會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)

時(shí)間：2022-08-25 09:08:59 崗位職責(zé) 我要投稿

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)(15篇)

　　在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，崗位職責(zé)起到的作用越來(lái)越大，崗位職責(zé)是一個(gè)具象化的工作描述，可將其歸類于不同職位類型范疇。制定崗位職責(zé)的注意事項(xiàng)有許多，你確定會(huì)寫嗎？以下是小編收集整理的會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)，歡迎大家借鑒與參考，希望對(duì)大家有所幫助。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)(15篇)

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)1

　　崗位職責(zé)：

　　1、編制公司的總帳和明細(xì)帳，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄公司業(yè)務(wù)往來(lái);

　　2、負(fù)責(zé)納稅申報(bào)等稅務(wù)相關(guān)事項(xiàng)，協(xié)調(diào)處理與工商稅務(wù)機(jī)關(guān)的事項(xiàng);

　　3、負(fù)責(zé)建立、健全財(cái)務(wù)管理體系，強(qiáng)化資金流動(dòng)中各環(huán)節(jié)的控制和管理，提高資金使用效率;

　　4、負(fù)責(zé)組織編制年度目標(biāo)成本、費(fèi)用計(jì)劃，制定成本、費(fèi)用管理及核算辦法;負(fù)責(zé)組織開展各種途徑的降成本工作，以利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益;

　　5、負(fù)責(zé)利用各種財(cái)務(wù)資料分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況，為企業(yè)發(fā)展各個(gè)方面提供具體意見(jiàn);

　　6、參與推行與改進(jìn)公司內(nèi)部控制等;

　　7、熟悉生產(chǎn)研發(fā)型企業(yè)賬目?jī)?yōu)先考慮。

　　任職要求：

　　1、性別不限，年齡27-45歲;

　　2、大專以上學(xué)歷，財(cái)會(huì)專業(yè);

　　3、五年以上會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉一般納稅人賬務(wù)處理;

　　4、熟悉國(guó)家稅法，一般掌握財(cái)務(wù)的日常報(bào)稅工作、所得稅匯算清繳工作;

　　5、熟悉新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，熟練運(yùn)用用友軟件及管家婆軟件;

　　6、反應(yīng)敏捷，工作負(fù)責(zé)，能吃苦耐勞，溝通能力及學(xué)習(xí)能力較強(qiáng)。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)2

　　工作職責(zé)

　　1、辦理貨幣資金收付業(yè)務(wù)，審核單據(jù)及發(fā)票；

　　2、負(fù)責(zé)妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金、支票、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及發(fā)票、數(shù)據(jù)等有關(guān)票據(jù)；

　　3、登記現(xiàn)金、銀行日記賬；

　　4、負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)信息月報(bào)的填制與申報(bào)工作；

　　5、隨時(shí)掌握銀行存款情況，及時(shí)統(tǒng)計(jì)上報(bào)有關(guān)貨幣資金收支情況，包括每周上報(bào)的貨幣資金收?qǐng)?bào)表；

　　6、協(xié)助營(yíng)運(yùn)部，做好票券管理及日常營(yíng)運(yùn)結(jié)算工作；

　　7、負(fù)責(zé)協(xié)助庫(kù)房管理，做好每月盤點(diǎn)工作。

　　任職資格

　　1、統(tǒng)招全日制大學(xué)專科及以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或相關(guān)財(cái)務(wù)專業(yè)為佳；

　　2、2年以上從事出納崗位的工作經(jīng)驗(yàn)；

　　3、精通現(xiàn)金及銀行業(yè)務(wù)知識(shí)，了解國(guó)際財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，以及公司財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度；

　　4、具有較強(qiáng)的獨(dú)立學(xué)習(xí)和工作能力，良好的職業(yè)操守及團(tuán)隊(duì)精神，并有較強(qiáng)的溝通、理解和分析能力；

　　5、取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)3

　　1.在主辦會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》。

　　2.辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日結(jié)月清，帳款相符。

　　3.保管現(xiàn)金和有價(jià)證券，保管有關(guān)印章，對(duì)空白收據(jù)和空白支票要嚴(yán)格管好，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

　　4.積極配合會(huì)計(jì)做好核算工作，會(huì)計(jì)憑證及時(shí)傳遞。

　　5.及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳款項(xiàng)做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。

　　6.積極參加政治學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力和服務(wù)水平。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)4

　　職責(zé)描述：

　　一“出納”職位要求（1人）：

　　1、年齡25-40歲，大專以上學(xué)歷，3年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)。

　　2、熟練財(cái)務(wù)出納工作，有會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。

　　二“會(huì)計(jì)”職位要求（1人）：

　　1、負(fù)責(zé)公司明細(xì)帳、總賬的管理。

　　2、負(fù)責(zé)公司憑證錄入的審核。

　　3、負(fù)責(zé)憑證、帳簿、資料、檔案、證照的保管。

　　4、負(fù)責(zé)公司對(duì)外納稅申報(bào)、統(tǒng)計(jì)、工商年檢工作。

　　5、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)章管理。

　　6、負(fù)責(zé)各公司網(wǎng)銀付款授權(quán)工作。

　　7、負(fù)責(zé)各公司采購(gòu)付款審核、發(fā)票簽收、進(jìn)口合同管理。

　　8、負(fù)責(zé)公司發(fā)票開具。

　　9、負(fù)責(zé)公司應(yīng)付賬款管理。

　　10、負(fù)責(zé)公司成本核算管理，準(zhǔn)確上報(bào)利潤(rùn)報(bào)表。

　　11、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)、存貨定期盤點(diǎn)工作。

　　崗位要求：

　　學(xué)歷要求：大專

　　語(yǔ)言要求：不限

　　年齡要求：不限

　　工作年限：3-4年經(jīng)驗(yàn)

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)5

　　1.現(xiàn)金的日常收支和保管，執(zhí)行現(xiàn)金限額管理，超過(guò)限額的資金必須當(dāng)天解入銀行;

　　2.資金收付后當(dāng)日入賬，現(xiàn)金盤點(diǎn)，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，補(bǔ)充備用金，執(zhí)行備用金制度，編制資金日?qǐng)?bào);

　　3.清點(diǎn)各部門交來(lái)的各種款項(xiàng)，做到有問(wèn)題即時(shí)問(wèn)清并及時(shí)處理;

　　4.按公司要求執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷審核，資金收付,并對(duì)已支付費(fèi)用報(bào)銷和付款OA流程做出審批及回復(fù);

　　5.及時(shí)處理員工借款,每月跟蹤清理借款，每月發(fā)送借款人及領(lǐng)導(dǎo)借款未清表;

　　6.每月提供單體、合并報(bào)表上其他往來(lái)數(shù)據(jù);每季度關(guān)聯(lián)方對(duì)賬發(fā)總賬匯總;

　　7.銀行帳戶的開戶與銷戶;

　　8.收據(jù)、支票、空白銀行票據(jù)的保管與開具，定期整理裝訂銀行對(duì)賬單;

　　9.收到銀行承兌匯票，即時(shí)出具收據(jù)，即時(shí)登記和復(fù)印;每月按供應(yīng)商匯票比例分配銀行承兌匯票給財(cái)務(wù)經(jīng)理簽核后予以支付;

　　10.收集資金預(yù)算數(shù)據(jù)，編制資金預(yù)算表;

　　11.查實(shí)、關(guān)注、匯報(bào)各銀行帳戶余額，避免入不敷出，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)具體銀行存款及備用金情況;

　　12.每月15日前按時(shí)裝訂會(huì)計(jì)憑證;

　　13.積極配合審計(jì)工作;經(jīng)總賬審核，財(cái)務(wù)(副)經(jīng)理審批后提供對(duì)外數(shù)據(jù);

　　14.完善SOP操作手冊(cè);完善業(yè)務(wù)部門培訓(xùn)文檔;

　　15.完成直接上級(jí)交辦的臨時(shí)任務(wù)。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)6

　　一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，練好基本功。嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”，對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，必須堅(jiān)決抵制，并向上級(jí)財(cái)務(wù)部門報(bào)告。

　　二、負(fù)責(zé)學(xué)校日常經(jīng)費(fèi)報(bào)銷工作。按規(guī)定程序要求，對(duì)原始票據(jù)進(jìn)行審核，確保各項(xiàng)支出手續(xù)完整性、合法性。

　　三、管理好單位庫(kù)存現(xiàn)金、出納員名章及各種票據(jù)。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額規(guī)定。嚴(yán)格管理好空白支票和收據(jù)，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)，確保各種票據(jù)的安全和完整無(wú)缺。保管好保險(xiǎn)箱的密碼及鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　四、負(fù)責(zé)整理原始憑證，協(xié)助總賬會(huì)計(jì)做好單據(jù)裝訂工作。

　　五、按規(guī)定認(rèn)真做好記賬工作。保證做到賬表準(zhǔn)確相符，票據(jù)真實(shí)可靠，手續(xù)嚴(yán)格清楚。登記有關(guān)經(jīng)費(fèi)備查賬本，銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結(jié)，不超日做賬。

　　六、協(xié)助總賬會(huì)計(jì)做好預(yù)、決算編制，年度各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)工作。

　　七、積極主動(dòng)地完成上級(jí)交辦的其它任務(wù)。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)7

　　1、負(fù)責(zé)購(gòu)買及開具增值稅專用發(fā)票及普通發(fā)票，負(fù)責(zé)計(jì)算銷售稅金

　　2、負(fù)責(zé)制作銷售日?qǐng)?bào)表，負(fù)責(zé)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本;

　　3、根據(jù)公司有關(guān)制度建立客戶檔案，管理客戶資信及賒銷授信額度，整理保管銷售合同、協(xié)議;

　　4、負(fù)責(zé)應(yīng)收對(duì)賬及壞賬管理

　　5、嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度和流程、現(xiàn)金及銀行結(jié)算制度，辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)、

　　6、認(rèn)真登記現(xiàn)金、銀行日記賬、短長(zhǎng)期借款、票據(jù)，理財(cái)產(chǎn)品等日記賬，現(xiàn)金及銀行存款要做到日清月結(jié);

　　7、每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符，月末與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存，編制現(xiàn)金月末盤點(diǎn)表;

　　8、進(jìn)行付款賬務(wù)處理。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)8

　　1、申請(qǐng)票據(jù)，購(gòu)買發(fā)票，準(zhǔn)備和報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，協(xié)助辦理稅務(wù)報(bào)表的申報(bào);

　　2、現(xiàn)金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對(duì)帳，單據(jù)審核，開具與保管發(fā)票;

　　3、協(xié)助財(cái)會(huì)文件的準(zhǔn)備、歸檔和保管;

　　4、固定資產(chǎn)和低值易耗品的登記和管理;

　　5、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)等部門的對(duì)外聯(lián)絡(luò);

　　6、協(xié)助主管完成其他日常事務(wù)性工作。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)9

　　1.負(fù)責(zé)公司日常現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。每日及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，審核現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，包括審查報(bào)銷手續(xù)、發(fā)票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無(wú)誤，臨時(shí)借支的用途、使用期限和報(bào)銷期限等。月末盤點(diǎn)現(xiàn)金做到賬證相符，賬款相符。(只需要做付款的銀行制單，后續(xù)憑證的整理及賬務(wù)--財(cái)務(wù)經(jīng)理做)

　　2.負(fù)責(zé)管理公司銀行存款賬戶及辦理銀行款項(xiàng)收款工作。每月按時(shí)到銀行取得銀行對(duì)賬單，并與銀行賬相互核對(duì)，如有差異應(yīng)及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表。(只需要核對(duì)銀行的收款，銀行的付款--財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì))

　　3.嚴(yán)格審查臨時(shí)借支的用途、報(bào)銷控制使用限額和報(bào)銷期限。

　　4.負(fù)責(zé)公司工資的發(fā)放提交/另一公司簡(jiǎn)單個(gè)稅。

　　5.其他臨時(shí)事項(xiàng)(老板報(bào)銷單的整理等)

　　6、開立銷售發(fā)票。

　　7、做好應(yīng)收賬款日常核對(duì)工作，確認(rèn)客戶每筆回款。確保應(yīng)收賬款總賬與明細(xì)賬一致。

　　8、每月向公司領(lǐng)導(dǎo)及銷售部提供應(yīng)收賬款明細(xì)表及應(yīng)收賬款賬齡分析表(針對(duì)賬齡較長(zhǎng)的客戶重點(diǎn)追蹤包含與客戶的及時(shí)對(duì)賬)。

　　9、與銷售部核對(duì)訂單執(zhí)行情況。

　　10、ERP應(yīng)收模塊的日常維護(hù)優(yōu)化改善等。

　　11、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。

　　12.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選平臺(tái)的查看勾選確認(rèn)。

　　13.電費(fèi)發(fā)票。

　　14.抄報(bào)稅。

　　15.ERP部分科余的維護(hù)核對(duì)。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)10

　　1、編制會(huì)計(jì)憑證，整理保管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案；

　　2、登記保管各種明細(xì)賬、總分類賬；

　　3、按照財(cái)務(wù)制度定期對(duì)賬，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因；；

　　4、編制會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表，處理結(jié)賬時(shí)有關(guān)的賬務(wù)的調(diào)整事宜；

　　5、做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；

　　6、管理往來(lái)賬、應(yīng)收、應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)，每月計(jì)提核算稅金、費(fèi)用、折舊等費(fèi)用項(xiàng)目；

　　7、完成總經(jīng)理交辦的其他工作。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)11

　　1、負(fù)責(zé)資金的日常管理及收付工作，保證資金收付的正確性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性

　　2、負(fù)責(zé)資金日記賬的登記及匯報(bào)，按時(shí)發(fā)送資金數(shù)據(jù)給財(cái)務(wù)管理人員

　　3、負(fù)責(zé)收集和審核原始憑證、保證報(bào)銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準(zhǔn)確性

　　4、負(fù)責(zé)銀行存款的定期帳實(shí)盤點(diǎn)，并做到日清月結(jié)

　　5、負(fù)責(zé)發(fā)票記錄及開具，負(fù)責(zé)銀行票據(jù)的簽發(fā)、公司銀行事務(wù)辦理等外勤工作

　　6、負(fù)責(zé)跟會(huì)計(jì)對(duì)接，將原始單據(jù)、相關(guān)結(jié)算數(shù)據(jù)傳遞給會(huì)計(jì)，保證單據(jù)傳遞的完整性、及時(shí)性、準(zhǔn)確性

　　7、負(fù)責(zé)公司的整體賬務(wù)管理，本年度的賬套數(shù)據(jù)按季備份

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)12

　　1、出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

　　2、現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和商場(chǎng)制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

　　3、現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并要按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)誤。

　　4、支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期的支票、空頭的.支票。而且對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。

　　5、辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

　　6、收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)。

　　7、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

　　8、杜絕白條抵庫(kù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。

　　9、按期與銀行對(duì)帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。

　　10、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)13

　　崗位職責(zé)

　　負(fù)責(zé)資金結(jié)算工作和網(wǎng)銀盾及相關(guān)印章保管工作，確保準(zhǔn)備和及時(shí)收付款；負(fù)責(zé)稅控機(jī)和發(fā)票管理工作，保障正常納稅和抵扣。

　　工作范疇主要工作內(nèi)容

　　一、資金收付管理

　　1、負(fù)責(zé)總公司和各SPV現(xiàn)金、銀行存款收支、轉(zhuǎn)帳、結(jié)算和日常管理。

　　2、保管庫(kù)存現(xiàn)金、支票和各種有價(jià)證券。

　　3、錄入所有銀行賬戶的對(duì)賬單。

　　4、每周一編制銀行存款余額表。

　　5、保管廈門SPV開立資料原件，復(fù)印件寄送于鴻。

　　二、稅收管理

　　1、各公司（含SPV）增值稅發(fā)票的領(lǐng)用、保管、開具。

　　2、進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證，以及認(rèn)證資料的整理和存檔。

　　3、每月對(duì)稅控機(jī)進(jìn)行抄報(bào)，為正常納稅申報(bào)提供支持。

　　三、印章和網(wǎng)銀盾管理

　　1、保管所有銀行賬戶（總公司和各SPV）的制單盾。

　　2、廈飛租和廈門SPV公司公章、人名章。（如在廈門）

　　四、其他事項(xiàng)財(cái)務(wù)總監(jiān)或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　　任職資格

　　教育程度本科或本科以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、金融、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)。

　　知識(shí)要求具備會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、財(cái)務(wù)管理知識(shí)和理論基礎(chǔ)，熟悉稅務(wù)、經(jīng)濟(jì)相關(guān)法律法規(guī)，熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作流程和規(guī)范。

　　工作技能能夠熟練使用各種辦公室軟件，熟練Excel函數(shù)公式的應(yīng)用；具備一定的網(wǎng)絡(luò)知識(shí)，優(yōu)秀的表達(dá)能力，良好的外語(yǔ)水平，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，熟練操作用友財(cái)務(wù)軟件。

　　工作能力具有較強(qiáng)組織協(xié)調(diào)能力、團(tuán)隊(duì)合作能力，人際能力、溝通能力、影響力、計(jì)劃與執(zhí)行能力，時(shí)間管理能力和服務(wù)意識(shí)。有較強(qiáng)的獨(dú)立學(xué)習(xí)和工作的能力，有良好邏輯思維能力和較好的文字寫作能力；能合理安排本崗位工作，做事有效率，自主性較強(qiáng)，能承受工作壓力。

　　工作經(jīng)驗(yàn)1—2年出納工作經(jīng)驗(yàn)。

會(huì)計(jì)與出納崗位職責(zé)14

　　主要工作：

　　第一條做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。

　　第二條每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì)，填寫《資金日?qǐng)?bào)表》，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。

　　第三條嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。

　　第四條根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

　　第五條根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。.配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無(wú)故延誤。

　　第六條負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對(duì)存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

　　第七條及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。

　　第八條出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

　　第九條保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

　　第十條嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

　　第十一條負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

　　第十二條根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

　　第十三條及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

　　第十四條根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。

　　會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)

　　會(huì)計(jì)人員的職責(zé)是指參與擬定經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃，考核、分析預(yù)算、財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。主要職責(zé)有：

　　第一條負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書寫整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。

　　第二條負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表。

　　第三條協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

　　第四條認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃，費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍。

　　第五條上級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時(shí)，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。

　　第六條定期對(duì)會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，書面向經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。

　　第七條月末做好會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)、賬物等的校對(duì)工作，分月編號(hào)，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管，往年會(huì)計(jì)檔案由學(xué)校檔案室保管。

　　第八條協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。

　　第九條負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

　　第十條按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表，認(rèn)真自查，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料。

　　第十一條加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問(wèn)題。

　　第十二條嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，作好會(huì)計(jì)工作。按公司規(guī)定的工作程序做好項(xiàng)目付款

　　第十三條定期清理往來(lái)款項(xiàng)，對(duì)長(zhǎng)期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見(jiàn)，采取清理措施。

　　第十四條對(duì)填制的記帳憑證進(jìn)行真實(shí)性、合法性、正確性復(fù)核。經(jīng)確定正確無(wú)誤后，方可交給出納人員進(jìn)行收付款，對(duì)不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進(jìn)行處理。

　　第十五條負(fù)責(zé)向上級(jí)部門和政府有關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。

　　第十六條保守本公司的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和總經(jīng)理同意外，不能私自向外界提供和泄露公司的會(huì)計(jì)信息。

　　第十七條每月負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)目成本費(fèi)用的收集工作，認(rèn)真檢查成本核算的原始數(shù)據(jù)，保證其準(zhǔn)確性。

　　第十八條認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)定，按財(cái)務(wù)制度進(jìn)行成本核算、利潤(rùn)核算、工資核算、財(cái)產(chǎn)資金物資核算、并確保核算結(jié)果的準(zhǔn)確、規(guī)范。

　　第十九條會(huì)同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實(shí)施辦法。對(duì)于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會(huì)同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責(zé)任。

　　第二十條各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時(shí)設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表，對(duì)盤盈、盤虧、報(bào)廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專項(xiàng)報(bào)告。按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

　　第二十一條加強(qiáng)稅務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，為公司合理避稅提供可操作性方案。