主出納崗位職責

時間：2022-09-20 10:05:24 崗位職責我要投稿

主出納崗位職責

　　在當今社會生活中，需要使用崗位職責的場合越來越多，任何崗位職責都是一個責任、權力與義務的綜合體，有多大的權力就應該承擔多大的責任，有多大的權力和責任應該盡多大的義務，任何割裂開來的做法都會發(fā)生問題。那么什么樣的崗位職責才是有效的呢？以下是小編為大家整理的主出納崗位職責，希望能夠幫助到大家。

主出納崗位職責

主出納崗位職責1

　　1.負責審核各類費用報銷單據(jù);

　　2.支付各類費用報銷，支付公司貨款;

　　3.辦理銀行結算，負責銀行賬戶管理;

　　4.發(fā)放工資;

　　5.統(tǒng)計公司各項費用，匯總;

　　6.公司增值稅進項稅資料整理打印并歸檔;

　　7.協(xié)助會計做好各類帳務的處理工作。

　　8.其他臨時性指派任務。

主出納崗位職責2

　　（一）崗位職責

　　1．嚴格遵守國家有關現(xiàn)金管理的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強服務意識，鉆研業(yè)務知識，努力提高服務水平和業(yè)務素質。

　　2．根據(jù)復核后的記帳憑證正確辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務，現(xiàn)金款項要當面點清，現(xiàn)金收、付后應在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。

　　3．收取現(xiàn)金后，需開具收據(jù)的，應根據(jù)批準的收費項目正確開具收據(jù)。

　　4．每日盤庫，核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳余額，做到日清月結、帳款相符；發(fā)現(xiàn)長款、短款，應及時匯報財務經理，并積極查找原因。

　　5．負責打印現(xiàn)金日記帳。

　　6．妥善保管庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。

　　7．使用現(xiàn)金支票時，現(xiàn)金出納應將支票交銀行出納逐項打印、填寫，并在支票登記簿上記錄經濟業(yè)務事項的金額、內容，同時囑咐經辦人簽名。現(xiàn)金支票作廢的處理同銀行出納支票作廢的處理。

　　（二）經濟責任

　　1．對現(xiàn)金收、付金額的準確性負直接責任。

　　2．對所開具收據(jù)的準確性負直接責任。

　　3．對所保管庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票和收費票據(jù)的安全、完整負責。庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核定的限額，嚴禁白條抵庫、挪用公款、保留帳外現(xiàn)金。

　　4．進出大額現(xiàn)金要及時向財務經理匯報。

　　成本會計崗位職責

　　1.在財務經理領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。

　　2.主動會有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。

　　3.當公司推行全面成本核算管理時，協(xié)助經理制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。

　　4.不斷監(jiān)督、調查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。

　　5.學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。

　　6.做好相關成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

　　7.完成財務經理臨時交辦的其他任務。

主出納崗位職責3

　　1崗位職責

　　1.1嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度規(guī)定，根據(jù)工廠財務制度規(guī)定的程序辦理款項收付。

　　1.2負責登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳，做到帳實相符。

　　1.3確保資金和有價證券安全。

　　1.4保管好所有印鑒、空白支票及銀行票據(jù)。

　　1.5每月結帳后及時裝訂憑證并妥善保管。

　　2工作標準

　　2.1熟悉并掌握會計知識、技能、會計法規(guī)和財務制度。

　　2.2熟悉銀行清算業(yè)務及銀行票據(jù)法規(guī)。

　　2.3現(xiàn)金每日盤庫，做到帳實相符。

　　2.4銀行出納每月末要和銀行對帳，及時出余額調節(jié)表。

　　3任職資格

　　3.1學歷要求：會計專業(yè)中專或以上學歷。

　　3.2工作經歷：在會計工作崗位上見習一年期滿。

　　3.3專業(yè)知識與資質：熟練掌握財務會計基礎理論和專業(yè)知識，掌握國家財經政策和財務會計法規(guī)及工廠財務制度，持有會計從業(yè)資格證。

　　3.4年齡要求：無要求。

　　3.5素質要求：具有極強的工作責任心和良好的職業(yè)道德，具有獨立工作能力，業(yè)務協(xié)調能力和團隊合作精神。

主出納崗位職責4

　　1.負責現(xiàn)金的日常收支和保管，銀行賬戶的開戶與銷戶辦理現(xiàn)金收付與銀行結算等業(yè)務。

　　2.負責審核各種報銷或支出原始憑證。

　　3.根據(jù)原始憑證做好現(xiàn)金日記賬，并及時與銀行核對查實、匯總各銀行賬戶余額，定期向上級領導匯報具體銀行存款和備用金。

　　4.負責收款收據(jù)、發(fā)票、空白銀行票據(jù)保管，定期整理裝訂銀行對賬單。

　　5.根據(jù)工資表，每月完成員工工資發(fā)放等工作。

　　6.編制每月現(xiàn)金和銀行收付款憑證。

主出納崗位職責5

　　一、格遵守國家有關銀行結算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強服務意識，鉆研業(yè)務知識，努力提高服務水平和業(yè)務素質。

　　二、負責購買轉帳支票，并逐筆登記，妥善保管轉帳支票和金庫鑰匙。

　　三、根據(jù)復核后的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經辦人領取支票時應叮囑其在支票登記簿上填寫經濟業(yè)務事項的金額、內容等并簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。

　　四、支票作廢后，銀行出納應在自己經手的支票上加蓋“作廢”戳記并負責保管，同時在作廢支票登記本上做相應記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財務經理匯報并一起核對，核實無誤后將當月作廢支票銷毀。

　　五、收取支票時，應核對支票金額和記帳憑證金額是否相符，檢查支票內容是否填寫完整，確認無誤后才能收下，做帳后在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。

　　六、收取支票后，需開具收費票據(jù)的，應根據(jù)批準的收費項目正確開具收費票據(jù)。

　　七、逐筆登記當日收取的所有支票，及時送往銀行；同時逐筆登記和當日收取支票相關的所有銀行回單，并及時將銀行回單附到相應記帳憑證后。

　　八、負責打印銀行日記帳，并裝訂成冊。

　　九、月底及時、主動地催報限額支票。

　　十、對所保管轉帳支票、收費票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負責。

　　（二）經濟責任

　　1．對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負直接責任。

　　2．對所收取支票金額的正確性、內容的.完整性負直接責任。

　　3．對所開具收據(jù)的準確性負直接責任。

　　4．對所保管各類登記簿的真實性、完整性負責。

　　5．不得出借或轉手使用轉帳支票，嚴禁簽發(fā)空白支票，進出大額支票應及時向財務經理匯報。

　　6．對因不及時催報限額支票所帶來的損失負責。

主出納崗位職責6

　　1、負責核算及發(fā)放公司員工工資;

　　2、做好收款工作(現(xiàn)金及支票)，做好現(xiàn)金及支票保管和使用工作;

　　3、根據(jù)公司要求,按規(guī)定及時支付各項員工出差補貼和報銷款項;

　　4、及時開具各合作單位的發(fā)票及收據(jù);

　　5、與各銀行帳戶對帳，做好每天現(xiàn)金盤點;

　　6、定期向總經理匯報公司貨幣資金結存情況;

　　7、完成公司領導交辦的其他事務性工作。

主出納崗位職責7

　　1.按照集團和公司財經制度辦理現(xiàn)金的收入、支出、結存、及時并序時登記本式現(xiàn)金及銀行存款日記賬，確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符;

　　2.妥善保管空白支票和有關印章;

　　3.加強現(xiàn)金收支和銀行存款的日常管理，做好日清月結;

　　4.配合會計人員清理資金往來及時對賬;

　　5.及時填報資金日報表，及時報送有關人員;

　　6.完成上級交辦的其他事務。

主出納崗位職責8

　　1、負責現(xiàn)金及銀行轉賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀行。

　　2、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。3、根據(jù)會計人員簽章的收、付款憑證，按款項的審核批準制度辦理收付。

　　4、開據(jù)支票，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。

　　5、填制有關收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。

　　6、負責保管未簽發(fā)的支票，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。

　　7、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。

　　8、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調節(jié)表。

　　9、妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。

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