規(guī)章制度管理制度

時(shí)間：2024-05-23 08:52:53 宜歡制度我要投稿

規(guī)章制度管理制度（通用16篇）

　　隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，需要使用制度的場合越來越多，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊(yùn)含著社會(huì)的價(jià)值，其運(yùn)行表彰著一個(gè)社會(huì)的秩序。擬定制度需要注意哪些問題呢？以下是小編精心整理的規(guī)章制度管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

規(guī)章制度管理制度（通用16篇）

　　規(guī)章制度管理制度 1

　　一、遵守公德

　　第一條公司員工必須遵紀(jì)守法、做維護(hù)社會(huì)公德的模范，公司絕對不允許違背公德、違反法律的現(xiàn)象存在。

　　二、愛崗敬業(yè)

　　第二條愛崗敬業(yè)：熱愛自己的工作，勤奮努力，不斷提高工作效率和工作質(zhì)量。

　　第三條盡職盡責(zé)：要求員工必須做到三負(fù)責(zé)，即對社會(huì)負(fù)責(zé)，對公司負(fù)責(zé)，對自己負(fù)責(zé)。全力以赴地完成工作任務(wù)和履行職能，對自己的失誤承擔(dān)責(zé)任。

　　第四條服從領(lǐng)導(dǎo)：員工必須服從領(lǐng)導(dǎo)安排，與領(lǐng)導(dǎo)保持一致把工作做好，不與領(lǐng)導(dǎo)背道行事。

　　第五條逐級上報(bào)：員工有事應(yīng)向所屬直接領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，除直接領(lǐng)導(dǎo)有重大失誤或特別情形下，不得越級匯報(bào)。

　　三、團(tuán)結(jié)協(xié)作

　　第六條緊密團(tuán)結(jié)，精誠合作，工作中相互協(xié)調(diào)，相互支持，建立起融洽的人際關(guān)系。

　　第七條嚴(yán)以律己寬以待人，相互關(guān)心，相互尊敬，開展批評與自我批評。

　　第八條不搞小團(tuán)體、小幫派，倡導(dǎo)同事間密切和諧的關(guān)系。

　　第九條不撥弄是非，無中生有，挑撥離間，說不利于團(tuán)結(jié)的話。

　　第十條保持積極的生活態(tài)度和工作態(tài)度，以積極包容的心態(tài)對待公司管理中的問題，主動(dòng)提出改進(jìn)性的建議和意見，以成熟的方法解決問題。

　　四、遵守紀(jì)律

　　第十一條下級服從上級是公司管理的基本原則，員工應(yīng)自覺服從領(lǐng)導(dǎo)的安排和工作調(diào)動(dòng)，不得公開頂撞領(lǐng)導(dǎo)，不得無故拒絕、拖延、敷衍或擅自終止領(lǐng)導(dǎo)安排的工作。

　　第十二條遵守公司制定的作息時(shí)間，不遲到，不早退，上下班要打考勤卡。

　　第十三條公司員工必須嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，上班下班時(shí)間不擅離職守，不串崗及私自外出、不聊天、聽音樂、吃零食、嬉鬧、大聲喧嘩。未經(jīng)他人允許，不得翻閱他人文件、資料，動(dòng)用他人物品。

　　第十四條工作時(shí)間要專心工作、精神振作、緊張有序，不用辦公電話打私人電話、上班期間不在公司崗位接待親友、不辦理個(gè)人私事，不在禁煙區(qū)吸煙，不閱讀與工作無關(guān)的雜志書刊和不做其他與工作無關(guān)的事。

　　五、誠實(shí)自律

　　第十五條遵守職業(yè)道德，不貪污受賄，自覺抵制社會(huì)上的不正之風(fēng)。

　　第十六條不得利用職務(wù)和工作之便向他人索取錢財(cái)和為個(gè)人親友謀私利。

　　第十七條不得挪用公司財(cái)物，更不得利用職務(wù)之便將公司財(cái)務(wù)占為己有或轉(zhuǎn)送他人。

　　第十八條對于其他有業(yè)務(wù)往來的公司和個(gè)人贈(zèng)送給公司或個(gè)人的禮品、財(cái)物，必須上交到公司辦公室、財(cái)務(wù)部。

　　六、安全保密

　　第十九條要隨時(shí)隨地地注意防火安全，發(fā)現(xiàn)不安全隱患要及時(shí)報(bào)告處理。每個(gè)員工都要熟知防火設(shè)施的位置和使用方法。

　　第二十條注意公司現(xiàn)金和貴重物品、財(cái)物的安全存放，辦公室無人時(shí)要隨手關(guān)門。

　　第二十一條嚴(yán)格執(zhí)行公司的保密制度，嚴(yán)守公司秘密。

　　七、儀表大方

　　第二十二條員工必須儀表端莊、整潔。

　　1、頭發(fā)：職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔，男職員不留長發(fā)。

　　2、指甲：應(yīng)經(jīng)常注意修剪指甲。

　　3、胡子：不留胡須，保持面部清潔。

　　4、口腔：保持清潔，上班前不能喝酒或吃有異味食品。

　　5、女職員化妝應(yīng)給人清潔健康的印象，不能濃妝艷抹，不宜用香味濃烈的香水。

　　第二十三條工作場所的服裝應(yīng)清潔、方便，不追求修飾。辦公室男員工在工作日內(nèi)要求穿西裝打領(lǐng)帶，女員工應(yīng)穿正裝。其他按照公司崗位安排著工作裝。

　　1、襯衫：無論什么顏色，襯衫的領(lǐng)子與袖口不得有污垢。

　　2、領(lǐng)帶：外出前或要在眾人面前出現(xiàn)時(shí)，應(yīng)佩帶領(lǐng)帶，并注意與西裝、襯衫的顏色相配。領(lǐng)戴不得骯臟、破損或歪斜松弛。

　　3、鞋子應(yīng)保持清潔。

　　4、女員工要保持服裝淡雅得體，不得過分華麗，不穿過于露的衣服，不帶裝飾品。

　　八、言行文明

　　第二十四條在公司內(nèi)職業(yè)應(yīng)保持優(yōu)雅的姿勢和動(dòng)作。

　　1、站姿：會(huì)見客戶或出席儀式站立場合，或在領(lǐng)導(dǎo)、上級面前，不得把手交叉抱在胸前。

　　2、坐姿：坐下后，應(yīng)盡量端正，把雙腿平行放好，不得傲慢地把腿向前或向后伸，或俯視前方。

　　3、公司內(nèi)與同事相遇時(shí)應(yīng)點(diǎn)頭行禮表示致意，以職務(wù)稱呼上司。

　　4、握手時(shí)用普通站姿，并目視對方的眼睛，脊背要挺直，不彎腰低頭，要大方熱情，不卑不亢。

　　5、出入房間的禮貌：進(jìn)入房間，要先輕輕敲門，聽到應(yīng)答再進(jìn)。

　　進(jìn)入后，回手關(guān)門，不能大力、粗暴。進(jìn)入房間后，如對方正在講話，要稍等靜候，不要中途插話，如必須要打斷說話，也要看準(zhǔn)機(jī)會(huì)，而且要說：“對不起，打斷一下您們的談話”。

　　6、遞交文件：如遞文件等，要把正面、文字對著對方的方向遞上去，如是筆、小刀、剪刀等，要把尖銳的'一面對著自己，使對方容易接。

　　7、走通道、走廊時(shí)要放慢腳步。無論是在自己公司還是訪問的公司，在通道和走廊里不能一邊走，一邊大聲說話更不能唱歌或吹口哨等。遇到上司或顧客、客戶要禮讓，不得搶行。

　　九、待人禮貌。

　　1、在規(guī)定的接待時(shí)間內(nèi)，不得缺席;有客來訪，馬上起身接待，并讓坐，接待時(shí)要主動(dòng)、熱情、大方、微笑服務(wù)。

　　2、直接見面介紹的場合下，應(yīng)先把地位低者介紹給地位高者。若難以判斷，可把年輕的介紹給年長的。在自己公司和其他公司關(guān)系上，可把本公司的人先介紹給別的公司的人。

　　3、一個(gè)人介紹給很多人時(shí)，應(yīng)先介紹其中地位最高的人或酌情而定。

　　4、男女間的介紹，應(yīng)先把男性介紹給女性。男女地位、年齡有很大差別時(shí)，若女性年輕，可先把女性介紹給女性。

　　5、名片應(yīng)先遞給齡長或上級，把自己的名片遞出時(shí)，應(yīng)把文字向著對方，雙手拿出，一邊遞交，一邊清楚的說出自己的名字。

　　規(guī)章制度管理制度 2

　　一、會(huì)議主持

　　會(huì)議由董事長主持，董事長因故不能出席時(shí)由總經(jīng)理主持，董事長和總經(jīng)理均不能出席時(shí)，由董事長指定一副總經(jīng)理主持。

　　二、參加會(huì)議人員

　　公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、工會(huì)主席及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。必要時(shí)有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人列席。與會(huì)人員要準(zhǔn)時(shí)參加會(huì)議，不能參加的，需向會(huì)議主持人請假。

　　三、會(huì)議主要內(nèi)容

　　(一)傳達(dá)貫徹上級主管單位的重要指示、決定;研究貫徹意見;

　　(二)傳達(dá)公司董事會(huì)會(huì)議精神，研究貫徹董事會(huì)重大決定的意見;

　　(三)研究需向上級請示報(bào)告的重大事項(xiàng);需向董事會(huì)會(huì)議提出的重大議題;

　　(四)分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)分管工作的`概況和重大問題，檢查通報(bào)公司各項(xiàng)重要工作事項(xiàng)的完成情況;

　　(五)研究和布置近期的重點(diǎn)工作;

　　(六)討論須研究的其它事項(xiàng)。

　　四、會(huì)議組織

　　(一)重大會(huì)議議題由辦公室負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門收集，有關(guān)會(huì)議材料報(bào)送主持人審定后印發(fā)給與會(huì)人員。各部室需在坐班領(lǐng)導(dǎo)工作會(huì)議上通報(bào)、研定的重要事項(xiàng)，須提前2個(gè)工作日書面形式提交辦公室。

　　(二)會(huì)議召集、記錄由辦公室負(fù)責(zé);重要會(huì)議需要整理的由辦公室負(fù)責(zé)整理并呈會(huì)議主持人審定后根據(jù)有關(guān)規(guī)定印發(fā)、存檔。與會(huì)人員須在重要會(huì)議記錄、紀(jì)要上簽名。

　　(三)與會(huì)人員必須嚴(yán)守會(huì)議紀(jì)律。

　　五、會(huì)議事項(xiàng)的落實(shí)

　　(一)辦公室根據(jù)會(huì)議內(nèi)容，及時(shí)制定《公司一周重點(diǎn)工作安排表》送會(huì)議主持人審定后，印發(fā)到公司領(lǐng)導(dǎo)、本部各部門。

　　(二)會(huì)議決定事項(xiàng)的落實(shí)情況，由辦公室負(fù)責(zé)跟蹤了解、收集整理，必要時(shí)在下次公司坐班工作會(huì)議上通報(bào)。

　　六、會(huì)議時(shí)間

　　原則上每周一上午召開。如有緊急重大事項(xiàng)可臨時(shí)安排。

　　規(guī)章制度管理制度 3

　　第一章總則

　　第一條為加強(qiáng)本公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理、規(guī)范會(huì)計(jì)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，會(huì)計(jì)管理制度。根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、國家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理法規(guī)個(gè)公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度。

　　第二條本制度主要包括崗位責(zé)任制度、預(yù)算管理制度、實(shí)物資產(chǎn)管理制度、原始記錄管理制度、財(cái)產(chǎn)清查制度、計(jì)量驗(yàn)收制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、成本核算制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度。

　　第二章崗位責(zé)任制度

　　第一條會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度，根據(jù)《規(guī)范》和公司的工作特點(diǎn)分為：財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)主管、出納、審計(jì)。請認(rèn)真執(zhí)行。

　　第二條財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位責(zé)任制度(散文閱讀：)

　　(一)在董事長和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、審計(jì)、預(yù)算工作。

　　(二)負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。

　　(三)制定和管理稅收政策方案及程序。

　　(四)建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。

　　(五)組織公司有關(guān)部門部門開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。

　　(六)監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議。

　　第三條會(huì)計(jì)主管崗位責(zé)任制度

　　(一)負(fù)責(zé)組織企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算，對各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究，布置、檢查、總結(jié)，及時(shí)反饋經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)，為企業(yè)經(jīng)營決策提供重要信息。

　　(二)認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，做到依法經(jīng)營，照章納稅。協(xié)調(diào)好與銀行、稅務(wù)和有關(guān)單位、部門的工作關(guān)系。

　　(三)制定本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并不斷地修訂、完善、督促執(zhí)行。

　　(四)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展和增收節(jié)支要求，組織有關(guān)人員合理核定流動(dòng)資金定額，加強(qiáng)對流動(dòng)資金和固定資產(chǎn)的管理。負(fù)責(zé)組織財(cái)會(huì)人員協(xié)同有關(guān)部門人員做好資金回收工作，確保計(jì)劃內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營資金的供應(yīng)，提高資金使用效果。

　　(五)加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，搞好財(cái)務(wù)管理，做到財(cái)務(wù)清晰、賬實(shí)、賬證、賬表、賬賬相符。各核算環(huán)節(jié)不出漏洞。按規(guī)定組織編制財(cái)務(wù)決算報(bào)表，編報(bào)財(cái)務(wù)狀況說明書和稅務(wù)申報(bào)表。

　　(六)定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析成本計(jì)劃、資金計(jì)劃和利潤計(jì)劃完成情況，提供可靠信息。預(yù)測經(jīng)濟(jì)前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀助手。

　　(七)參加生產(chǎn)經(jīng)營會(huì)議，參與重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件擬定，加強(qiáng)事前監(jiān)督，減少經(jīng)濟(jì)損失。

　　(八)負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會(huì)計(jì)資料。

　　(九)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)例會(huì)制度，總結(jié)布置財(cái)務(wù)工作。制定考核辦法，定期對會(huì)計(jì)人員進(jìn)行考核。重視會(huì)計(jì)人員的專業(yè)學(xué)習(xí)，提高會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)，并為會(huì)計(jì)人員職稱考試創(chuàng)造條件。

　　(十)完成財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他工作。

　　第三條出納員崗位責(zé)任制度

　　(一)負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金出納和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

　　嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)會(huì)計(jì)人員制作，并經(jīng)過復(fù)核的收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。沒有會(huì)計(jì)憑證不得收付款。

　　庫存現(xiàn)金(下班時(shí))，不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)送存銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，嚴(yán)禁簽發(fā)現(xiàn)金空白支票。

　　嚴(yán)格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)帳支票，如因情況確實(shí)特殊，必須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位，款項(xiàng)用途，簽發(fā)日期，規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票，要及時(shí)收回注銷。不得將空白轉(zhuǎn)帳支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對于填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)，要立即向開戶行辦理掛失，如果造成經(jīng)濟(jì)損失，全部由負(fù)責(zé)人自負(fù)。

　　領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須持有經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的支票領(lǐng)用單，一般一次只發(fā)一張，情況確實(shí)特殊，一次最多不得超過三張，并限十日內(nèi)報(bào)銷。凡是領(lǐng)用空白支票尚未報(bào)銷(交回)完者，不得而知再發(fā)給空白轉(zhuǎn)帳支票。

　　(二)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬

　　根據(jù)已辦完的收付款憑證，要每日逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對賬單余額調(diào)節(jié)相符，對未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢清理。

　　要隨時(shí)掌握銀行存款實(shí)際余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)簽法遠(yuǎn)期支票。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租，出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

　　(三)保管有關(guān)印章和空白支票

　　出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票所使用的財(cái)務(wù)專用公章和有關(guān)人員私章要分開保管，不得一人兼管。空白支票和空白票據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，領(lǐng)用或交接時(shí)要認(rèn)真按規(guī)定辦理手續(xù)。

　　(四)負(fù)責(zé)編制報(bào)送資金收支日報(bào)表。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　(五)認(rèn)真執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度。協(xié)調(diào)好同銀行的工作關(guān)系。

　　第四條審計(jì)員崗位責(zé)任制度

　　(一)在處長領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真積極的開展學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，向處領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

　　(二)熟悉有關(guān)財(cái)經(jīng)和審計(jì)工作的法律、法規(guī)和學(xué)校規(guī)章制度。

　　(三)嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，恪守審計(jì)職業(yè)道德。

　　(四)掌握會(huì)計(jì)、審計(jì)及其相關(guān)專業(yè)知識(shí)。

　　(五)負(fù)責(zé)處內(nèi)辦公室檔案管理等日常事務(wù)工作。

　　(六)具體實(shí)施財(cái)務(wù)收支審計(jì)和審計(jì)專項(xiàng)調(diào)查。

　　(七)負(fù)責(zé)招標(biāo)采購日常事務(wù)、收費(fèi)立項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)合同管理及所有審計(jì)資料的收集等工作。

　　(八)認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)、審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。

　　(九)完成處領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。

　　第三章預(yù)算管理制度

　　第一條財(cái)務(wù)預(yù)算的原則：統(tǒng)籌兼顧，全面安排的原則;實(shí)事求是，綜合平衡的原則;指標(biāo)分解，責(zé)任到人的原則;提高效益，增收節(jié)支的原則。

　　第二條財(cái)務(wù)預(yù)算的依據(jù)：

　　(一)依據(jù)國家方針，政策和市場發(fā)展變化情況。

　　(二)依據(jù)董事局確定的總體經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營策略和經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃。

　　(三)依據(jù)公司確定的本年度的預(yù)算中的變化因素。(公司設(shè)備設(shè)施改變或擴(kuò)大，經(jīng)營規(guī)模調(diào)整、面積增減，經(jīng)營品種增減變化，人員素質(zhì)的提高和增減變化，員工的積極性。)

　　第三條財(cái)務(wù)預(yù)算的權(quán)限：

　　(一)各經(jīng)營單位按照公司年度預(yù)算的編制要求，認(rèn)真編制財(cái)務(wù)預(yù)算，由綜合業(yè)務(wù)部統(tǒng)一匯總報(bào)董事局批準(zhǔn)。

　　(二)經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算，各部門在實(shí)施過程中應(yīng)遵照公司的審批預(yù)算執(zhí)行。

　　(三)各部門如超預(yù)算開支，必須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可追加預(yù)算。

　　第四條財(cái)務(wù)預(yù)算的范圍：經(jīng)營預(yù)算;費(fèi)用支出預(yù)算;利潤預(yù)算;資本性支出預(yù)算;現(xiàn)金流量預(yù)算。

　　第五條財(cái)務(wù)預(yù)算的基本方法

　　(一)財(cái)務(wù)預(yù)算的基本方法：

　　1、平均先進(jìn)法：先求出該指標(biāo)的平均數(shù)，再用公式：(先進(jìn)數(shù)+平均數(shù))/2，這類指標(biāo)即大于平均數(shù)，又小于先進(jìn)數(shù)，較為適用。

　　2、定率法：即用費(fèi)用率指標(biāo)控制經(jīng)營單位變動(dòng)費(fèi)用支出的方法。

　　3、定額法：即用費(fèi)用預(yù)算定額控制經(jīng)營單位、管理部室費(fèi)用支出的方法。

　　(二)財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)的編制方法

　　各項(xiàng)指標(biāo)的預(yù)算，要以經(jīng)營計(jì)劃為基礎(chǔ)，費(fèi)用支出本著勤儉節(jié)約的原則進(jìn)行編制，采勸自下而上，再自上而下”的方式，反復(fù)測算綜合平衡。

　　1、營業(yè)收入：在上年預(yù)計(jì)營業(yè)總額的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)年國家政策市場形勢變化，參照公司總體方案及本部門經(jīng)營目標(biāo)制定。

　　2、毛利率：依據(jù)上年本部門毛利率實(shí)現(xiàn)水平，參照市場變化以及國家確定的物價(jià)指數(shù)和公司總體方案確定的收益水平。

　　3、費(fèi)用率：依據(jù)上年本部門費(fèi)用率實(shí)際水平，參照公司總體確定的費(fèi)用水平制定。

　　4、稅金：依據(jù)上年本部門實(shí)際納稅情況，結(jié)合預(yù)算年度經(jīng)營預(yù)計(jì)變化制定。

　　5、利潤：依據(jù)上年本部門實(shí)現(xiàn)利潤情況，結(jié)合預(yù)算年度各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)變化和實(shí)際情況制定。

　　6、人數(shù)：按上年平均人數(shù)結(jié)合本年任務(wù)所需人數(shù)計(jì)算。

　　7、人均勞效：用含稅營業(yè)收入額除以平均人數(shù)。

　　8、人均利稅：用利潤加增值稅、營業(yè)稅、消費(fèi)稅除以平均人數(shù)。

　　9、資金定額：由財(cái)務(wù)部根據(jù)各經(jīng)營單位的任務(wù)，從實(shí)際出發(fā)給予核定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　(三)財(cái)務(wù)部要設(shè)專人負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)預(yù)算的控制及檢查。

　　第六條財(cái)務(wù)預(yù)算編制程序

　　(一)財(cái)務(wù)預(yù)算從當(dāng)年10月份開始編制，每年10月份由公司財(cái)務(wù)部提出下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制方案，統(tǒng)一布置上報(bào)的各種表格。

　　(二)各經(jīng)營單位會(huì)計(jì)部根據(jù)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一的布置和要求，組織本部門編制各項(xiàng)預(yù)算，11月中旬，將預(yù)算草案(費(fèi)用預(yù)算細(xì)目草案)上報(bào)。

　　(三)11月30日前財(cái)務(wù)部匯總平衡，寫出編制預(yù)算的文字說明，報(bào)公司高層審定。

　　(四)12月份上旬正式將預(yù)算安排情況及實(shí)現(xiàn)預(yù)算的措施報(bào)集團(tuán)董事局批準(zhǔn)。

　　(五)12月中旬前財(cái)務(wù)部將董事局批準(zhǔn)的預(yù)算下達(dá)到各經(jīng)營單位，將年度預(yù)算指標(biāo)分解成月指標(biāo)落實(shí)到最小核算單位，上報(bào)財(cái)務(wù)部，同時(shí)落實(shí)到班組或個(gè)人。

　　第七條財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行

　　(一)各經(jīng)營單位要高度重視財(cái)務(wù)預(yù)算工作，要根據(jù)總體經(jīng)營目標(biāo)和本部門的實(shí)際情況，編制各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)，制定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的計(jì)劃及措施，并在執(zhí)行中加強(qiáng)監(jiān)督和管理。

　　(二)財(cái)務(wù)預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，各經(jīng)營單位都要嚴(yán)格遵照執(zhí)行，不得隨意超支，對超支預(yù)算的項(xiàng)目，需寫追加預(yù)算報(bào)告，說明超支原因，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部方可予以調(diào)整預(yù)算。

　　(三)各經(jīng)營單位的各項(xiàng)費(fèi)用要嚴(yán)格按《財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度》的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　第八條財(cái)務(wù)預(yù)算的檢查

　　(一)月審核，費(fèi)用會(huì)計(jì)要對各項(xiàng)支出進(jìn)行審核。不僅審核其合理性，還要審核是否在預(yù)算范圍內(nèi)，對超預(yù)算開支一律不得報(bào)賬。根據(jù)各經(jīng)營單位的經(jīng)營成果及費(fèi)用對照檢查預(yù)算執(zhí)行情況，找出本月超支原因，制定改進(jìn)措施，上報(bào)公司財(cái)務(wù)部。

　　(二)季分析，每季度對財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行重點(diǎn)、簡要、全面地分析，或做專題分析。

　　(三)年度終了，要對銷售收入、毛利率、費(fèi)用支出等情況進(jìn)行詳細(xì)分析。

　　第四章實(shí)物資產(chǎn)管理制度

　　第一條財(cái)產(chǎn)清查制度

　　(一)財(cái)產(chǎn)清查是根據(jù)賬簿記錄，通過對公司的各項(xiàng)實(shí)物、現(xiàn)金的實(shí)地盤點(diǎn)，對銀行存款、往來款項(xiàng)的核對，確定各種財(cái)產(chǎn)、貨幣資金、往來款項(xiàng)的實(shí)有數(shù)，并查明賬存數(shù)與實(shí)物數(shù)是否相符。財(cái)產(chǎn)清查一般包括:每年對財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行的全面清查;對銀行存款、未達(dá)賬項(xiàng)，每月同銀行的核對;各種債權(quán)、債務(wù)，每年年末進(jìn)行定期核對;實(shí)物、現(xiàn)金保管人員辦理移交時(shí)，進(jìn)行的清查;財(cái)產(chǎn)物資發(fā)生非常損失時(shí)，進(jìn)行的清查;上級主管部門、審計(jì)機(jī)關(guān)、司法部門、注冊會(huì)計(jì)師根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，對公司進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)清查。

　　財(cái)產(chǎn)清查開始前，要建立財(cái)產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，制定清查工作計(jì)劃，明確清查范圍，規(guī)定清查工作時(shí)間，確定具體工作人員的`分工和職責(zé)，組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)和掌握財(cái)產(chǎn)清查的政策、制度、內(nèi)容和方法等

　　(二)財(cái)產(chǎn)清查的內(nèi)容和要求

　　1、貨幣資金的清查

　　庫存現(xiàn)金的清查。通過實(shí)地盤點(diǎn)的方法，確定庫存現(xiàn)金的實(shí)存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額進(jìn)行核對，以查明余缺情況。除查明帳實(shí)是否相符外，還要查明有無違反現(xiàn)金管理制度規(guī)定，盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果，及時(shí)填制庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告表，并由檢查人員和出納人員簽名或蓋章。對長款、短款情況，要進(jìn)行分析，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　銀行存款的清查采用核對法，即將開戶銀行對賬單與本單位的銀行存款日記賬逐筆進(jìn)行核對，以查明帳實(shí)是否相符，在清查過程中，查找雙方未達(dá)賬項(xiàng)的余額，并據(jù)以編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，清除未達(dá)款項(xiàng)影響，以便檢查雙方有無差錯(cuò)，并確定銀行存款實(shí)存數(shù)。

　　其他貨幣資金的清查，與銀行存款的清查相同。

　　2、存貨的清查

　　存貨的清查是指對庫存材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、低值易耗品、包裝物等的清查，清查方法主要采用實(shí)地盤點(diǎn)方法，首先將材料物資賬簿上的數(shù)量、金額填在存貨清查表上，然后根據(jù)賬存數(shù)對材料物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，帳實(shí)差額作為盤盈、盤虧，對盤盈、盤虧金額要分析產(chǎn)生的原因，做出單獨(dú)說明。

　　3、固定資產(chǎn)的清查

　　固定資產(chǎn)的清查，采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法，將固定資產(chǎn)明細(xì)賬的記錄情況與固定資產(chǎn)實(shí)物一一核對，包括明細(xì)賬上所列固定資產(chǎn)的類別、名稱、編號(hào)等，在清查中發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈或毀損，還要查明該項(xiàng)固定資產(chǎn)的原值、己提折舊額等;如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)盤盈，要對其估價(jià)，以確定盤盈固定資產(chǎn)的重置價(jià)值、估計(jì)折舊等，據(jù)以編制固定資產(chǎn)盤虧、盤盈報(bào)告單。

　　4、應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的清查

　　應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的清查，包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款的清查，清查一般采用同對方核對賬目的方法。

　　清查時(shí)，首先將各項(xiàng)應(yīng)收、應(yīng)付的往來款項(xiàng)正確完整地登記入賬，由財(cái)務(wù)部向往來單位發(fā)函證，如對方單位核對無誤，應(yīng)在函證上蓋章后退發(fā)出單位;如對方發(fā)現(xiàn)數(shù)字不符，應(yīng)在函證證明不符原因處簽章并注明金額后退回發(fā)出單位，或者另抄對賬單退回，作為進(jìn)一步核對的依據(jù)。發(fā)出單位收到對方的回單后，對錯(cuò)誤的賬目應(yīng)及時(shí)查明原因，并按規(guī)定方法加以更正，最后根據(jù)清查結(jié)果編制“往來款項(xiàng)清查報(bào)告表”。

　　(三)財(cái)產(chǎn)清查的方法

　　在財(cái)產(chǎn)清查過程中，主要清查方法有以下幾種：實(shí)地盤點(diǎn)法，抽樣盤存法，核對帳目法，就是對債權(quán)、債務(wù)通過信函詢證或派人調(diào)查進(jìn)行核對的方法，質(zhì)量檢查，就是根據(jù)各種財(cái)產(chǎn)的技術(shù)、范圍對財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行檢查的方法。

　　(四)財(cái)產(chǎn)清查結(jié)果的處理

　　1、認(rèn)真分析財(cái)產(chǎn)清查發(fā)生問題的原因，并確定處理辦法

　　財(cái)產(chǎn)清查出現(xiàn)帳實(shí)不符的主要原因有:

　　(1)財(cái)產(chǎn)物資在保管過程中發(fā)生的自然損益;

　　(2)量、計(jì)算、檢驗(yàn)不準(zhǔn)而發(fā)生的差錯(cuò);

　　(3)計(jì)算登記賬簿時(shí)的錯(cuò)誤;

　　(4)由于管理不善或工作人員失職而造成財(cái)產(chǎn)物資的損壞、變質(zhì)或短缺.以及貨幣資金往來款項(xiàng)的差錯(cuò);

　　(5)盜竊、營私舞弊造成的損失;

　　(6)自然災(zāi)害造成的非常損失;

　　(7)未達(dá)賬項(xiàng)引起的賬賬、賬實(shí)不符;

　　(8)雖然賬實(shí)相符，由于質(zhì)量等問題引起的不能按正常財(cái)產(chǎn)物資使用的毀損。對于定額內(nèi)的損耗，多屬自然原因，非人為因素，一般可根據(jù)制度規(guī)定進(jìn)行處理。對于超定額損耗，應(yīng)詳細(xì)分析產(chǎn)生原因并行處理。由于工作失職，個(gè)人造成的損失，應(yīng)區(qū)分不同情況，嚴(yán)肅處理、如果屬于玩忽職守或貪*盜竊的則應(yīng)由過失人賠償，直至追究法律責(zé)任。

　　2、要積極處理多余物資和清理長期不清的債權(quán)

　　在財(cái)產(chǎn)清查過程中所發(fā)現(xiàn)的超儲(chǔ)積壓物資、呆滯和不需用物資，應(yīng)積極組織調(diào)劑或改裝，做到物盡其用，并積極向外推銷或報(bào)請有關(guān)部門組織調(diào)撥。對于長期不清的結(jié)算賬款，應(yīng)指定專人，主動(dòng)與對方單位研究解決。

　　根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)調(diào)整帳簿記錄，做到帳實(shí)相符。

　　要建立和健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度。

　　第二條低值易耗品管理制度

　　(一)低值易耗品實(shí)行定額管理、定期核銷、科室核算的原則。

　　(二)低值易耗品入庫前，必須及時(shí)認(rèn)真組織驗(yàn)收，辦理入庫手續(xù)。驗(yàn)收時(shí)必須注意質(zhì)量的檢查;驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即根據(jù)有關(guān)規(guī)定向供貨或運(yùn)輸單位提出，及時(shí)辦理退換或賠補(bǔ)手續(xù)。

　　(三)庫房低值易耗品的管理應(yīng)科學(xué)化，做到存放有序、零整分開、賬物對號(hào)、固定存放，便于收發(fā)和檢查，嚴(yán)防損壞、變質(zhì)、丟失。

　　第四條材料管理制度

　　(一)材料驗(yàn)收入庫

　　1、對入庫材料的品種、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、數(shù)量、包裝等認(rèn)真驗(yàn)收核對。按照采購不同和有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格驗(yàn)收，做到準(zhǔn)確無誤。

　　2、入庫材料驗(yàn)收應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確，不能拖拉，盡快驗(yàn)收完畢。如有問題及時(shí)提出驗(yàn)收記錄，向主管采購人員反映，以便得到解決。

　　3、材料驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)辦理入庫驗(yàn)收單，同時(shí)核對發(fā)票、運(yùn)單、明細(xì)表、裝箱單及產(chǎn)品合格證，核對無誤后入庫簽字，并及時(shí)登帳。

　　(二)材料出庫

　　1、材料出庫應(yīng)本著先進(jìn)先出的原則，及時(shí)審核發(fā)料單上的內(nèi)容是否符合要求，核對庫存材料是否準(zhǔn)確，做好材料儲(chǔ)備工作。

　　2、準(zhǔn)確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行備料、復(fù)查、以免發(fā)生差錯(cuò)，做到賬實(shí)相符。

　　3、按照材料保存期限，對于快要過期失效或變質(zhì)的材料應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)放，對能回收利用的材料盡可能利用，剩余材料及時(shí)回收利用，非正常手續(xù)不得出庫。

　　(三)材料保養(yǎng)保管

　　1、根據(jù)庫存材料的性能和特點(diǎn)進(jìn)行合理儲(chǔ)存和保管，做到保質(zhì)、保量、保安全。

　　2、合理碼放。對不同的品種、規(guī)格、質(zhì)量、等級的材料都分開，按先后順序碼放，以便先進(jìn)先出。

　　3、材料碼放要整齊，怕潮濕物品要上蓋下墊，注意防火、防潮、防濕，易燃材料要單獨(dú)存放，所有材料要明碼標(biāo)識(shí)，搞好庫區(qū)環(huán)境衛(wèi)生，經(jīng)常保持清潔。

　　4、對于溫、濕度要求高的材料，做好溫度、濕度的調(diào)節(jié)控制工作，高溫季節(jié)要防暑降溫;梅雨季節(jié)要防潮、防霉;寒冷季節(jié)要防凍保溫。

　　5、要經(jīng)常檢查、隨時(shí)掌握和發(fā)現(xiàn)材料的變質(zhì)情況，并積極采取補(bǔ)救措施。

　　6、對機(jī)械設(shè)備、配件定期進(jìn)行涂油或密封處理，避免因油脂干脫造成性能受到影響。

　　(四)定期盤庫，達(dá)到三清

　　1、定期盤庫清點(diǎn)，達(dá)到數(shù)量清、質(zhì)量清、帳表清。

　　2、清理半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，做到半成品的再利用。

　　(五)機(jī)械的模具管理措施

　　1、為了工廠工作的正常進(jìn)行，模具一般情況下不做借出之用，以免影響正常工作。

　　2、非一般情況下(特殊情況)如需模具借出，要有主管領(lǐng)導(dǎo)(董事長、經(jīng)理)批示，方可借出使用。

　　(六)成品、半成品的管理制度

　　1、成品商品需有專職人員管理和發(fā)放，發(fā)放時(shí)需辦理領(lǐng)用手續(xù)。

　　2、半成品材料要妥善保管，以便再利用。

　　3、對已經(jīng)領(lǐng)出待用的原材料，也應(yīng)由專人保管，以免發(fā)生丟失、混料及浪費(fèi)現(xiàn)象。

　　第六條固定資產(chǎn)管理制度

　　(一)目的：為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管及使用管理，特制定本規(guī)定。

　　(二)范圍：本規(guī)則所稱固定資產(chǎn)包括土地、房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、馬達(dá)儀表、工具等。

　　(三)會(huì)計(jì)科目列帳原則：前項(xiàng)固定資產(chǎn)，耐用年數(shù)在二年以下，不具生產(chǎn)性，未超過一定金額者(各公司自訂)應(yīng)以費(fèi)用科目列帳，而不得以固定資產(chǎn)科目列帳。

　　(四)管理部門：固定資產(chǎn)按下列類別，由各公司指定部門負(fù)責(zé)管理，其管理及保養(yǎng)細(xì)則由各公司管理部門會(huì)同使用部門自行制定之。

　　土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備由總部門負(fù)責(zé)管理。

　　機(jī)械設(shè)備由工務(wù)部門負(fù)責(zé)管理，但得視實(shí)際需要?dú)w由性質(zhì)相關(guān)部門管理。

　　工具由資材倉庫負(fù)責(zé)管理。

　　(五)編號(hào)：固定資產(chǎn)取得后，即歸管理部門管理，并會(huì)同會(huì)計(jì)部門依其類別及會(huì)計(jì)科目統(tǒng)馭關(guān)系，予以分類編號(hào)并粘貼樣簽。

　　(六)移交：人員移交時(shí)，對于固定資產(chǎn)應(yīng)依人事管理規(guī)則第十一條的規(guī)定詳細(xì)列清辦理移交。

　　(七)增減報(bào)告：會(huì)計(jì)部門應(yīng)于次月15日前就土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等項(xiàng)目編制"固定資產(chǎn)增置表"一式三聯(lián)送管理部門核對，并填列異常或更正內(nèi)容后，第一聯(lián)管理部門留存，第二聯(lián)送返會(huì)計(jì)部門自存，第三聯(lián)送使用部門留存，采用電腦處理報(bào)表代替之。

　　(八)盤點(diǎn)：固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)會(huì)同會(huì)計(jì)部門每年盤點(diǎn)一次(不含工具、馬達(dá)、儀表)。另外應(yīng)于每季就固定資產(chǎn)的項(xiàng)目中根據(jù)登記卡冊，每一類別至少抽點(diǎn)十項(xiàng)，盤點(diǎn)后應(yīng)填造"盤存單"一式三份注明盈虧原因，一份自存，二份呈報(bào)(總)經(jīng)理核決后一份送會(huì)計(jì)部門，一份送管理處總經(jīng)理室備查。管理部門對于盤盈或盤虧，除應(yīng)專案敘明原因呈核外，并應(yīng)依增置或減損的規(guī)定辦理手續(xù)。

　　(九)增置、營造、修繕處理：固定資產(chǎn)的增置、營造、修繕應(yīng)分別依照"材料管理辦法"、"工程修造發(fā)包事務(wù)處理規(guī)則"及"營建工程管理辦法"等有關(guān)規(guī)定辦理。土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等固定資產(chǎn)于增置驗(yàn)收后，使用部門(土地、房屋及建筑物由總務(wù)部門)應(yīng)即填寫"固定資產(chǎn)增加單"一式三聯(lián)經(jīng)會(huì)管理部門簽章后，送會(huì)計(jì)部門填注購置金額、耐用年限、月折舊額，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二聯(lián)由會(huì)計(jì)部門自存轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第三聯(lián)送使用部門留存。會(huì)計(jì)部門應(yīng)每月與管理部門核對"固定資產(chǎn)登記卡"的記載事項(xiàng)，如有缺漏事項(xiàng)應(yīng)即通知補(bǔ)正。

　　(十)受贈(zèng)處理：固定資產(chǎn)因其他公司撥入，捐贈(zèng)而取得者，應(yīng)填明價(jià)格，如原價(jià)無法查得或根本無原價(jià)者，得由管理部門會(huì)同會(huì)計(jì)部門予以估列，并按第十條固定資產(chǎn)增置手續(xù)辦理。

　　(十一)登記：土地、房屋及建筑物等不動(dòng)產(chǎn)取得所有權(quán)后，由總務(wù)部門統(tǒng)一辦理產(chǎn)權(quán)登記后，轉(zhuǎn)記入"房屋、土地登記卡"，變更時(shí)亦同。

　　(十二)保險(xiǎn)：固定資產(chǎn)應(yīng)依"關(guān)系企業(yè)財(cái)物保險(xiǎn)事務(wù)處理程序"的規(guī)定辦理保險(xiǎn)。

　　(十三)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移處理：土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備等固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時(shí)應(yīng)由移出部門填寫"固定資產(chǎn)移轉(zhuǎn)單"一式四聯(lián)會(huì)管理部門簽章后，送移入部門簽認(rèn)(管理部門不同時(shí)，要加印一聯(lián)會(huì)移入管理部門同時(shí)簽認(rèn))，第一聯(lián)送管理部門(管理部門不同者，影印聯(lián)送移入管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡")，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)送移入部門，第四聯(lián)送移出部門。其出入廠區(qū)應(yīng)另填"移轉(zhuǎn)交運(yùn)單"，一式六聯(lián)。第一聯(lián)托運(yùn)部門自存，第二聯(lián)托運(yùn)部門轉(zhuǎn)送會(huì)計(jì)部門暫存憑以核對第三聯(lián)，第三聯(lián)至六聯(lián)出廠時(shí)經(jīng)守衛(wèi)簽注時(shí)間、車重后，第三聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送托運(yùn)部門的會(huì)計(jì)部門，經(jīng)與第二聯(lián)核對無誤，于一日內(nèi)轉(zhuǎn)送收料部門的會(huì)計(jì)單位憑以核對收料;第四、五、六聯(lián)由承運(yùn)商隨同物品出廠、入廠時(shí)經(jīng)守衛(wèi)簽注入廠時(shí)間、車重后入廠，經(jīng)點(diǎn)收后第四聯(lián)由收料部門存查，第五、六聯(lián)經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時(shí)間、車重后，第五聯(lián)由承運(yùn)商暫存憑以申請運(yùn)費(fèi)，第六聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送收料部門的會(huì)計(jì)部門與第三聯(lián)核對。

　　(十四)資產(chǎn)送修處理：固定資產(chǎn)固故須送廠商修復(fù)時(shí)，應(yīng)依照"工程修造發(fā)包事務(wù)處理規(guī)則"的有關(guān)規(guī)定辦理，于送修時(shí)由工務(wù)部門或管理部門開具"料品交運(yùn)單"一式六聯(lián)，第一聯(lián)經(jīng)辦部門自存，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)由守衛(wèi)室暫存于次日轉(zhuǎn)送會(huì)計(jì)部門，第四、五、六聯(lián)交承運(yùn)商運(yùn)同物品出廠，第四聯(lián)交收料廠商暫存供做物品回廠交貨的憑證，經(jīng)辦部門于驗(yàn)收后轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)部門核銷，第五聯(lián)供申請運(yùn)什費(fèi)，第六聯(lián)由收料廠商簽收并送回經(jīng)辦部門。

　　(十五)出租或外借處理：固定資產(chǎn)出租或外借，管理部門應(yīng)先會(huì)同會(huì)計(jì)部門后按序呈(總)經(jīng)理核準(zhǔn)后始得辦理，并應(yīng)制定契約，副本送會(huì)計(jì)部門以備核對，契約內(nèi)容應(yīng)包括修繕保養(yǎng)及稅捐負(fù)擔(dān)、租金、運(yùn)什費(fèi)、歸還期限、保持原狀、附屬設(shè)備明細(xì)等，其出入廠區(qū)應(yīng)另填"料品交運(yùn)單"一式六聯(lián)，并依第十五條流程的規(guī)定辦理。

　　(十六)減損處理：土地、房屋及建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、機(jī)械設(shè)備、機(jī)電性什項(xiàng)設(shè)備因減損擬報(bào)廢者，應(yīng)由使用部門填具"固定資產(chǎn)減損單"一式四聯(lián)，注明減損原因，送管理部門及會(huì)計(jì)部門簽注處理意見后呈報(bào)(總)經(jīng)理，經(jīng)核準(zhǔn)后，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二、三聯(lián)依處理意見辦理后連同該廢品送資材倉庫簽收(盤虧部分免辦繳庫)，第二聯(lián)連同有關(guān)資料送會(huì)計(jì)部門據(jù)以向主管機(jī)關(guān)辦理報(bào)備，抵押權(quán)變更及解除保險(xiǎn)等手續(xù)，第三聯(lián)自存。該減損資產(chǎn)因體積巨大必須就地處理或拆除時(shí)，則第四聯(lián)送委托部門憑以辦理，惟減損資產(chǎn)于拆移前，或拆移后無法繳庫時(shí)，管理部門或使用部門應(yīng)妥為保管，上項(xiàng)減損資產(chǎn)已繳庫者由資材倉庫保管處理，其無法繳庫而決定標(biāo)售時(shí)，其處理流程依第十八條的規(guī)定辦理。

　　(十七)閑置固定資產(chǎn)處理，固定資產(chǎn)的管理部門至少每三個(gè)月應(yīng)將經(jīng)營上認(rèn)為無利用價(jià)值的閑置固定資產(chǎn)予以整理，填具"閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表"，擬定處理意見后呈報(bào)(總)經(jīng)理，經(jīng)核定標(biāo)售者須按下列規(guī)定辦理：

　　1、管理部門應(yīng)即按"閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表"所列經(jīng)批示計(jì)售部分開具"固定資產(chǎn)讓售比價(jià)單"一式四聯(lián)由(總)經(jīng)理指派專人或由采購部門負(fù)責(zé)招商比價(jià)，并將比價(jià)結(jié)果轉(zhuǎn)記于"標(biāo)售比價(jià)單"后，第三聯(lián)自存，第四聯(lián)送資管科，第一、二聯(lián)呈(總)經(jīng)理核決后，由經(jīng)辦人將第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門以核對，第一聯(lián)送管理部門以便發(fā)貨。

　　2、發(fā)貨時(shí)，由標(biāo)售經(jīng)辦人填寫"料品交運(yùn)單"一式六聯(lián)(承運(yùn)商聯(lián)勿填)憑以入廠提貨，經(jīng)守衛(wèi)簽注出廠時(shí)間及過磅記錄后，送回標(biāo)售經(jīng)辦人開具"繳款單"向出納解繳貨款，并于"料品交運(yùn)單"備注欄填寫"固定資產(chǎn)讓售比價(jià)單"號(hào)碼、發(fā)票號(hào)碼，第一聯(lián)送資材部門，第四聯(lián)送承購商收執(zhí)，第二、三聯(lián)送守衛(wèi)查對放行，于翌立轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)部門復(fù)核。

　　3、提貨出廠后管理部門應(yīng)即填具"固定資產(chǎn)減損單"一式四聯(lián)(資材倉庫聯(lián)免填)，第一聯(lián)自存轉(zhuǎn)記入"固定資產(chǎn)登記卡"，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部門，第三聯(lián)送使用部門留存。

　　(十八)抵押資產(chǎn)的減損出租、外借處理

　　提供抵押借款的固定資產(chǎn)如有發(fā)生減損、出租或外借時(shí)，會(huì)計(jì)部門應(yīng)事先備函寫明抵押編號(hào)及資產(chǎn)名稱、數(shù)量，向總管理處財(cái)務(wù)部報(bào)備，由財(cái)務(wù)部向貸款及抵押權(quán)登記機(jī)械辦理標(biāo)的物增減變更手續(xù)。

　　規(guī)章制度管理制度 4

　　一、要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)衛(wèi)生要求，做到窗明幾凈，地面整潔，環(huán)境優(yōu)雅、舒適。

　　二、餐廳每日用拖把拖三次，窗臺(tái)每日擦三次，門簾每日擦一次，洗手池每日清洗三次，下水道保持清潔暢通，并杜絕常流水，定期進(jìn)行消毒。

　　三、餐廳內(nèi)桌凳保持干凈，整齊，無積水，無油垢，無飯菜渣，無不潔物。

　　四、餐廳玻璃，每周擦一次，保持玻璃明凈，并按時(shí)開關(guān)窗，保持室內(nèi)空氣流通。

　　五、餐廳內(nèi)墻壁四周，每周清掃一次，保證無死角，無蜘蛛網(wǎng)。

　　六、做好每餐剩飯剩菜的回收工作，并及時(shí)處理垃圾，廢棄物盛放容器外觀清潔衛(wèi)生。

　　七、保持食堂周圍環(huán)境衛(wèi)生，門口臺(tái)階天天清掃。

　　八、每天下班前要關(guān)好門、窗、電源，保證餐廳安全.

　　規(guī)章制度管理制度 5

　　為規(guī)范學(xué)校收支行為，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，增強(qiáng)教職工對學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督，進(jìn)一步提高學(xué)校財(cái)務(wù)管理的透明度和民主化，保障教育事業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展，特制訂郭河鎮(zhèn)中小學(xué)財(cái)務(wù)公開制度。

　　一、財(cái)務(wù)公開的目的

　　實(shí)行財(cái)務(wù)公開，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，保證收支行為的規(guī)范化；量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般，注重資金的使用效益，厲行節(jié)約，制止奢侈浪費(fèi)；增強(qiáng)教職工民主意識(shí)，激勵(lì)教職工參與理財(cái)，積極有力地進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督；從源頭上預(yù)防和遏制不正之風(fēng)，提高領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的自覺性，密切干群關(guān)系，促進(jìn)行風(fēng)建設(shè)。

　　二、財(cái)務(wù)公開的原則

　　財(cái)務(wù)公開應(yīng)當(dāng)遵循合法、及時(shí)、真實(shí)和公正的原則，不得侵犯他人私隱，商業(yè)秘密、國家秘密、不得損害學(xué)校利益。

　　三、財(cái)務(wù)公開的內(nèi)容

　　1、學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)章制度，上級有關(guān)文件和政策性通知；學(xué)校各項(xiàng)獎(jiǎng)懲制度及績效工資實(shí)施方案。

　　2、學(xué)校預(yù)算編制及執(zhí)行情況，尤其是公務(wù)接待、會(huì)議、用車等費(fèi)用支出情況及預(yù)算外資金的收支情況；

　　3、公用經(jīng)費(fèi)的劃撥標(biāo)準(zhǔn)、總額及累計(jì)撥款情況；

　　4、重要財(cái)產(chǎn)、物資的采購和處置情況；

　　5、教職工獎(jiǎng)勵(lì)性績效工資發(fā)放、社會(huì)保障繳費(fèi)情況；

　　6、建設(shè)工程項(xiàng)目和較大修理項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)落實(shí)以及公開招投標(biāo)情況；

　　7、學(xué)校代收代支資金情況；

　　8、其他涉及教職工利益的重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。

　　四、財(cái)務(wù)公開的方式

　　1、設(shè)立固定的公開欄、宣傳欄；

　　2、定期召開教職工代表會(huì)議；

　　3、內(nèi)部資料、校刊、廣播、校園網(wǎng)等校內(nèi)發(fā)布信息媒體；

　　4、其他便于教職工和社會(huì)知曉的形式。

　　五、財(cái)務(wù)公開的組織

　　1、財(cái)務(wù)公開是學(xué)校民主管理的重要體現(xiàn)。各校要成立以校長為組長，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、報(bào)賬員（財(cái)務(wù)經(jīng)辦員）、教師代表組成的'財(cái)務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組要將財(cái)務(wù)公開的公示內(nèi)容和照片資料留檔備查。

　　2、財(cái)務(wù)公開主要采取定期公示和不定期公示的方式進(jìn)行；學(xué)校財(cái)務(wù)分期中、期末各公示一次；其他與財(cái)務(wù)有關(guān)的重大事項(xiàng)與重大活動(dòng)的公開時(shí)間，應(yīng)根據(jù)需要在事前、事中、事后及時(shí)公開。

　　規(guī)章制度管理制度 6

　　一、食堂工作人員負(fù)責(zé)食堂范圍的'環(huán)境衛(wèi)生、食品衛(wèi)生及食品制作工作。

　　二、廚房工作人員必須注意個(gè)人衛(wèi)生、服飾和形象。做到勤洗手，不留長指甲，勤換工作服，禁止上班抽煙，打餐時(shí)穿戴工作帽。

　　三、廚房工作人員及用餐人員應(yīng)對每日剩余的食品及物料合理處置，嚴(yán)禁浪費(fèi)公司財(cái)產(chǎn)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，處以20元罰款。

　　四、做好食堂的安全管理工作，使用炊事用具應(yīng)嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，易燃、易爆物品按規(guī)定位置放置。

　　五、廚房刀具應(yīng)妥善保管好，不得隨意讓非廚房人員進(jìn)入。

　　六、食堂工作人員下班前，應(yīng)關(guān)好門窗，檢查各類電源開關(guān)、設(shè)備等是否處于關(guān)閉狀態(tài)。

　　七、廠區(qū)人員必須愛護(hù)公司財(cái)務(wù)，食堂的一切設(shè)備、餐具均需要做到登記，盤點(diǎn)有賬目，誰損壞誰照價(jià)賠償。

　　八、廠區(qū)員工必須注意食堂的環(huán)境衛(wèi)生，保證食堂餐具、食物擺放有序，整潔、衛(wèi)生，違者罰款10元。

　　九、員工就餐一律在餐廳進(jìn)行，廠區(qū)內(nèi)其它任何地方不得烹煮進(jìn)餐，違者罰款20元。

　　十、嚴(yán)格按餐廳就餐時(shí)間進(jìn)餐，具體用餐時(shí)間按各部門下班時(shí)間表規(guī)定時(shí)間為準(zhǔn)。

　　十一、果核骨制，余飯剩菜，不可隨手棄置。用餐完畢須各自整理桌面，倒置指定桶類。力行儉省節(jié)約，飯食多少盛多少，杜絕剩菜剩飯，否則罰款20元。

　　規(guī)章制度管理制度 7

　　一、就餐：

　　1、所有就餐人員一律憑飯菜票就餐，一律不欠款，不賒賬。

　　2、食堂工作人員除殺豬共同就餐外，不準(zhǔn)另開小灶。為確保飯菜的安全，值周班級組長要對食堂負(fù)責(zé)。

　　3、食堂工作人員的`親屬一律不準(zhǔn)在食堂就餐。

　　4、不準(zhǔn)以現(xiàn)金或其他形式出售食品和未加工物品。

　　二、工作紀(jì)律規(guī)定

　　1、售飯菜時(shí)對老師、學(xué)生一視同仁，認(rèn)真收票。

　　2、行為舉止語言文明、態(tài)度和藹，嚴(yán)禁與學(xué)生爭吵。

　　3、有問題及時(shí)向食堂負(fù)責(zé)人反映，不準(zhǔn)翻弄事非，制造矛盾，影響團(tuán)結(jié)。

　　4、保管、采購要堅(jiān)持原則，堅(jiān)持物品領(lǐng)用和采購制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

　　5、嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律，嚴(yán)格按規(guī)定的時(shí)間作息。

　　6、有下列情行之一者，除處以經(jīng)濟(jì)處罰外，一律下崗或解聘。

　　①故意損壞公物的。

　　②故意不收或少收飯菜票的。

　　③造成嚴(yán)重浪費(fèi)的。

　　④工作嚴(yán)重失職，造成重大損失的。

　　⑤私分偷拿食堂物品的。

　　規(guī)章制度管理制度 8

　　一、本局公共產(chǎn)進(jìn)入固定資產(chǎn)管理，統(tǒng)一調(diào)配使用。妥善使用和保管價(jià)值500元以上的貴重物品，股室主要負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人。無故損壞或丟失的，由領(lǐng)用人按折舊或原價(jià)賠償。由于工作變動(dòng)、調(diào)離、退休的'，必須完成公共財(cái)產(chǎn)的移交，方可辦理有關(guān)手續(xù)。

　　二、愛護(hù)公物，不得化公為私、私自調(diào)換。辦公設(shè)備不得擅自外借。

　　三、嚴(yán)格公共財(cái)物的報(bào)廢和毀損。價(jià)值500元以上的固定資產(chǎn)在正常使用期滿不能繼續(xù)使用時(shí)，使用股室書面報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)審查同意，交局長簽字同意后移交辦公室報(bào)廢處理。

　　四、妥善保管和維護(hù)重要辦公設(shè)備。

　　重要辦公設(shè)備應(yīng)盡力維修使用。無法維修和維修后仍不能正常使用的，報(bào)請局領(lǐng)導(dǎo)同意按采購程序添置，實(shí)施以舊換新。

　　非專職人員嚴(yán)禁操作服務(wù)器、復(fù)印機(jī)和傳真機(jī)，私自操作造成設(shè)備損壞的，由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償。

　　五、由辦公室負(fù)責(zé)造冊登記電腦（臺(tái)式和筆記本）、打印機(jī)、傳真機(jī)、u盤、計(jì)算器等貴重辦公用品。

　　六、因工作變動(dòng)要移交貴重辦公用品時(shí)，由移交人根據(jù)已經(jīng)歸檔管理的登記冊逐一清點(diǎn)并移交辦公室，履行相關(guān)交接手續(xù)。

　　七、因工作需要領(lǐng)用貴重辦公用品時(shí)，由辦公室根據(jù)已經(jīng)歸檔管理的登記冊逐一清點(diǎn)并移交，履行相關(guān)交接手續(xù)。

　　八、啟用空調(diào)時(shí)必須關(guān)窗、關(guān)門，人走斷電。

　　規(guī)章制度管理制度 9

　　一、辦公室是公司行政性事務(wù)的綜合協(xié)調(diào)和督辦部門，是領(lǐng)導(dǎo)集體的綜合辦事部門。

　　二、認(rèn)真做好調(diào)查研究工作，做到快速、準(zhǔn)確、高質(zhì)量地搜集和反饋信息，為領(lǐng)導(dǎo)集體提供決策建議。

　　三、加強(qiáng)和上級公交主管部門和其他行政職能部門的聯(lián)系，在領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)或委托范圍內(nèi)處理協(xié)調(diào)各方面工作。

　　四、負(fù)責(zé)公司級別會(huì)議的通知、召集和服務(wù)工作，并做好會(huì)議記錄。會(huì)后按照會(huì)議精神督辦落實(shí)，確保管理集體政令暢通。

　　五、做好日常督辦工作，了解掌握有關(guān)行政工作情況，對業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的較大違規(guī)、違紀(jì)、違章行為督查和通報(bào)。

　　六、負(fù)責(zé)起草公司行政類公文，對部門上報(bào)到公司領(lǐng)導(dǎo)層和外送文稿進(jìn)行審核。

　　七、搞好公文處理，收文登記，發(fā)文簽批，文本立卷以及文件資料的管理和利用。

　　八、做好檔案管理，認(rèn)真收集與公司有關(guān)的資料，整理歸類，編目索檢，統(tǒng)計(jì)保管，年度做好檔案鑒定和歸檔。

　　九、做好保密工作，嚴(yán)格對涉及公司機(jī)密的人員和文件的管理。

　　十、搞好印信管理，指定人員嚴(yán)格對與行政有關(guān)的印章的保管、使用。按規(guī)定開具證明、介紹、說明等信、函。

　　十一、按公司作息時(shí)間嚴(yán)格執(zhí)行行政管理人員考勤，月末統(tǒng)計(jì)匯總進(jìn)行工資核算。

　　十二、按規(guī)定對行政管理和后勤人員的工資制表、審核和對獎(jiǎng)金、福利等編制分配方案，并準(zhǔn)確、按時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門發(fā)放。

　　十三、按規(guī)定對行政管理和后勤人員請假、休假、出差事項(xiàng)備案。

　　十四、駕駛員招聘、辭退由技安科提出方案報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審后執(zhí)行，報(bào)辦公室備案。調(diào)度員招聘、辭退由路隊(duì)長提出方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審后執(zhí)行，報(bào)辦公室備案。點(diǎn)鈔員招聘、辭退由財(cái)務(wù)科提出方案，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審后執(zhí)行，報(bào)辦公室備案。其他工作人員的招聘、辭退和增資、降資等的建議、申報(bào)、落實(shí)工作由辦公室負(fù)責(zé)。

　　十五、做好信訪工作，處理來信和來訪以及上級部門的批轉(zhuǎn)文件、人大代表的提案、政協(xié)委員的議案回復(fù)工作。

　　十六、做好對公司全局性工作的`投訴處理和反饋。

　　十七、搞好物業(yè)管理，開源節(jié)流，維護(hù)公司經(jīng)濟(jì)利益。

　　十八、加強(qiáng)文印室和辦公用品管理，辦公用品按部門需要申請、領(lǐng)導(dǎo)審批采購、發(fā)放登記的流程嚴(yán)格操作。

　　十九、搞好勞保用品的采購、發(fā)放管理工作。

　　二十、做好接待、禮儀服務(wù)工作。

　　二十一、搞好伙食團(tuán)的管理工作，體現(xiàn)用餐營養(yǎng)均衡、經(jīng)濟(jì)實(shí)惠、服務(wù)于工作的原則。

　　二十二、做好外宣工作，樹立公司良好形象。

　　二十三、按公司要求監(jiān)管各類工程建設(shè)。

　　二十四、按時(shí)、按質(zhì)、按量完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

　　規(guī)章制度管理制度 10

　　為切實(shí)加強(qiáng)公司管理，提高公司綜合管理水平，盈造文明、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓緳C(jī)動(dòng)車輛管理環(huán)境。根據(jù)《中華人民共和國機(jī)動(dòng)車輛管理?xiàng)l例》、《中華人民共和國道路交通安全法》等相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司機(jī)動(dòng)車輛使用性質(zhì)，特制定本辦法：

　　第一條公司機(jī)動(dòng)車輛管理辦法

　　（一）機(jī)動(dòng)車輛證照申辦、年審的管理

　　1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）證照及手續(xù)統(tǒng)一由公司辦公室管理，并由專人負(fù)責(zé)編號(hào)、存檔；

　　2、公司機(jī)動(dòng)車輛年審、證照年審、新車上戶、車輛保險(xiǎn)等統(tǒng)一由公司辦公室管理，并由專人負(fù)責(zé)辦理，各車輛駕駛員配合辦理；

　　（二）機(jī)動(dòng)車輛調(diào)度與使用的管理

　　1、公司公務(wù)車由公司辦公室調(diào)度和管理；公司部門用車須報(bào)公司辦公室同意，由公司辦公室負(fù)責(zé)調(diào)度；

　　2、公司貨運(yùn)車由公司辦公室和零售部協(xié)同調(diào)度和管理；日常調(diào)度主要由零售部負(fù)責(zé)管理；

　　3、儲(chǔ)備站公務(wù)車、槽車用車的使用，由該站主管部門進(jìn)行調(diào)度和管理；

　　4、公司送氣摩托車由零售部調(diào)度，分派的駕駛員（送氣工）自行管理；

　　（三）機(jī)動(dòng)車輛安全與維護(hù)的管理

　　1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、槽車、貨運(yùn)車）的日常安全與維護(hù)，由分派的專職駕駛員負(fù)責(zé)，如部分車輛無專職駕駛員，則由臨時(shí)駕駛員負(fù)責(zé)對車輛的安全與維護(hù)，由公司辦公室負(fù)責(zé)監(jiān)督與管理；

　　2、公司送氣摩托車的`安全與維護(hù)由分派的送氣員自行負(fù)責(zé)；

　　3、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、槽車、貨運(yùn)車）必須停放在公司指定停車場或存車處；

　　第二條機(jī)動(dòng)車輛考核辦法

　　（一）公司公務(wù)車的考核辦法

　　1、公司各部門公務(wù)用車須向公司辦公室申請用車，公司辦公室須登記用車部門往返地點(diǎn)和派員人數(shù)，審核同意后方可派車；如違反本條例，則考核違規(guī)人員30元；

　　2、公司公務(wù)車（包括儲(chǔ)備站公務(wù)車）嚴(yán)禁公借私用，公司員工如需私用必須向其主管部門說明，由部門主管報(bào)公司辦公室審核，再報(bào)總經(jīng)理審批后方可派車，且油耗費(fèi)用自理；如違反本條例而發(fā)生公車私用行為，則考核違規(guī)人員100元；

　　3、公司公務(wù)車凡公休日時(shí)間，一律停放在公司指定停車場地。如個(gè)人需用，須報(bào)總經(jīng)理同意后方可使用，且一切費(fèi)用自行承擔(dān)，違者罰款300元；

　　4、公司公務(wù)車（包括儲(chǔ)備站公務(wù)車）外借須經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理同意；如違反本條件則考核違規(guī)人員100元；

　　（二）公司貨運(yùn)車的考核辦法

　　1、公司貨運(yùn)工作，駕駛員須有運(yùn)輸往返地點(diǎn)和油耗記錄，每日的派車記錄統(tǒng)計(jì)須由零售部負(fù)責(zé)人審核并簽字；如違反本條例，則考核違規(guī)人員30元；

　　2、公司貨運(yùn)車油耗、公里數(shù)，由零售部負(fù)責(zé)人每月底向公司辦公室統(tǒng)計(jì)報(bào)表；如違反本條例，則考核違規(guī)人員30元；

　　3、儲(chǔ)備站槽車油耗的考核辦法按公司貨運(yùn)車考核辦法執(zhí)行；

　　（三）機(jī)動(dòng)車輛相關(guān)費(fèi)用考核辦法

　　1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車）每月油票由公司辦公室統(tǒng)一購買和發(fā)放，辦公室須根據(jù)月油耗統(tǒng)計(jì)表和油耗定額，報(bào)總經(jīng)理審批方可購買；對超定額部分，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，進(jìn)行考核；

　　2、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車）每期的油票由部門負(fù)責(zé)人領(lǐng)取，油票報(bào)領(lǐng)表須有部門負(fù)責(zé)人核定并簽字后發(fā)放；如違反本條例，則考核違規(guī)人員30元；

　　3、儲(chǔ)備站公務(wù)車、槽車的事故考核及處理辦法由該站自行制定，報(bào)公司備案；

　　第三條交通事故及理賠的管理及考核辦法

　　1、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）駕駛員如因自身違章、違紀(jì)駕駛，而造成交通處罰事件，則由違章駕駛?cè)藛T自行承擔(dān)交通罰款；

　　2、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）駕駛員如因自身違章、違紀(jì)駕駛行為，而造成交通事故或重大交通事故以及交通事故賠償或懲罰，公司則有權(quán)扣除該事故駕駛員的保證金，并根據(jù)用工雙方簽定的駕駛責(zé)任書，追究責(zé)任人相關(guān)法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任；

　　3、公司機(jī)動(dòng)車輛（公務(wù)車、貨運(yùn)車、槽車、摩托車）如因不可抗拒的原因，導(dǎo)致交通事故或重大交通事故以及交通事故賠償或懲罰，根據(jù)交通管理事故鑒定報(bào)告，按《中華人民共和國道路交通事故法》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；事故造成的機(jī)動(dòng)車輛經(jīng)濟(jì)賠償按保險(xiǎn)公司有關(guān)理賠的規(guī)定執(zhí)行；

　　第四條未盡事宜

　　1、公司對公務(wù)車、貨運(yùn)車油耗的定額，由公司測算后下達(dá)指標(biāo)，進(jìn)行考核；

　　2、儲(chǔ)備站公務(wù)車、槽車的油耗定額，由儲(chǔ)備站自行制定，報(bào)公司備案；

　　3、本考核辦法，未盡事宜，將在實(shí)施過程中逐步完善；

　　規(guī)章制度管理制度 11

　　為了加強(qiáng)日常管理，為了提升酒店員工的精神面貌及綜合素質(zhì)，更為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行酒店標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)制定以下制度，希望員工在日常工作中必須嚴(yán)格遵守，決不妥協(xié)。

　　一、儀容儀表要求

　　1、工作制服干凈無破損，必須按酒店標(biāo)準(zhǔn)佩戴名牌。

　　2、頭發(fā)修剪梳理整齊，長發(fā)使用酒店的頭花結(jié)于腦后，發(fā)型符合酒店標(biāo)準(zhǔn)，不許染發(fā)。

　　3、保持面部清潔，化淡妝，口紅顏色不能太淡，男士每日剃胡須，鼻毛修剪無外露。

　　4、口腔清洗，無異味，齒縫無食物殘?jiān)o口臭

　　5、雙手保持清潔，指甲油應(yīng)為無色。

　　6、鞋子清潔并保持光亮，襪子必須用酒店提供的肉色襪（男士深色襪）應(yīng)完好無破損。

　　7、除結(jié)婚戒指外不許配戴笨重耀眼或能發(fā)出噪音的飾物。

　　8、帶耳環(huán)必須符合酒店標(biāo)準(zhǔn)，一般以耳釘為主。

　　二、出勤加班制度

　　1、員工必須準(zhǔn)時(shí)到崗工作，未經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)同意不準(zhǔn)離崗或提前下班，如要離崗，或提前下班需得到上級領(lǐng)導(dǎo)同意。

　　2、為了提高工作效率，您的工作必須在領(lǐng)導(dǎo)要求的時(shí)間內(nèi)完成，如正常計(jì)劃工作未完成，而產(chǎn)生超時(shí)，一律不算加班。

　　3、在您本休的時(shí)候，由于酒店忙而需要您加班，希望您能夠諒解及時(shí)加班。

　　4、一個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)三次遲到點(diǎn)名批評并處罰，三次曠工開除。

　　三、工作紀(jì)律要求

　　1、上班時(shí)間嚴(yán)格禁止帶私人物品和手機(jī)發(fā)現(xiàn)沒收。

　　2、工作時(shí)員工不得離開工作崗位或進(jìn)入非工作區(qū)域。

　　3、任何員工不得在工作時(shí)間、工作地點(diǎn)、接受親屬或朋友拜訪，如果確實(shí)有需要，匯報(bào)餐廳主管或經(jīng)理，并安排。

　　4、任何員工不得在營業(yè)場所睡覺。

　　5、任何員工不得在餐廳內(nèi)偷吃。

　　8、禁止在當(dāng)班時(shí)對待客人、同事或上司言談舉指不禮貌。

　　9、禁止在工作期間隨意嬉戲打鬧、挖鼻、等不雅動(dòng)作。

　　10、禁止在工作期間看報(bào)、打私人電話、聊天等。

　　11、不得弄虛作假，如模仿領(lǐng)導(dǎo)的簽字。

　　12、上級安排的工作，必須及時(shí)正確地完成，不得頂撞或推脫（有疑義先服從完成再投訴）

　　13 、不得穿便服隨意進(jìn)入營業(yè)場所。

　　14、在營業(yè)場所撿到客人遺留物品應(yīng)立即匯報(bào)并上交。

　　13、不得將酒店內(nèi)任何物品私自拿回家，發(fā)現(xiàn)開除。

　　四、工作態(tài)度要求

　　1、友善助人的工作態(tài)度，如盡力記住客人的姓名，遇到客人在查詢或需要幫助時(shí)，主動(dòng)上前問候“您需要幫忙嗎”

　　2、任何時(shí)候都應(yīng)保持彬彬有禮，舉止文雅，應(yīng)使用禮貌用語如：您好、請、謝謝、等

　　3、避免與客人爭論，要記住客人永遠(yuǎn)是對的，在持有懷疑或處于困境時(shí)應(yīng)請示經(jīng)理

　　4、工作中要始終面帶微笑

　　5、與客人交談時(shí)要保持注意力集中

　　6、不要粗魯?shù)拇驍嗫腿说恼勗?/p>

　　7、工作時(shí)必須保持精神飽滿，要達(dá)到及時(shí)高效的'服務(wù)質(zhì)量

　　五、衛(wèi)生要求

　　1、工作柜物品按要求擺放。

　　2、臺(tái)面餐具、椅子要按規(guī)定擺放整齊。

　　3、餐具、轉(zhuǎn)盤、玻璃器皿不能有水跡、污漬及明顯指紋。

　　4、包廂及營業(yè)場所地面必須保持干凈。

　　5、環(huán)境衛(wèi)生要做到每日小掃一次，每周大掃一次。

　　六、服務(wù)質(zhì)量要求

　　1、客人到達(dá)時(shí)必須熱情微笑的迎接客人并詢問是否有預(yù)定

　　2、帶入餐桌時(shí)必須詢問是否滿意

　　3、必須及時(shí)拉椅入坐遞送菜單

　　4、迎賓及時(shí)與服務(wù)員交接各項(xiàng)事情

　　5、服務(wù)員及時(shí)遞茶水、香巾

　　6、及時(shí)為客人增減餐位，斟到醬醋

　　7、及時(shí)為客人點(diǎn)菜適時(shí)推薦及介紹菜肴

　　8、點(diǎn)菜完畢時(shí)必須重復(fù)所點(diǎn)菜肴并告知制作時(shí)間，清楚記錄

　　9、及時(shí)為客人點(diǎn)酒，必須提供酒單

　　10、必須先上冷菜再到酒水

　　11、任何服務(wù)都應(yīng)從主賓開始順時(shí)針操作（除買單、上毛巾、左派）

　　12、必須將桌面酒水倒好后，方可上菜

　　13、必須遵循上菜順序冷、熱、葷、素、顏色搭配（除特殊情況），上菜時(shí)必須報(bào)菜

　　名，發(fā)現(xiàn)菜肴遲遲不上應(yīng)立即通知領(lǐng)班或主管跟進(jìn)

　　14、席間服務(wù)時(shí)必須勤換骨碟、毛巾、煙缸和添加酒水

　　15、所有服務(wù)必須使用禮貌用語

　　16、所有服務(wù)必須保持三輕四勤的原則

　　17、熱菜上齊必須告知客人菜已上齊

　　18、及時(shí)詢問客人是否上主食及水果

　　19、禁止大盤落小盤

　　20、必須保持臺(tái)面干凈整潔

　　21、上完水果及時(shí)將賬單核對好

　　22、提供打包服務(wù)

　　23、客人起身離座時(shí)主動(dòng)提醒帶齊隨身物品

　　24、禮貌的將客人送至門口

　　規(guī)章制度管理制度 12

　　一、個(gè)人儀表儀容

　　1、工作時(shí)工作制服穿戴整齊，不能有灰塵、污跡，破洞，扣好紐扣，領(lǐng)口與袖口保持干凈。

　　2、男員工頭發(fā)不過領(lǐng)，不留大鬢角，女員工不留披肩發(fā)，發(fā)型美觀、大方、保持好自己的個(gè)人衛(wèi)生！

　　3、保持好面部清潔，男職工不留胡須

　　4、務(wù)必保持手的清潔，指甲短而干凈，不涂指甲油。

　　5、上崗前和工作時(shí)禁止飲酒。

　　6、上崗前調(diào)節(jié)好工作情緒，以飽滿的精神面貌迎接客人。

　　二、服務(wù)程序與規(guī)范

　　1、就餐服務(wù)程序：

　　①客人走進(jìn)餐廳，服務(wù)員應(yīng)主動(dòng)、熱情問候，問清用餐人數(shù)，安排好餐位。 ②客人訂單后，服務(wù)員迅速將菜單送至廚房，并將客人的特殊要求告訴廚師，盡可能滿足客人要求。

　　③上菜前，服務(wù)員要將餐桌上的`用具擺位進(jìn)行調(diào)整，留出足夠空位，再送菜上臺(tái)，檢查好各位工作的完善性。

　　④客人對食品有不滿意的地方，服務(wù)員應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管，采取適應(yīng)措施，以盡可能使客人滿意！

　　⑤客人離開后，服務(wù)員要迅速撤臺(tái)，并重新擺臺(tái)以備再用。

　　三、對全體員工規(guī)定

　　1、餐廳所有工作人員不得私自開小灶，違者開除。

　　2、嚴(yán)禁私自進(jìn)入收銀臺(tái)玩電腦，違者罰款20元。

　　3、工作時(shí)間不得擅自離崗，不準(zhǔn)打情罵俏，店內(nèi)不準(zhǔn)打撲克。

　　4、上班時(shí)間不得遲到早退，有事提前半小時(shí)請假，下班以后所有員工出一切事故，與店內(nèi)無關(guān)。

　　5、請各位務(wù)必合作愉快。

　　規(guī)章制度管理制度 13

　　根據(jù)餐廳規(guī)定，結(jié)合廚房具體狀況，對廚房各崗位員工貼合獎(jiǎng)懲條件者進(jìn)行內(nèi)部獎(jiǎng)懲：

　　(一)貼合下列條件之一者，給予獎(jiǎng)勵(lì)：

　　1、參加世界、國家、省等舉辦的烹飪賽，成績優(yōu)異者。

　　2、出版?zhèn)€人烹飪專著和在權(quán)威烹飪雜志發(fā)表作品及論文獲獎(jiǎng)?wù)摺?/p>

　　3、忠于職守，全年出滿勤，工作表現(xiàn)突出，受到賓客多次表揚(yáng)者。

　　4、為廚房生產(chǎn)和管理提出合理化推薦，被采納后產(chǎn)生及效益者。

　　5、在廚房生產(chǎn)中及時(shí)消除較事故隱患者。

　　6、多次受到顧客表揚(yáng)者。

　　7、衛(wèi)生工作一貫表現(xiàn)突出，為家公認(rèn)者。

　　8、節(jié)約用料，綜合利用成績突出者。

　　(二)、出現(xiàn)下列狀況之一者，給予懲處：

　　1、違廚房紀(jì)律，不聽勸阻者。

　　2、不服從分配，影響廚房生產(chǎn)者。

　　3、工作粗心，引起顧客對廚房工作或菜肴質(zhì)量進(jìn)行投訴者。

　　4、弄虛作假或搬弄是非，制造矛盾，影響同事間的'工作關(guān)系者。

　　5、不按操作規(guī)程生產(chǎn)，損壞廚房設(shè)備和用具者。

　　6、不按操作規(guī)程生產(chǎn)，引起較職責(zé)事故者。

　　7、毆打他人者。

　　9、不按時(shí)清理原料，造成變質(zhì)變味者。

　　(三)、以上獎(jiǎng)懲條例的實(shí)施

　　以事實(shí)為依據(jù)，根據(jù)具體狀況，由廚師長提議，總廚審定具體獎(jiǎng)懲方法和范圍，貢獻(xiàn)卓越或錯(cuò)誤情節(jié)嚴(yán)重者，則報(bào)餐廳老總按員工守則及其他規(guī)定進(jìn)行處理。

　　規(guī)章制度管理制度 14

　　(一)開餐前的組織準(zhǔn)備

　　1.加工組

　　將當(dāng)日所需的蔬菜、禽類、水產(chǎn)等原料加工、分類、分級備用。

　　2.切配組

　　將已經(jīng)預(yù)訂的菜肴(如宴會(huì)、團(tuán)隊(duì)用餐等)及常用的零點(diǎn)菜肴切配好，并將常用的一些原料加工成絲、片、塊、丁、花、茸等備用。

　　3.爐灶組

　　備齊烹制加工所需的各種調(diào)料，負(fù)責(zé)半成品和湯的制作。

　　4.冷菜組

　　制備熟食，切制待用冷菜，拼擺花色冷盤，準(zhǔn)備所需的調(diào)配料。

　　5.點(diǎn)心組

　　制備常用的點(diǎn)心，備足當(dāng)天所需的面和餡兒。

　　(二)控制菜肴質(zhì)量

　　開餐時(shí)廚房應(yīng)遵循“以餐廳需要為依據(jù)，以爐灶為中心”的指導(dǎo)思想，根據(jù)賓客需求及時(shí)烹制美味可口的菜肴。餐飲企業(yè)菜肴質(zhì)量控制的措施主要有：

　　1.廚師的質(zhì)量意識(shí)

　　廚師的質(zhì)量意識(shí)至關(guān)重要。質(zhì)量意識(shí)可以提高廚師的工作責(zé)任心并改善其工作態(tài)度。因此，餐飲企業(yè)必須定期開展質(zhì)量教育，使所有廚房工作人員樹立標(biāo)準(zhǔn)化觀念、專業(yè)化觀念并具有學(xué)習(xí)創(chuàng)新觀念。

　　2.加強(qiáng)檢查：管理人員抽查、跑菜員檢查

　　餐飲企業(yè)的各級管理人員在開餐時(shí)應(yīng)抽查菜肴質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。同時(shí)，餐廳的傳菜服務(wù)員在取菜時(shí)，應(yīng)檢查菜點(diǎn)質(zhì)量，做到“五不取”，即數(shù)量不足不取;溫度不適不取;顏色不正不取;調(diào)、配料不全不取;器皿不潔、破損或不符合規(guī)格不取。不能讓菜肴的質(zhì)量問題暴露在客人面前。

　　3.建立投訴反饋制度

　　一旦遇到客人投訴菜肴質(zhì)量問題，餐廳應(yīng)該及時(shí)將問題反饋至廚房。廚房應(yīng)先解決客人的問題，但在時(shí)候必須分析質(zhì)量問題的原因，并提出解決問題的方法，以免今后出現(xiàn)類似的問題。

　　(三)做好成本的'核算、控制

　　廚房應(yīng)根據(jù)核定的毛利率控制餐飲成本，在保證賓客利益的前提下，盡量節(jié)約，并減少浪費(fèi)。廚房工作人員應(yīng)對所有原輔材料進(jìn)行進(jìn)行核算，并對產(chǎn)品生產(chǎn)全過程進(jìn)行成本控制。具體內(nèi)容請參見第十章。

　　設(shè)備管理

　　為了改善廚房的勞動(dòng)條件和工作效率。現(xiàn)代廚房都配備了相當(dāng)數(shù)量的電器設(shè)備。廚房設(shè)備是廚房進(jìn)行食品生產(chǎn)的物質(zhì)基礎(chǔ)，使促使制作菜肴的物質(zhì)條件。因此，廚房應(yīng)建立并健全設(shè)備的操作規(guī)程，將所有設(shè)備按專業(yè)化分工定崗使用，加強(qiáng)設(shè)備的維護(hù)與保養(yǎng)，確保其正常運(yùn)行.

　　衛(wèi)生管理

　　廚房衛(wèi)生是廚房生產(chǎn)第一條需要遵守的準(zhǔn)則。廚房衛(wèi)生就是要保證食品在選擇、生產(chǎn)和銷售的全過程中，都確保其處在安全的狀態(tài)。為了保證廚房生產(chǎn)出來的產(chǎn)品具有安全性，采購的食品原料必須是未受污染不帶致病菌的，食品原料須在衛(wèi)生許可的條件下貯藏;廚房在食品生產(chǎn)的過程中必須符合衛(wèi)生條件;廚房環(huán)境設(shè)備等要求清潔，廚房生產(chǎn)人員身體必須健康。銷售中要時(shí)刻防止污染，將食品安全可靠地提供給客人。因此，一切接觸食品的有關(guān)人員和管理者，在食品生產(chǎn)中必須自始至終地遵循衛(wèi)生準(zhǔn)則，并承擔(dān)各自的職責(zé)。

　　(一)廚房環(huán)境的衛(wèi)生控制

　　1.廚房在選址時(shí)，要考慮下述兩個(gè)因素：一是要注意防止周圍企業(yè)對廚房環(huán)境的污染，盡量避開排放“三廢”(廢水、廢渣、廢氣)的企業(yè)。二是廚房最好不要設(shè)在地下室，因?yàn)榈叵率也焕谕L(fēng)、采光、排放煙塵和防潮，食品也極易霉?fàn)€變質(zhì)。

　　2.廚房要有消除蒼蠅、老鼠、蟑螂和其它有害昆蟲及其孳生條件的措施。

　　3.每一個(gè)廚房對垃圾和廢物的處理，必須符合衛(wèi)生的規(guī)程。室外的垃圾箱要易于清理，要防止蟲、鼠的進(jìn)入，防止污水的滲漏，并按時(shí)處理，以保護(hù)周圍環(huán)境不受氣味、蟲和細(xì)菌的污染。廚房內(nèi)的垃圾桶(箱)必須加蓋，并要有足夠的容量來盛裝垃圾，必須按照衛(wèi)生要求進(jìn)行袋裝化管理，并及時(shí)清理和清洗，桶、箱內(nèi)外要用熱水、洗潔劑清洗。這項(xiàng)工作要安排在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間內(nèi)進(jìn)行。

　　4.對于廚房內(nèi)地面、墻壁、下水道、設(shè)備等方面的衛(wèi)生要求，前面已有詳述。

　　(二)廚房各作業(yè)區(qū)的衛(wèi)生控制

　　1.爐灶作業(yè)

　　(1)每日開餐前徹底清洗炒鍋、手勺、笊籬、抹布等用品，檢查調(diào)味罐內(nèi)的調(diào)燜是否變質(zhì)。淀粉要經(jīng)常換水。油缽要每日過濾一次，新油、老油(使用時(shí)間較長油色發(fā)深黃或發(fā)黑的油)要分開存放;醬油、醋、料酒等調(diào)味罐不可一次投放過多，常用常添，以防變質(zhì)及揮發(fā)。精鹽、食糖、味精等要注意防潮，防污染，開餐結(jié)束后調(diào)味容器都應(yīng)加蓋。

　　(2)食品原料在符合菜肴烹調(diào)要求的前提下，要充分燒透煮透，防止外熟里生，達(dá)不到殺滅細(xì)菌的目的。

　　(3)切配和烹調(diào)要實(shí)行雙盤制。配菜應(yīng)使用專用配菜盤、碗，當(dāng)原料下鍋后應(yīng)當(dāng)及時(shí)撤掉，換用消毒后的盤、碗盛裝烹調(diào)成熟后的菜肴。

　　在烹調(diào)操作時(shí)，試嘗口味應(yīng)使用小碗和湯匙，嘗后余汁切忌倒入鍋內(nèi)。用手勺嘗味時(shí)，手勺須清潔后再用。

　　(4)營業(yè)結(jié)束后，清潔用具，歸位擺放，清洗湯鍋，清理調(diào)料。

　　每日用洗滌劑擦拭清洗吸煙罩和灶面的油膩和污垢，做到衛(wèi)生、光潔、無油膩。清理烤箱、蒸籠內(nèi)的剩余食品，去除烤盤內(nèi)的油污，放盡蒸籠鍋內(nèi)的水。

　　2.配菜間

　　(1)每日開餐前，徹底清理所屬冰箱，檢查原料是否變質(zhì)。

　　(2)刀、砧板、抹布、配菜盤等用具要清潔，做到無污跡，無異味。

　　(3)配料、小料要分別盛裝，擺放整齊，配料的水盆要定時(shí)換水。需冷藏保鮮的食品原料應(yīng)放置在相應(yīng)的冰箱內(nèi)。

　　(4)在開啟罐頭食品時(shí)，首先要把罐頭表面清潔一下，再用專用開啟刀打開，切忌用其它工具，避免金屬或玻璃碎片掉入。破碎的玻璃罐頭食品不能食用。

　　(5)配菜過程中，隨時(shí)注意食品原料的新鮮度及衛(wèi)生狀況，認(rèn)真配菜，嚴(yán)格把關(guān)。

　　(6)營業(yè)結(jié)束后，各種用具要及時(shí)清潔，歸位放置，剩余的食品原料按不同的貯藏要求分別儲(chǔ)存。

　　3.冷菜間

　　(1)冷菜間要做到專人，專用具，專用冰箱，并要有紫外線消毒設(shè)備。防蠅、防塵設(shè)備要健全、良好。

　　(2)每日清理所屬冰箱，注意食品的衛(wèi)生狀況，生、熟食品要分別放置。

　　(3)刀、砧板、抹布、餐具等用具要徹底清洗，消毒后再使用，抹布要經(jīng)常搓洗，不能一布多用，以免交叉污染。

　　(4)要嚴(yán)格操作規(guī)程，做到生熟食品的刀、砧板、盛器、抹布等嚴(yán)格分開，不能混用。尤其在制作涼拌菜、冷葷菜時(shí)一定要用經(jīng)過消毒處理的專用工具制作，防止交叉污染。

　　(5)在冷盤切配操作時(shí)員工應(yīng)戴口罩。

　　(6)營業(yè)結(jié)束后，各種調(diào)味汁和食品原料要放置在相應(yīng)的冰箱內(nèi)貯藏，用具徹底清洗，歸位擺放，工作臺(tái)保持清潔、光亮、無油污。一些機(jī)械設(shè)備如切片機(jī)要拆卸清洗，徹底清除食物殘?jiān)苑罊C(jī)械損壞和設(shè)備污染。

　　4.點(diǎn)心間

　　(1)保證各種原料和餡料的新鮮衛(wèi)生，定時(shí)檢查所屬冰箱。

　　(2)刀、砧板、面案要保持清潔，抹布白凈，各種花色模具、面杖，隨用隨清潔，以防面粉油脂等殘留物腐敗，而影響使用壽命和污染食品。

　　(3)營業(yè)結(jié)束后，清洗各類用具，歸位擺放。蒸籠鍋放盡水，取出剩余食物，用潔布擦盡油污和水分，清除滴入籠底的油脂。烤箱切斷電源，取出剩余食物。清洗烤盤，擦干水分。清理灶面調(diào)料和用具，清潔灶面、吸煙罩。各類餡料、原料按不同貯藏要求分別放入冰箱貯藏

　　5.粗加工間

　　(1)刀、砧板、工作臺(tái)面、抹布保持清潔，及時(shí)清除解凍水池、洗滌水池的物料和垃圾，以防堵塞。

　　(2)購進(jìn)的各類食品原料，按不同要求分類分別加工，對于容易腐敗變質(zhì)的原料，應(yīng)盡量縮短加工時(shí)間和暴露在高溫下的時(shí)間。對于原料解凍，一是要采用正確的方法，二是要迅速解凍，三是各類食品的原料應(yīng)分別解凍，切不可混在一起解凍。加工后的原料應(yīng)分別盛裝，再用保鮮膜封存，放入相應(yīng)冷庫待用。

　　(3)食品原料入冷庫后，應(yīng)分類擺放在不同的食品架上，以便于取用。冷庫要及時(shí)清除地面的污面、積水，定時(shí)整理食品架，食物不得超期存放。一般來說，當(dāng)天需取用的原料應(yīng)存放于冷藏庫(2℃～5℃)，存放時(shí)間不得超過24小時(shí)，需貯存較長時(shí)間的原料則應(yīng)標(biāo)明日期存放于凍藏庫內(nèi)(-18℃～-23℃)，原料取用時(shí)應(yīng)遵循“先存先用”的原則，不得隨意取用。

　　(4)各類食品機(jī)械如鋸骨機(jī)、刨片機(jī)、絞肉機(jī)、去皮機(jī)等使用完畢后，應(yīng)去除食物殘?jiān)皶r(shí)清潔，使之處于最佳使用狀態(tài)。

　　規(guī)章制度管理制度 15

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范某有限公司，以下簡稱公司。規(guī)章制度建設(shè)工作，促使制定、頒布、修訂規(guī)章制度的程序科學(xué)化、規(guī)范化，保證公司各項(xiàng)規(guī)章制度健全并有效執(zhí)行，適應(yīng)依法治企的需要，建立完善企業(yè)化制度體系，提升制度執(zhí)行力，依據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于制度建設(shè)和內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條本規(guī)定所稱規(guī)章制度是指以公司名義頒布實(shí)施、規(guī)范公司及各子公司經(jīng)營活動(dòng)和管理行為、具有普遍適用性的制度性規(guī)范文本。

　　第三條公司規(guī)章制度按審核權(quán)限分基本管理制度和具體規(guī)章兩大類。基本管理制度是指由公司股東審核決定的管理制度：包括公司章程、總經(jīng)理工作細(xì)則、三重一大決策制度等。具體規(guī)章是指由公司總經(jīng)理辦公會(huì)、黨委、黨政聯(lián)席會(huì)議審核決定的規(guī)章制度。

　　第四條制定規(guī)章制度應(yīng)遵循以下原則：

　　(一)符合國家的法律、法規(guī)，貫徹黨和國家的路線、方針、政策;

　　(二)符合公司章程，有利于現(xiàn)代企業(yè)制度的建立;

　　(三)堅(jiān)持制度體系設(shè)計(jì)，保證其一致性、先進(jìn)性、實(shí)用性;

　　(四)具有相對的穩(wěn)定性，能在一定的時(shí)間和范圍內(nèi)普遍適用;

　　(五)注意制度間的協(xié)調(diào)性，避免各項(xiàng)制度之間沖突、遺漏，重復(fù);

　　(六)在明確職權(quán)的同時(shí)，必須明確相關(guān)責(zé)任，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。

　　第二章組織領(lǐng)導(dǎo)

　　第五條規(guī)章制度建設(shè)工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口協(xié)調(diào)，分工負(fù)責(zé)，在公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下組織實(shí)施。

　　第六條成立公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織公司規(guī)章制度建設(shè)工作。

　　組長：總經(jīng)理;

　　副組長：公司其他領(lǐng)導(dǎo)成員、各管理職能單位負(fù)責(zé)人

　　領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)是：

　　(一)負(fù)責(zé)審議公司制度體系建設(shè)方案并組織實(shí)施;

　　(二)負(fù)責(zé)擬定公司基本管理制度并上報(bào)股東審核同意后組織執(zhí)行;

　　(三)負(fù)責(zé)審核公司具體規(guī)章的修訂、完善、廢止方案;

　　(四)審議公司規(guī)章制度運(yùn)行情況報(bào)告。

　　第七條公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，作為領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司規(guī)章制度建設(shè)的日常工作。辦公室設(shè)在公司企業(yè)管理部門，主任由企管部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。

　　辦公室主要職責(zé)是：

　　(一)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度體系的策劃和設(shè)計(jì)，組織制訂公司規(guī)章制度體系建設(shè)方案;

　　(二)負(fù)責(zé)組織審核相關(guān)規(guī)章制度文本草案并按程序組織報(bào)批;

　　(三)負(fù)責(zé)組織評價(jià)規(guī)章制度執(zhí)行情況并提出規(guī)章制度修改、完善、廢止建議;

　　(四)檢查公司規(guī)章制度運(yùn)行情況，書寫公司規(guī)章制度運(yùn)行情況報(bào)告。第八條公司各管理職能部門是公司規(guī)章制度建設(shè)的責(zé)任部門，在公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)本部門職責(zé)內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度的建設(shè)工作。

　　各部門主要職責(zé)是：

　　(一)負(fù)責(zé)按職能和業(yè)務(wù)分工擬訂專業(yè)的規(guī)章制度建設(shè)方案或工作計(jì)劃;

　　(二)負(fù)責(zé)組織起草本部門職責(zé)范圍內(nèi)的相關(guān)規(guī)章制度文本草案;

　　(三)負(fù)責(zé)本部門職責(zé)專業(yè)相關(guān)規(guī)章制度的執(zhí)行與監(jiān)督;

　　(四)有責(zé)任對制度體系建設(shè)提出意見和建議。

　　第三章公司規(guī)章制度的建設(shè)依據(jù)

　　第九條公司規(guī)章制度的建設(shè)與完善工作根據(jù)以下原因開始啟動(dòng)：

　　(一)國家法律、法規(guī)的`要求;

　　(二)集團(tuán)等上級管理部門要求;

　　(三)公司規(guī)章制度體系建設(shè)工作方案或工作計(jì)劃。

　　第十條公司規(guī)章制度的建設(shè)與完善工作，一般按照部門職責(zé)和業(yè)務(wù)劃分分工負(fù)責(zé)：基本制度根據(jù)股東委托由公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組指定部門或成立專

　　工作隊(duì)伍負(fù)責(zé)完成;具體規(guī)章按照誰的業(yè)務(wù)誰負(fù)責(zé)、誰的制度誰建設(shè)的原則由各管理職能部門負(fù)責(zé)完成。

　　第四章制度文本的書寫要求

　　第十一條規(guī)章制度文本的起草，一般應(yīng)遵循以下工作程序：

　　(一)確定主題，草擬提綱;

　　(二)調(diào)查研究，收集和掌握有關(guān)的法律、法規(guī)及上級管理部門的相關(guān)規(guī)定;

　　(三)撰寫草案;

　　(四)將草案發(fā)至公司有關(guān)職能部門征求意見;

　　(五)匯總意見，修改完善。

　　第十二條征求意見應(yīng)面向公司各部門，有特定對象的，還應(yīng)專門聽取特定對象的意見和建議。

　　各單位對制度文本的意見和建議，應(yīng)盡可能體現(xiàn)和落實(shí)在制度文本之中。對不能協(xié)調(diào)一致的意見，應(yīng)將不同意見附在制度文本草案之后一并報(bào)批。

　　第十三條制度文本應(yīng)做到用詞準(zhǔn)確、條理清晰、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)、體例規(guī)范、言簡意賅、易行管用，既尊重程序，又講究效率。

　　第十四條規(guī)章制度的文本格式應(yīng)符合公司依據(jù)本辦法制定的《規(guī)章制度書寫規(guī)范》的要求。

　　第五章制度審批與頒發(fā)

　　第十五條各部門在完成規(guī)章制度文本草案起草后，應(yīng)先組織專業(yè)人員進(jìn)行初審，初步審核擬訂的規(guī)章制度是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)的要求，是否符合公司生產(chǎn)經(jīng)營管理的實(shí)際需要，是否符合公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和運(yùn)行條件的現(xiàn)實(shí)要求。

　　第十六條除公司的基本管理制度及上級管理部門有特殊要求外，規(guī)章制度文本草案在初審后一般應(yīng)及時(shí)送公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室復(fù)審，復(fù)審的內(nèi)容包括文本格式是否符合公司要求，是否同公司現(xiàn)行的有關(guān)規(guī)章制度存在重復(fù)、交叉、矛盾。

　　公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對不符合公司實(shí)際需要、暫不成熟、與現(xiàn)行規(guī)章制度沖突的規(guī)章制度，可以提出修改完善、暫緩下發(fā)、不予下發(fā)的意見。

　　第十七條公司相關(guān)規(guī)章制度在正式頒布前，還應(yīng)經(jīng)過以下審核程序：

　　(一)對涉及到公司職工利益的相關(guān)規(guī)章制度，如福利待遇、薪酬方案等應(yīng)提交給職工代表大會(huì)審議;

　　(二)凡涉及安全、環(huán)保、質(zhì)量等社會(huì)責(zé)任的，應(yīng)報(bào)上級或政府相關(guān)部門審核。

　　第十八條公司規(guī)章制度的簽發(fā)：

　　(一)公司基本管理制度由公司股東審核批準(zhǔn)后頒發(fā)執(zhí)行。

　　(二)公司具體規(guī)章制度經(jīng)公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后，由總經(jīng)理或由總經(jīng)理授權(quán)副總經(jīng)理簽署和頒發(fā)執(zhí)行。

　　(三)規(guī)章制度中屬于黨群工作制度的，報(bào)經(jīng)公司黨委審議批準(zhǔn)后，由公司黨委書記或副書記簽署和頒發(fā)執(zhí)行。

　　第六章制度執(zhí)行與監(jiān)督評價(jià)

　　第十九條公司建立制度執(zhí)行責(zé)任體系。各管理部門和各分廠、子公司主要負(fù)責(zé)人是規(guī)章制度執(zhí)行的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)是制度執(zhí)行的直接責(zé)任人，分別對本單位規(guī)章制度執(zhí)行負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任。

　　第二十條建立完善制度執(zhí)行監(jiān)督評價(jià)體系。公司各部門負(fù)責(zé)本部門相關(guān)業(yè)務(wù)制度執(zhí)行情況的日常監(jiān)督檢查，審計(jì)監(jiān)察部門負(fù)責(zé)規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督評價(jià)。

　　第二十一條建立規(guī)章制度異常管理機(jī)制。規(guī)章制度在執(zhí)行中出現(xiàn)以下異常現(xiàn)象時(shí)，由規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織有關(guān)部門評估完善：

　　(一)上級管理部門提出修改完善意見的;

　　(二)制度執(zhí)行部門和有關(guān)單位提出3次以上修訂意見的;

　　(三)制度監(jiān)督部門提出重大制度改進(jìn)意見。

　　第二十二條規(guī)章制度在執(zhí)行過程中遇到問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，以便及時(shí)組織修訂和完善。在未進(jìn)行修訂和完成之前，原則上應(yīng)按原制度條款執(zhí)行。

　　第七章制度修訂和廢止

　　第二十三條當(dāng)制度在執(zhí)行的過程中由于實(shí)際情況發(fā)生變化要按照實(shí)際情況及時(shí)予以修訂。

　　第二十四條制度修訂應(yīng)嚴(yán)格履行制度制訂時(shí)的相關(guān)程序，并在頒發(fā)文件時(shí)簡要說明修訂理由。

　　第二十五條當(dāng)制度與相關(guān)法律發(fā)生沖突或者有更替制度出現(xiàn)時(shí)予以廢止。

　　第八章附則

　　第二十六條公司各子公司規(guī)章管理制度建設(shè)，可參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十七條本規(guī)定由公司規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十八條本規(guī)定從印發(fā)之日起執(zhí)行。

　　相信大家都能意識(shí)到一個(gè)問題。制度建設(shè)是一個(gè)制定制度、執(zhí)行制度并在實(shí)踐中檢驗(yàn)和完善制度的理論上沒有終點(diǎn)的動(dòng)態(tài)過程，從這個(gè)意義上講，制度沒有最好，只有更好。只有建立一個(gè)良好的規(guī)章制度管理體系，企業(yè)、政府才能更好的管理自身。