第一章 總 則

　　第一條 為依法規(guī)范XX有限公司（以下簡稱公司）對外擔(dān)保行為，維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司經(jīng)營穩(wěn)健，根據(jù)《公司法》《擔(dān)保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)以及《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》的規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。

　　第二條 本制度所稱的對外擔(dān)保，是指公司以第三人的身份為債務(wù)人（即被擔(dān)保人，以下稱被擔(dān)保人）對于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不履行債務(wù)時，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，不包括因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的行為。

　　公司對外提供擔(dān)保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。

　　第三條 公司應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全的原則嚴(yán)格控制對外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險。

　　第四條 公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對外提供擔(dān)保余額與融資合計不得超過其最近一個會計年度合并會計報表凈資產(chǎn)的 50%。

　　第五條 本制度適用于公司本部、子公司（包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實際控制的企業(yè)）以及公司參股公司的擔(dān)保行為。

　　子公司對外提供擔(dān)保，必須經(jīng)公司董事會或股東（股東會、股東大會）審批。

　　第二章 組織管理體系與職責(zé)分工

　　第六條 公司建立董事會為決策機(jī)構(gòu)、總經(jīng)理辦公會為審議機(jī)構(gòu)、財務(wù)部具體歸口管理、法律事務(wù)部與審計部參與審核監(jiān)督的擔(dān)保組織管理體系。

　　第七條 公司財務(wù)部是對外擔(dān)保的歸口管理部門，履行下列管理職責(zé)：

　　（一）擬訂公司對外擔(dān)保管理制度；

　　（二）擬訂公司年度擔(dān)保計劃；

　　（三）審核擔(dān)保資金的用途，以及被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、償債能力、信用等級等；

　　（四）對具體擔(dān)保事項的擔(dān)保合同及相關(guān)資料進(jìn)行審核；

　　（五）根據(jù)公司董事會的批準(zhǔn)，具體辦理擔(dān)保事項，并對擔(dān)保項目的履行情況進(jìn)行跟蹤管理；

　　（六）收取年化率1%左右的擔(dān)保費；

　　（七）對于超出出資（持股）比例提供擔(dān)保的，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后，辦理向股東（股東會、股東大會）的報批手續(xù)；

　　（八）其他相關(guān)工作。

　　第八條 公司法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對外擔(dān)保合同等相關(guān)文件的法律審核，公司審計部對公司對外擔(dān)保事項進(jìn)行定期審計。

　　第三章 擔(dān)保條件

　　第九條 公司對外提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　（一）被擔(dān)保人為公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)，包括全資子公司、控股子公司、參股公司；

　　（二）按照同股同權(quán)、同股同責(zé)的原則，以出資（持股）比例為限提供擔(dān)保；確需超過出資（持股）比例提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供防范自身利益受損的措施，經(jīng)公司董事會審議，報股東（股東會、股東大會）審批；

　　（三）未超過公司確定的融資與擔(dān)保的限額。

　　第十條 公司不得有下列對外擔(dān)保行為：

　　（一）為無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔(dān)保；

　　（二）超過出資（持股）比例向沒有實際控制權(quán)的投資企業(yè)提供擔(dān)保；

　　（三）向假借經(jīng)營活動名義的企業(yè)與自然人提供擔(dān)保；

　　（四）通過合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔(dān)保；

　　（五）在年度擔(dān)保計劃外提供擔(dān)保，或未經(jīng)股東（股東會、股東大會）批準(zhǔn)的年度擔(dān)保計劃外的事項；

　　（六）對經(jīng)營狀況不正常的被擔(dān)保人提供擔(dān)保，包括：

　　1.最近3個會計年度連續(xù)虧損（政策性虧損除外）或資不抵債的；

　　2.資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上的；

　　3.涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件對其償債能力具有實質(zhì)不利影響的；

　　4.已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。

　　第四章 反擔(dān)保

　　第十一條 公司在提供擔(dān)保時，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保。

　　第十二條 反擔(dān)保的形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險程度和被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、履約能力確定反擔(dān)保方式。

　　第十三條 公司應(yīng)當(dāng)在被擔(dān)保人提供反擔(dān)保后，方可與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。

　　第五章 年度對外提供擔(dān)保計劃

　　第十四條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對外提供擔(dān)保計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理辦公會審議通過，報董事會（執(zhí)行董事）履行決策程序后，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后執(zhí)行。

　　第十五條 年度對外提供擔(dān)保計劃應(yīng)當(dāng)明確提供擔(dān)保的對象、額度等具體內(nèi)容，董事會應(yīng)當(dāng)對計劃內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審議，合理限定計劃總額、單筆擔(dān)保事項的最高額度。其中屬于超過出資（持股）比例提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)單列計劃，經(jīng)董事會審議后，報股東（股東會、股東大會）履行審批程序后執(zhí)行。

　　第十六條 情況特殊、確實需要在年度計劃外提供擔(dān)保的，按照上述規(guī)定報批。

　　第六章 擔(dān)保的決策與審批管理

　　第十七條 公司為未超出年度對外擔(dān)保計劃的具體項目提供擔(dān)保時，應(yīng)當(dāng)按照下列程序履行決策與審批程序：

　　（一）擔(dān)保申請人向公司提出申請（附擔(dān)保合同及相關(guān)資料）；

　　（二）財務(wù)部對擔(dān)保申請、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核；

　　（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核；

　　（四）公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查；

　　（五）公司總經(jīng)理辦公會研究決定。

　　公司為超出年度對外擔(dān)保計劃的具體項目提供擔(dān)保時，應(yīng)當(dāng)按照下列程序履行決策與審批程序：

　　（一）擔(dān)保申請人向公司提出申請（附擔(dān)保合同及相關(guān)資料）；

　　（二）財務(wù)部對擔(dān)保申請、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核；

　　（三）法律事務(wù)部與總法律顧問、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核；

　　（四）公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查；

　　（五）公司總經(jīng)理辦公會審議；

　　（六）公司董事會決策；

　　（七）超過出資（持股）比例提供擔(dān)保的，與單列的提供擔(dān)保計劃一道，報股東（股東會、股東大會）審批。

　　公司董事會決策或股東（股東會、股東大會）審批同意的，由總經(jīng)理會簽、董事長審批后，由執(zhí)行擔(dān)保事宜的公司本部或子公司的法定代表人董或其委托代理人簽訂擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同并加蓋公章。

　　子公司作為擔(dān)保申請人申請為其所投資企業(yè)提供擔(dān)保時，還應(yīng)當(dāng)提交其董事會同意提供擔(dān)保的書面決議。

　　公司因訴訟保全等需要而根據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的，由法律事務(wù)部提出申請，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審查后，由公司總經(jīng)理辦公會審議決策。

　　第十八條 按照本制度應(yīng)當(dāng)向股東（股東會、股東大會）報批的擔(dān)保項目（及單列計劃），公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)在董事會決策后5個工作日內(nèi)向股東（股東會、股東大會）報批。上報材料應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

　　（一）提供擔(dān)保的議案，具體說明公司擔(dān)保事項的原因、擔(dān)保的主要債務(wù)情況說明、擔(dān)保類型及擔(dān)保期限、擔(dān)保協(xié)議的主要條款、時間、金額等相關(guān)情況；

　　（二）公司董事會審議同意擔(dān)保的書面決議；

　　（三）擔(dān)保申請人的基本資料，主要包括：

　　1.擔(dān)保申請人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件，以及證明公司在申請人單位出資等情況的工商登記證明材料；

　　2.擔(dān)保申請人經(jīng)審計的上一年度財務(wù)報告；

　　3.擔(dān)保申請人對于擔(dān)保債務(wù)還款計劃及資金來源的說明；

　　4.擔(dān)保申請人融資項目的可行性分析報告。

　　（四）反擔(dān)保方案及反擔(dān)保提供方具備實際承擔(dān)能力的相關(guān)證明；

　　（五）雙重法律審核意見書；

　　（六）其他與擔(dān)保相關(guān)的資料。

　　第十九條 發(fā)生下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定程序重新辦理審批手續(xù)：

　　（一）擔(dān)保期間，需修改擔(dān)保合同中擔(dān)保的金額、范圍、責(zé)任和期限等主要條款的；

　　（二）擔(dān)保項目期滿后需展期并需由公司繼續(xù)提供擔(dān)保的。

　　第七章 擔(dān)保合同的履行

　　第二十條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同簽訂后，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)具體落實擔(dān)保事項。

　　第二十一條 公司實行財產(chǎn)、權(quán)利抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，依照法律程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價、拍賣或變賣處理時，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評估。

　　第二十二條 公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)指定專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。

　　發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，應(yīng)當(dāng)及時報告董事會。

　　第二十三條 對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，督促被擔(dān)保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)；若被擔(dān)保人未能按時履行義務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時與法律事務(wù)部溝通后，采取必要的補救措施。

　　第二十四條 公司履行擔(dān)保責(zé)任過程中，遇有被擔(dān)保人進(jìn)入破產(chǎn)清算程序的，在案件經(jīng)人民法院受理后，公司作為債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)依法及時申報債權(quán)，依法行使追償權(quán)。

　　第八章 擔(dān)保監(jiān)督

　　第二十五條 公司審計部應(yīng)當(dāng)將提供擔(dān)保的情況納入內(nèi)審范圍，內(nèi)審報告抄送股東（股東會、股東大會）和監(jiān)事會；年度終了，應(yīng)委托會計師事務(wù)所進(jìn)行審計披露。

　　第二十六條 公司有關(guān)單位（包括子公司、分公司）違反本制度提供擔(dān)保，造成國有資產(chǎn)損失的，按照公司責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定，對單位主要負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究。

　　第九章 附則

　　第二十七條 中 法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實施辦法》）對公司擔(dān)保另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第二十八條 各子公司的董事會應(yīng)當(dāng)通過決議形式轉(zhuǎn)讓執(zhí)行本制度。

　　第二十九條 本制度由公司董事會審議通過，自發(fā)布之日起施行。

　　第三十條 本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

公司對外管理制度4

　　1、目的

　　進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)公司對外經(jīng)濟(jì)合同管理,以降低經(jīng)營風(fēng)險,防止損失,保障集團(tuán)公司的合法權(quán)益不受侵害。

　　2、范圍

　　本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了合同訂立的規(guī)范要求、合同訂立前的審批、合同的履行與變更以及合同的管理。

　　本制度適用于集團(tuán)公司范圍內(nèi)各類合法有效的對外經(jīng)濟(jì)合同及協(xié)議(以下統(tǒng)稱合同),與合同事宜有關(guān)的往來信件、電報、電話記錄、圖表等。主要包括但不限于:產(chǎn)品銷售合同、廢舊物資出售合同、采購合同、工程施工合同、委托外加工合同、技術(shù)、勞務(wù)合同、對外投資、融資合同等,但不包括集團(tuán)公司內(nèi)部的勞動合同、保密協(xié)議、經(jīng)濟(jì)責(zé)任制合同等。

　　3、規(guī)范性引用文件

　　下列文件中的條款通過本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件,其隨后所有的修改單(不包括勘誤的內(nèi)容)或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)。然而,鼓勵根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件,其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。

　　4、合同管理職責(zé)

　　4.1法定代表人職責(zé)

　　4.1.1解決合同管理工作中的重大問題。

　　4.1.2按照審批權(quán)限批準(zhǔn)對外訂立的合同,指導(dǎo)處理重大合同糾紛。

　　4.1.3授權(quán)委托人員對外簽訂合同。

　　4.1.4定期或不定期了解合同的簽訂、履行及管理情況。

　　4.2法律事務(wù)部職責(zé)

　　4.2.1制訂合理有效的合同管理制度。

　　4.2.2制訂集團(tuán)的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。

　　4.2.3負(fù)責(zé)合同簽訂前的法律審核。

　　4.2.4定期或不定期監(jiān)督檢查各部門合同訂立和管理情況。

　　4.2.5參與重大合同談判。

　　4.2.6參與處理重大合同糾紛。

　　4.3合同訂立單位職責(zé)

　　4.3.1起草合同并按程序報審批。

　　4.3.2依法簽訂、變更、解除屬本單位負(fù)責(zé)的合同。

　　4.3.3認(rèn)真執(zhí)行合同條款,并定期自查合同履行情況。

　　4.3.4做好合同的臺帳登記、統(tǒng)計、歸檔工作。

　　4.3.5發(fā)現(xiàn)不符合法律規(guī)定的合同行為,及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告。

　　4.3.6處理合同糾紛的協(xié)商、索賠、更改、調(diào)解,協(xié)助處理合同糾紛的仲裁、訴訟等。

　　4.3.7按期統(tǒng)計、匯總本單位合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況,并向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

　　4.4財務(wù)部門職責(zé)

　　4.4.1審核財務(wù)憑證的合法性、有效性。

　　4.4.2嚴(yán)格執(zhí)行合同中的付款、收款規(guī)定。

　　4.4.3加強與合同訂立單位的聯(lián)系,及時通報合同履行中的應(yīng)收應(yīng)付情況。

　　4.4.4做好與合同有關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付款項的統(tǒng)計、分析,提出處理建議。

　　4.5印章管理部門職責(zé)

　　4.5.1對經(jīng)過了審核、批準(zhǔn)的合同蓋章,對違反審核、批準(zhǔn)程序的合同一律不得蓋章。

　　4.5.2做好合同用印登記。

　　5、合同審批權(quán)限

　　5.1集團(tuán)本部各類對外經(jīng)濟(jì)合同按照附表規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審批。

　　5.2根據(jù)公司章程需要報經(jīng)股東會、董事會批準(zhǔn)的按照公司章程規(guī)定的程序進(jìn)行。

　　5.3對于只有單價沒有總額的合同,一律由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)及以上領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　5.4各審批權(quán)限者可根據(jù)具體情況將合同提交上級領(lǐng)導(dǎo)審核,但不是將自己的權(quán)限再向下授權(quán)。

　　5.5為規(guī)避審批而拆分合同金額的,根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)定追究其責(zé)任。

　　5.6各子公司合同審批權(quán)限按照子公司《總經(jīng)理工作細(xì)則》的規(guī)定執(zhí)行。

　　5.7本規(guī)定明確的是合同簽定文本的審批權(quán)限,對于合同涉及的具體業(yè)務(wù)是否開展、如何開展等事項仍按原相關(guān)制度執(zhí)行。

　　6、合同管理基本原則

　　6.1簽訂合同,必須遵守法律、法規(guī)及公司規(guī)章制度。

　　6.2集團(tuán)公司或子公司是簽訂合同的主體,業(yè)務(wù)部門(包括分公司、分廠、辦事處)不得以本部門名義簽訂合同。

　　6.3除下列業(yè)務(wù)外,必須簽訂書面合同,嚴(yán)格禁止不簽書面合同就支付預(yù)付款:

　　6.3.1先收錢后發(fā)貨的銷售業(yè)務(wù),但該業(yè)務(wù)需經(jīng)審批權(quán)限者簽字審批同意。

　　6.3.2生產(chǎn)、辦公所需即時、零星采購(5000元人民幣以內(nèi))。

　　6.4書面合同必須加蓋公司合同專用章或公章,禁止合同上加蓋部門印章。

　　6.5禁止簽訂虛假業(yè)務(wù)內(nèi)容的合同。

　　7、合同訂立的規(guī)范要求

　　7.1對外簽訂合同必須是集團(tuán)公司、子公司的法定代表人,或法定代表人委托的代理人(一般由銷售、供應(yīng)、基建規(guī)劃部等單位的中層及以上領(lǐng)導(dǎo),或業(yè)務(wù)員作為代理人),委托代理人在授權(quán)范圍內(nèi)行使對外簽約權(quán)。無權(quán)或超越權(quán)限對外簽訂合同,作為違紀(jì)行為處理;造成集團(tuán)公司損失的,追究責(zé)任人經(jīng)濟(jì)責(zé)任,嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。

　　7.2在對外經(jīng)濟(jì)合同簽訂前,經(jīng)辦人必須認(rèn)真了解、審查對方當(dāng)事人的情況,包括:對方當(dāng)事人的主體資格、經(jīng)營范圍、履約能力以及資信情況、對方簽約人的簽約權(quán)限等。

　　7.3合同文本必須參照法律事務(wù)部制作的各類合同的范本起草。合同內(nèi)容由雙方約定,條款必須包括:合同雙方的名稱(或姓名)和住所;標(biāo)的;數(shù)量;質(zhì)量、驗收標(biāo)準(zhǔn)、計量單位、付款方式;價款或報酬;履行期限、地點和方式;違約責(zé)任;解決爭議的方法。如對合同范本更改的內(nèi)容、補充協(xié)議的內(nèi)容涉及集團(tuán)公司責(zé)任承擔(dān)等法律風(fēng)險的,須由法律事務(wù)部審核確認(rèn)后執(zhí)行。

　　7.4集團(tuán)公司及所屬各單位的合同必須按順序編號,防止漏失。

　　7.5合同及其有關(guān)的書面材料,應(yīng)當(dāng)語言規(guī)范,字跡(符號)清晰,條款完整,內(nèi)容具體,用語準(zhǔn)確、無歧義。

　　7.6訂立依法可以設(shè)定擔(dān)保或者對對方當(dāng)事人的履約能力沒有把握的合同,必須要求對方當(dāng)事人依法提供保證、抵押、留置、定金等相應(yīng)形式的有效擔(dān)保。

　　7.7對方當(dāng)事人提供的保證人,必須是法律許可的具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者自然人。對對方當(dāng)事人的保證人的主體資格和清償債務(wù)能力須參照本制度的規(guī)定進(jìn)行審查。

　　8、合同訂立前的審核、審批

　　8.1按照合同金額大小,集團(tuán)公司合同分為10萬元以下合同、10萬元以上合同兩類。

　　8.2合同金額10萬元以下(國內(nèi)

　　銷售合同金額50萬以下)合同的審批流程如下:

　　填寫合同

　　審批單

　　領(lǐng)導(dǎo)審批

　　審批

　　起草合同

　　8.3合同金額10萬元以上(國內(nèi)銷售合同金額50萬以上)合同審批流程如下:

　　起草合同

　　填寫合同

　　審批單

　　法務(wù)審核

　　領(lǐng)導(dǎo)審批

　　10萬元以上合同如果使用集團(tuán)合同文本簽訂且對其內(nèi)容未進(jìn)行刪改的,也可不經(jīng)法務(wù)審核直接送領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　8.4法律事務(wù)部主要對合同以下內(nèi)容進(jìn)行審核:

　　1)合同條款的完備性、準(zhǔn)確性;

　　2)合同文本的標(biāo)準(zhǔn)化、違約條款及訴訟條款;

　　3)其它存在法律風(fēng)險的條款。

　　為了確保合同的審核質(zhì)量,業(yè)務(wù)員應(yīng)當(dāng)在正式簽約前報法務(wù)審核,不得將已蓋有對方印章的合同報審核。

　　8.5業(yè)務(wù)部門認(rèn)為合同不能按照法務(wù)審核意見修改的,由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)實際需要決定是否采納法務(wù)意見進(jìn)行修改。

　　9、合同簽署、用印及歸檔

　　9.1合同代理人必須在合同尾部“委托代理人”處簽字。非經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),業(yè)務(wù)員不得攜帶空白蓋章合同書或公章(合同專用章)外出簽訂合同。

　　9.2合同憑審批后的合同審批單申請用印。

　　9.3合同簽訂后,我方必須至少持有1份合同原件。通過傳真簽訂的合同,原則上要求對方將合同原件郵寄給我方。年度合同必須用書面形式簽訂,嚴(yán)禁使用傳真、電子郵件等形式簽訂。

　　9.4業(yè)務(wù)部門應(yīng)確定一名專職或兼職合同管理員,負(fù)責(zé)合同的整理歸檔。合同管理員須收集和歸檔各種有關(guān)的合同資料,包括但不限于如下資料:

　　1)合同正副文本及附件;

　　2)合同文本的簽收記錄;

　　3)對方的名片、廠家介紹、產(chǎn)品介紹等資料、各類廣告、宣傳資料、各類通訊工具號碼等;

　　4)與合同有關(guān)的來往文書、電報、電傳、信函、電話記錄都應(yīng)作為履約證據(jù)留存。

　　5)合同履約情況,除妥善保存有關(guān)收付憑證外,還要做好履約記錄。

　　6)對方當(dāng)事人提供的未經(jīng)我方合同承辦人見證而復(fù)制的或未與原件核對無異的復(fù)印資料。

　　7)變更、解除合同的協(xié)議(包括文書、函電)等,均應(yīng)及時建檔,妥善保管。

　　10、合同的履行與變更

　　10.1合同付款依據(jù)必須具備品質(zhì)確認(rèn),數(shù)量準(zhǔn)確,付款憑證合法,驗收通過,使用單位無異證明。

　　10.2嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司有關(guān)設(shè)備驗收、入庫驗收、內(nèi)部項目驗收等制度及合同規(guī)定,做好有關(guān)驗收工作,無論是貨物貿(mào)易、服務(wù)、咨詢,還是工程竣工等均應(yīng)嚴(yán)格驗收手續(xù),同時以書面形式保留驗收資料。

　　10.3合同執(zhí)行中,對方當(dāng)事人作為款、物接收人而要求變更接收人時,必須有書面變更協(xié)議(或當(dāng)事人出具有效的法律文件)。嚴(yán)禁未取得對方當(dāng)事人的書面材料而憑口頭約定向已變更的接收人發(fā)貨或付款。

　　10.4我方遇有不可抗力或者其他原因無法履行合同時,應(yīng)當(dāng)及時收集有關(guān)證據(jù),并立即以書面形式通知對方當(dāng)事人,同時積極采取補救措施,減少損失。

　　10.5合同過程中,我方發(fā)現(xiàn)對方當(dāng)事人不履行或不完全履行合同時,合同經(jīng)辦人(包括有關(guān)技術(shù)部門)應(yīng)當(dāng)催促對方當(dāng)事人采取有效補救措施,收集、保存對方當(dāng)事人不履行合同的有關(guān)證據(jù)并及時向領(lǐng)導(dǎo)報告。

　　10.6我方因故變更或解除合同,應(yīng)當(dāng)及時以書面形式通知對方當(dāng)事人,說明變更或解除合同的原因和請求對方書面答復(fù)的期限,盡快與對方當(dāng)事人達(dá)成變更或解除合同的協(xié)議。

　　10.7合同履行過程中如與對方當(dāng)事人發(fā)生糾紛,以按合同約定、法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定,遵從先協(xié)商,后訴訟的程序予以處理。

　　11、附錄

　　11.1合同文本審批權(quán)限表

公司對外管理制度5

　　第一章總則

　　第一條為加強公司投資管理,規(guī)范公司投資行為,提高資金運作效率,保證資金運營的安全性、收益性,依據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)規(guī)定,并結(jié)合公司具體情況制定本制度。

　　第二條本制度適用于公司總部的對外投資行為,各分公司不得進(jìn)行對外投資。

　　第三條本制度所指的對外投資指將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實物,以及專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資,進(jìn)行各種形式的投資活動。

　　第四條投資的目的:有效地利用閑置資金或其他資產(chǎn),進(jìn)行適度的資本擴(kuò)張,以獲取較好的收益,確保資產(chǎn)保值增值。

　　第五條投資的原則

　　(一)必須遵守國家法律、法規(guī),符合國家產(chǎn)業(yè)政策;

　　(二)必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略;

　　(三)必須規(guī)模適度,量力而行,不能影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展;

　　(四)必須堅持效益原則,原則上長期投資收益率不應(yīng)低于公司的凈資產(chǎn)收益率。

　　第六條對外投資的分類

　　對外投資按投資期限分為短期投資和長期投資:

　　(一)短期投資一般包括購買國債、企業(yè)債券、金融債券以及股票等。

　　(二)長期投資一般包括:

　　1.出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織成立合資或合作制法人實體;

　　2.與境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織開辦合資、合作項目;

　　3.以參股的形式參與其他法人實體的生產(chǎn)經(jīng)營。

　　第七條公司累計對外投資不得超過公司凈資產(chǎn)的百分之五十。

　　第二章 對外投資管理機(jī)構(gòu)

　　第八條投資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離

　　(一)投資計劃編制人員與審批人員分離。

　　(二)負(fù)責(zé)證券購入與出售的業(yè)務(wù)人員與會計記錄人員分離。

　　(三)證券保管人員與會計記錄人員分離。

　　(四)參與投資交易活動的人員不能同時負(fù)責(zé)有價證券的盤點工作。

　　(五)負(fù)責(zé)利息或股利計算及會計記錄的人員應(yīng)同支付利息或股利的人員分離,并盡可能由獨立的金融機(jī)構(gòu)代理支付。

　　第九條對外投資管理權(quán)限:

　　(一)公司長期投資由股東大會授權(quán)董事會審批,其審批權(quán)限不應(yīng)超出公司章程的有關(guān)規(guī)定,超出董事會審批權(quán)限的由股東大會審議。

　　(二)公司短期投資賬面余額在100萬元以下(不含100萬元)的,由總經(jīng)理審批;短期投資賬面余額在100萬元以上(含100萬元)的,由董事會審批;公司短期投資賬面余額原則上不應(yīng)超過500萬元。短期投資賬面余額是指投資完成后,'短期投資'科目的賬面余額。

　　(三)分公司不得進(jìn)行對外投資,各分公司現(xiàn)有的對外投資,全部轉(zhuǎn)移到公司進(jìn)行統(tǒng)一管理。

　　第十條公司有關(guān)歸口管理部門或分公司為項目承辦單位,具體負(fù)責(zé)投資項目的信息收集、項目建議書及可行性研究報告的編制、項目申報立項、項目實施過程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)以及項目后評價工作。

　　第十一條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)投資效益評估、經(jīng)濟(jì)可行性分析、資金籌措、辦理出資手續(xù)以及對外投資資產(chǎn)評估結(jié)果的確認(rèn)等。

　　第十二條對專業(yè)性較強或較大型投資項目,其前期工作應(yīng)組成專門項目可行性調(diào)研小組來完成。

　　第十三條公司法律顧問、審計部門負(fù)責(zé)對項目的事前效益審計、協(xié)議、合同、章程的法律主審。

　　第三章 短期投資管理

　　第十四條 公司短期投資程序

　　(一)公司財務(wù)部定期編制資金流量狀況表;

　　(二)投資分析人員根據(jù)證券市場上各種證券的情況和其他投資對象的盈利能力編報短期投資計劃;

　　(三)依照短期投資規(guī)模大小按照職權(quán)審批該項投資計劃;

　　第十五條 公司財務(wù)部按照短期證券類別、數(shù)量、單價、應(yīng)計利息、購進(jìn)日期等項目及時登記該項投資;

　　第十六條 公司建立嚴(yán)格的證券保管制度,至少由兩名以上人員共同控制,不得一人單獨接觸有價證券,證券的存入和取處必須詳細(xì)記錄在證券登記簿內(nèi),并由在場的經(jīng)手人員簽名。

　　第十七條 公司購入的短期有價證券必須在購入當(dāng)日記入公司名下。

　　第十八條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)定期組織有價證券的盤點(詳見財物盤點制度)。

　　第十九條 公司財務(wù)部對每一種證券設(shè)立明細(xì)帳加以反映,每月應(yīng)編制證券投資、盈虧報表,對于債券應(yīng)編制折、溢價攤銷表。

　　第二十條 公司財務(wù)部應(yīng)將投資收到的利息、股利及時入帳。

　　第二十一條 公司短期投資分別由總經(jīng)理、董事會按其職權(quán)批準(zhǔn)處置。

　　第四章長期投資管理

　　第二十二條 公司對外長期投資按投資項目的性質(zhì)分為新項目和已有項目增資。

　　(一)新項目投資是指投資項目經(jīng)批準(zhǔn)立項后,按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行的投資。

　　(二)已有項目增資是指原有的投資項目根據(jù)經(jīng)營的需要,需在原批投資額的基礎(chǔ)上增加投資的活動。

　　第二十三條對外長期投資程序

　　(一)公司財務(wù)部協(xié)同投資部門確定投資目的并對投資環(huán)境進(jìn)行考察;

　　(二)公司對外投資部門在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上編制投資意向書(立項報告);

　　(三)公司對外投資部門編制項目投資可行性研究報告上報財務(wù)部、總經(jīng)理辦公室;

　　(四)公司財務(wù)部協(xié)同對外投資部門編制項目合作協(xié)議書(合同);

　　(五)按國家有關(guān)規(guī)定和本辦法規(guī)定的程序辦理報批手續(xù);

　　(六)公司對外投資部門制定有關(guān)章程和管理制度;

　　(七)公司對外投資部門項目實施運作及其經(jīng)營管理。

　　第二十四條 對外長期投資項目一經(jīng)批準(zhǔn),一律不得隨意增加投資,如確需增資,必須重報投資意向書和可行性研究報告。

　　第二十五條 對外長期投資興辦合營企業(yè)對合營合作方的要求

　　(一)有較好的商業(yè)信譽和經(jīng)濟(jì)實力;

　　(二)能夠提供合法的資信證明;

　　(三)根據(jù)需要提供完整的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等相關(guān)資料。

　　第二十六條對外長期投資項目必須編制投資意向書(立項報告)。項目投資意向書的主要內(nèi)容包括:

　　(一)投資目的;

　　(二)投資項目的名稱;

　　(三)項目的投資規(guī)模和資金來源;

　　(四)投資項目的經(jīng)營方式;

　　(五)投資項目的效益預(yù)測;

　　(六)投資的風(fēng)險預(yù)測(包括匯率風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、政治風(fēng)險);

　　(七)投資所在地(國家或地區(qū))的市場情況、經(jīng)濟(jì)政策;

　　(八)投資所在地的外匯管理規(guī)定及稅收法律法規(guī);

　　(九)投資合作方的資信情況。

　　第二十七條投資意向書(立項報告)報公司批準(zhǔn)后,對外投資部門應(yīng)委托專業(yè)設(shè)計研究機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制可行性研究報告。項目可行性研究報告的主要內(nèi)容包括:

　　(一)總論:

　　1.項目提出的背景,項目投資的必要性和投資的經(jīng)濟(jì)意義;

　　2.項目投資可行性研究的依據(jù)和范圍。

　　(二)市場預(yù)測和項目投資規(guī)模:

　　1.國內(nèi)外市場需求預(yù)測;

　　2.國內(nèi)現(xiàn)有類似企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況的統(tǒng)計;

　　3.項目進(jìn)入市場的生產(chǎn)經(jīng)營條件及經(jīng)銷渠道;

　　4.項目進(jìn)入市場的競爭能力及前景分析。

　　(三)算和資金的籌措:

　　1.該項目的注冊資金及該項目生產(chǎn)經(jīng)營所需資金;

　　2.資金的來源渠道,籌集方式及貸款的償還辦法;

　　3.資金回收期的預(yù)測;

　　4.現(xiàn)金流量計劃。

　　(四)項目的財務(wù)分析:

　　1.項目前期開辦費以及建設(shè)期間各年的經(jīng)營性支出;

　　2.項目運營后各年的收入、成本、利潤、稅金測算。可利用投資收益率、凈現(xiàn)值、資產(chǎn)收益率等財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析;

　　3.項目敏感性分析及風(fēng)險分析等。

　　第二十八條項目可行性研究報告報公司批準(zhǔn)后,財務(wù)部協(xié)同對外投資部門編制項目合作協(xié)議書(合同)。項目合作協(xié)議書(合同)的主要內(nèi)容包括:

　　(一)合作各方的名稱、地址及法定代表人;

　　(二)合作項目的名稱、地址、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、注冊資金及法定代表人;

　　(三)合作項目的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式;

　　(四)合作項目的內(nèi)部管理形式、管理人員的分配比例、機(jī)構(gòu)設(shè)置及實行的財務(wù)會計制度;

　　(五)合作各方的出資數(shù)額、出資比例、出資方式及出資期限;

　　(六)合作各方的利潤分成辦法和虧損責(zé)任分擔(dān)比例;

　　(七)合作各方違約時應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任,以及違約金的計算方法;

　　(八)協(xié)議(合同)的生效條件;

　　(九)協(xié)議(合同)的變更、解除的條件和程序;

　　(十)出現(xiàn)爭議時的解決方式以及選定的仲裁機(jī)構(gòu)及所適用的法律;

　　(十一)協(xié)議(合同)的有效期限;

　　(十二)合作期滿時財產(chǎn)清算辦法及債權(quán)、債務(wù)的分擔(dān);

　　(十三)協(xié)議各方認(rèn)為需要制訂的其他條款。

　　項目合作協(xié)議書(合同)由公司法人代表簽字生效或由公司法人代表授權(quán)委托代理人簽字生效。

　　第二十九條 對外長期投資協(xié)議簽定后公司協(xié)同辦理出資、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開戶等工作。

　　第三十條長期投資的財務(wù)管理

　　對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負(fù)責(zé),財務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要,取得被投資單位的財務(wù)報告,以便對被投資單位的財務(wù)狀況和投資回報狀況進(jìn)行分析,維護(hù)公司權(quán)益,確保公司利益不受損害。

　　第三十一條 對外長期投資的轉(zhuǎn)讓與收回

　　(一)出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時,公司可以收回對外投資;

　　1.按照章程規(guī)定,該投資項目(企業(yè))經(jīng)營期滿;

　　2.由于投資項目(企業(yè))經(jīng)營不善,無法償還到期債務(wù)依法實施破產(chǎn);

　　3.由于發(fā)生不可抗力而使項目(企業(yè))無法繼續(xù)經(jīng)營;

　　4.合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時。

　　(二)出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時,可以轉(zhuǎn)讓對外長期投資:

　　1.投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營方向的;

　　2.投資項目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場前景的;

　　3.由于自身經(jīng)營資金不足急需補充資金時;

　　4.公司認(rèn)為有必要的其他情形。

　　投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》和公司章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資的規(guī)定辦理。

　　(三)對外長期投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)由公司財務(wù)部會同投資業(yè)務(wù)管理部門提出投資轉(zhuǎn)讓書面分析報告,報公司批準(zhǔn)。

　　(四)對外長期投資收回和轉(zhuǎn)讓時,相關(guān)責(zé)任人員必須盡職盡責(zé),認(rèn)真作好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評估等項工作,防止公司資產(chǎn)流失。

　　第五章對外投資的會計核算

　　第三十二條公司應(yīng)按照下列原則確定對外投資的初始投資成本

　　(一)以現(xiàn)金、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的,按照實際支付的全部價款(包括支付的稅金、手續(xù)費等相關(guān)費用)作為初始投資成本。

　　(二)公司接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的投資,或以應(yīng)收款項換入長期股權(quán)投資,按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費,作為初始投資成本。如果涉及補價的,按以下方法確定受讓的投資的初始投資成本:

　　1.收到補價的,按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值減去補價,加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費作為初始投資成本;

　　2.支付補價的,按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上支付的補價和應(yīng)支付的相關(guān)稅費,作為初始投資成本。

　　(三)以非貨幣性交易換入投資的(包括股權(quán)投資與股權(quán)投資的交換、以放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)而取得的投資),按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費作為初始投資成本。如涉及補價的,應(yīng)按以下方法確定換入長期股權(quán)投資的初始投資成本:

　　1.收到補價的,按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)確認(rèn)的收益和應(yīng)支付的相關(guān)稅費減去補價后的余額,作為初始投資成本。

　　2.支付補價的,按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費和補價,作為初始投資成本。

　　第三十三條 短期投資的核算

　　短期投資的現(xiàn)金股利或利息,應(yīng)于實際收到時,沖減投資的賬面價值,但收到的、已記入應(yīng)收項目的現(xiàn)金股利或利息除外。

　　持有的短期投資,在期末或者至少在年度終了時應(yīng)以成本與市價孰低計價,并將市價低于成本的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資損失。

　　已確認(rèn)跌價損失的短期投資的價值又得以恢復(fù),應(yīng)在原已確認(rèn)的投資損失的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回。

　　第三十五條長期債權(quán)投資的核算

　　債券投資溢價或折價,在債券購入后至到期前的期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時攤銷。攤銷方法可以采用直線法,也可以采用實際利率法。

　　債券投資應(yīng)按期計算應(yīng)收利息。計算的債券投資利息收入,經(jīng)調(diào)整債券投資溢價或折價攤銷額后的金額,確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。

　　債券初始投資成本中包含的相關(guān)費用,如金額較大的,可以于債券購入后至到期前的期間內(nèi)在確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時攤銷,計入損益;如金額較小的,也可以于購入債券時一次攤銷,計入損益。

　　其他債權(quán)投資按期計算的應(yīng)收利息,確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。

　　對一次還本付息的債權(quán)投資,應(yīng)計未收利息應(yīng)于確認(rèn)時增加投資的帳面價值;對分期付息的債權(quán)投資,應(yīng)計未收利息應(yīng)于確認(rèn)時作為應(yīng)收項目單獨核算,不增加投資的賬面價值。

　　第三十六條長期股權(quán)投資的核算

　　長期股權(quán)投資采取以下兩種核算方法

　　(一)成本法

　　對被投資單位無控制、共同控制且無重大影響的,長期股權(quán)投資應(yīng)采用成本法核算。

　　采用成本法核算,除追加或收回投資外,長期股權(quán)投資的賬面價值一般應(yīng)保持不變。被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利,確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。確認(rèn)的投資收益僅限于所獲得的被投資單位在接受投資后產(chǎn)生的累積凈利潤的分配額,所獲得的被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利超過上述數(shù)額的部分,作為初始投資成本的收回,沖減投資的賬面價值。

　　(二)權(quán)益法。對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的,長期股權(quán)投資應(yīng)采用權(quán)益法核算。

　　采用權(quán)益法時,公司應(yīng)在取得股權(quán)投資后,按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額(法規(guī)或公司章程規(guī)定不屬于投資企業(yè)的凈利潤除外),調(diào)整投資的賬面價值,并確認(rèn)為當(dāng)期投資損益。公司按被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)分得的部分,相應(yīng)減少投資的賬面價值。

　　長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時,初始投資成本與應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,作為股權(quán)投資差額,按一定期限平均攤薄,計入損益。

　　股權(quán)投資差額的攤銷期限,合同規(guī)定了投資期限的,按投資期限攤銷;合同沒有規(guī)定投資期限的,初始投資成本超過應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,按不超過10年的期限攤銷;初始投資成本低于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額之間的差額,按不低于10年的期限攤銷。

　　第三十七條投資減值準(zhǔn)備

　　投資減值準(zhǔn)備按照《中通建設(shè)股份有限公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理制度》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第六章附則

　　第三十八條本制度由公司財務(wù)部擬定,報董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行,其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會。

公司對外管理制度6

　　1、目的

　　為了進(jìn)一步明確對外法律事務(wù)工作的實施步驟,規(guī)范處理對外法律事務(wù)工作的實施程序,提高法務(wù)工作的處理效率,切實維護(hù)集團(tuán)公司的合法利益,特制定本標(biāo)準(zhǔn)。

　　2、范圍

　　本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了法律事務(wù)部對外法律事務(wù)的處理范圍、處理方式、處理費用、存檔、處理結(jié)果執(zhí)行等相關(guān)具體程序。

　　本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團(tuán)公司處理對外法律事務(wù)時所遵循的程序和步驟。九江、成都參照執(zhí)行。

　　3、規(guī)范性引用文件

　　下列文件中的條款通過本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件,其隨后所有的修改單(不包括勘誤的內(nèi)容)或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn),然而,鼓勵根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件,其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。

　　4、職責(zé)

　　4.1對外法律事務(wù):是指涉及集團(tuán)公司的訴訟、仲裁或其他非訴糾紛事務(wù),主要包括:1)長期掛賬逾期貨款催收;2)所購商品、服務(wù)的質(zhì)量或違約索賠;3)訴訟或應(yīng)訴案件;4)經(jīng)濟(jì)合同仲裁;5)勞動糾紛:6)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù);7)行政聽證、復(fù)議;8)其他與集團(tuán)公司相關(guān)的對外法律事務(wù)。

　　4.2法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對外法律事務(wù)的處理工作。

　　4.3相關(guān)業(yè)務(wù)部門協(xié)助法律事務(wù)部開展工作。

　　5、工作程序

　　5.1逾期貨款催收

　　5.1.1與客戶已停止業(yè)務(wù)往來且逾期欠款時間超過6個月的,對該貨款的催收工作由法律事務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)管,業(yè)務(wù)部門予以配合。欠款客戶明細(xì)及金額由責(zé)任部門提供。

　　5.1.2業(yè)務(wù)部門將符合條件的應(yīng)收帳款移交法律事務(wù)部管理,應(yīng)收集整理相關(guān)資料,包括合同、往來帳、對帳單、客戶資信檔案等。資料不全的業(yè)務(wù)員有義務(wù)配合法律事務(wù)部補充相應(yīng)資料。

　　5.1.3法律事務(wù)部根據(jù)每筆應(yīng)收帳款的實際情況,制作催收方案,并定期將催收結(jié)果報分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)。

　　5.1.4法律事務(wù)部處理應(yīng)收帳款期間,業(yè)務(wù)部門原業(yè)務(wù)員須繼續(xù)協(xié)助處理。確實無法收回的應(yīng)收帳款,按照財務(wù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　5.2供應(yīng)商質(zhì)量或違約索賠

　　5.2.1在出現(xiàn)供應(yīng)商質(zhì)量不符合合同約定,或者有其他違反合同約定的情形時,業(yè)務(wù)部門必須將情況及時通報法律事務(wù)部。法律事務(wù)部配合業(yè)務(wù)部門處理供應(yīng)商索賠。

　　5.2.2法律事務(wù)部應(yīng)當(dāng)就索賠事宜出具法律意見或建議。

　　5.2.3業(yè)務(wù)部門可以邀請法律事務(wù)部參加索賠談判;在對方有律師或法務(wù)人員參加的情況下,業(yè)務(wù)部門則必須邀請法律事務(wù)部參加索賠談判。

　　5.3訴訟、仲裁案件處理

　　5.3.1業(yè)務(wù)部門在集團(tuán)公司發(fā)生可能的訴訟、仲裁后,報業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批前,應(yīng)將該案件的相關(guān)材料交至法律事務(wù)部,由法律事務(wù)部對材料進(jìn)行初步整理,理清法律關(guān)系。

　　5.3.2對需要以訴訟、仲裁方式處理的案件,業(yè)務(wù)部門填寫《涉法糾紛處理審批單》交業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。法律事務(wù)部按照5.1條負(fù)責(zé)處理的貨款,確實需要通過訴訟方式處理的,由法律事務(wù)部填寫《涉法糾紛處理審批單》交業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)和法律事務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　5.3.3應(yīng)訴案件、以集團(tuán)公司為被告的案件,由法律事務(wù)部直接處理,并將處理結(jié)果報分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門的分管領(lǐng)導(dǎo)。

　　5.4處理方式

　　5.4.1訴訟案件原則上由法律事務(wù)部自行辦理,重大、疑難或特殊案件可委托外部律師辦理。

　　5.4.2法律事務(wù)部明確處理方式,并報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后著手處理訴訟、仲裁案件。

　　5.4.3逾期貨款催收案件、供應(yīng)商索賠案件、訴訟、仲裁案件處理過程中,如遇到調(diào)解、撤訴等需要由集團(tuán)公司對經(jīng)濟(jì)利益做出讓步的,根據(jù)讓步金額進(jìn)行處理。讓步金額在十萬元(包括十萬元)以下的,由法律事務(wù)部和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人溝通,并請示業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)后當(dāng)場決定,事后再以《訴訟工作聯(lián)系單》形式由法律事務(wù)部和業(yè)務(wù)部門明確意見并請分管領(lǐng)導(dǎo)審批;讓步金額在十萬元以上的,由法律事務(wù)部和具體業(yè)務(wù)部門共同出具情況說明,報分管領(lǐng)導(dǎo)同意后呈送總裁審批決定。

　　5.4.4應(yīng)訴案件處理過程中,如遇對方同意在法律規(guī)定金額以下調(diào)解解決的,由法律事務(wù)部和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人溝通,并請示業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)后當(dāng)場決定。

　　5.5處理費用

　　5.5.1案件處理的費用包括:逾期貨款催收期間產(chǎn)生的差旅、調(diào)查等費用;供應(yīng)商索賠期間產(chǎn)生的差旅、調(diào)查等費用;訴訟、仲裁、行政復(fù)議案件處理的受理費、保全保證金、差旅費、律師代理費、調(diào)查費等;其他對外法律事務(wù)處理產(chǎn)生的各項費用。

　　5.5.2上述費用中案件受理費、差旅費、律師代理費、調(diào)查費為支出性費用,統(tǒng)一由法律事務(wù)部按照資金使用權(quán)限報分管領(lǐng)導(dǎo)或總裁審批后支付。保全保證金為代墊性費用,案件結(jié)束后法院將退還,該部分費用由法律事務(wù)部報總裁審批后支付代墊,案件結(jié)束退款后再予以沖銷。

　　5.6處理結(jié)果的實施

　　5.6.1訴訟、仲裁案件處理完結(jié)后,由法律事務(wù)部對案件處理的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督,以月為單位,每月對案件處理結(jié)果的實施情況進(jìn)行匯總,并上報分管領(lǐng)導(dǎo)。

　　5.6.2如發(fā)現(xiàn)有訴訟、仲裁案件未按處理結(jié)果執(zhí)行的,法律事務(wù)部應(yīng)及時根據(jù)法律文書申請強制執(zhí)行。

　　5.7存檔

　　5.7.1案件處理完結(jié)后由法律事務(wù)部將該案件相關(guān)材料暫時保存。

　　5.7.2案件處理完結(jié),并且處理結(jié)果執(zhí)行完畢后,由法律事務(wù)部負(fù)責(zé)將案件材料移交集團(tuán)公司檔案室存檔。

　　6、其他

　　6.1本標(biāo)準(zhǔn)由法律事務(wù)部起草并負(fù)責(zé)解釋。

　　6.2標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行中如有問題和建議,請反饋法律事務(wù)部,集團(tuán)公司將根據(jù)實際情況修訂完善。

　　6.3集團(tuán)原《案件訴訟工作管理辦法》在本標(biāo)準(zhǔn)生效的同時作廢。

　　7、記錄

　　7.1涉法糾紛處理審批單

　　7.2訴訟工作聯(lián)系單

公司對外管理制度7

　　關(guān)于嚴(yán)肅材料報送紀(jì)律的緊急通知

　　各單位、各部門：

　　今年以來，在集團(tuán)黨委、董事會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，集團(tuán)的社會地位和經(jīng)濟(jì)實力迅速提升，集團(tuán)的工作得到了市委市政府的一致認(rèn)可，同時，市委市政府也賦予了集團(tuán)更多的項目建設(shè)任務(wù)。在項目的建設(shè)中，各類材料報送的完整性和時效性也顯得尤為重要。

　　為進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，提高工作效率，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研究，決定嚴(yán)肅工作材料上報紀(jì)律要求，現(xiàn)將要求通知如下：

　　一、各單位、各部門的工作計劃、工作總結(jié)等常規(guī)材料以及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各類應(yīng)急信息、表、卡、冊、情況匯報材料，務(wù)必按規(guī)定時間上報。

　　二、報送材料必須按要求、內(nèi)容上報，不得有缺項、漏項現(xiàn)象或上報數(shù)據(jù)不真實、內(nèi)容不翔實等質(zhì)量不高的材料。

　　三、報送材料的各單位、各部門必須安排專人負(fù)責(zé)按要求和規(guī)定時間及時準(zhǔn)確上報材料；明確以單位或部門名義上報的各項材料均要求主要負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可并加蓋單位或部門印章后上報。

　　四、請各單位、各部門認(rèn)真執(zhí)行材料報送紀(jì)律，對各項所需報送材料超出規(guī)定報送時間的，由集團(tuán)紀(jì)委對責(zé)任單位或部門主要負(fù)責(zé)人誡勉談話，并與相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人的年終考核掛鉤。 特此通知！

公司對外管理制度8

　　為了規(guī)范公司的對外新聞宣傳特制定本細(xì)則。公司辦公室主任是本細(xì)則的唯一責(zé)任人,負(fù)責(zé)公司所有的對外新聞宣傳工作。

　　1.0 對外宣傳的素材

　　1.1 公司舉辦的各種活動。

　　1.2 公司經(jīng)營活動的業(yè)績和成果,如決算和財務(wù)狀況。

　　1.3 公司確定的新的經(jīng)營方針、經(jīng)營計劃,推出的新項目。

　　1.4 公司人事組織制度的變動和高層經(jīng)營者變動情況。

　　1.5 公司的社會公益活動,如募捐、社會公益活動。

　　2.0 對外宣傳素材的選擇基準(zhǔn)

　　2.1 應(yīng)充分宣傳公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營觀念,為公司的總體發(fā)展服務(wù)。

　　2.2 應(yīng)考慮對外宣傳的正作用和副作用,以有利于維護(hù)和提高公司形象為準(zhǔn)則。

　　2.3 在對外宣傳活動時,考慮與本公司保持良好關(guān)系的組織或個人的利益與反響。這些組織與個人主要包括:

　　股東、公司員工及客戶、潛在客戶、同行業(yè)公司、有合作關(guān)系的公司、供應(yīng)商、代理商、有關(guān)地方政府機(jī)構(gòu)、相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)、輿論宣傳機(jī)構(gòu)等。

　　3.0 對外宣傳的形式

　　3.1 公司外媒體

　　3.1.1 公開宣傳。

　　3.1.2 公眾廣告

　　3.2 各種活動

　　3.2.1 冠以公司名稱的會議、音樂會等。

　　3.2.2 時裝表演、產(chǎn)品展示等。

　　3.2.3 社會公益活動。

　　3.2.4 演講會、座談會、專題討論會等。

　　4.0 對外宣傳組織

　　4.1 負(fù)責(zé)對外宣傳活動的部門為辦公室。

　　4.2 特殊情況下,總經(jīng)理可以是發(fā)言人。

　　5.0 對外宣傳活動的原則

　　5.1 強化全體員工的對外宣傳意識

　　公司個別員工的失誤,會影響公司的形象,同樣會影響宣傳效果。所以應(yīng)強化每名員工的公關(guān)意識,讓每一名員工都加入到對外宣傳行列。

　　5.2 尊重事實

　　對外宣傳應(yīng)以事實為根據(jù),向公眾展示公司的真實面貌。

　　5.3 與公司領(lǐng)導(dǎo)決策接軌

　　對外宣傳必須保持宣傳口徑的統(tǒng)一,必須緊緊圍繞公司經(jīng)營決策展開,真正體現(xiàn)公司的經(jīng)營觀念和經(jīng)營方針。

　　5.4 講求效果

　　應(yīng)準(zhǔn)確把握對外宣傳接受者的反應(yīng),不斷地總結(jié)經(jīng)驗,吸取教訓(xùn),加強反饋,提高宣傳效果。

　　5.5 符合社會的價值判斷

　　不能為宣傳而宣傳,更不能隨意美化自己,夸大其詞。在考慮自身效果的同時,更應(yīng)注重社會效果。

　　6.0 費用預(yù)算

　　對外宣傳活動,不僅考慮其效果,而且要核算其成本,力求成本與效益的統(tǒng)一。一般情況下,對外宣傳活動所需的費用支出,包括以下幾個方面:

　　6.1 活動費用:包括制作費、攝影費

　　6.2 人工費用,包括支付給記者的公關(guān)費。

　　6.3 日常費用:包括差旅費、住宿費、編輯費、會議費、資料費、通信費、交際費、雜費

　　6.4 印刷費

　　6.5 捐款

　　對外宣傳費用預(yù)算于每年年初,在董事會會議上作為經(jīng)費預(yù)算的一項得以確定。其數(shù)額以不超過營業(yè)收入的0.2%為準(zhǔn)。

　　7.0 對外宣傳人員素質(zhì)要求

　　7.1 具有較強的語言表達(dá)能力和寫作能力。

　　7.2 有敏銳的觀察能力。

　　7.3 有較強的組織活動能力和駕馭馭事物能和。

　　7.4 具備熟練處理各種關(guān)系的能力。

　　7.5 勇于創(chuàng)新、敢于探索,具有較強的企劃能力。

　　8.0 特殊情況下的對外宣傳

　　特殊情況下的對外宣傳,由相關(guān)主管人員受命于公司總裁而組織實施。其應(yīng)用范圍包括:

　　8.1 公司員工發(fā)生違法違紀(jì)事件。

　　8.2 公司發(fā)生有損自身公眾形象的事件。

　　8.3 因各種原因發(fā)行公司商業(yè)秘密泄露事件。

　　8.4 因事故、災(zāi)害而發(fā)生人員傷亡。

　　8.5 在生產(chǎn)、銷售、服務(wù)等方面發(fā)生較為嚴(yán)重的問題。

　　9.0 公司辦公室主任應(yīng)每半年進(jìn)行一次對外新聞宣傳工作的總結(jié),形成報告交總經(jīng)理辦公會討論。

公司對外管理制度9

　　第一條為加強對外宣傳工作,充分挖掘公司發(fā)展中的新聞點和閃光點,積極、客觀、準(zhǔn)確地宣傳公司管理業(yè)績及經(jīng)營發(fā)展的成就,更好地推動并提升公司形象,特制定本規(guī)定。

　　第二條對外宣傳報道主要包括向集團(tuán)報刊(萬向報)、順發(fā)內(nèi)刊(人境)和外部公眾媒體上發(fā)表稿件。

　　第三條公司鼓勵全體員工努力向集團(tuán)報刊、順發(fā)內(nèi)刊及各級新聞媒體投稿,并向集團(tuán)報刊、順發(fā)內(nèi)刊提出意見建議等。

　　第四條公司綜合部牽頭成立通訊員隊伍以強化此項工作,通訊員從各部門員工中挑選,業(yè)余高創(chuàng)作,并要求各管理處鼓勵業(yè)主參與、加入該隊伍,其享有一定的優(yōu)先發(fā)稿、培訓(xùn)等其他權(quán)利,也相應(yīng)承擔(dān)在一定期限內(nèi)發(fā)表一定數(shù)量稿件的義務(wù)。

　　第五條宣傳內(nèi)容可以包括公司、部門內(nèi)管理、服務(wù)、經(jīng)營、發(fā)展過程中的`方方面面,如公司管理工作中的新舉措、新方法,經(jīng)營項目的拓展,業(yè)務(wù)的突破,以及平時發(fā)生的好人好事、人物志等等,還可以是工作中的心得等。

　　第六條除了自己積極動手寫,積極投稿以外,各位通訊員也可以把自己的所見所聞,認(rèn)為有報道價值的新聞線索及時向綜合部反映,綜合部根據(jù)反映的實際情況再予決定是否報道。

　　第七條對于完成的通訊報道,在投稿以前作者必須將文章首先交綜合部核稿,由綜合部統(tǒng)一發(fā)集團(tuán)報刊、順發(fā)內(nèi)刊或其他媒體,否則對于擅自外發(fā)的,文責(zé)自負(fù),言責(zé)自負(fù),尤其是涉及到公司機(jī)密或是影響公司形象的,將根據(jù)情節(jié)輕重,追究當(dāng)事人責(zé)任。其中,對于散文隨筆類的文章,與萬向、公司內(nèi)容無關(guān)的,則不受此限制。

　　第八條為確保宣傳內(nèi)容的可塑性,加強稿件的質(zhì)與量,在宣傳報道之前,報道內(nèi)容最好事先向綜合部征詢,以保證報道的價值。

　　第九條凡稿件一經(jīng)集團(tuán)報刊、順發(fā)內(nèi)刊或其他媒體錄用,公司將按照對方所付稿酬的同等額度給予獎勵。并且如一個月中累計超過2篇文稿(不包括萬向報第4版)被錄用的,公司除給予上述獎勵外,還將以10-15元/篇再給以額外獎勵。另外,凡涉及宣傳公司的新聞稿件在其他媒體上被錄用的,公司將按照對方所付稿酬的兩倍額度給予獎勵,同時還可報集團(tuán)申請獎勵。(注:以上文稿如圖片報道則以三張圖片抵一篇文稿)

　　第十條對宣傳工作突出的個人,公司將在年終根據(jù)成績貢獻(xiàn)大小評出最佳通訊員3-4名,并給予公司先進(jìn)獎同等獎勵。

　　第十一條本規(guī)定適用于浙江z物業(yè)管理有限公司。

　　第十二條本規(guī)定由綜合部負(fù)責(zé)解釋。

公司對外管理制度10

　　第一條制定目的

　　為加強公司對外投資管理，規(guī)范公司對外投資行為，保障公司合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

　　第二條適用范圍

　　本制度適用于公司一切對外投資行為的監(jiān)督管理工作，包括股權(quán)投資、債權(quán)投資的申報、審批、監(jiān)管等。

　　第三條基本原則

　　1．明確管理權(quán)限。

　　2．落實出資者和經(jīng)營者的責(zé)任。

　　3．加強出資者的監(jiān)督力度。

　　第四條主管部門

　　公司xx部是對外投資的管理部門。

　　第五條對外投資決策

　　xx運用公司資產(chǎn)所作出的投資權(quán)限為公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以下，其它重大投資項目應(yīng)由xx申報xx審查批準(zhǔn)。

　　第六條對外投資項目

　　1．公司鼓勵以下對外投資項目：

　　（1）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略的項目；

　　（2）擁有技術(shù)優(yōu)勢或資源優(yōu)勢的開發(fā)項目；

　　（3）與公司生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的原材料、能源和產(chǎn)品銷售等緊密相關(guān)的項目。

　　2．公司不鼓勵以下對外投資項目：

　　（1）不具競爭優(yōu)勢的項目；

　　（2）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目。

　　（3）xx項目。

　　3．對外投資項目要采用xx形式進(jìn)行，累計對外投資總額不得超過公司凈資產(chǎn)的xx%。

　　第七條對外投資申報

　　公司的對外投資行為，應(yīng)由xx向xx提交以下材料進(jìn)行申報：

　　1．對外投資項目概況；

　　2．對外投資可行性分析報告；

　　3．本單位近x年的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

　　4．合作投資的，提交有關(guān)合作協(xié)議及合作方基本情況。

　　第八條對外投資審批

　　1．xx申報對外投資項目后，由xx負(fù)責(zé)審核并對項目提出初步意見后提交xx作進(jìn)一步審批。

　　2．審批的基本原則：

　　（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

　　（2）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和投資方向；

　　（3）經(jīng)濟(jì)效益良好或符合其它投資目的；

　　（4）有規(guī)避風(fēng)險的預(yù)案；

　　（5）與公司投資能力相適應(yīng)；

　　（6）申報資料齊全、真實、可靠。

　　3．審批額度

　　（1）低于公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％的項目由xx審批；

　　（2）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％至xx％的項目由xx審批；

　　（3）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以上項目由xx審批。

　　第九條對外投資監(jiān)督

　　1．對外投資項目運作完成后，應(yīng)于xx日內(nèi)將本項目的運作情況報送xx，并抄送xx。

　　2．xx部、xx部對對外投資行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，并會同有關(guān)部門對投資效果進(jìn)行不定期調(diào)查和評價。

　　第十條獎懲

　　1．對嚴(yán)格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負(fù)責(zé)人將給予表揚和獎勵，具體嘉獎方法為：xxx。

　　2．違反本制度的，公司要追究有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任，視情況給予xx處分；造成損失的，決策者要承擔(dān)相應(yīng)損失；對有觸犯刑法的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

　　第十一條附則

　　本制度自審議通過之日起執(zhí)行，由公司xx部負(fù)責(zé)解釋。

公司對外管理制度11

　　1、為規(guī)范和加強公司定期報告、臨時報告及重大事項在籌劃、編制、審議和待披露期間的外部信息報送和使用管理，特制定本制度。

　　2、本制度的適用范圍包括公司中交璧成（大連）有限公司全體員工。

　　3、公司領(lǐng)導(dǎo)層是對外報送信息的決策者，辦公室負(fù)責(zé)對外報送信息的監(jiān)管工作，做好對外報送信息的日常管理工作。公司對外報送信息應(yīng)當(dāng)經(jīng)辦公室審核批準(zhǔn)。

　　4、公司的全體員工對因工作關(guān)系獲知的尚未公開的信息負(fù)有保密義務(wù)，不得以任何形式、任何途徑向外界或特定人員泄露。

　　5、對于無法律法規(guī)依據(jù)的外部單位提出的各種統(tǒng)計報表或涉及銷售收入、利潤等敏感信息的資料，公司應(yīng)拒絕報送。

　　6、依照規(guī)定向政府有關(guān)部門或其他外部單位報送統(tǒng)計報表等資料的，或因特殊情況急需向?qū)Ψ教峁┕�司未公開重大信息的，在對外報送信息前，應(yīng)由經(jīng)辦人員填寫對外報送信息審批表（附件1），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)層審批，并由辦公室備案后方可對外報送。對外報送信息的經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人對報送信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，辦公室對報送程序的合規(guī)性負(fù)責(zé)。

　　7、辦公室對對外報送信息事項的報送依據(jù)、報送對象、報送信息的類別、報送時間、對外信息使用人保密義務(wù)的書面提醒情況等予以詳細(xì)記錄，并歸檔保存。

　　8、公司全體員工建立辦公電子郵箱，各部門使用電子郵箱進(jìn)行對外報送信息的傳遞、發(fā)送、接收、閱讀、回復(fù)等。

　　9、外部單位或個人在公司公開披露該信息前的任何時點，不得在相關(guān)文件、媒體和網(wǎng)站上使用本公司報送的未公開重大信息。經(jīng)公司審核，認(rèn)定可以使用的除外。

　　公司全體員工應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)條款。公司相關(guān)人員違反本制度并給公司造成不良影響或損失的，公司應(yīng)給予該責(zé)任人通報批評、警告或解除其職務(wù)的處分。

　　10、本制度由公司領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)解釋和修訂。自公司領(lǐng)導(dǎo)層審議通過之日起實施，修改時亦同。

　　中交璧成（大連）發(fā)展有限公司

　　二零一二年八月四日

　　對外報送信息審批表

公司對外管理制度12

　　1、為規(guī)范和加強公司項目報告、臨時報告及重大事項在籌劃、編制、審議和待披露期間的外部資料報送和使用管理，特制定本制度。

　　2、本制度的適用范圍包括公司全體員工。

　　3、公司領(lǐng)導(dǎo)是對外報送資料的決策者，辦公室主任負(fù)責(zé)對外報送資料的監(jiān)管工作，做好對外報送資料的日常管理工作。公司對外報送資料應(yīng)當(dāng)經(jīng)辦公室主任審核批準(zhǔn)。

　　4、公司的全體員工對因工作關(guān)系獲知的尚未公開的資料負(fù)有保密義務(wù)，不得以任何形式、任何途徑向外界或特定人員泄露。

　　5、對不屬于項目關(guān)聯(lián)的外部單位提出需要各種文檔、數(shù)據(jù)表格、圖紙或涉及地形圖等敏感資料的資料，應(yīng)由公司領(lǐng)導(dǎo)審核后報送。

　　6、依照規(guī)定向政府有關(guān)部門或其他外部單位報送項目等資料的，或因特殊情況急需向?qū)Ψ教峁┕�司未公開重大資料的，在對外報送資料前，應(yīng)由經(jīng)辦人員填寫對外報送資料審批表（附件1），經(jīng)項目負(fù)責(zé)人審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)層審批，并由辦公室備案后方可對外報送。對外報送資料的經(jīng)辦人、項目負(fù)責(zé)人對報送資料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，辦公室對報送程序的合規(guī)性負(fù)責(zé)。

　　7、辦公室對對外報送資料事項的報送依據(jù)、報送對象、報送資料的類別、報送時間、對外資料使用人保密義務(wù)的書面提醒情況等予以詳細(xì)記錄，并歸檔保存。

　　8、公司全體員工建立辦公電子郵箱，各項目負(fù)責(zé)人使用電子郵箱進(jìn)行對外報送資料的傳遞、發(fā)送、接收、閱讀、回復(fù)等。

　　9、外部單位或個人在公司公開披露該資料前的任何時點，不得在相關(guān)文件、媒體和網(wǎng)站上使用本公司報送的未公開重大資料。經(jīng)公司審核，認(rèn)定可以使用的除外。

　　10、報送資料格式按以下格式執(zhí)行：報告采用不可修改模式（在word中“保護(hù)文檔”設(shè)置“編輯限制”選擇“填寫窗體”，啟動保護(hù)加密后另存即可）；電子表格一律采用打斷鏈接模式；圖紙采用圖片格式或PDF格式保存（圖片格式有JPEG/tiff/gif等）。

　　11、公司全體員工應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)條款。公司相關(guān)人員違反本制度并給公司造成不良影響或損失的，公司應(yīng)給予該責(zé)任人通報批評、警告或開除的處分。

　　12、本制度由公司領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)解釋和修訂，自公司領(lǐng)導(dǎo)層審議通過之日起實施，修改時亦同。

　　年月日

　　對外報送資料審批表

公司對外管理制度13

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范XXX股份有限公司（以下簡稱“公司”）對外擔(dān)保行為，有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險，保證公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《公司法》、《公司章程》及其它有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，制定本制度。

　　第二條本制度所稱對外擔(dān)保，是指公司根據(jù)《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》及其他法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，為他人提供擔(dān)保，不包括公司為公司自身債務(wù)提供的擔(dān)保，也不包括因其他方為公司提供擔(dān)保而由公司為對方提供擔(dān)保。

　　第三條公司為直接或間接控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）提供擔(dān)保，適用本制度。子公司為公司提供擔(dān)保，或子公司之間提供擔(dān)保，參照本制度的規(guī)定執(zhí)行。

　　第四條

　　未經(jīng)公司董事會或股東會批準(zhǔn)，公司不得提供對外擔(dān)保。

　　第二章對外擔(dān)保的審批權(quán)限

　　第五條下述擔(dān)保事項須經(jīng)股東會審議批準(zhǔn)：

　　（一）公司及子公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；

　　（二）公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%以后提供的任何擔(dān)保；

　　（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

　　（四）單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

　　（五）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

　　（六）法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東會審議批準(zhǔn)的其他擔(dān)保事項。

　　對前款第（二）項擔(dān)保事項的審議，須由股東會以特別決議通過。其他事項，除法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件或公司章程另有規(guī)定外，由股東會以普通決議通過。

　　第一款所述擔(dān)保事項如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，除按本制度執(zhí)行外，還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。

　　第六條

　　前款所述擔(dān)保事項如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，除按本制度執(zhí)行外，還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。

　　除本制度第五條所述以外的其他擔(dān)保事項，由董事會審議批

　　第三章對外擔(dān)保的審批

　　第七條董事會應(yīng)指定公司財務(wù)部門或其他部門為對外擔(dān)保具體事項的經(jīng)辦部門（以下簡稱“經(jīng)辦部門”）。

　　第八條公司應(yīng)認(rèn)真調(diào)查擔(dān)保申請人和/或被擔(dān)保人的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，掌握其的資信情況。經(jīng)辦部門應(yīng)對擔(dān)保申請人及擔(dān)保人提供的基本資料進(jìn)行審核驗證，分別對申請擔(dān)保人及擔(dān)保人的財務(wù)狀況及擔(dān)保事項的合法性、擔(dān)保事項的利益和風(fēng)險進(jìn)行充分分析，經(jīng)總經(jīng)理同意后向董事會提出可否提供擔(dān)保的書面報告。

　　第九條董事會和股東會應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財務(wù)狀況、營運狀況、信用情況，審慎作出決定。

　　第十條經(jīng)辦部門和董事會必要時可聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估，以作為董事會或股東會進(jìn)行決策的依據(jù)。

　　第十一條除子公司外，對于有下列情形之一的申請擔(dān)保單位，公司不得為其提供擔(dān)保：

　　（一）產(chǎn)權(quán)不明、改制尚未完成或成立不符合國家法律或國家產(chǎn)業(yè)政策的；

　　（二）提供虛假財務(wù)報表和其他資料；

　　（三）公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生債務(wù)逾期、拖欠利息等情況的；

　　（四）連續(xù)二年虧損的；

　　（五）經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化，信譽不良的；

　　（六）公司認(rèn)為該擔(dān)保可能存在其他損害公司或股東利益的。

　　第十二條應(yīng)當(dāng)由股東會審議批準(zhǔn)的擔(dān)保事項，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東會審議。

　　第十三條董事會審議通過擔(dān)保事項，或?qū)徸h通過擔(dān)保事項并提交股東會審議，均應(yīng)經(jīng)全體董事的三分之二以上且全體立董事三分之二以上同意。

　　第十四條符合本制度第五條第（五）項情形的擔(dān)保事項，無論金額小，均應(yīng)在董事會審議后提交股東會審議。關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東均應(yīng)當(dāng)回避表決。

　　第十五條公司對外擔(dān)保，原則上應(yīng)要求取得擔(dān)保，并謹(jǐn)慎判斷擔(dān)保提供方的實際擔(dān)保能力和擔(dān)保的可執(zhí)行性。公司對外擔(dān)保未獲得擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)在董事會和股東會審議時作特別風(fēng)險提示。

　　第四章對外擔(dān)保合同的管理

　　第十六條經(jīng)董事會或股東會審議批準(zhǔn)的擔(dān)保項目，應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，明確約定主債權(quán)范圍或限額、擔(dān)保責(zé)任范圍、擔(dān)保方式和擔(dān)保期限。

　　第十七條公司經(jīng)辦部門應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，調(diào)查了解貸款企業(yè)的'貸款資金使用情況、銀行賬戶資金出入情況、項目實施進(jìn)展情況等，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。

　　第十八條對外擔(dān)保的主債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時履行義務(wù)，公司應(yīng)及時采取必要的補救措施。

　　第十九條公司擔(dān)保的主債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)視為新的對外擔(dān)保，重新履行本制度規(guī)定的對外擔(dān)保審批程序。

　　第五章對外擔(dān)保的信息披露

　　第二十條公司掛牌上市后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，認(rèn)真履行對外擔(dān)保的信息披露義務(wù)。股東會或董事會做出對外擔(dān)保事項的決議應(yīng)及時公告。

　　第二十一條被擔(dān)保人主債務(wù)到期后二十個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算、及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的，公司應(yīng)及時了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并在知悉后及時披露相關(guān)信息。

　　第六章責(zé)任追究

　　第二十二條公司董事、總經(jīng)理及其他高級管理人員、經(jīng)辦部門人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，給公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移交相關(guān)部門追究刑事責(zé)任。

　　第七章附則

　　第二十三條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。本制度的規(guī)定如與國家日后頒布或修訂的法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》的規(guī)定不一致時，按后者的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)當(dāng)及時修改本制度。

　　第二十四條本制度由董事會制訂，經(jīng)股東會通過后生效，修改時亦同。但本制度中在公司境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并上市后方可適用的規(guī)定，自公司上市之日起開始執(zhí)行。

　　第二十五條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。

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