供電公司內部工作狀況審計報告

時間：2020-10-20 10:06:17 審計報告我要投稿

供電公司內部工作狀況審計報告

　　由于審計是控制造價的最后、最關鍵的一環，所以我公司審計人員對每一項目都要進行現場測量、市場調研等必需程序。下面小編為大家帶來的是供電公司內部工作狀況審計報告，歡迎大家參考!

供電公司內部工作狀況審計報告

　　我公司20**年的內部審計工作在公司黨政領導和上級主管部門的重視、關心和支持下，緊緊圍繞企業改革和發展的中心任務，積極開拓、團結協作，較好地完成了領導和上級主管部門交辦的各項任務，全年共完成審計項目37項,其中鄉鎮供電所財務審計28項，鄉鎮供電所長離任審計2項，公司三產審計1項，工程項目審計6項，其中的城網工程審計為公司促進增收節支112850.59元,祠山崗輸變電工程193289.28元,其它大修、技改工程促進增收節支共43120.69元,提出、整理、采納審計意見共13條，為保證正常的生產、經營和各項工作的順利進行做出了積極貢獻。

　　1、認真做好基建維修審計

　　由于審計是控制造價的最后、最關鍵的一環，所以我公司審計人員對每一項目都要進行現場測量、市場調研等必需程序。許多項目的審計實際上已由事后變為事中和事前審計;二是內審人員到場對項目負責人如實提供情況進行監督，也是對工作人員工作態度和工作作風的一個監督。實踐證明，可以更有效地保證委托審計工作的水平和質量。

　　2、及時做好財務審計，為領導決策提供依據

　　今年我公司完成了關于各部門工作績效的經濟責任審計和對公司三產的經濟效益審計以及上級機關下達的專項審計任務等各項審計工作。為領導決策和對公司有關部門、對任務指標的完成情況進行考核提供了科學依據。

　　3、廣泛參與，拓寬審計監督范圍

　　今年我公司審計人員參加所有的招標和開標，參加了物資的采購，并多次提出意見建議。20**年，我公司車輛采購、辦公大樓裝修、營業大廳裝修等工程項目較多，為保證基建工程和各類維修項目的順利施工，我們按照基建工程維修項目的進度需要，共同參與各工程、項目和大型設備、建材的招投標、議標工作，嚴格按照國家規定的程度，實行全過程參與，各道工序、各個環節做到了公平公正，透明公開。切實維護了公司的利益。

　　綜上所述，一年來，我公司的內審工作取得了一定的成績，較好地發揮了內審在公司經營管理工作中的監督職能，提高了資金的使用效益，促進了黨風廉政建設。但同時我們也清醒地認識到,與其他先進的兄弟公司比起來,我們的審計工作還是剛剛起步，審計力量比較薄弱，具體的不足有：內審人員的理論水平和業務素質不高，工作經驗不多;對內控環節的執行力度不大;關于內部審計工作對外宣傳不多，不利于開展工作;對審計結果和審計建議書的督促整改工作有待加強;相關規章制度制定不夠祥細，這將是我公司明年的工作重點。

　　我公司明年審計工作的目標是：堅持“全面審計、突出重點”的方針，準確把握內審工作的定位，以強化內部控制、防范經營風險為目的，以經濟責任制審計、鄉鎮供電所審計、內控制度審計和工程審計為重點，積極推廣向職代會報告審計工作制度，加強審計基礎工作，建設審計信息系統，改善審計人員的專業結構，提高審計人員業務水平，完善審計工作制度體系，提高審計質量和效果。逐步實現內部審計工作制度化、規范化、信息化。

　　具體的'工作措施有：

　　一、結合公司實際、圍繞中心，突出審計重點

　　20**年審計工作應緊緊圍繞公司經營管理的中心工作，以財務收支為基礎，以經濟責任為主線，以經濟效益為重點，認真開展任期經濟責任審計、供電所財務狀況審計、工程審計、多經公司審計和工程結算審計調查等審計工作，同時抓好對重點領域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對企業的熱點、難點問題的審計，做到“全面審計、突出重點”。要結合公司實際，抓住主要矛盾，集中力量和精力，解決一些重點問題，突出問題。通過全面審計和審計調查，為公司經營管理和決策提供服務，發揮審計的監督服務職能，達到推動公司整體管理水平提高和防范風險的目的。

　　二、加強審計管理基礎工作，完善審計制度，提高審計質量

　　1、結合審計工作需要，制定本公司內部審計制度建設規劃，進一步完善審計工作制度和管理制度。規章制度的建立健全，內審程序的完善、規范是促進內部審計工作規范化、制度化的基礎。

　　2、審計質量是審計工作水平的重要標志，直接影響到審計目標的實現，是樹立審計形象，防范審計風險的需要，按照省公司的《內部審計項目質量控制辦法》將審計質量和效率控制貫徹于審計工作的全過程，最終達到提高審計項目質量的目的。

　　3、積極推進審計信息系統建設，初步建立審計對象基礎資料庫、審計法規資料庫、審計綜合資料庫“審計三庫”，實現資源共享和在線審計，降低審計成本，提高審計質量，推進審計手段的創新。

　　三、加強審計成果運用，落實審計整改措施

　　1、根據內部審計情況及時召開專題審計工作委員會會議，通過會議加強對審計的領導，擴大審計的影響面。

　　2、根據內部審計中發現的問題，督促和幫助被審單位制定整改方案，對被審單位人員進行誡免談話，采取后續審計或審計回訪的方式，促進審計成果的運用，切實解決審而不改，審而不糾、審而不用的問題，強化內審的嚴肅性和有效性，不斷提高審計整改率，真正發揮內部審計應有的作用。加強審計成果的轉化，促進審計成果向強化管理、堵塞漏洞，防范風險的方向轉化。加強與財務等部門的信息交流與溝通，加強與公司管理層的溝通，確保審計整改措施的落實。

　　四、加強審計監督，規范鄉所管理，全面推進陽光理財

　　現階段鄉鎮供電所管理仍是縣公司管理的薄弱環節，規范鄉鎮供電所的財務收支行為，是預防和治理“小金庫”，實現“陽光理財”的重要方面。20**年，內部審計要繼續做好鄉鎮供電所審計，按照省公司《鄉鎮供電所財務管理辦法》皖電財[20**]388號文件精神，嚴格把握鄉鎮供電所“財務收支兩條線”管理模式，通過規范鄉鎮供電所財務管理，實施鄉鎮供電所“聰明理財”，監督“聰明理財”的具體落實情況，達到增加鄉鎮供電所理財透明度，防范經營風險，提高經濟效益的目的。

　　五、健全審計監督網絡體系，加強審計隊伍自身建設

　　1、進一步完善“一把手親自抓、分管領導具體抓、職能部門組織協調、有關部門積極配合”的內審領導體制和工作機制。保證企業內部各項管理制度得以有效執行，保證政令暢通，達到及時改進工作、完善制度、促進企業經營目標實現和經濟效益提高的目的。同時，為了更好的開展審計工作，20**年將逐步建立“以審代培”模式，即將公司財務人員和供電所核算員編入內部審計網絡，通過他們來加強內部審計力量，并且通過互相審計，互相交流，給供電所財務人員提供學習提高的機會，加強相互監督。

　　2、隨著企業制度不斷完善和發展，內部審計工作也由過去的“糾錯防弊”轉變到“促進管理，提高效益”上來，由傳統財務收支向現代管理審計轉變，這就要求審計人員不僅要掌握審計所需的業務技能，還要熟悉財經法規和本公司的經營活動及內部控制。努力提高分析能力和解決問題的能力，提高理財水平和專業勝任能力。

　　3、大力宣傳管理審計理念，促進公司內部審計工作的重點的順利轉移。利用各類雜志、報紙、網絡宣傳公司內部審計工作，要求本部門通訊員根據內部審計工作情況及時上報審計信息。

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