銷毀后應當確保票據(jù)的安全性，避免泄漏風險。

　　三、總結

　　票據(jù)管理制度是商業(yè)活動中的重要組成部分，是確保商業(yè)效益和風險控制的基礎。在制定票據(jù)管理制度時，應當根據(jù)企業(yè)的實際情況和風險特征，制定完整的操作程序，確保流程的規(guī)范化和標準化。同時，票據(jù)管理制度的執(zhí)行需要嚴格把關，避免違規(guī)操作和風險發(fā)生。

票據(jù)管理制度3

　　票據(jù)管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：

　　1、財務合規(guī)：確保醫(yī)院財務活動符合國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定，降低法律風險。

　　2、提升效率：標準化的`流程可以減少工作中的混亂和延誤，提高工作效率。

　　3、資金安全：有效監(jiān)控資金流動，防止資金被濫用或挪用，保障醫(yī)院的經(jīng)濟利益。

　　4、決策支持：準確的財務數(shù)據(jù)為醫(yī)院管理層提供決策依據(jù)，支持戰(zhàn)略規(guī)劃。

　　5、公信力：公開透明的財務管理有助于提升醫(yī)院的社會形象和公眾信任。

票據(jù)管理制度4

　　收費票據(jù)管理制度是企業(yè)財務管理的重要組成部分，它涉及企業(yè)的收入確認、成本核算以及稅務合規(guī)等多個環(huán)節(jié)。主要包括以下幾個方面：

　　1. 票據(jù)的種類與適用范圍：明確各類票據(jù)（如增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、收據(jù)等）的使用條件和場合。

　　2. 票據(jù)的`開具與審核：規(guī)定開具票據(jù)的流程、審核標準以及相關人員的職責。

　　3. 票據(jù)的保管與存檔：設定票據(jù)的保管期限、存儲方式及查閱規(guī)定。

　　4. 票據(jù)的核銷與審計：闡述票據(jù)核銷的步驟、審計頻率以及異常處理機制。

　　5. 法律法規(guī)遵守：強調(diào)遵守相關財務法規(guī)，確保票據(jù)管理的合法性。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 票據(jù)管理政策：制定企業(yè)內(nèi)部的票據(jù)管理政策，明確管理目標和原則。

　　2. 系統(tǒng)與流程：建立和完善票據(jù)管理系統(tǒng)，規(guī)范操作流程。

　　3. 培訓與教育：定期對員工進行票據(jù)管理知識的培訓，提高合規(guī)意識。

　　4. 內(nèi)部控制：設立內(nèi)部控制機制，防止票據(jù)濫用、偽造和丟失。

　　5. 監(jiān)督與考核：通過定期檢查和考核，確保制度執(zhí)行的有效性。

票據(jù)管理制度5

　　票據(jù)管理制度是企業(yè)財務管理的核心組成部分，其主要功能在于規(guī)范企業(yè)的經(jīng)濟活動，確保資金流動的透明度，防止財務風險，并為審計和稅務檢查提供準確的憑證。它通過對票據(jù)的審核、登記、保管和核銷等環(huán)節(jié)進行嚴格控制，幫助企業(yè)準確記錄每一筆交易，提高財務數(shù)據(jù)的可靠性，同時也為企業(yè)決策提供有力的數(shù)據(jù)支持。

　　內(nèi)容概述：

　　票據(jù)管理制度主要包括以下幾個關鍵方面：

　　1. 票據(jù)的'獲取與審核：明確票據(jù)的來源，規(guī)定只有合法合規(guī)的票據(jù)才能作為報銷依據(jù)，要求對每一張票據(jù)進行細致的審核。

　　2. 票據(jù)的登記：建立完善的票據(jù)登記系統(tǒng)，詳細記錄每張票據(jù)的日期、金額、用途等信息。

　　3. 票據(jù)的保管：設定安全的票據(jù)存儲條件，確保票據(jù)的完整性和安全性。

　　4. 票據(jù)的核銷：制定嚴格的核銷流程，防止虛假報銷和重復報銷。

　　5. 票據(jù)的審計：定期進行內(nèi)部審計，檢查票據(jù)管理制度的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題。

　　6. 法規(guī)遵從：確保所有票據(jù)處理符合相關法律法規(guī)，如稅法、會計準則等。

票據(jù)管理制度6

　　隨著經(jīng)濟的發(fā)展和多樣性，票據(jù)作為支付工具在日常生活中扮演著越來越重要的角色。為了規(guī)范票據(jù)的使用和管理，票據(jù)管理制度應運而生。本文將從票據(jù)管理制度的定義、對象、原則以及流程等方面展開講述。

　　一、票據(jù)管理制度的定義

　　票據(jù)管理制度是指在票據(jù)的使用和管理過程中，為確保票據(jù)的真實、完整、合法，規(guī)范票據(jù)的流轉(zhuǎn)、交換等環(huán)節(jié)而制定的一系列制度和規(guī)定。

　　二、票據(jù)管理制度的對象

　　票據(jù)管理制度的對象主要包括票據(jù)的出具人、受款人、收款人以及承兌人等。

　　1.出具人：指發(fā)票、支票、匯票等各類票據(jù)的發(fā)起者。

　　2.受款人：指票據(jù)上明確的收款人。

　　3.收款人：指代理受款人在票據(jù)到期日前向出具人收取票據(jù)款項的人。

　　4.承兌人：指對匯票等一定金額、一定期限內(nèi)到期的票據(jù)進行承兌，并簽名、蓋章認可的銀行或金融機構。

　　三、票據(jù)管理制度的原則

　　1.真實原則：票據(jù)必須真實反映交易的實質(zhì)。

　　2.完整原則：票據(jù)必須包含完整的`票據(jù)內(nèi)容和相關手續(xù)。

　　3.合法原則：票據(jù)必須符合法律法規(guī)的規(guī)定，并與交易事實相符合。

　　4.規(guī)范原則：票據(jù)必須按照規(guī)定的程序辦理，并符合企業(yè)內(nèi)部控制要求。

　　四、票據(jù)管理制度的流程

　　票據(jù)管理制度的流程包括票據(jù)出具、票據(jù)流轉(zhuǎn)、票據(jù)核實、票據(jù)管理等流程。

　　1.票據(jù)出具

　　票據(jù)出具是指票據(jù)的制作、簽字、蓋章等環(huán)節(jié)。出具人應當根據(jù)票面內(nèi)容填寫票據(jù)，并注明票據(jù)用途、金額等重要信息。票據(jù)簽字和蓋章要求出具人行使必要權限，確保出具人和票據(jù)上注明信息的真實性。

　　2.票據(jù)流轉(zhuǎn)

　　票據(jù)流轉(zhuǎn)指在票據(jù)使用和交易中，票據(jù)經(jīng)過的流轉(zhuǎn)和轉(zhuǎn)手等環(huán)節(jié)。在票據(jù)流轉(zhuǎn)過程中，各方應當根據(jù)票據(jù)內(nèi)容和相應的法律法規(guī)規(guī)定，保證票據(jù)的真實和完整。

　　3.票據(jù)核實

　　票據(jù)核實是指對已經(jīng)流轉(zhuǎn)的票據(jù)內(nèi)容、金額、用途等相關信息進行核查，以確保票據(jù)的真實性和正確性。票據(jù)管理人員應當及時對票據(jù)主體信息、票據(jù)上相關條款、票面簽字和印章等進行審核，并及時記錄核實結果。

　　4.票據(jù)管理

　　票據(jù)管理是指對已流轉(zhuǎn)的票據(jù)進行后續(xù)的管理工作。票據(jù)管理人員應當根據(jù)票據(jù)管理制度的相關規(guī)定，對票據(jù)進行妥善保管、歸檔、清理、銷毀等工作。同時，應當采取必要的防范措施，防止票據(jù)遺失、偽造和篡改等事故和風險的發(fā)生。

　　總之，票據(jù)管理制度的制定和實施對于保障每一個交易的真實性和完整性至關重要。各方在票據(jù)使用和管理中，都應當認真遵守票據(jù)管理制度的相關要求，以確保票據(jù)交易的安全、合法和有效。

票據(jù)管理制度7

　　第一條支票簽發(fā)使用管理

　　1、因業(yè)務需要，由銀行購入支票時，需登記支票購買手冊，以便備查。

　　2、購入的空白支票及預留印鑒，應存于保險柜中。銀行預留印鑒及支票采取分別管理或雙印鑒分別管理的辦法。

　　3、支票上的'預留印鑒需隨用隨蓋，不得預先在支票上蓋章。

　　4、對作廢支票應加蓋作廢章，并妥善保管。

　　第二條支票簽發(fā)使用管理

　　1、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。簽發(fā)支票時應填寫簽發(fā)日期、用途、付款金額或限額。

　　2、支票應按順序使用，不得跳號使用。

　　3、各部門領用支票時，必須經(jīng)過廠領導同意、財務負責人認可后出納人員才可以簽發(fā)支票。

　　4、日常費用支出使用支票時，應建立支票領用登記簿，領用人要在支票登記簿上寫清購買內(nèi)容、領取日期、領取人姓名、支票號碼、用款限額并且由經(jīng)辦人簽字。

　　5、支票使用人需按申請的用途、核定的金額使用支票，不得套用支票，不得轉(zhuǎn)借他人，實際使用金額即將出現(xiàn)超限額時不得先斬后奏，需經(jīng)財會負責人同意后方可使用，并在一周之內(nèi)報帳。對超期未報的支票，財會人員應及時催報，未報帳之前不得再領用支票。

　　6、報帳時財會人員要認真審核支票的合法性、用途、金額、并由經(jīng)手人、部門負責人和財會負責人簽字后附支票存根入帳。報銷后，注銷轉(zhuǎn)帳支票領用記錄。

　　第三條對收入票據(jù)的管理

　　1、支票：要審核簽發(fā)日期是否有效；支票填寫是否符合銀行規(guī)定（大小寫金額及筆色）；對方簽章是否符合規(guī)定；用途是否填寫并屬實；是否有對方帳號；有密碼的銀行支票是否填有密碼，并應核實支票簽發(fā)單位是否有透支危險，上述諸項如審核無誤，方可收帳，開具收據(jù)，作為接交依據(jù)，并應及時送交銀行。

　　2、匯票：需審核簽發(fā)日期是否有效，收款人是否為全稱，是否正確，壓數(shù)是否清楚。如上述諸項審核無誤，方可收帳。為明確責任，財會結算人員應建立匯票接收登記冊，并由交接雙方簽字。對因各種原因退回的銀行匯票，財會人員除及時與對方取得聯(lián)系外，要對匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。

　　3、對收到的銀行承兌匯票除認真審核其票面是否合格外，還要按照銀行匯票的有關管理規(guī)定造冊登記并妥善管理。

　　4、銀行匯票在未到承兌期限時，應由會計人員妥善保管，如果丟失，應立即報告、作廢和聲明并由責任人承擔一切經(jīng)濟損失。在匯票到期前，會計人員應提前10天向銀行申請承兌。

票據(jù)管理制度8

　　在企業(yè)管理中，票據(jù)管理制度是一項基礎而關鍵的工作，它涉及到財務核算、成本控制、風險防范等多個環(huán)節(jié)。這次培訓主要涵蓋了票據(jù)的種類與性質(zhì)、票據(jù)管理流程、風險識別與防范、以及制度的執(zhí)行與監(jiān)督等方面。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 票據(jù)基礎知識：詳細解析了商業(yè)匯票、銀行本票、支票等各類票據(jù)的'特性與用途，使參與者了解票據(jù)的基本構成和法律效力。

　　2. 管理流程：從票據(jù)的獲取、審核、入賬到報銷，詳述了每個步驟的操作規(guī)范，強調(diào)了票據(jù)的真實性與完整性。

　　3. 風險管理：討論了偽造票據(jù)、票據(jù)丟失、過期等問題，提出了預防措施和應對策略。

　　4. 制度執(zhí)行：強調(diào)了制度的嚴格執(zhí)行與監(jiān)督，包括內(nèi)部審計、定期檢查和責任追究機制。

票據(jù)管理制度9

　　票據(jù)管理是企業(yè)財務管理的重要組成部分，涉及發(fā)票的開具、審核、存儲、報銷等一系列流程。一個有效的票據(jù)管理制度旨在確保財務數(shù)據(jù)的準確性和合規(guī)性，提高工作效率，防范風險。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 票據(jù)的獲取與審核：規(guī)定發(fā)票的合法來源，設定嚴格的`審核標準，防止虛假或無效發(fā)票的流入。

　　2. 票據(jù)的分類與編碼：建立統(tǒng)一的分類標準，便于后期檢索和管理，同時通過編碼系統(tǒng)提高數(shù)據(jù)錄入的準確性。

　　3. 票據(jù)的存儲與保管：明確紙質(zhì)和電子票據(jù)的保管方式，確保安全、完整，并符合稅務機關的要求。

　　4. 報銷流程：設立明確的報銷程序，包括審批權限、時間限制和所需憑證。

　　5. 信息化管理：利用財務軟件進行票據(jù)電子化管理，提高效率，減少人為錯誤。

　　6. 內(nèi)部審計與監(jiān)督：定期進行內(nèi)部審計，確保票據(jù)管理制度的執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

　　7. 員工培訓：對相關人員進行票據(jù)管理知識的培訓，提高其業(yè)務水平和合規(guī)意識。

票據(jù)管理制度10

　　為了加強財務管理，提高科學理財水平，嚴肅財經(jīng)紀律財，保障全所工作的順利開展，特制定本制度。

　　一、認真學習《會計法》等相關財務管理法規(guī)、制度，財務電算化業(yè)務知識。

　　二、嚴格貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度。堅持原則，把好收支關。

　　三、按照收支兩條線的規(guī)定，認真履行職責，嚴禁公款私借和坐支，嚴格各種支票和結算憑證的管理、保存。

　　四、負責編制單位年度預算、決算報表。加強經(jīng)濟核算，提高資金使用效益。

　　五、堅持勤儉辦事的方針，加強資金管理，精打細算，厲行節(jié)約，對鋪張浪費等不良現(xiàn)象。

　　六、單位一切費用支出，經(jīng)所領導核準，經(jīng)辦人簽名，所長簽字方可報銷。

　　七、對原始憑證進行嚴格審核，如不合法、不真實、數(shù)量、單價、金額不符、經(jīng)辦人未簽字，拒絕支付。

　　八、每月按時向所長提供財務收支報表。帳表處理堅持真實、及時、準確，做到帳表相符，帳帳相符，帳物相符，日清月結，上報下達。

　　九、銀行賬戶要完全符合開設賬戶的規(guī)定，財務預留印鑒由財務人員分開保管，及時核對銀行賬目。會計憑證、會計賬簿、會計報表，按規(guī)定裝訂歸檔，妥善保管。

　　十、建立、健全固定資產(chǎn)管理工作。定期進行固定資產(chǎn)盤點清查，賬、物核對，如有盤盈、盤虧，要及時查明原因，按有關規(guī)定處理。

　　十一財務人員相互協(xié)作配合，因工作需要購買、招待等經(jīng)所長批準后方可辦理。為基層站、隊單位搞好服務，做好后勤保障工作。

　　一、為了加強票證管理，進一步規(guī)范和正確使用票證，特制定本制度。

　　二、票證是有價證據(jù)，有利于保護合法經(jīng)營，強化管理手段，規(guī)范經(jīng)營行為，搞好統(tǒng)計工作的重要依據(jù)。票證管理必須堅持專人負責專人發(fā)放，專人核銷，建立票證明細登記，定期檢查的原則。并實行繳舊領新制度，做到臺帳登記清楚，票款、帳票相符無差錯，發(fā)放有計劃，庫存不積壓，保證及時供應。

　　三、嚴格票據(jù)發(fā)放范圍，必須整本用完后再使用新的票本，嚴禁票據(jù)一分為二使用。各基層站票管員必須妥善保管票據(jù)。做好防盜、防火安全工作。嚴禁票據(jù)亂扔亂放，以防丟失。

　　四、開據(jù)票據(jù)必須按項目填寫清楚，嚴格執(zhí)行政策，注明時間、開票人員的姓名、單位，以便備查。同時開票人必須字跡清楚，不得隨意涂改。

　　五、處罰票據(jù)嚴格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定，認真做到開票、繳款兩分離，嚴禁工作人員隨意坐支、挪用。

　　六、票據(jù)作廢必須所長簽字同意，財務股、縣所票管員要按照各自職責嚴格把關。

　　七、營運證工本費收取嚴格執(zhí)行有關政策，嚴禁發(fā)放人情證。

　　八、財務股和縣所票管員每月對各基層站、隊、股所領票據(jù)繳銷使用情況嚴格核查，每月將票款使用情況上報所長。年終對所有票據(jù)核繳收回入庫，發(fā)現(xiàn)問題要如實向領導匯報，以便及時處理。

　　九、因工作需要，票管員發(fā)生變動，在互相交接時，必須簽字交接清楚，以防意外。

　　十、對不遵守、不執(zhí)行票證管理制度的，視其情節(jié)輕重，給予以下處分：(1)開票不規(guī)范、票據(jù)管理混亂但未造成損失的`，給予警告，責令改正。(2)對開人情票、發(fā)人情證等造成輕微經(jīng)濟損失(損失額小于100元)的，給予相應損失額度2倍以上的罰款。(3)對票據(jù)丟失、損毀的，站(隊)負責人要負領導責任，并給予處罰相應損失額(按票據(jù)最高價值計算)20%的經(jīng)濟處罰;給予票據(jù)管理人員或直接責任人處罰相應損失額80%的經(jīng)濟處罰，并責令在全所會上說明情況、作出檢討。損失額超過5000元的;撤消站(隊)負責人及票管人員職務，并給予黨、政紀處分;(4)對中飽私襄、有意污、合伙污的工作人員，給予黨、政紀處分、解聘及污金額2倍以上的經(jīng)濟處罰。構成犯罪的，移送司法機關，堅決依法處理。

票據(jù)管理制度11

　　票據(jù)管理制度

　　一、各類票據(jù)，如銷售發(fā)票、發(fā)貨明細表、收款收據(jù)、收購發(fā)票、增值稅專用發(fā)票等由公司財務統(tǒng)一領購，分戶建帳，視同現(xiàn)金，專人管理。

　　二、各類票據(jù)的使用實行領發(fā)制，公司所屬各單位因公用票，由單位記帳員到公司辦理領票手續(xù)，用完后及時上繳。

　　三、各單位記帳員對領入的各類票據(jù)的填制及所用范圍要監(jiān)督把關，出現(xiàn)問題一律由記帳員全權負責。

　　四、公司及單位票據(jù)經(jīng)管人員要妥善保管各類發(fā)票，絕對禁止將本單位發(fā)票借給他人使用或代人開票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴處罰。

　　五、發(fā)票的填寫要符合“發(fā)票填開要求”，大小寫相符，金額不得有涂改，并加蓋單位公章及經(jīng)辦人私章。

　　六、發(fā)票專管人員要定期對發(fā)票進行清查、盤點，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。

　　財務票據(jù)管理制度 ：

　　一、為加強票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)業(yè)務，明確管理責任，特制定本制度。

　　二、財務票據(jù)包括銀行票據(jù)和非銀行票據(jù)。銀行票據(jù)包括支票、貸記憑證等；非銀行票據(jù)包括收據(jù)、各種稅票、社保票據(jù)等。

　　三、財務票據(jù)的領購、保管、核銷業(yè)務由專人分工負責。出納擔任銀行票據(jù)的保管業(yè)務，經(jīng)財務總監(jiān)指定的會計人員負責非銀行票據(jù)的保管。非銀行票據(jù)領用后由領用人保管，領用的收據(jù)由出納包管。

　　四、財務票據(jù)應存放于保險箱內(nèi)，有專人妥善保管。財務印章與銀行票據(jù)應由財務總監(jiān)與出納分別保管。非銀行票據(jù)的保管使用兩分開原則，不得由一人兼任。

　　五、辦理有關票據(jù)業(yè)務必須財務總監(jiān)稽核，出納員根據(jù)稽核無誤的原始憑證收取、支付銀行票據(jù)，收取款項時應開具收據(jù)。

　　六、銀行票據(jù)、收據(jù)必須順號簽發(fā)，作廢時應加蓋專用的作廢章。作廢票據(jù)不得缺聯(lián)少頁，已開出的作廢票據(jù)，由票據(jù)開具人員負責收回。

　　七、票據(jù)開具時候應該注意單位名稱（全稱）、金額大小寫規(guī)范、專案名稱準確，規(guī)范單據(jù)填寫正楷，字跡清晰；單據(jù)在填寫過程中出現(xiàn)錯誤，不得撕毀單據(jù)，必須保持單據(jù)完整，并加蓋作廢章。

　　八、出納收到銀行票據(jù)時，應認真稽核，及時入賬，對不合規(guī)票據(jù)及時向財務總監(jiān)反映，由財務總監(jiān)確定解決方案。

　　九、已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據(jù)應由專人及時取回，妥善保管，做到以后有查可依。

　　十、票據(jù)管理人員應建立備查登記簿。發(fā)生有關票據(jù)行為時，應及時登記備查簿。

　　十一、財務人員在發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失、票據(jù)出錯和票據(jù)不實等情況時，應盡快采取相應的措施，對重大事故財務總監(jiān)應向公司總經(jīng)理匯報。

　　十二、票據(jù)保管人員調(diào)動工作或離職時，應編制票據(jù)移交明細表，在財務總監(jiān)的監(jiān)督下逐筆確認移交，確認無誤后，由監(jiān)督人和后任財務人員 在交接明細表上簽名確認。

　　十三、本規(guī)定適用于所有財務人員，如有違反究其相關責任。

　　如何完善財政票據(jù)管理制度，建議從以下幾個方面入手：

　　一、從制度本身的完善著手，將制度條例化，規(guī)范化，程式化，制度的出臺相關人員需要執(zhí)行和遵從；

　　二、在制度實施前需要聽取相關人員的意見建議，制度化但不僵化不失人性化，宣傳教育并讓相關執(zhí)行人員認識到制度帶來的好處和優(yōu)勢；

　　三、從上到下執(zhí)行制度，需要相關的領導起帶頭作用，對制度本身要關注并執(zhí)行；

　　四、制度執(zhí)行后需要進行檢查和監(jiān)督，了解制度執(zhí)行的效果，便于進一步完善制度，讓制度實施的更好。

　　發(fā)票收據(jù)管理制度

　　一、總則

　　（一）為規(guī)范公司發(fā)票和收據(jù)的管理，正確進行經(jīng)濟核算， 依據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及《XX市發(fā)票管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)， 并結合本公司具體情況，特制定本制度。

　�。ǘ�）本制度所規(guī)定的發(fā)票、收據(jù)是指:

　　1、發(fā)票:指從稅務機關購買的專用發(fā)票，包括北京市服務業(yè)專用發(fā)票、北京市工商企業(yè)資金往來專用發(fā)票等。

　　2、收據(jù):指蓋有公司財務專用章（或發(fā)票專用章），從非稅務機關購買的收款票據(jù)。

　　（三）總公司財務部設專人負責發(fā)票、收據(jù)的購買、保管、使用、領取、收回和檢查工作，對發(fā)票和收據(jù)進行統(tǒng)一管理。

　�。ㄋ模┍局贫冗m用于總公司本部及所屬各分公司，并作為分公司制定發(fā)票、收據(jù)管理制度的依據(jù)。

　　二、發(fā)票、收據(jù)的購買、保管和領取

　�。ㄒ唬┌l(fā)票、收據(jù)由公司財務部統(tǒng)一購買，并由專人負責，各地督導不得從財務部以外的單位和個人領購發(fā)票或收據(jù)。分公司由于業(yè)務需要，獨立從事經(jīng)營業(yè)務的，可以自行購買使用。

　　（二）發(fā)票、收據(jù)購入后由財務部設專人負責保管，并設定發(fā)票、收據(jù)使用登記簿，按類別登記。

　　（三）分公司或督導應當嚴格發(fā)票、收據(jù)的管理工作，由專案負責人統(tǒng)一到財務部領取所有發(fā)票、收據(jù)，填寫發(fā)票、收據(jù)使用登記薄，將領取數(shù)量、號碼進行登記，雙方簽字。

　�。ㄋ模┱�本收據(jù)使用完后，收據(jù)使用人應將整本收據(jù)存根聯(lián)交到專案負責人，由專案負責人核對收據(jù)存根、報表后到財務辦理登出登記。

　�。ㄎ澹┴攧詹棵考緫獙�庫存發(fā)票、收據(jù)清理一次，賬面數(shù)與實有數(shù)進行核對，年終將已使用的發(fā)票、收據(jù)按《會計檔案管理制度》要求存檔儲存。

　�。�六）發(fā)票保管人變更時，應辦理發(fā)票移交、清點手續(xù)。

　　三、發(fā)票的使用

　�。ㄒ唬┛偣�司及所屬分公司提供服務收取款項時，應向付款方開具發(fā)票。

　�。ǘ�）總公司及所屬分公司收取單位或個人往來性質(zhì)的款項時，應向付款單位或個人開具資金往來發(fā)票或收據(jù)。

　�。ㄈ�）使用發(fā)票、收據(jù)前應檢查有無缺號、缺聯(lián)、少份、錯號現(xiàn)象。如發(fā)現(xiàn)上述情況之一，此本發(fā)票或收據(jù)不能使用，及時交回財務。

　�。ㄋ模╅_據(jù)的發(fā)票、收據(jù)，必須注明單位全稱、日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額、填制人等。

　�。ㄎ澹┎坏锰撻_、開發(fā)票，不得開具與事實不符發(fā)票。

　�。�六）發(fā)票、收據(jù)要按順序使用，各聯(lián)要一次復寫，各欄內(nèi)容要真實、準確、完整，并在收款單位處加蓋財務專用章。

　�。ㄆ撸┨铄e的`發(fā)票要逐聯(lián)加蓋“作廢”字樣，并完整儲存各聯(lián)，統(tǒng)一裝訂。

　�。ò耍┦褂秒娮佑嬎銠C開具發(fā)票，必須經(jīng)主管稅務機關批準，并使用稅務機關統(tǒng)一監(jiān)制的機打發(fā)票。

　　（九）任何單位和個人不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、開發(fā)票、收據(jù)；不得使用拆本發(fā)票、收據(jù)；不得自行擴大專業(yè)發(fā)票使用范圍。

　�。ㄊ�）各地督導所收押金必須向促銷員填開收據(jù)，經(jīng)并雙方簽字，兩天記憶體入總公司財務部指定帳戶，同時上報收取押金明細表以及收據(jù)使用狀況，并通知財務部查收。

　　四、發(fā)票、收據(jù)的檢查

　�。ㄒ唬�對使用完的發(fā)票，財務部應仔細檢查整本發(fā)票是否按規(guī)定使用。

　�。ǘ�）發(fā)現(xiàn)丟失發(fā)票、收據(jù)的發(fā)票管理人，必須在當日向總公司財務部報告，丟失發(fā)票的，還應在2日內(nèi)向主管稅務機關報告。

　　五、責任

　　（一）所有發(fā)票、收據(jù)使用人都應按本制度使用和管理發(fā)票、收據(jù)，如違反規(guī)定造成損失的，如能彌補，應盡力彌補，不能彌補的，要負賠償責任。

　　（二）因發(fā)票管理不善，造成重大經(jīng)濟損失的，要追究當事人及部門負責人責任。對嚴重違反發(fā)票使用規(guī)定的，按稅務管理規(guī)定對責任人進行處罰。

　�。ㄈ�）凡未按公司要求及時上交押金，收取押金不開收據(jù)，不及時上報收取押金明細表的情況，一經(jīng)查處，將如數(shù)上交押金，并處相關責任人200-500元罰款。

　　六、附則

　�。ㄒ唬┍局贫扔煽偣�司財務部負責制定、修改和補充。

　�。ǘ�）本制度由總公司財務部負責解釋。

　　（三）本制度自頒布之日起執(zhí)行。

票據(jù)管理制度12

　　1、為了加強票據(jù)(含非稅收入專用收據(jù)、非稅收入一般繳款書、往來結算收據(jù)、門面租賃發(fā)票等)管理，規(guī)范票據(jù)的領用、繳、銷制度，根據(jù)《會計法》的有關要求，結合本校實際，特制定本制度，請嚴格遵守執(zhí)行。

　　2、對票據(jù)的.使用，設立票證兼管員，由單位會計擔任，負責各類票證的領入、領用、回收、上繳、保管等工作，票據(jù)管理人員調(diào)離崗位時，必須認真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。

　　3、票據(jù)領用、繳銷票據(jù)時，應點清票據(jù)數(shù)量(本數(shù)、份數(shù))，辦理xx領用、繳銷手續(xù)，明確責任。票據(jù)員應按規(guī)定設置票據(jù)登記帳薄，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點庫存票據(jù)，保證帳、票相符。

　　4、核銷已使用的票據(jù)時，票據(jù)員在稽核每本票據(jù)收費金額、確認款項已解繳及按規(guī)定使用票據(jù)后給予繳銷，在繳銷票據(jù)時發(fā)現(xiàn)問題，票據(jù)員要及時向分管領導匯報。

　　5、使用票據(jù)收費必須兩人以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其它內(nèi)容涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據(jù)必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收費項目名稱并詳細注明結算方式，票據(jù)已填寫撕出需作廢的，收費兩人必須同時簽名并向分管領導說明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入?yún)R總繳款書由開票人填寫，收款人復核，分管領導審查無誤后解繳，若出現(xiàn)票據(jù)金額與繳款書不符的，同樣追究復核人責任。

　　6、加強票據(jù)管理。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據(jù)的名稱、編號及數(shù)量等情況及時向單位領導匯報，寫出書面檢查，經(jīng)單位認真審查核實，上報相關主管部門審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據(jù)損失的要追究當事人責任。

　　7、單位不得使用自行印制或自購收費收據(jù)，一切收費均用財政、稅務部門統(tǒng)一印制的正規(guī)票據(jù)。

票據(jù)管理制度13

　　1、為加強學校收費票據(jù)的管理和監(jiān)督，按照《江蘇省中小學財務管理若干規(guī)定》和《江蘇省行政事業(yè)性收費（非商事收費）票據(jù)管理暫行辦法》要求，特制定本制度。

　　2、票據(jù)管理包括對向財政部門購領事業(yè)性收費票據(jù)和結算票據(jù)、向稅務部門購領的發(fā)票和向銀行購領的銀行結算空白憑證。學校不得私自印刷票據(jù)替代上述票據(jù)。

　　3、學校所有票據(jù)的`購領、保管、管理統(tǒng)一歸口財務科負責。具體管理工作由財務科科長負責。

　　4、建立票據(jù)領、用情況登記簿制度。行政事業(yè)性收費票據(jù)、結算票據(jù)在購領時需在登記簿上登記起止號碼、領用時間、用途，并由領用人簽名。交回時，須檢查其使用的合法性和合規(guī)性、是否缺少、交回日期、剩余份數(shù)等內(nèi)容。全部使用完以后，再全部送財政部門核銷。

　　5、收費收據(jù)和結算票據(jù)必須到財政部門購領。其他業(yè)務需開具票據(jù)時，必須到上級業(yè)務主管部門統(tǒng)一購領。

　　6、發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務，應提供票據(jù)的必須提供票據(jù)。

　　7、項目須填寫齊全、數(shù)字正確、內(nèi)容真實。不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀和拆本使用。不得代其他單位開具。

　　8、票據(jù)不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時，方可蓋具。

　　9、票據(jù)使用必須按順序用雙面復寫紙?zhí)讓�。若需作廢，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存根一起保存。

　　10、銀行結算票據(jù)在購領時必須登記起止號碼，使用時進行領用登記；因書寫原因需作廢時，應加蓋“作廢”戳記。連同存根一起保存，不得撕毀；使用后的存根應附在記賬憑證后。

　　11、票據(jù)使用后存根聯(lián)須和會計檔案一起保存。

　　12、財務科長應經(jīng)常檢查票據(jù)的使用、保管情況。

票據(jù)管理制度14

　　第二人民醫(yī)院票據(jù)管理制度是確保醫(yī)院財務管理規(guī)范、透明、高效的重要工具。它的核心作用在于規(guī)范票據(jù)的使用、管理與審核流程，防止財務風險，保證資金的安全與合理使用，同時也有助于提升醫(yī)院的整體運營效率。

　　內(nèi)容概述：

　　該制度主要包括以下幾個方面：

　　1. 票據(jù)的種類和適用范圍：明確各類票據(jù)（如收據(jù)、發(fā)票、銀行單據(jù)等）的`用途和使用條件。

　　2. 票據(jù)的開具和審核：規(guī)定開具票據(jù)的程序，包括信息填寫、簽字確認等，并設定嚴格的審核流程。

　　3. 票據(jù)的保管與存檔：設定票據(jù)的保管期限和方式，以及電子化存儲的規(guī)定。

　　4. 票據(jù)的核銷與報銷：規(guī)定報銷的流程，包括提交、審批、支付等環(huán)節(jié)。

　　5. 內(nèi)部控制機制：設立內(nèi)部審計和監(jiān)督機制，定期進行票據(jù)檢查，防止錯誤和欺詐行為。

　　6. 培訓與教育：定期對員工進行票據(jù)管理制度的培訓，提高全員的財務合規(guī)意識。

票據(jù)管理制度15

　　一、學校必須嚴格執(zhí)行由物價部門核定的收費項目和收費標準，每學期收費須張貼收費公示，嚴禁亂收費。所有收費必須納入學校統(tǒng)一賬戶，嚴禁賬外賬。

　　二、總務部門在每學期開始制定學期財務預算計劃，期末對財務預算執(zhí)行情況進行總結，嚴格控制計劃外支出，做到支出有度，賬目清楚。

　　三、因公出差暫借款須由總務主任或分管副校長簽字同意，公事結束后及時辦理票據(jù)報銷手續(xù)。嚴格控制公款私借，個人特殊情況確需借款，須由校長親自審批。

　　四、嚴格規(guī)范財務報銷程序，財務報銷必須提供正規(guī)稅務發(fā)票，報銷封面必須由經(jīng)辦人、證明人、總務主任、分管副校長、校長簽字，方可報銷。

　　五、公款招待票據(jù)報銷須提供就餐菜單和由校辦公室出具的通知單；外出學習或培訓票據(jù)報銷須提供相關文件或通知；物品采購票據(jù)報銷須提供采購合同和物品明細單；基建維修和零工使用票據(jù)報銷須提供相關合同和審計報告；其它各類票據(jù)報銷均須提供相關明細表和附件。

　　六、學校財會人員必須嚴格遵守財會制度，忠實履行崗位職責，不斷提高業(yè)務水平，廉潔自律，按章辦事。積極配合財政、稅務、物價等有關部門到校進行的財務檢查。

　　七、強化校內(nèi)財務監(jiān)督，學校每年底由工會牽頭，組織有關人員對年度財務運行情況進行稽核，撰寫財務稽核報告，并通報教職工，接受廣大教職工的.監(jiān)督。

　　八、本規(guī)定經(jīng)校長辦公會審議通過，即日起實行。

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