財務工作檢查方案

時間：2023-11-03 17:57:34 工作方案我要投稿

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財務工作檢查方案

　　為了確保工作或事情順利進行，就不得不需要事先制定方案，方案是書面計劃，具有內容條理清楚、步驟清晰的特點。方案的格式和要求是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的財務工作檢查方案，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

財務工作檢查方案

財務工作檢查方案1

　　一、檢查的主要工作目標

　　通過基礎工作檢查，規范會計基礎工作，指導和督促分公司所管理各單位按照《會計法》和《會計基礎工作規范》要求開展日常會計工作，夯實會計工作基礎，建立健全會計基礎工作規范化長效機制，健全內部會計管理和控制制度，提高財務工作管理水平，確保會計信息質量的真實、完整。

　　二、檢查工作組成員

　　為使會計基礎檢查工作能正常有序的開展，成立檢查工作小組。

　　組長：李偉

　　副組長：李鳳蓮、楊春玲

　　成員：張帥、宋英杰、劉森林、陳曄、程春曉

　　三、檢查依據、范圍和任務

　　1．檢查依據。《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》、《財務工作檢查工作標準》、《財務能力評價指南》等有關法律及制度規定。

　　2、檢查范圍：各單位20xx年會計基礎工作情況，包括20xx年會計憑證(生產單位抽查2個月憑證，基建單位抽查4個月憑證)、會計賬簿、財務報告、銀行存款余額調節表，銀行對賬單、會計移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊、計算機備份資料等。

　　3、整改任務：全面檢查各單位會計基礎工作情況，整頓會計基礎工作中不規范的做法和存在的問題，指導和督促各單位加強會計基礎工作，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，進一步提高財務管理水平。

　　四、檢查的內容和步驟

　　1、自查整改階段（20xx年6月至7月）。各單位對會計機構的設置、會計人員的配備、會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計核算、會計檔案管理、內部財務制度的'建立與實施、財務信息一體化、資產管理、收入成本費用管理、預算管理、債務風險管理、“小金庫”及特殊資金（資產）管理等進行全面自查和整改。

　　2、全面檢查階段（20xx年8月至9月）。檢查小組對各單位自查情況進行全面檢查。檢查內容包括：各單位開展會計基礎檢查整改工作是否得力；會計管理制度建設情況，包括崗位設置、崗位職責、內部控制、稽核等制度是否健全，崗位職責是否明確，監督措施是否到位；會計核算情況，包括使用會計制度是否正確，會計核算是否正確；會計基礎工作是否規范；在崗會計人員是否持有會計從業資格證書，會

　　3、健全完善制度階段（20xx年10月至11月）。結合會計基礎檢查工作發現的問題，有針對地采取措施進行改正，形成加強會計基礎工作規范化管理的長效機制。各單位將整改的情況形成書面材料于20xx年11月10日上報分公司。

　　五、檢查整改工作要求

　　1、加強組織領導。各單位要充分認識會計基礎檢查工作的重要性和緊迫性，切實加強組織領導。扎實有序開展會計基礎檢查工作。

　　2、落實工作要求。各單位要以高度的責任心，參考會計基礎檢查標準，加強統籌規劃，全面安排部署，嚴格工作要求，確保會計基礎檢查工作目標實現。

　　3、重視整改工作。各單位將檢查中存在的問題進行全面分析梳理，采取針對性措施，并將整改情況形成書面材料于20xx年11月10日上報分公司。

財務工作檢查方案2

　　一、檢查工作的指導思想、原則和方法

　　這次土地專項資金財務檢查的指導思想是：認真貫徹執行國務院召開的全國進一步治理整頓土地市場秩序電視電話會議精神，按建立社會主義市場經濟和公共財政的要求，適應國家財政、預算管理制度改革的需要，進一步加強《土地管理法》和財經法規的學習，認真檢查土地專項資金在征收、使用和管理工作中存在的問題，分析問題產生的原因，制定切實有效的措施，糾正管理中存在的征收不到位、使用不及時和支出管理不規范等問題，更好地維護國有土地資產的合法收益，推進資源管理向經濟調節、市場監管和公共服務轉變，促進國土資源管理和國土資源事業的健康發展，財務工作方案。

　　這次專項資金財務檢查的原則和方法是：自查為主、抽查為輔，點面結合、突出重點，認真整改、區別對待，建章建制、規范管理。

　　(一)自查為主、抽查為輔。這次土地專項資金財務檢查工作采取自查和抽查相結合的檢查方式進行，強調以自查為主，抽查為輔的原則。因此，土地專項資金財務檢查工作的基礎是各級國土資源管理部門的自查自糾;同時，上級國土資源管理部門應加強對下級國土資源管理部門檢查工作的指導和督查。此次土地專項資金財務檢查工作由財務部門牽頭，相關業務部門、紀檢、監察和執法部門參加。

　　(二)點面結合、突出重點。這次土地專項資金財務檢查工作采取點面結合方式進行。各級國土資源管理部門要在對所有土地專項資金包括土地資產收益(含土地基金收入)、專項收入和行政事業性收費進行全面檢查的基礎上，做到重點突出，規劃方案《財務工作方案》。在收入檢查方面，要重點突出對土地出讓金、新增建設用地土地有償使用費和耕地開墾費等專項收入(收益)的自查自糾工作;在支出檢查方面，要重點突出對土地專項資金使用的自查自糾工作;在管理制度檢查方面，要突出建立健全制度，以及制度貫徹、落實情況的自查自糾工作。同時，對在全國進一步治理整頓土地市場秩序中發現的與資金有關、尚未處理的問題也要作為檢查的重點認真檢查，并配合治理整頓辦公室進行整改，以促進檢查工作全面、有效進行，保質保量地完成。

　　(三)認真整改、區別對待。針對土地專項資金征收、使用和管理中存在的問題，要立足于在查清底數、摸清情況的基礎上，有針對性地制定整改措施，認真整改;要著重糾正土地專項資金征收不到位、使用不及時和管理不規范的問題;同時，對尚未建立管理制度的，要限期建立;對制度不落實、管理不到位的，要采取有效措施貫徹落實。對檢查中發現問題的處理，實行自查從輕、被查從嚴的原則。對于自查工作中發現的問題，凡是依法自查自糾的，可從輕處理，今后可不再作為問題提出;凡被查出的問題，包括通過上級抽查或群眾舉報查出的問題，要依法從嚴處理：對在檢查過程中仍然有令不行、有禁不止，甚至執法犯法的，要依法嚴肅處理并追究領導責任;觸犯刑律的，移送司法機關依法處理。

　　(四)建章建制、規范管理。開展土地專項資金財務檢查工作的'根本目的在于通過檢查發現土地專項資金在征收、使用和管理中存在的問題，并通過整改進一步建立健全與土地專項資金管理有關規章和制度，建立規范專項資金征管，促進國土資源管理事業健康發展的長效機制，促進國民經濟和社會持續、快速、健康發展。因此，各級國土資源管理部門要重視和加強與土地專項資金征管有關的規章和制度建設。對按法律、法規規定該建立的各種規章、制度和辦法，要按規定認真研究，盡快制定、印發執行;對已經建立的，要在抓好貫徹、落實的基礎上，根據新的形勢和適應工作變化的要求做好完善和健全工作;特別是對檢查工作發現的問題，要有針對性地開展分析和研究，盡快建立制度和辦法，予以解決和完善，以進一步規范土地專項資金的征收、使用和管理。

　　二、檢查工作的范圍和主要內容

　　此次專項資金財務檢查的范圍是：各級國土資源管理部門兩年各項土地收益、專項資金和土地行政事業性收費、罰沒收入的征收、使用和管理工作情況，檢查的主要內容為：

　　(一)專項資金收入的種類。主要摸清本部門(單位)土地收益、土地專項收入和土地行政事業性收費的種類;查清土地專項收入收費項目的確立、審批是否符合法律、法規的規定，收費的范圍和標準是否依法得到有關部門的批準，是否存在違規設立收費項目等問題。

　　(二)專項資金收入的征收情況。主要是檢查各種專項資金收入的收取是否按規定的收費范圍和標準足額收取，是否存在擅自擴大收費范圍、提高收費標準，以及違規、越權減免專項資金收入，應征未征或少征的問題;收取各項收費是否按規定使用合法的收費收據;收取的各項收費是否按規定及時、足額繳入財政專戶或國庫，是否存在違規設立收入過渡戶和不按規定的時間繳交國庫(或財政專戶)的問題，以及坐支、截留、挪用專項資金收入的問題。

　　(三)專項資金的使用情況。主要是檢查專項資金的使用是否符合法律、法規規定的用途和支出范圍，專項資金項目支出預算的下達和資金的撥付是否及時，是否存在不按規定的開支范圍和開支標準使用專項資金，以及截留、挪用專項資金等問題。

　　(四)專項資金管理情況。主要檢查各種專項資金征收、使用和管理的規章、制度和辦法是否按規定建立，與土地專項資金有關的法律、法規、制度和辦法是否得到貫徹和落實，行政事業性收費和罰沒收入“收支兩條線”的規定是否得到貫徹和執行等。

財務工作檢查方案3

　　根據××年度學院工作重點的相關要求，細化任務，明確目標，制訂措施，確保《20××年工作要點》各項任務圓滿完成，推動學院20××年工作再上新臺階。20××年圍繞“規范、提高”的學院工作主題，財務工作以進一步健全財務管理制度，嚴肅財經紀律，加大審計和監督力度；完善全面預算管理制度；規范各項收費的管理，繼續實行收支兩條線，確保財務資金安全為本年度財務工作的重點。結合學院及財務××年度的工作重點，××年度財務工作的計劃安排如下：

　　1、健全財務管理制度，嚴肅財經紀律，加大審計和監督力度。對現有《差旅費報銷暫行規定》、《招待費報銷暫行規定》、《中國地質大學江城學院會務、勞務費管理規定》等學院財務制度，根據××預算實施細則的相關要求，結合學院的管理層分工進行進一步修訂和完善，達到簡化流程、提高效率、規范管理的目的。此工作根據學院制度匯編工作的要求，在其規定時間完成。

　　2、20××年度財務審計工作，是應對集團、工商稅務及銀行等各方需要而進行，主要有三部分：

　　一、學院、德龍及后勤工商稅務（集團）審計；

　　二、華夏、浦發銀行所需的學院及德龍××年度審計報告；

　　三、信合所需的學院××-××年度三年的審計報告。此項工作在××年3月中旬前完成。

　　3、根據集團對繼續教育學院的定位，財務處對其××年底預算方案進行審核，并對其相關項目的盈利能力進行測算，為領導對繼續教育學院下一步工作的運行機制提供相關參考依據，同時做好繼續教育學院各項目收款及獨立核算工作。

　　4、20××年4-6月學院收費許可證年審工作及學費收費標準的核定工作，由于是兩項工作且收費標準的核定直接影響到學院利益，所以需要投入大量的時間和人力進行統籌安排。

　　5、20××年6-7月根據省教育廳的.相關精神要求，向省財政局申報購買收費票據及相關收費憑證，為××年收費工作做好準備。

　　6、根據本科專業合格評估的條件和學院預算的原則，核定本期固定資產預算額度。

　　7、根據××年預算實施細則的要求，本期預算的結算工作分為三期：××年3月、6月兩次中期結算；××年8月31日終期結算。預算中期（終期）結算必須核對各部門的預算使用情況，結合上一期預算結算報告工作中的不足，對本報告期間內的費用進行全面清理，更加詳細的對預算執行情況進行說明，并對客觀存在的問題及管理制度的不完善進行分析和修訂。預算的終期結算對××預算進行全面清理，在預算期截止日前對各部門提前預警，8月初通告各部門預算使用情況，并提醒其將本預算期間已發生尚未支出的費用及時報銷列支，避免預算跨期問題的出現。

　　8、20××年8-9月××-××學年各項費用的收繳工作。預算收入的實現是學校各項工作正常運轉的前提和保障。對于獨立學院來說，學費和住宿費收入是預算收入極為重要的來源，各項費用收繳工作將直接影響收入的實現，為了保證收費工作高效、有序地進行，必須對收費工作進行周密的計劃、安排和部署。因此應首先制訂20××年學生收費方案，然后按照收費方案的計劃安排進行收費工作。保收入、保增長是××年收費工作的目標，財務處與相關學院和部門一道努力實現這一目標。

　　9、20××年10-12月各項費用的欠費清理及報告工作。根據本年學費及各項費用收繳情況，配合各相關職能部門制定具體的欠費催收方案，完成××年度的收費工作。

　　10、20××年8-9月根據董事會對制定××-10年度預算的總體精神，結合××預算執行情況，擬訂相關預算制定的規則及統一表格，配合相關領導圓滿完成××年1-8月預算制訂工作。

　　11、財務日常核算工作。嚴格執行相關財經制度及國家法律法規，嚴格按照學院相關財務制度審批各項收支憑證，按照集團領導、學院領導的要求按時按量完成各項日常財務核算工作。

　　12、根據學院現有資金狀況和計劃的基本建設情況來看，融資工作仍是20××年財務工作的重中之重。充分利用國家金融政策，努力做好20××年融資工作。

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