費用報銷管理規章制度細則

時間：2023-06-05 10:32:22 制度我要投稿

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費用報銷管理規章制度細則

　　在社會一步步向前發展的今天，接觸到制度的地方越來越多，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？以下是小編為大家整理的費用報銷管理規章制度細則，僅供參考，大家一起來看看吧。

費用報銷管理規章制度細則

費用報銷管理規章制度細則1

　　總則：為了規范銷售人員的日常行為，加強其出差管理并做到有章可循，現制定本制度：

　　一、銷售人員出差類型：

　　1、公出：因公出差聯系業務當天等返回者。

　　2、出差：因公出差聯系業務超過24小時無法返回者：

　　3、私事：請假休息者

　　二、公出或出差時應憑借出差申請表并辦理相關手續方可出行，因私外出需憑借請假條方可出行。

　　三、公出人員需派車時按具體情況由公司安排用車。

　　四、具體管理：

　　1、因公出差，要求出差前填寫出差申請表并注明出差路線，事由、出差計劃及出差費用計算。

　　2、銷售人員出差必須經銷售部門負責人簽字同意后方可出差，否則出差費用一律不予報銷。

　　五、出差費用規定：

　　1、出差費用報銷包括出差期間的交通費、住宿費、伙食補助費、電話費等。特殊情況的費用需要應酬的費用需向公司申請，公司領導批準后方可使用及報銷。

　　2、出差時間超過24小時的按一下的.標準報銷及補貼

　　3、住宿補貼，一線城市180元，二線城市160元，三線城市140元，縣級市120元。

　　4、乘坐火車時間低于5小時不得乘坐硬臥。

　　5、電話補助按銷售制定的報銷，超出部分自負。

　　6、出差人員選擇交通工具為長途汽車。火車。

　　7、上一次出差回來后的出差費用沒有報銷結算完畢的，不再準申請下次出差費用借支手續。

　　8、住宿費用按照標準入住，報銷時必須有住宿發票，超過標準費用自負。

　　9、出差需要借支的需要向公司出具借據，待出差回來報銷后歸還，保證借支報銷平衡。

　　六、業務招待費

　　1、業務招待費及禮品費（正式發票或蓋章收據，并注明項目名稱。）

　　2、業務招待費用必須經過領導批準后方可支出，七、手機號管理

　　1、開機時間必須是24小時保持開機狀態。

　　2、月度手機連續停機、關機3次以上取消或扣除當月的話費補助。

　　八、銷售人員的自覺性：

　　1、銷售人員出差后每天工作必須有明確性，要把工作落實到實處，銷售部負責人將不定期跟蹤監督其出差情況，將列入績效考核范圍。

　　2、出差人員出差后需加強自身安全防范意識，做到出入平安。

　　3、銷售人員出差回來后認真完成出差報告，總結出差成果，有針對性的進行陌生拜訪。

費用報銷管理規章制度細則2

　　一、為了規范公司員工出差管理制度，使公司出差人員在費用開支時清楚化、合理化和規范化，并做到報銷時有章可循、有據可依，以及加強公司差旅費用管理，統一報銷標準，根據公司的實際情況特制定本市出差管理制度。

　　二、本制度適用于公司開展業務人員

　　1、出差定義：指外出本市(濟寧)的`地區進行與公司業務有關的活動。

　　2、出差審批：部門負責人在決定派遣人員出差前，嚴格評估出差的必要性，出差前要先填《公出單》。

　　3、出差人員當日填寫《銷售人員業務報表》，以及提報次日的行程記錄等相關信息，并填寫《出差計劃表》。

　　三、出差借款金額：出差人員必須提交借據單，由所在部門負責人簽字后報總經理審批。原則上借支總額不超過本人出差補助標準的總計。返回后3個工作日之內完成報銷手續，并結清余款。未按時報銷者，財務可于當月工資中先扣回，等報銷時再行核付。

　　四、出差途中因病，或遇外情況，或因工作實際需要延時，應電話請示，不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費不予報銷。

　　五、銷售人員出差差旅費，應據實提供收據、發票，不得虛報。如有虛報除將其虛報款項追回外，并視其情節輕重，予以處罰。

　　六、出差補助標準：餐費：15元/天，車費實報實銷。

　　七、報銷范圍

　　1、交通費用：一般情況下以實際工作需要去的目的地，需乘坐公共交通汽車，出差回公司后應及時整理報銷憑據，并填寫報銷清單，經部門經理核查后報總經理審批，然后交財務報銷。

　　2、報銷時要上交《業務員出差客戶登記表》否則不給予報銷。

　　3、出差后下午4:30之前需返回公司，否則記半天曠工處理。

費用報銷管理規章制度細則3

　　第一章總則

　　第一條：為加強公司內部管理，規范公司費用報銷流程合理控制費用支出，特制定本制度。

　　第二條：根據公司實際情況，將費用報銷分為交通費、差旅費、通訊費、培訓費、業務招待費、會議費、辦公費、其他費用等。

　　第三條：本制度適用公司各部門及分子公司。

　　第二章費用報銷制度及流程

　　第四條：費用報銷制度

　　1、報銷人應取得真實合法的原始憑證

　　(1)印章：國家或地方稅務局專用章＋發票專用章，如少其中一個章，發票無效。

　　(2)財政機關批準并統一監制的行政事業性收據；

　　(3)郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；

　　2、發票的真假辨別：發票章的單位名稱需要和網上注冊的名稱一致，可以登錄發票上提供的査詢網進行核實，避免假票。

　　3、發票抬頭：購貨方名稱（需提供給開票者公司全稱，不得是簡稱或有錯別字），如果是增值稅專用發票，需提供給開票者公司的完整開票信息。

　　4、發票版面：不允許有任何涂改的痕跡，包括（金額、購貨方名稱以及其他項目），即使對方手工涂改后再加蓋發票專用章也無效。

　　5、當報銷人獲得增值稅專用發票時，注意查看專用發票抵扣聯是否加蓋了開票單位的'發票專用章，當場核對下發票章上的名稱以及稅號是否與專用發票上的銷貨方信息一致，避免取得不符合規定的專用發票。同時，注意專用發票抵扣聯不能折疊，不能有痕跡，避免以后在稅務局認證時通不過，造成不必要的損失。

　　6、當帶回發票聯以及專用發票聯時，及時將專用發票聯提供給財務及報銷；

　　第五條：費用報銷單填寫及票據粘貼要求：

　　1、報銷單據填寫應整潔美觀，不得隨意涂改；

　　2、報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據不得突出于報銷單和粘貼單之外（票據過大時應按報銷單大小折疊好）;

　　3、各票據應均勻貼在粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；

　　4、報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列；

　　5、報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；

　　6、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫，特殊備注用鉛筆填寫，便于審核后擦掉；

　　7、報銷單據各項目應填寫完整，大小寫金額一致；報銷單據不得涂改，經涂改的票據金額不予報銷。

　　8、有實物的報銷單后在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單；

　　第六條：費用報銷流程

　　若未按照流程簽字報銷，財務有權拒絕審核、報銷。

　　第七條：報銷時間的規定

　　1、毎月1日至25日的每周二、四辦理費用報銷，每周三、五辦理對外付款業務。25日財務結帳，26日至月底不再辦理對外支付及費用報銷業務（經營費用借款、出差借款除外報銷及對外付款的審批流程須提前辦理，待審批無誤后交到財務部，財務根據公司制度，在規定時間內報銷及對外付款。由于特殊情況需要對外付款且未到付款時間，應提前向領導匯報并通知財務。）

　　2、原則上在完成領導審批后財務方予報銷，為了提高工作效率，在領導不在情況下，允許電話請示報銷后補簽。

　　3、超過三個月以上（含三個月）的費用將不予報銷，視自動放棄。

　　4、營改增后，原地稅發票已停用，公司員工報銷費用提供原地稅發票的，財務部有權拒絕報銷。

　　第八條：差旅費報銷

　　1、公司人員因公外出所發生的交通費、住宿費、出差補貼等按規定標準在限額內實行實報實銷，超出標準部分自行承擔。公司員工出差時提前填寫員工出差審批表，出差期限應該由派遣負責人視情況而定，員工將填寫好的出差審批表交于公司行政部，記錄考勤，若因工作需要延長出差時間的，應打電話向公司請示，若因為私事無故延長出差時間，公司不予報銷差旅費。

　　2、出差補貼及標準：出差住宿費按照不超過以下標準實報實銷，超出部分不予報銷；出差伙食費按照以下標準進行補貼，不再支付相應的餐費報銷。到消費較高的省市出差，如北、上、廣、深、杭州等地，報領導審批后可實報實銷。業務招待費報領導審批后，可實報實銷。

　　2.1住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出標準部分自行承擔。

　　2.2出差期間招待客戶需要事先經主管領導同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續。

　　2.3出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

　　2.4不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。

　　2.5部門經理以下（含部門經理）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經主管領導批準后方可乘坐飛機。

　　2.6到達目的地后，因特殊原因等需乘坐坐出租車的，應在出租車票背面詳細注明時間、起止地點及事由。

　　2.7住宿費標準為一個標準間標準。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準

　　2.8出差人員報銷差旅費時，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點、金額），同時注明有無住宿費，貼上住宿發票報銷（發票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。

　　2.9報銷差旅費須在回公司十日內辦理報銷手續，繳還預支差旅費。

　　3、出差時索取發票的要求：

　　出差時會產生的費用有餐費、住宿費以及交通費。住宿費可索取專用發票，餐費、交通費索取普票。