財務審計計劃

時間：2022-05-14 11:05:41 計劃我要投稿

財務審計計劃

　　時間流逝得如此之快，前方等待著我們的是新的機遇和挑戰(zhàn)，該為自己下階段的學習制定一個計劃了。好的計劃是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的財務審計計劃，僅供參考，歡迎大家閱讀。

財務審計計劃

財務審計計劃1

　　20xx年，在總場領導的正確領導下，在科室人員的共同共同努力下，創(chuàng)新思路，轉(zhuǎn)變工作作風，規(guī)范會計行為，嚴格遵守中央“八項規(guī)定”，努力提高工作質(zhì)量和工作效率，較好的完成了全年的工作任務，現(xiàn)將全年工作總結(jié)如下：

　　一、加強財務、審計人員業(yè)務培訓學習，努力提高財務、審計人員業(yè)務素質(zhì)

　　為了提高財務、審計人員業(yè)務水平、綜合素質(zhì)，多次組織財務審計人員進行業(yè)務培訓學習。20xx年6月、11月專門組織總場及各林場財務審計人員，分兩批參加了山東省內(nèi)部審計協(xié)會舉辦的內(nèi)部審計業(yè)務培訓班；20xx年8月至10月又多次組織各場場長、書記、財務審計人員進行內(nèi)控業(yè)務、內(nèi)控制度的學習；20xx年11月至12月又組織各林場財務人員在網(wǎng)上進行會計人員繼續(xù)教育學習。通過學習，全場財務、審計人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務水平都有了較大的提高。

　　二、建立健全財務管理制度，規(guī)范財務行為

　　為深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，更新理財觀念，完善管理機制，健全規(guī)章制度，夯實基礎工作，加強隊伍建設、落實監(jiān)管措施，實現(xiàn)管理機制科學化、基礎工作精細化、財務隊伍專業(yè)化、財務收支規(guī)范化，全面提升全場財務管理水平。我們根據(jù)費辦發(fā)（20xx）2號文《縣委辦公室縣府辦公室關于印發(fā)（全縣行政事業(yè)單位財務管理規(guī)范提升年活動實施方案）的通知》的文件要求，結(jié)合林場實際情況，先后制訂了《費縣國有林場財務管理規(guī)范提升年活動實施方案》及《費縣國有林場財務管理制度》。財務管理規(guī)范提升實施方案及財務制度的建立及實施以及四級連簽制度（經(jīng)辦人、業(yè)務分管負責人、財務分管負責人、主要負責人四級連簽）的實行，使林場的會計工作有章可循、有法可依，讓制度管人、管事，財務審計工作上了一個新臺階。

　　三、實行收支兩條線，強化預算約束

　　國有林場按照預算法的要求，嚴格實行收支兩條線制度，對各場依法取得的各項收入，及時足額上繳財政專戶、及時入賬，不得坐收坐支，更不得設置小金庫或帳外帳。實行了月初編制用款計劃，月末對照執(zhí)行，建立重大資金支出書面報告審批制度。嚴格控制“三公”經(jīng)費，公用經(jīng)費支出嚴格按照預算執(zhí)行。理順了會計核算程序，會計工作緊張有序開展，為林場各項事業(yè)發(fā)展提供了有力的保障。

　　四、加強專項資金管理，確保專款專用

　　隨著國家對生態(tài)環(huán)境建設越來越重視，各級財政對林業(yè)的投資越來越多。為了管好、用好這些資金，讓其發(fā)揮應有的效益，對于各項資金的管理，繼續(xù)嚴格執(zhí)行國家專項資金管理規(guī)定及總場根據(jù)相關法律法規(guī)及實際情況制定的《費縣國有林場專項資金管理辦法》。根據(jù)專項資金實施方案，采取事前計劃、事中監(jiān)督，事后驗收的管理模式。屬于政府采購的項目，嚴格按規(guī)定辦理政府采購手續(xù)。建立追蹤問效考評機制，任何人不得截留、挪用專項資金，使有限的資金發(fā)揮應有的效益。

　　五、做好領導安排的其他工作

　　各林場今年基礎設施建設比較多，其中上半年扶貧資金項目共150萬元，包括青山林場良種基地管護房、生產(chǎn)業(yè)務用房兩處，涉及資金 50萬元，塔山林場牛嵐護林房一處，涉及資金100萬元，現(xiàn)工程已全部竣工驗收，并已審計結(jié)算完畢；下半年扶貧資金項目共120萬元，其中許家崖林場80萬元、老虎山林場40萬元，共建護林房6處，已完成設計、預算、招標、合同簽訂等工作，現(xiàn)工程正在施工建設中；省級改革資金建設項目共136.4萬元，共建設完成護林房六處，水電項目三處，為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用，總場財務審計人員先后參與了項目建設的監(jiān)督及審計結(jié)算工作。

　　為了更好地做好防火工作，總場組織人員成立了防火督導巡查組，財務審計科人員按照領導的要求，積極做好塔山林場、青山林場、許家崖林場的防火巡查督導工作。

　　20xx年工作計劃：

　　一、繼續(xù)做好國有林場基礎設施建設工作監(jiān)督參與工作，配合各林場按照政府采購程序，做好工程設計、預算、招標、驗收、決算工作，把有限的資金用在最需要的地方，發(fā)揮資金的最大效益。

　　二、建立嚴格的內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部審計管理工作。

　　三、繼續(xù)加強財務審計人員的學習、培訓工作，進一步提高會計審計人員思想素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)。

　　四、繼續(xù)做好總場的收入、支出及財務管理工作，做好總場及各林場支出報銷單據(jù)的審核工作。

　　五、做好各林場的財務審計檢查工作。

　　六、做好總場及各林場20xx年度決算和20xx年度預算工作。

　　七、做好領導安排的其他工作。

財務審計計劃2

　　一、樹立正確服務思想：

　　根據(jù)財務工作要求，結(jié)合我校的具體情況，嚴格執(zhí)行財務法律、法規(guī)，加強財產(chǎn)管理，勤儉節(jié)約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質(zhì)保障。后勤全體人員本著求實、創(chuàng)新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。

　　二、認真抓好常規(guī)工作：

　　（一）財務工作：

　　1、在20xx年財務工作計劃中，學校要準確做好年度預算工作，并嚴格執(zhí)行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數(shù)據(jù)，確保實現(xiàn)收支平衡。

　　2、加強過程管理，及時統(tǒng)計教育經(jīng)費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據(jù)。年底向教職工匯報資金使用情況，加強財務監(jiān)督。

　　3、協(xié)同教導處搞好助學金、減免教科書費的工作。

　　4、要求會計、出納人員嚴格執(zhí)行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

　　（二）設施設備的管理及使用：

　　1、加強資產(chǎn)總量管理，完善各專室借閱、使用制度規(guī)則，提高現(xiàn)有儀器設備的利用率，實驗開出率。

　　2、定期對各專室設備使用、管理等情況進行檢查，及時記錄和處理。

　　3、加強財產(chǎn)管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產(chǎn)核資工作。

　　（三）學校食堂工作：

　　1、食堂管理員和炊事員，從購買、食品與菜搭配、食品存放、衛(wèi)生等嚴格按要求做，嚴防食物中毒。

　　2、完善食堂的設施配備，購買消毒柜等。

　　（四）落實安全工作，嚴防事故的發(fā)生：

　　1 、每學期在開學前對學校建筑、電線、專室進行全面安全檢查，把發(fā)現(xiàn)的隱患及時上報校長。

　　2、做好學校的防汛工作，成立以校長為首的領導小組，安排防汛值班人員和成立搶險隊伍，并在汛期前進行大檢查，做到有備無患。

　　3、做好假期的值班安排工作，以防學校被盜。

　　4、與后勤人員簽訂安全責任書，使之20xx年后勤工作計劃明細，人人參與安全管理。

　　（五）做好學校的綠化美化工作，使學校變的越來越美好。

　　1、作好對花草樹木進行全面修剪，澆返青水等工作。

　　2、對不利于花草生長的花池土壤進行換土、實施底肥。

　　3、協(xié)同德育主任抓好環(huán)境衛(wèi)生工作。

財務審計計劃3

　　20xx年，在總場領導的正確領導下，在科室人員的配合配合盡力下，立異思路，改變工作風格，規(guī)范行為，嚴格遵守中央“八項規(guī)定”，盡力進步工作質(zhì)量和工作效率，較好的完成了全年的工作任務，現(xiàn)將全年工作總結(jié)如下：

　　一、增強財務、審計人員業(yè)務培訓學習，盡力進步財務、審計人員業(yè)務素質(zhì)

　　為了進步財務、審計人員業(yè)務程度、綜合素質(zhì)，多次組織財務審計人員進行業(yè)務培訓學習。20xx年6月、11月專門組織總場及各林場財務審計人員，分兩批參加了山東省內(nèi)部審計協(xié)會舉辦的內(nèi)部審計業(yè)務培訓班；20xx年8月至10月又多次組織各場場長、書記、財務審計人員進行內(nèi)控業(yè)務、內(nèi)節(jié)制度的學習；20xx年11月至12月又組織各林場財務人員在網(wǎng)上進行管帳人員繼承學習。通過學習，全場財務、審計人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務程度都有了較大的進步。

　　二、樹立健全財務治理制度，規(guī)范財務行為

　　為深入貫徹落實中央八項規(guī)定精神，進一步嚴肅財經(jīng)規(guī)律，更新理財看念，完善治理機制，健全規(guī)章制度，夯實根基工作，增強步隊扶植、落實監(jiān)管步伐，實現(xiàn)治理機制科學化、根基工作精細化、財務步隊專業(yè)化、財務出入規(guī)范化，全面晉升全場財務治理程度。我們依據(jù)費辦發(fā)（20xx）2號文《縣委辦公室縣府辦公室關于印發(fā)（全縣行政事業(yè)單位財務治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃）的看護》的文件要求，結(jié)合林場實際環(huán)境，先后制訂了《費縣國有林場財務治理規(guī)范晉升年運動實施規(guī)劃》及《費縣國有林場財務治理制度》。財務治理規(guī)范晉升實施規(guī)劃及財務制度的樹立及實施以及四級連簽制度（包攬人、業(yè)務分管負責人、財務分管負責人、主要負責人四級連簽）的實行，使林場的管帳工作有章可循、有法可依，讓制度管人、管事，財務審計工作上了一個新臺階。

　　三、實行出入兩條線，強化預算約束

　　國有林場依照預算法的要求，嚴格實行出入兩條線制度，對各場依法取得的各項收入，實時足額上繳財政專戶、實時入賬，不得坐收坐支，更不得設置小金庫或帳外帳。實行了月初編制用款計劃，月末對比執(zhí)行，樹立重大資金支出書面申報審批制度。嚴格節(jié)制“三公”經(jīng)費，公用經(jīng)費支出嚴格依照預算執(zhí)行。理順了管帳核算法度模范，管帳工作重要有序開展，為林場各項事業(yè)成長提供了有力的保障。

　　四、增強專項資金治理，確保專款專用

　　隨著國家對生態(tài)情況扶植越來越看重，各級財政對林業(yè)的投資越來越多。為了管好、用好這些資金，讓其施展應有的效益，對付各項資金的治理，繼承嚴格執(zhí)行國家專項資金治理規(guī)定及總場依據(jù)相關司法律例及實際環(huán)境訂定的《費縣國有林場專項資金治理法子》。依據(jù)專項資金實施規(guī)劃，采取事前計劃、事中監(jiān)督，過后驗收的治理模式。屬于當局采購的項目，嚴格按規(guī)定解決當局采購手續(xù)。樹立追蹤問效考評機制，任何人不得扣留、調(diào)用專項資金，使有限的資金施展應有的效益。

　　五、做好領導支配的其他工作

　　各林場今年根基設施扶植對照多，此中上半年扶貧資金項目共150萬元，包括青山林場良種基地管護房、生財產(chǎn)務用房兩處，涉及資金 50萬元，塔山林場牛嵐護林房一處，涉及資金100萬元，現(xiàn)工程已全部完工驗收，并已審計結(jié)算完畢；下半年扶貧資金項目共120萬元，此中許家崖林場80萬元、山君山林場40萬元，共建護林房6處，已完成設計、預算、招標、簽訂等工作，現(xiàn)工程正在施工扶植中；省級革新資金扶植項目共136.4萬元，共扶植完成護林房六處，水電項目三處，為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用，總場財務審計人員先后介入了項目扶植的監(jiān)督及審計結(jié)算工作。

　　為了更好地做好防火工作，總場組織人員成立了防火督導巡查組，財務審計科人員依照領導的要求，積極做好塔山林場、青山林場、許家崖林場的防火巡查督導工作。

　　20xx年：

　　一、繼承做好國有林場根基設施扶植工作監(jiān)督介入工作，共同各林場依照當局采購法度模范，做好工程設計、預算、招標、驗收、決算工作，把有限的資金用在最必要的地方，施展資金的最大效益。

　　二、樹立嚴格的內(nèi)部節(jié)制制度，增強內(nèi)部審計治理工作。

　　三、繼承增強財務審計人員的學習、培訓工作，進一步進步管帳審計人員思想素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)。

　　四、繼承做好總場的收入、支出及財務治理工作，做好總場及各林場支出報銷單據(jù)的審核工作。

　　五、做好各林場的財務審計反省工作。

　　六、做好總場及各林場20xx年度決算和20xx年度預算工作。

　　七、做好領導支配的其他工作。

財務審計計劃4

　　20xx年，財務審計科全體人員必須認真履行工作職責，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，努力增收節(jié)支，強化服務意識，認真完成領導交給的各項工作任務。具體工作中，我們應該重點做好了以下幾點：

　　一、完善財務制度，規(guī)范會計基礎。

　　進一步完善健全工作職責和財務管理制度，明確會計機構(gòu)、會計人員的設置，規(guī)定收支范圍、審批權(quán)限和審批程序，使我單位的財務審計工作真正做到了有規(guī)可依，有章可循。努力協(xié)助領導盡可能向上爭取資金。在對原始簽證的審核、裝訂和記賬憑證的制作及會計檔案的整理等方面，嚴格按照上級規(guī)定操作，確保會計基礎工作的規(guī)范完整。

　　二、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管。

　　從預算上看我單位基礎較差，底子較薄，債務比較重，因此收支矛盾十分突出。為此，我們一是加大增收節(jié)支力度。保證營收則收，努力節(jié)約開支，力爭收支平衡;二是嚴格控制開支。在去年與辦公室配合，制定出臺了考勤費、水費、電費、電話費、修車、加油及招待等方面的管理辦法的基礎上，在進行細化，并在具體工作中嚴格執(zhí)行，節(jié)省非生產(chǎn)性開支，杜絕了鋪張浪費現(xiàn)象，做到了把有限的資金用在刀刃上。

　　三、確保重點支出，努力化解債務。

　　在支出安排上，按照預算進度，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金、保正常運轉(zhuǎn)、再盡能力化解債務的順序，確保全年重點支出的需要。

　　四、正視困難局面，積極爭取資金。

　　我單位，經(jīng)濟效益差，無其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重，致使我單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉，要努力發(fā)展經(jīng)營，搞自主創(chuàng)收，但這需要幾年的努力，不可能立竿見影，因此，當務之急是積極協(xié)助領導向上爭取資金，拓寬扶持資金來源渠道。為我單位的正常運轉(zhuǎn)提供資金上的保證。

　　五、切實搞好服務，樹立良好形象

　　財務審計科是我單位的一個窗口，服務質(zhì)量的好壞直接關系到我單位的形象，我們做到了既嚴格按照制度辦事，又熱情周到服務。無論是誰到財務審計科辦理業(yè)務或咨詢有關事宜，我們都做到微笑服務，熱情接待，盡可能為他們排憂解難，讓他們高興而來，滿意而歸，樹立了良好的財務人員形象。

　　20xx年的工作，對于我單位的持續(xù)長期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義，財務審計科人員一定會緊緊圍繞單位里的中心工作，服從領導，團結(jié)協(xié)作，恪守職責，踏踏實實，不遺余力地完成各項任務，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。

財務審計計劃5

　　今年上半年，財務科（審計科）緊緊圍繞教育局中心工作，結(jié)合實際，力求創(chuàng)新，堅持抓項目、促發(fā)展，多渠道籌措教育經(jīng)費，努力增加教育投入，繼續(xù)加快推進全市農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力改善中小學辦學條件, 深入實施農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革，進一步規(guī)范教育收費，加強教育審計，強化財務管理和監(jiān)督，較好的完成了上半年的工作。

　　一、深入學習實踐科學發(fā)展觀，增強推動全市教育事業(yè)科學發(fā)展的緊迫感和責任感

　　今年上半年，財務科按照局黨組深入學習實踐科學發(fā)展觀活動的安排意見和具體部署，始終把學習實踐活動作為首要政治任務來抓，深入學習實踐、領會精神實質(zhì)、推動當前工作。科室人員通過積極參加學習培訓、撰寫心得體會、科室座談交流等方式，逐步把學習活動引向深入，使科學發(fā)展觀入腦入心，把思想統(tǒng)一到了促進教育事業(yè)科學發(fā)展上來。立足于推動科室重點工作，在科室會議上，圍繞“學習實踐科學發(fā)展觀，結(jié)合自身崗位，我們該怎么辦”這一主題，科室人員積極發(fā)言討論，深化了對當前教育發(fā)展新機遇和新挑戰(zhàn)的認識，理清了工作思路，進一步把科學發(fā)展觀轉(zhuǎn)化為推動教育事業(yè)改革和發(fā)展的自覺行動，轉(zhuǎn)化為推動教育事業(yè)科學發(fā)展的堅強意志，轉(zhuǎn)化為推動財務科工作高效開展的有效措施。

　　二、堅持發(fā)展抓項目，進一步夯實教育發(fā)展基礎

　　上半年，我們繼續(xù)把“籌資金、抓項目、促發(fā)展”作為科室的重點工作，常抓不懈。一是緊緊抓住國家、省上擴大內(nèi)需，加大教育投入的的良好契機，認真研究國家和省上的投資政策，及時捕捉資金項目信息，在局領導的帶領和指導下，科室人員多次上蘭州、赴北京，積極爭取資金項目。我們廣泛挖掘資源，加強同有關人員的聯(lián)系溝通，充分利用一切有利時機，積極向國家有關部委和省上有關部門報送工作匯報、上報請示報告、多次匯報我市教育改革發(fā)展中存在的突出困難和問題，爭取上級部門給予經(jīng)費和項目支持。二是積極爭取本級財政和發(fā)改部門的經(jīng)費投入和項目支持。為了爭取更多的教育經(jīng)費投入和教育建設項目，我們積極向局領導匯報，多次向市政府和財政、發(fā)改等部門上報報告，匯報全市教育重點工作和工作思路，爭取市政府及部門對教育的支持。三是積極爭取有關部門和單位的支持，協(xié)調(diào)解決全市教育基建過程中的具體困難和問題。四是科學調(diào)研論證，認真編制上報了中西部農(nóng)村初中校舍改造工程（二期）規(guī)劃、農(nóng)村寄宿制初中建設項目規(guī)劃、農(nóng)村義務教育階段中小學危房改造項目規(guī)劃、新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設項目規(guī)劃。今年上半年，我們通過積極努力，已爭取落實國家和省上用于校舍建設的專項資金6503余萬元，其中：農(nóng)村寄宿制初中建設項目專項3077萬元，農(nóng)村義務教育階段中小學危房改造專項1038萬元，20xx年中等職業(yè)教育新增中央預算內(nèi)投資項目400萬元，20xx年中西部農(nóng)村初中校舍改造新增中央預算內(nèi)投資項目136萬元，農(nóng)村義務教育階段寄宿制學校學生寄宿設施條件改善專項922萬元，農(nóng)村義務教育階段寄宿制學校以獎代補專項130萬元，新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設項目380萬元，明德小學援款建校項目240萬元， 20xx年中央職業(yè)教育實訓基地建設專項180萬元。全市教育基建項目涉及大中小學（院）校近50所，總投資30091萬元，工程建筑總面積達到24.5萬平方米，其中投資較大的重點項目有：酒泉職業(yè)技術(shù)學院公寓樓及工科實訓樓建設項目、XX市第四中學和第五中學新建項目、XX市特殊教育學校新建項目、XX市XX區(qū)寄宿制初級中學新建項目、玉門石油機械中等專業(yè)學校圖書樓建設項目、瓜州二中圖書實驗樓建設項目、全市寄宿制學校師生浴室建設項目等。這些資金的投入和項目的實施，保證了農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整順利實施，有力地推動了全市教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

　　三、堅持促進教育公平，著力推進農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整

　　為促進教育公平，提高全市農(nóng)村義務教育整體水平，加快推進城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展，我們按照市政府下發(fā)的《關于進一步加快農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見》和今年全市教育工作重點，繼續(xù)把實施好全市新一輪農(nóng)村中小學布局調(diào)整作為今年重點工作來抓。在安排各縣（市、區(qū)）認真調(diào)研、論證的基礎上，確定了各縣（市、區(qū)）今年的調(diào)整任務并積極安排實施。同時，積極督促各縣（市、區(qū)）加大經(jīng)費投入，著力解決實施布局調(diào)整學校的校舍修建、設施配套等經(jīng)費，協(xié)調(diào)各部門大力支持布局調(diào)整工作。科室人員多次下縣督促檢查，并通過工作進度的調(diào)查統(tǒng)計，對存在的問題積極向局領導匯報和建議，向市政府上書報告，提出解決問題的措施辦法。今年，我們共組織實施農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整項目9個，分別是：XX市第四中學新建項目、XX市第五中學新建項目，XX縣上杰小學擴建項目、金大小學擴建項目，XX市XX區(qū)寄宿制初中新建項目、花海鎮(zhèn)寄宿制初中擴建項目、下西號中學擴建項目，瓜州三中擴建項目，肅北縣中學擴建項目，總投資1.79億元，總建筑面積12.9萬平方米。目前，這些項目均已開工，正在抓緊施工，大部分工程可在今年9月份完工，其余工程可在11月份完工。這些項目完工后，可完成18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的學校布局調(diào)整，撤并農(nóng)村中小學70余所。

　　四、提高認識，認真落實農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革的各項惠民政策

　　為全面實施農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革，切實讓人民群眾充分享受到“兩免一補”的惠民政策，我們著力推進這項民生工程的深入開展，通過多種渠道和方式，加大對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革政策的宣傳，并及時下?lián)芎头e極協(xié)調(diào)、督促落實各項補助經(jīng)費。今年春季學期，全市共落實義務教育階段學校免雜費補助公用經(jīng)費2333萬元，貧困家庭寄宿生生活補助資金691萬元，發(fā)放免費教科書122529套。“兩免一補”政策已惠及全市城鄉(xiāng)所有義務教育階段學生，為城鄉(xiāng)所有義務教育階段學生免除了學雜費，為所有農(nóng)村及縣鎮(zhèn)義務教育階段學生發(fā)放了免費教科書，為享受城市居民最低生活保障政策和殘疾人家庭義務教育階段學生免費提供了教科書。免費教科書發(fā)放人數(shù)占到全市義務教育階段學生人數(shù)的87.4%，享受貧困家庭寄宿生生活補助的人數(shù)占到全市農(nóng)村義務教育階段寄宿生總?cè)藬?shù)的84%。結(jié)合全市農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的大力推進和農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革的深入實施，為進一步強化政府對義務教育的'保障責任，我們經(jīng)過充分調(diào)研論證，認真制定了寄宿制學校學生交通費補助方案，制定了寄宿制學校師生浴室建設資金補助方案。

　　五、加強教育收費管理，進一步規(guī)范收費行為

　　教育收費一直是社會關注、家長關心的教育行風熱點，管理、規(guī)范教育收費也是財務科的主要職責之一。今年上半年，科室人員不斷強化責任意識，認真貫徹落實中央、省、市關于治理教育亂收費的一系列重大部署，始終把規(guī)范教育收費行為、治理中小學亂收費作為維護教育系統(tǒng)良好形象，促進教育系統(tǒng)良好行風形成的頭等大事來抓。進一步加強對全市中小學教育收費工作的監(jiān)管，下發(fā)文件對全市中小學教育收費情況提出明確要求，并會同物價、糾風等部門組織開展專項檢查，督促中小學嚴格執(zhí)行國家和省上規(guī)定的收費項目和標準，主動接受社會輿論和廣大群眾監(jiān)督。在教育收費的管理上，繼續(xù)嚴格執(zhí)行收費責任制、責任追究制、收費公示制和定期檢查制度。同時，積極開展“規(guī)范教育收費示XX縣”創(chuàng)建活動，以示范帶動引領，促進教育收費的進一步規(guī)范。在阿克塞縣被省教育廳等七廳局評為首批省級規(guī)范教育收費示XX縣的基礎上，今年4月，XX縣也被命名為第二批“XX省規(guī)范教育收費示XX縣”。通過采取這些措施，全市教育收費管理不斷嚴格，教育收費行為不斷規(guī)范，有效地預防了教育亂收費現(xiàn)象的發(fā)生，切實維護了廣大群眾的切身利益，促進了教育事業(yè)健康發(fā)展，得到了社會和廣大群眾的好評。

　　六、加強審計監(jiān)督，切實發(fā)揮教育內(nèi)部審計職責

　　我們嚴格按照省教育廳下發(fā)的《20xx年教育審計工作要點》，不斷完善審計制度，努力提高審計隊伍素質(zhì)，積極開展審計服務，切實防范經(jīng)濟風險，審計工作取得了一定成效。我們會同有關科室對XX市機關幼兒園的財務收支情況進行了審計，規(guī)范了機關幼兒園的財務管理行為。按照市治理“小金庫”工作領導小組辦公室的要求，認真開展了局機關自查工作，并對直屬事業(yè)單位進行了深入檢查，沒有發(fā)現(xiàn)設立“小金庫”的問題。

　　七、增強服務意識，切實做好財務管理工作

　　教育財務工作作為整個教育事業(yè)基礎性、保障性的工作，關系著教育事業(yè)的發(fā)展，責任重大，任務艱巨。以科學發(fā)展觀為指導，努力做好當前新形勢下的教育財務工作，進一步強化并改進經(jīng)費管理，是財務科半年來工作的重中之重。今年以來，我們積極響應中央和省上擴大內(nèi)需，拉動經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟政策，與財政部門一起，始終堅持投入和效益并重的原則，采取有效措施，努力管好、用好經(jīng)費，提高了資金使用效益。我們積極配合財政部門的各項改革工作，嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)制度。嚴格管理教育專項經(jīng)費，不斷完善、健全財務管理制度，規(guī)范學校資金管理，把經(jīng)濟責任貫穿于學校財務工作全過程。

　　八、堅持效績抓管理，不斷加強對科室的管理

　　科室人員責任心強，工作積極性高，服務意識強，坦誠相待，團結(jié)互助，有效推動了科室工作的開展和重點工作的完成。一是堅持學習制度，不斷加強政治理論和業(yè)務知識的學習。二是樹立以人為本的科學管理理念。堅持用嚴格完善的制度管人管事，根據(jù)科室工作特點，科室開會必講制度和紀律，加強對財務工作各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，強化科室每位同志廉潔自律意識，嚴格遵守財經(jīng)紀律和財務制度。三是加大對各項工作的統(tǒng)籌計劃和督促檢查力度。堅持每月一次的工作考核制度，提出完成工作任務的質(zhì)量和時限要求，狠抓各項工作的落實。四是加強作風建設，提高服務水平和質(zhì)量。堅持開展經(jīng)常性的教育活動，培育了積極向上、樂于奉獻、勤政廉潔、團結(jié)協(xié)作的團隊精神。

　　九、下半年工作計劃

　　今年是深入學習實踐科學發(fā)展觀，著力推進全市教育事業(yè)又好又快發(fā)展的關鍵一年。下半年，財務科（審計科）將繼續(xù)按照工作重點，圍繞中心、服務大局、狠抓落實、加快推進，努力使各項工作取得新突破，力爭為全市教育事業(yè)的快速健康發(fā)展做出新貢獻。

　　1、進一步加快農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，切實保證目標任務順利完成。要嚴格按照市政府提出的“20xx年底全部實現(xiàn)規(guī)劃目標，完成調(diào)整任務，20xx年進行全面驗收、總結(jié)表彰”的新要求，繼續(xù)全面貫徹落實市政府下發(fā)的《關于進一步加快農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見》和《關于解決農(nóng)村中小學布局結(jié)構(gòu)調(diào)整有關問題的通知》等文件精神,統(tǒng)一思想，加大工作力度，加快調(diào)整步伐，努力完成18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)學校的布局結(jié)構(gòu)調(diào)整工作。著力實施XX市第四中學、第五中學、玉門XX區(qū)寄宿制初級中學、瓜州三中、肅北縣中學等新建和擴建項目。

　　2、深入實施農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革，保證黨的惠民政策落到實處。認真貫徹落實中央、省、市關于深化農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革的意見，大力宣傳“兩免一補”政策，積極督促落實農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革資金，認真做好免費教科書的發(fā)放工作。在深入推進農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革的同時，進一步加強管理，加大督促檢查力度，堅決制止擠占、挪用、截留農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革經(jīng)費的行為發(fā)生，保障黨的惠民政策落到實處。要進一步完善農(nóng)村中小學經(jīng)費預算編制制度，總結(jié)試點縣成功經(jīng)驗，加大對農(nóng)村中小學校長、財務人員的培訓力度，全面推進農(nóng)村中小學經(jīng)費預算制度的實施。

　　3、積極爭取教育建設項目和資金，認真組織實施各類教育基建項目。繼續(xù)堅持抓項目促發(fā)展的思路，進一步加大項目資金的爭取力度。以改善中小學辦學條件和全面提高辦學效益為目標，按規(guī)劃實施好農(nóng)村寄宿制初中建設項目、農(nóng)村義務教育階段中小學危房改造項目、中西部農(nóng)村初中校舍建設工程、新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設工程、明德項目、邵逸夫項目等各類教育基建設項目，切實加強對基建項目的管理和指導，提高資金使用效益。力爭全年完成教育建設投資30091萬元，爭取國家和省上專項資金8000萬元以上；完成24.5萬平方米的新建、擴建、改建校舍任務。

財務審計計劃6

　　20xx年是聯(lián)合通航的開局之年，也是空客項目推進的關鍵之年。18年財務審計部根據(jù)項目推進進程及公司業(yè)務發(fā)展需要，分階段建立并完善財務體系，包括制度建設及流程、OA設計。現(xiàn)將若干重點工作總結(jié)如下：

　　一、重點工作總結(jié)

　　1、財務制度建設

　　（1）制定并試行部分重點財務制度。根據(jù)前期業(yè)務需要，我部門單獨制定了《備用金管理辦法》、《付款報銷審批管理制度》、《預算管理制度》、《出國人員費用開支管理辦法》，跟綜合部共同制定了《國內(nèi)出差管理制度》、《公務接待管理制度》；目前以上六部制度均在試行階段。

　　（2）草擬及修改部分財務制度。根據(jù)制度試行出現(xiàn)的問題修改了《付款報銷審批管理制度》、《預算管理制度》；同時根據(jù)公司發(fā)展，草擬了《大額資金使用管理制度》和《資金管理制度》。

　　2、財務核算及稅務工作

　　（1）OA及用友財務軟件上線。完成OA前期需求調(diào)研及培訓實施工作，現(xiàn)將OA管理移交綜合部；完成用友軟件的實施及調(diào)試，及用友與OA端口對接開發(fā)工作，可實現(xiàn)自動做賬功能。

　　（2）嚴格按照企業(yè)會計準則填制憑證、處理賬務并對外出具唯一版本的財務報表，確保對外報稅、審計的合規(guī)、合法性。

　　（3）辦理完畢增值稅小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)一般納稅人工作。實現(xiàn)增值稅可抵扣，方便以后公司實現(xiàn)銷售收入時的抵扣稅工作。

　　（4）上線最新稅控系統(tǒng)，完成報稅配套工作。根據(jù)稅務局要求，上線最新的金稅三期稅控系統(tǒng)，并申請納稅相關的軟硬件。

　　3、資金及預算工作

　　（1）每周發(fā)布資金周報及重大資金事項。每周以周報形式向領導發(fā)送本周資金收支狀況及重大資金事項明細，便于領導掌握公司資金動向。

　　（2）試行備用金制度。公司創(chuàng)建初期各類小額支出較多，為提高效率，財務審計部特制訂《備用金管理辦法》，允許綜合部借取5萬元作為備用金，周報月清。

　　（3）完成委貸1.5億元發(fā)放。因自有資金不足，為按期支付直升機預付款1800萬歐元，財務審計部積極聯(lián)系包括銀行、證券、租賃在內(nèi)的金融機構(gòu)辦理貸款，如：國開行、進出口行、農(nóng)行、東吳證券、青銀金租等。但因時間緊張、資料不足，最終向集團申請委貸1.5億元，并于11月30日由銀行發(fā)放到位。

　　（5）試行月度預算工作。公司自20xx年9月份開始試行預算制度，考慮到公司建立初期業(yè)務可預測性較差，前期實行月度預算，暫不納入考核。

　　4、財務管理規(guī)范方面

　　（1）推行《未辦結(jié)業(yè)務統(tǒng)計表》。為防止出現(xiàn)長期不報銷、不及時索取發(fā)票、不清借款及備用金的情況，特設置《未辦結(jié)業(yè)務統(tǒng)計表》，公開通報未辦結(jié)業(yè)務情況。

　　（2）規(guī)范報銷、付款流程及填制要求。通過發(fā)布管理文件及日常業(yè)務矯正，規(guī)范公司內(nèi)的報銷、付款業(yè)務，包括憑證填寫、票據(jù)索要、OA流程辦理等。

　　5、項目談判工作

　　（1）分析匯報空客提供的財務模型。配合談判進度，集中分析空客提供的若干財務模型版本，提出意見及問題并匯報。

　　（2）根據(jù)談判需要編制項目財務模型及測算。根據(jù)領導及項目需求進行財務測算，包括內(nèi)部收益率、投資回收期等；負責編制代表中方觀點的項目財務模型，并向空客提供正式版本。

　　（3）負責解決各談判小組財務方面的問題。部門根據(jù)公司談判小組的設置分派專人參與談判工作，包括文本審定、現(xiàn)場談判及其他相關財務方面的工作。

　　二、現(xiàn)存問題及改進措施

　　1、財務制度體系尚不完善。隨著公司業(yè)務逐步開展，一些新的財務制度需及時制定，如：《項目資金審批管理制度》用于規(guī)定后續(xù)工程土建等項目的資金審批管理。現(xiàn)行制度也需要根據(jù)實際業(yè)務的變化及時更新。

　　2、OA中財務部分流程仍需改進。隨著OA的廣泛使用，一些財務流程出現(xiàn)了或大或小的問題，比如：差旅費報銷界面計算不方便、科目設置不便捷、預算模塊功能不全等，這些問題會影響審批效率及效果，需跟泛微及時對接優(yōu)化方案并改進。

　　3、部分報銷業(yè)務仍存在拖沓問題。比如：國外出差、大型會議或談判等事項的報銷時點與業(yè)務發(fā)生時點相距較長，甚至跨月，會影響預算及核算工作。應每周定期通報未辦結(jié)業(yè)務，并考慮充分利用OA時限控制的方式提高報銷效率。

　　4、預算編制不規(guī)范，執(zhí)行結(jié)果偏差大。預算試行3個月，存在諸多問題，比如預算編制說明不規(guī)范，預算數(shù)據(jù)較實際業(yè)務偏差較大等。雖有業(yè)務難以預測的客觀原因，但仍需在預算培訓、制度規(guī)范和執(zhí)行控制方面改進，盡可能將預算與實際業(yè)務靠攏。

　　三、20xx年重點工作計劃

　　1、融資計劃。20xx年的土地購置、開工建設將會需要大量的資金，財務審計部會根據(jù)實際的用款需求對接外部金融機構(gòu)。

　　（1）預計以自有資金購買土地，并以土地及在建工程抵押為條件申請項目貸款；

　　（2）以股東擔保申請流動資金貸款，用于支付直升機貨款。

　　2、繼續(xù)推行月度預算。自20xx年起正式通過OA預算模塊實現(xiàn)預算控制，同時針對全體員工進行預算培訓，規(guī)范大家編制預算的格式和依據(jù)；每月定期發(fā)布預算執(zhí)行分析，協(xié)助各部門審核預算標準，力爭預算與實際靠攏。

　　3、招標引入“四大”，全面介入談判，及后續(xù)項目運營管理。為配合談判進展，擬以正式招標的方式選擇四大會計師事務所中的一家提供咨詢服務。服務內(nèi)容包括：財務模型數(shù)據(jù)分析及測算、談判介入及策略輔導、項目安排及節(jié)點管理，項目落地后稅收政策籌劃、銷售管理優(yōu)化等。

　　4、加強內(nèi)控、優(yōu)化流程，提高工作效率及會計核算的規(guī)范化。優(yōu)化OA審批流程，提高審批權(quán)限等級，降低審批風險；細化財務核算，提高會計核算的規(guī)范化。

　　5、優(yōu)化財務制度，完善財務制度體系。優(yōu)化已有制度以適應公司發(fā)展；根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展，補充建立財務管理辦法，例如基建需要制定的《項目資金審批管理制度》。

　　6、參加外部財務培訓，提高部門業(yè)務素質(zhì)。初步計劃加入諸如大成方略這一類的大型財務培訓機構(gòu)的會員，方便及時掌握國內(nèi)稅務及會計政策變化，提高部門人員業(yè)務素質(zhì)，降低業(yè)務風險。

財務審計計劃7

　　一、積極謀劃對接中原經(jīng)濟區(qū)建設項目

　　中原經(jīng)濟區(qū)建設上升到國家戰(zhàn)略，是我市經(jīng)濟發(fā)展的大事，進一步完善謀劃本系統(tǒng)的項目建設，做好***市中醫(yī)院擴建項目、***市婦幼保健院擴建項目、***市第二人民醫(yī)院擴建項目、***市精神醫(yī)院擴建項目、***市衛(wèi)生信息化管理系統(tǒng)、***市基層衛(wèi)生服務建設項目、***市新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理辦公室建設項目、***市疾病控制中心建設項目、四個***社區(qū)服務中心建設項目的規(guī)劃實施。

　　二、加強衛(wèi)生機構(gòu)財務隊伍建設

　　現(xiàn)有衛(wèi)生醫(yī)療單位的財務隊伍中普遍存在著財務人員學歷低、年齡老化的問題，尤其是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財務人員，許多衛(wèi)生院的財務人員由于年齡原因連電腦都不會使用，根本無法適應現(xiàn)代財務工作的要求，針對財務人員水平的提高的問題，應更多的加強培訓、參觀學習及新鮮血液的引進，才能有效的提高財務人員的素質(zhì)。

　　三、加大專項資金檢查力度

　　針對國債項目、公共衛(wèi)生專項資金、基本藥物補助等資金使用情況，加強專項資金檢查督導力度，實行專人負責、專賬管理、專項檢查，采取定期上報資金狀況、定期匯報項目進度、定期組織自查自糾的管理方式，確保專款專用，充分發(fā)揮資金最大使用效益，確保醫(yī)院的穩(wěn)定及醫(yī)改的正常運行。

　　四、強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，搞好內(nèi)涵建設，增強發(fā)展后勁規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務管理工作

　　規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務管理，強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，在20xx年對各衛(wèi)生單位原有賬面的固定資產(chǎn)進行一次全面的清查，將各單位已經(jīng)報廢處理和無法使用的資產(chǎn)及時清理，確實落實好各單位的資產(chǎn)情況。搞好內(nèi)涵建設，增強發(fā)展后勁，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及村衛(wèi)生室標準化建設，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務集中管理工作。

　　五、樹立過緊日子的思想，科學合理安排經(jīng)費預算

　　健全規(guī)章制度，采取得力措施，加大預算管理力度，努力增收節(jié)支，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費。按照集中財力辦大事的原則，突出重點，控制一般性支出，精打細算，克服花錢大手大腳現(xiàn)象，創(chuàng)建節(jié)約型機關，確保四項費用：公車、會議、接待及辦公費用均比上年有所減少，下降幅度均超5%以上。

　　六、制定科學合理的財務考核方案，不斷完善經(jīng)濟運行評價制度

　　定期分析各單位財務狀況，做到及時、準確、真實的分析各單位經(jīng)濟運行中存在的的問題，通過對資產(chǎn)負債、資金周轉(zhuǎn)、償債能力、資產(chǎn)利用率、收支增速比等一系列指標的分析講評，促進增收節(jié)支，改善收支結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟效益，完善管理水平起到積極的推動作用。

　　七、建立績效考核分配制度

　　以醫(yī)療改革為契機，規(guī)范衛(wèi)生系統(tǒng)職工收入分配秩序。要單位進一步制定切實可行的內(nèi)部管理分配方案，提高分配方案的科學性和合理性，使職工收入與崗位性質(zhì)、技術(shù)含量、風險程度、服務態(tài)度與服務質(zhì)量等工作業(yè)績緊密掛鉤。績效工資分配要以年初制定的單位目標管理分配方案為依據(jù)，注重體現(xiàn)公平性、合理性、競爭性、激勵性。

　　八、完善藥品、一次性醫(yī)用耗材采購制度，規(guī)范采購行為，降低采購價格

　　根據(jù)上級文件要求，為規(guī)范采購行為，降低采購價格，保證質(zhì)量，降低醫(yī)療成本，減輕患者醫(yī)療費用負擔。將對各醫(yī)療單位進行每季度不少于一次的綜合檢查評比，針對各單位的實際情況進行獎懲，以確保切實做到減輕人民群眾醫(yī)療負擔及用藥安全的需求。

　　九、招商引資工作

　　積極參與支持招商引資工作，按時完成和上報有關項目資料。積極爭取項目，引導社會力量發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生服務，為基層招商引資服好務。一是，加大宣傳力度。二是，協(xié)調(diào)落實項目配套資金。進一步抓好配套資金落實，并規(guī)范項目資金管理，發(fā)揮資金效益。三是，多渠道融資發(fā)展衛(wèi)生事業(yè),積極做好國家的政策性貸款工作。

　　十、建議及意見

　　1、加強財務隊伍的培訓，對基層單位多引進招聘高學歷的技術(shù)人才。

　　2、盡快完成網(wǎng)絡版財務軟件的前期準備工作，讓網(wǎng)絡版財務軟件能盡快投入使用。

　　衛(wèi)生局規(guī)劃財務審計科

　　二0一一年十二月十二日

財務審計計劃8

　　規(guī)范管理扎實工作半年來，我們在局黨委的領導下，緊緊圍繞如何又好又快地完成今年全市廣播電視工作的目標任務，積極進取、扎實工作，成效顯著。現(xiàn)將上半年工作總結(jié)

　　一、以人為本抓管理，夯實基礎促工作。

　　1、明確分工，落實工作責任制。

　　為確保又好又快地完成年度工作目標責任制任務，我們對科室人員進行了明確分工，落實工作責任制，實施百分考核，以制度凝聚人心，形成合力，激勵和鞭策科室成員想干事、能干事、干成事、干大事；目標任務的分解，明確的分工，從制度上奠定了完成年度目標任務的基礎。

　　2、堅持學習，不斷提高工作能力。

　　堅持正常的科室集體學習與個人自學相結(jié)合的方式，組織科室人員學習政治理論知識和財經(jīng)專業(yè)知識，樹立終身學習的理念，營造【歡迎您！】濃厚的學習氛圍，努力建設“在學習中工作、在工作中學習”的學習型科室。不斷吸收新知識，與時俱進，適應工作需要，提升整體工作能力。引導科室人員團結(jié)一致、謙虛謹慎、真誠待人，踏實工作、加強品性修養(yǎng)，做一個高尚而有品位的人，樹立廣電人的良好形象。

　　二、圍繞目標抓落實，扎實工作出成效。

　　1、上半年財務收支情況

　　全系統(tǒng)實現(xiàn)收入2801.59萬元，占年度預算58.03%，比上年增長12.15%；其中：局臺收入966.39萬元，占年度預算54.6%，比上年增長18.19%；廣電站收入1835.2萬元，占年度調(diào)整預算的60.6%，比去年同期增加9.26%。

　　全系統(tǒng)實現(xiàn)支出2366.69萬元，占年度預算的58.67%，比上年同期增長11.87%；其中:局臺支出947.22萬元，占年度預算55.96%，比上年同期上升13.88%；廣電站支出1419.47萬元，占年度預算54.6%，比上年同期下降9.64%；

　　2、以農(nóng)村廣播電視事業(yè)10件實事為抓手，規(guī)范廣電站財務管理。

　　一是多著并舉規(guī)范財務管理，年初重新修訂了廣播電視站財務管理規(guī)定，為規(guī)范廣電站財務管理提供了制度保證。通過年終考核、“進組入戶”過堂督查逐站點評財務管理中的優(yōu)缺點，有力地促進了廣電站財務管理水平上臺階，不少站制訂了增收節(jié)支措施，事業(yè)發(fā)展與經(jīng)濟效益并重的理念大大增強。從今年1月份起全面實施廣電站人員醫(yī)療保險，解決了廣電站人員醫(yī)藥費報支苦樂不均、規(guī)范了支出標準，調(diào)動了人員工作積極性。

　　二是組織債務清理、壓縮債務。4月份制定落實了廣電站清理減債方案、5至6月逐站進行資產(chǎn)核實、往來款項全面清理，基本理清了全市廣電站的家底，規(guī)范了借款檔案。

　　三是加強結(jié)報員隊伍建設，組織結(jié)報員進行了微機應用技能培訓及相關業(yè)務知識培訓，提高了結(jié)報員辦公室自動化應用能力，提高了工作效力。根據(jù)工作需要調(diào)整了大營、安豐等站結(jié)報員。

　　四是在加強規(guī)劃管理方面配合事業(yè)科對廣電站的網(wǎng)絡規(guī)劃、實施的預算、決算進行全程跟蹤，做好服務和監(jiān)督，確保網(wǎng)絡建設與經(jīng)濟效益的同步。陳堡、戴南、張郭、唐劉等站上半年做到每發(fā)展一個村組，投入回收率都不低于100%。

　　3、服務大局規(guī)范管理，局機關財務管理上臺階

　　一是合理調(diào)度資金，保證全局事業(yè)發(fā)展需要。根據(jù)年度預算和局事業(yè)發(fā)展需要，及時調(diào)度資金，保證了廣電站年終考核獎勵兌現(xiàn)、保證了全局人員省標工資調(diào)整到位、保證了1550工程和城網(wǎng)改造器材采購等資金供應。

　　二是做好服務理好財。認真做好廣告、宣傳、網(wǎng)絡等創(chuàng)收部門的收款結(jié)報工作，保證收入及時入賬；根據(jù)需要及時組織好工程、器材政府采購的報批工作，保證了事業(yè)需要；

　　對局固定資產(chǎn)進行了核查登記，對全局往來款進行了清查，完善了固定資產(chǎn)臺賬，為下一步全面資產(chǎn)清查開好了頭。修訂完善了《經(jīng)費支出和報銷審批程序》和《基建、裝修、網(wǎng)絡工程、設備器材的管理規(guī)定》，規(guī)范了支出標準和審批制度，提高了資金使用效益。

　　三是全面實施電算化，提高工作效力。今年對局機關、經(jīng)營科兩套賬全部實現(xiàn)了會計電算化，規(guī)范了管理，提高了工作效力，有線電視器材供應的核算工作前進了一大步。

　　四是積極整理會計檔案，規(guī)范會計檔案管理。我們克服人手少、時間緊、任務重的困難，組織全科室人員對1992年以來的會計檔案進行整理歸檔，經(jīng)過一個月的努力，完成了冊會計檔案歸檔工作。

　　三、下半年工作打算。

　　1、以資產(chǎn)清查為抓手，核清家底。根據(jù)市政府的部署，在10月底前對局機關、廣電站的資產(chǎn)進行全面清查，逐一登記，確保賬賬相符、賬實相符，核清全系統(tǒng)資產(chǎn)家底。

　　2、實施廣電站人員養(yǎng)老保險。在調(diào)研的基礎上，制定

　　養(yǎng)老保險方案，確保年內(nèi)實施，解決老有所養(yǎng)問題。

　　3、科學分類穩(wěn)妥處理局與廣電站往來款。對有線電視聯(lián)網(wǎng)費、廣電站借局往來、廣電站呆滯賬款進行分類處理。

　　4、對廣電站進行半年經(jīng)濟效益分析，促財務管理與經(jīng)濟效益與事業(yè)發(fā)展的統(tǒng)一。

　　5、完成市局交辦的其他中心工作。

　　廣播電視局財務審計科

財務審計計劃9

　　工作計劃是行政活動中使用范圍很廣的重要公文。機關、團體、企事業(yè)單位的各級機構(gòu)，對一定時期的工作預先作出安排和打算時，都要制定工作計劃。工作計劃實際上有許多不同種類，它們不僅有時間長短之分，而且有范圍大小之別。

　　1,做好財務內(nèi)審的掃尾工作.撰寫審計報告,審計結(jié)果反饋各縣(市)局,并提出整改措施,抓緊落實.

　　2,做好迎接省局財務內(nèi)審前的各項工作.及時總結(jié)我局的內(nèi)審工作,結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié),編制有關報表,迎接省局內(nèi)審.

　　3,加強預算管理,嚴格執(zhí)行預算,注重預算執(zhí)行情況分析,繼續(xù)樹立過緊日子的思想.

　　4,進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督,繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作,及時糾正發(fā)現(xiàn)問題.

　　5,認真貫徹落實省局會議精神,扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處.

　　6,在完善財務管理制度基礎上,進一步抓好崗責體系建設.

　　7,做好二季度,三季度經(jīng)費收支的分析工作.

　　8,想辦法出注意,提出增收節(jié)支措施.

　　9,按照市局統(tǒng)一部署,繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作,不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率,不斷提高工作質(zhì)量和服務水平,圓滿全年完成任務.

　　10,做好年終結(jié)賬的準備工作,所有經(jīng)費收入,支出按所屬年度入賬,調(diào)整各項經(jīng)費的余額.

　　11,局領導交辦的其他工作.市局財務審計處

財務審計計劃10

　　為加強農(nóng)村集體經(jīng)濟組織、專業(yè)合作社財務管理，維護村集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權(quán)益，進一步發(fā)展壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟，保障農(nóng)村經(jīng)濟健康發(fā)展。結(jié)合我村實際情況，特制定20xx年農(nóng)村集體經(jīng)濟財務審計計劃。

　　一、審計目的：

　　為加強農(nóng)村集體、專業(yè)合作社財務管理，維護村集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權(quán)益，發(fā)展壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟，保障農(nóng)村經(jīng)濟健康發(fā)展。

　　二、審計范圍：

　　1、重點加強村干部任期與離任經(jīng)濟責任的審計，財務收支和有關經(jīng)濟活動，財務管理制度與制定的執(zhí)行情況；

　　2、為切實減輕農(nóng)民負擔，維護農(nóng)民權(quán)益，對農(nóng)村集體經(jīng)濟的“三資”、農(nóng)民負擔、村級債務、土地補償費進行專項審計。

　　三、審計重點內(nèi)容

　　1、庫存現(xiàn)金、銀行存款、固定資產(chǎn)；

　　2、各項收支的真實性、合規(guī)性、合法性；

　　3、村級負債情況；

　　4、財務管理制度的制定和執(zhí)行情況；

　　5、糧食直補、良種補貼、農(nóng)資補貼發(fā)放情況；

　　6、財政轉(zhuǎn)移支付村級補助資金的使用情況；

　　7、農(nóng)村集體土地征用款使用和管理；

　　8、村民理財小組開展工作和財務公開情況；

　　9、村賬鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）代管制度的執(zhí)行情況；

　　四、審計原則：

　　依法審計、客觀公正、服務三農(nóng)。

　　五、審計方式：

　　以審計帳目為主，就地審計和送達審計相結(jié)合。

　　六、審計時間：

　　從20xx年3月份開始至20xx年12月底前完成。

　　七、審計要求

　　1、村民主理財小組成員、村民代表、村財會人員、如實提供有關會計資料（帳薄、會計憑證、報表、相關文件和證明材料）；

　　2、何任人不得干涉、拒絕、阻礙審計工作；

　　3、對審計過程中出現(xiàn)的問題，將依照《農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計辦法》及有關規(guī)定處理，嚴重的將報上級進行處理。

財務審計計劃11

　　1、財經(jīng).頓貫徹一個“實”字

　　按照國家局《五條紀律》要求，針對20xx年財經(jīng)秩序?qū)ｍ?頓自查出來的薄弱環(huán)節(jié)，如扎賬時間不規(guī)范、原始憑證不合法、資產(chǎn)管理不科學、財務收支不合規(guī)、核算不實、手續(xù)不全等問題，積極進行.改和自查自糾，進一步深化會計基礎，完善財務管理體制。明年的重點要放在區(qū)局和基層網(wǎng)點，要規(guī)范會計核算、原始記錄、財產(chǎn)清查的操作、傳遞、交接手續(xù)，落實資金、商品、資產(chǎn)的管理責任，強化內(nèi)部控制，使管錢管賬管物嚴格分工，相互核對，相互監(jiān)督，防止經(jīng)營活動中的失誤差錯，保障各財務環(huán)節(jié)安全運轉(zhuǎn)，全面推動財務管理規(guī)范運作，通過專項.頓建立起規(guī)范、守法、誠信的財經(jīng)秩序，確保在明年二至五月的省局復查和五月以后的國家局重點檢查中全面過關。

　　2、財務.中實現(xiàn)一個“流”字

　　全省“.中財務、資金中心、電子商務”三位一體的信息管理系統(tǒng)應用軟件已由省局項目組完成，明年一季度將正式運行。該系統(tǒng)將統(tǒng)一會計科目與科目級次，統(tǒng)一固定資產(chǎn)折舊年限、方法，統(tǒng)一存貨分類與單據(jù)格式，實現(xiàn)省局對分、縣公司會計業(yè)務的跨單位審核、聯(lián)查，直接進行預算表單的審批，為適應省局新管理方法的要求，我們將對目前的核算流程進行重組，資金每日上劃，費用按預算按月核拔，與省局、網(wǎng)點上下聯(lián)網(wǎng)，會計報賬一天一報，財務、資金數(shù)據(jù)及時上傳，讓資金流、商品流、信息流實現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨，建立“.中財務、分級控制、全面預算、責任會計”的財務管理體系。

　　3、資金管理突出一個“零”字

　　一是零資金運營，零運營資金并非真的零資金，而是用盡可能少的流動資金推動企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營運作。明年由于省局要搞全省資金中心，企業(yè)資金帳戶開在省行，貨款按合同合同執(zhí)行劃帳，留在企業(yè)周轉(zhuǎn)的錢將非常.本文.由方的少，我們將盡量利用各種應付款、應交款、預收款、未交稅金、未交利潤等負債資金進行負債經(jīng)營，實現(xiàn)零資金成本。

　　二是零.存管理，對各單位實行.存定額，超定額的單位將按超出比例扣減其經(jīng)營得分，反之則增加得分,讓.存定額與工資掛鉤，促進各單位勤進快銷，加速資金周轉(zhuǎn)。

　　4、費用開支堅持一個“降”字

　　堅持費用管理“算、控、降”三字訣，算是全面預算，將費用按預算分解到各單位、各科室，按銷量制定單箱卷煙的費用定額標準，銷多少煙給多少費用。控是嚴格預算管理，超過預算的一律從個人月獎中扣回，實行“定額包干、責任到人、超支自付、節(jié)約獎勵”的管理辦法。降是按上年實際費用，每年下浮一定比例確定費用總額，進一步完善財務公開制度，逐項剖析費用成因，將費用與同期、與定額、與先進單位對比，通過分工明確，層層把關，促使各單位挖潛節(jié)支、堵塞漏洞。

　　5、會計核算落實一個“真”字

　　一是摸清“家底”，開展全系統(tǒng)的“清倉、清產(chǎn)、清資、清債”活動，對現(xiàn)有資產(chǎn)存量進行認真細致的分析，找出潛在薄弱環(huán)節(jié)，組織..各單位歷年的會計檔案，指導各網(wǎng)點會計基礎達標，促進分公司的會計基礎工作更上一層樓。

　　二是科學.財，學習聚財、生財、用財之道，在深度上從事后反映轉(zhuǎn)變到事前控制、事后考核分析的管理會計上來，在廣度上把會計核算和財務管理職能滲透到商品的進銷存諸環(huán)節(jié)，推進會計電算化甩帳驗收達標，使會計信息更加具有時效性和真實性。

　　6、審計監(jiān)督強化一個“嚴”字

　　結(jié)合財經(jīng)秩序?qū)ｍ?頓要求，加強審計監(jiān)督，審查各單位的資金、商品、財產(chǎn)、損益、收支是否真實合法，計算國有資產(chǎn)管理是否保值增值，審定各單位負責人的任期和介中完成的主要財務指標和經(jīng)營成果，公正客觀的評價各單位經(jīng)營業(yè)績，嚴格考核管理，嚴肅查處小金.、賒銷挪用、潛虧掛帳、虛開發(fā)票等違規(guī)違紀行為，堅決抵制假憑證、假規(guī)范、假審計弄虛作假的作法，推動審計監(jiān)督進一步規(guī)范化、制度化、透明化。

　　7、人員素質(zhì)保證一個“高”字

　　在思想素質(zhì)上，通過學習《會計法》、《審計法》，強化會計人員實事求是，如實反映的工作作風，學習“兩個務必”，加強會計人員艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的.財作風；在業(yè)務素質(zhì)上，學習財務、審計準則制度，稅收法律法規(guī)，保證知法、懂法、用法、護法，學習行業(yè)、省局有關規(guī)定，保證依法.財、依法監(jiān)督、依法審計，學習新的財務會計管理方法、微機操作技術(shù)，適應企業(yè)管理新形勢發(fā)展要求，并定期對會計人員進行檢查、考核、評比，評“.財能手”，全面提高會計人員素質(zhì)。

財務審計計劃12

　　為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質(zhì)入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結(jié)合，不斷總結(jié)經(jīng)驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。

　　一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。

　　年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進行。

　　二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。

　　計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結(jié)合。定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。

　　三是加強培訓，提高服務技能。

　　建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結(jié)拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。

　　四是遵紀守法，樹立形象。

　　為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。

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