出納崗位說明書

時間：2024-07-29 12:39:19 崗位說明書我要投稿

出納崗位說明書【集錦15篇】

出納崗位說明書1

　　財務科長崗位說明書

出納崗位說明書【集錦15篇】

　　1. 主持公司財務預決算、財務核算、會計監督和財務管理工作；組織協調、指導監督財務部日常管理工作，監督執行財務計劃，完成公司財務目標。

　　2. 根據公司中、長期經營計劃，組織編制公司年度綜合財務計劃和控制標準。

　　3. 建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體控制。

　　4. 主持財務報表及財務預算決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行，有效地監督檢查財務制度、預算的執行情況以及適當及時的調整；

　　5. 正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項的收付，財物的收發，增減和使用、經費收支進行核算。

　　6. 對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作。

　　7. 比較精確地監控和預測現金流量，確定和監控公司負債和資本的合理結構，統籌管理和運作公司資金并對其進行有效的風險控制。

　　8. 對公司重大的投資等經營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和控制。

　　9. 與財政、稅務、銀行等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系。

　　10．向總經辦匯報公司經營狀況、經營成果、財務收支及計劃的具體情況，提出有益的建議。制定本企業會計制度

　　11．負責定期財產清查。負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期地組織清產核資工作

　　13．正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度財務報表。

　　14．根據規定的成本，費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合規定。

　　15、及時做好會計憑證、財冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。

　　16、根據會計制度規定，設置科目明細賬和使用對應的賬簿，認真準確地登錄各類明細賬，要求做到賬目清楚，數字準確，登記及時，帳證相符，發現問題及時更正。

　　17、按照公司財會制度和核算管理有關規定，負責公司各種核算和其他業務往來賬工作。

　　18、及時了解、審核公司材料、設備、產品的進出情況，并建立明細賬和明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時結算和出入庫手續，進行應收應付款項的清算。

　　19、負責公司的各項債權債務的清理結算工作。

　　20、負責固定資產的會計明細核算工作，固定資產輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續。

　　20．正確進行會計核算電算化處理，提高會計核算工作速度和準確性。

　　財務副科長崗位職責

　　1、掌握和執行國家有關社會保險的法律法規及方針政策；

　　2、協助科長制訂本科室的年度工作計劃，經批準后實施；

　　3、協助科長制定直接下級的崗位職責；

　　4、協助科長及時、準確傳達上級指示并貫徹執行；

　　5、協助科長定期做好各項基金收支的會計核算和財務管理，及時準確向領導和相關科室提供、反饋財務數據信息；

　　6、協助科長對全市社保基金月、季、年度財務會計報表審核、編制、匯總上報工作；

　　7、協助科長對所屬縣(區)財務工作的檢查指導和業務培訓工作；

　　8、配合有關科室做好基金征收、待遇支付的工作；

　　9、協助科長積極協調與財政、審計、銀行等有關部門的對賬、聯系等工作；

　　10、嚴守國家保密制度；按規定整理、保存、移交好會計檔案資料；

　　11、協助科長對財務票據和財務印章的管理；

　　12、組織、指導下屬開展日常工作，監督、檢查、考核其工作質量，提出改進意見；

　　13、協助科長掌握本科的工作進度及有關數據，不斷提高科室的`工作效率；

　　14、組織好本科室的政治及業務學習，提高員工素質；

　　15、負責收集、整理、提交科內反饋的信息及合理化建議；

　　16、協助科長做好本科室辦公用具、設備、設施的管理；

　　17、協助科長做好協調與其他科室的工作關系，搞好科室間的工作配合；

　　18、關心屬下的思想、工作和生活，調動和發揮其工作的積極性、主動性及創造性；

　　19、完成所領導交辦的其他工作。

出納崗位說明書2

　　1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關規定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節約費用，不該支付的費用不予報銷;

　　2、認真審核各種費用單據，授權審批人和經手人簽字齊全，原始單據數字清楚，業務情況反映明確;

　　3、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復核手續齊全;

　　4、每月應按權責發生制原則，有關費用預結入帳;

　　5、對各內部營業口的對內服務費用進行分配;負責每月工資的審核;

　　6、和往來及時進行對帳;

　　7、對使用年限1年以上，單位價值20xx元以上的或價值未到20xx但認為有必要做為固定資產進行管理的財產作為固定資產;設置固定資產登記簿，按類別設專欄，正確反映各類固定資產原值的增減變動;定期與使用部門資產管理人員核對，年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符;根據自身經營特點，在規定的折舊年限內，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經確定，不得隨意更改;

　　8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注;

　　9、對預算的執行進行總體跟蹤和控制，保證在預算控制范圍內開支，對異常費用做專項分析，編制相關的管理報表;

　　10、承辦經理或主管交辦的其它工作。

　　(一)進行成本預測，參與經營決策，編制成本計劃，為企業有計劃地進行成本管理提供基本依據

　　在社會主義市場經濟中，企業應在遵守國家的有關政策、法令和制度的前提下，按照市場經濟規律的`要求，正確地組織自己的生產經營活動。為此，企業必須在經營管理中加強預見性和計劃性。也就是說，面對市場，企業應在分析過去的基礎上，科學地預測未來，周密地對自身的各項經濟活動實行計劃管理。就企業的成本管理工作來說，它是一項綜合性很強、涉及面很廣的管理工作，僅靠財會部門和成本會計工作是難以完成的。但成本會計作為一項綜合性很強的價值管理工作，應充分發揮自己的特點，在成本的計劃管理中，發揮主導作用。為了使企業成本管理工作有計劃地進行和對費用開支有效地進行控制，成本會計工作應在企業各有關方面的配合下，根據歷史成本資料、市場調查情況以及其他有關方面(如生產、技術、財務等)的資料，采用科學的方法來預測成本水平及其發展趨勢，擬定各種降低成本的方案，進而進行成本決策，選出最優方案，確定目標成本;然后再根據目標成本編制成本計劃，制定成本費用的控制標準以及降低成本應采取的主要措施，以作為對成本實行計劃管理，建立成本管理的責任制，開展經濟核算和控制費用支出的基礎

　　(二)嚴格審核和控制各項費用支出，努力節約開支，不斷降低成本

　　企業作為自主經營、自負盈虧的商品生產者和經營者，應貫徹增產節約的原則，加強經濟核算，不斷提高自己的經濟效益。這是社會主義市場經濟對企業的客觀要求。在此方面成本會計擔負著極為重要的任務。為此，成本會計必須以國家有關成本費用開支范圍和開支標準，以及企業的有關計劃、預算、規定、定額等為依據，嚴格控制各項費用的開支，監督企業內部各單位嚴格按照計劃、預算和規定辦事，并積極探求節約開支、降低成本的途徑和方法.，以促進企業經濟效益的不斷提高。

　　(三)及時、正確地進行成本核算

　　為企業的經營管理提供有用的信息按照國家有關法規、制度的要求和企業經營管理的需要，及時、正確地進行成本核算，提供真實、有用的成本信息，是成本會計的基本任務。這是因為，成本核算所提供的信息，不僅是企業正確地進行存貨計價、正確地確定利潤和制定產品價格的依據，同時也是企業進行成本管理的基本依據。在成本管理中，對各項費用的監督與控制主要是在成本核算過程中，利用有關核算資料來進行的;成本預測、決策、計劃、考核、分析等也是以成本核算所提供的成本信息為基本依據的。

　　(四)考核成本計劃的完成情況，開展成本分析

　　在企業的經營管理中，成本是一個極為重要的經濟指標，它可以綜合反映企業以及企業內部有關單位的工作業績。因此，成本會計必須按照成本計劃等的要求，進行成本考核，肯定成績，找出差距，鼓勵先進，鞭策落后。成本是綜合性很強的指標，其計劃的完成情況是諸多因素共同作用的結果。因此，在成本管理工作中，還必須認真、全面地開展成本分析工作。通過成本分析，揭示影響成本升降的各種因素及其影響程度，以便正確評價企業以及企業內部各有關單位在成本管理工作中的業績和揭示企業成本管理工作中的問題，從而促進成本管理工作的改善，提高企業的經濟效益。

出納崗位說明書3

　　一、崗位職責：

　　崗位職責概述：負責監督、核算公司各項成本費用的發生情況，向公司領導提供成本信息和改進建議，加強公司成本控制。

　　二、工作職責：

　　1：在財務部經理的領導下開展本職工作。

　　2：協助部門經理建立、健全公司與財務管理有關的各項規章制度。

　　3：負責進行成本預測，做好公司的年度成本預算。

　　4：負責核算產品生產成本各構成環節，審核相關單據，計算產品生產成本，合理分配間接費用。：

　　5：負責編制與成本有關的會計憑證，并及時登記相應的明細賬。

　　6：定期編制成本報表進行成本分析，查找問題，總結經驗，提出相應改進建議。

　　7：負責匯總編制年度成本分析報告，分析差異，提出相應的改進建議。

　　8：組織做好原材料、半成品、產成品等的清查、盤點工作，發現問題及時妥善解決。

　　9：負責核對倉庫報送的原材料暫估單據，編制材料暫估憑證，加強管理，及時督促開票。

　　10：負責相關成本費用資料的收集、整理和管理工作。

　　11：參與制定材料的計劃價，核定產品的銷售基準價。

　　12：指導相關環節做好材料核算工作。

　　13：做好與內外有關部門、環節的溝通、協調工作。

　　14：完成公司中心工作和上級領導臨時交辦的其他工作。

　　三、工作協作關系

　　內部：各部門

　　外部：財政、銀行、稅務等機構

　　任職資格

　　教育水平：大專或大專以上學歷。

　　專業要求：財務管理及其他相關專業。具有初級以上的專業技術職稱。

　　工作經驗：3年以上成本核算工作經驗。

　　知識技能：

　　掌握財務、成本會計等方面的專業知識；

　　掌握財務管理制度，熟悉會計法等法律、法規；

　　掌握公司成本、費用、利潤方面的.情況，了解公司生產經營的基本情況。

　　能力要求：

　　業務實施能力：能嚴格執行財經制度，獨立完成本崗位工作任務。

　　協調溝通能力：能夠有效協調與其他環節的工作關系。

　　語言文字能力：能撰寫工作計劃、工作總結等公文，有較強的口頭表達能力。

　　理解判斷能力：能對本職范圍內出現的問題進行調查、分析、判斷，并提出相應解決辦法。

　　任職者聲明并簽署：

　　3：我清楚、同意、理解并嚴格執行本《崗位說明書》所載明的權利與義務。

　　任職者簽名：

　　年月日

出納崗位說明書4

　　【說明書】：財務經理

　　崗位名稱：財務部經理

　　崗位編號：jg-fad-001

　　所屬部門：計劃財務部

　　崗位定員：1人

　　直接上級：總經理

　　所轄人員：2人

　　直接下級：會計、出納

　　【本職概述】在財務總監的直接領導下，組織開展公司籌融資、財務管理、會計核算工作，及時準確的'反映公司財務狀況，防范財務風險，提高財務管理水平，確保業務發展的資金需求

　　【職責與工作任務】

出納崗位說明書5

　　職務名稱：出納

　　所屬部門：財務部

　　工作職責：

　　1、在財務主管領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務；

　　2、根據審核無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務；

　　3、登記現金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳目相符、帳款相符、帳帳相符、發現問題及時查清更正；

　　4、認真審查臨時借支的用途，金額和批準手續，嚴格公司采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限；

　　5、正確編制現金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登帳；配合應收款的清算工作；

　　6、嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務，做到合法準確、手續完備、單據齊全；

　　7、按時準確核算、發放公司員工的工資、獎金；

　　8、負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、支付客戶利息等工作；

　　9、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的'整理、歸檔工作；

　　10、負責掌管公司財務保險柜；

　　11、協助財務主管做好部門內務工作，并嚴守公司有關商業秘密；

　　12、完成財務主管臨時交辦的其他工作。

　　工作權限：

　　1、維護財經紀律，執行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。

　　2、參與貨幣資金計劃定額管理的權力。

　　3、管好用好貨幣資金的權力。

　　4、對違反現金安全管理制度行為的拒絕權；

　　5、假幣拒收權；對違反財務管理制度報銷拒絕權。

　　出納崗位工作細則：

　　1、工作要求

　　（1）嚴格按照公司有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附原始憑證會計事項是否一致，金額是否相等，審核無誤后才能辦理款項收付。

　　（2）對于重大開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收款后，要在付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳印。

　　（3）庫存現金不得超過公司規定額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

　　（4）嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位或款項用途、簽發日前、規定限額，并由領用支票人在專設的登記簿上簽章。

　　（5）現金和銀行存款日記賬按照規定的序時記賬，按日結出余額，核對現金賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未到達賬項，要及時查詢。每天報送現金日報表，報送銀行周報、月度報送銀行月報，做到收支相符。

　　（6）對所管的印章及證件必須妥善保管，嚴格按照規定使用；

　　2、現金收付

　　（1）現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責；

　　（2）現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”，多付或少付金額，由責任人負責；

　　（3）把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”；

　　（4）每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符，做好現金結報單，防止現金盈虧；

　　（5）一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續，特殊情況需審批；

　　（6）員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。

　　3、銀行賬處理

　　（1）登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

　　（2）每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。（3）保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

　　（4）公司賬務章平時由出納保管。

　　4、報銷審核

　　（1）在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應補。

　　（2）附在支付證明單后的原始票據是否有涂改，若有，問明原因或不予報銷。

　　（3）正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼。

　　（4）支付證明單上填寫的項目是否超過4項，若超過，應重填。

　　（5）大、小金額是否相符，若不相符，應更正重填。

　　（6）報銷內容是否屬合理的報銷，若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

　　（7）支付證明單上是否有總經理簽字。

出納崗位說明書6

　　出納員，從事出納工作的人員，出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。

　　出納員崗位職責

　　1、辦理銀行存款和現金領取；

　　2、負責支票、匯票、發票、收據管理；

　　3、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章；

　　4、負責報銷差旅費的工作；

　　5、員工工資的發放。

　　出納員崗位要求

　　1、持有會計證；

　　2、熟悉電腦操作、會計操作、會計核算流程；

　　3、熟悉國家有關法律、法規、規章和國家統一會計制度；

　　4、熟悉公司與銀行業務流程，及公司財務管理各項規章制度；

　　5、熟練使用財務軟件及EXCEL等辦公軟件；

　　6、形象氣質佳，工作細致，責任感強，踏實本分，具有良好的溝通能力及團隊精神。

　　出納員關鍵技能

　　專業能力

　　財物管理現金盤點出納賬單

　　個人能力

　　分析及溝通能力規劃能力實施能力

　　出納員升職空間

　　出納員 → 會計員 → 財務經理

　　出納員薪情概況

　　應屆畢業生￥20xx、00

　　1年經驗￥20xx、00

　　2年經驗￥2300、00

　　3年經驗￥3100、00

　　出納員工作內容

　　1、日常資金及票據的結算、保管工作，負責日常費用的`報銷及銀行結算工作；

　　2、編制現金、銀行存款日記賬，應收賬款的管理；

　　3、抄報稅及開具增值稅發票；

　　4、執行各項財務制度，編制現金、銀行相關報表；

　　5、相關憑證的編制，定期清理和核對暫支及往來款項。

出納崗位說明書7

　　（1）在護理部、護士長的領導下，進行臨床護理工作。

　　（2）參與病區護理質量管理，協助護士長做好病室管理，重癥護理、護理安全及物品管理等工作。

　　（3）督促護理人員嚴格執行各項規章制度和技術操作規程，按工作標準對科室護理工作進行檢查；發生的護理差錯、事故及時向護士長匯報，查明原因，吸取教訓，將處理意見及時上報。

　　（4）根據工作需要，承擔各種班次工作任務。

　　（5）在護士長的統籌安排下，必要時可負責本科室的'排班。

　　（6）在工作允許的情況下，可參加科主任查房、科內會診和疑難、死亡病例討論，掌握病人病情，特別是危重病人的病情，參加并指導危重病人的搶救護理工作。

　　（7）參加科室護理查房和業務學習，根據工作需要，可定期組織科內業務學習，護理查房。

　　（8）參與并指導護理教學，關心帶教計劃的落實，協助做好出科考試。

　　（9）組織科內護理人員的技術訓練和考核工作。

　　（10）深入病房，定期召開公休座談會，協調醫、護、患之間的關系，及時反饋、處理。

　　（11）督促，檢查工勤人員做好清潔衛生和消毒工做，保持病區環境清潔、整齊、安靜、舒適。

　　（12）認真收集資料，協助護士長填寫護理月報和護士長工作手冊。

出納崗位說明書8

　　1.在財務部門經理的領導下，按照國家財會法規、公司財會制度和成本管理有關規定，負責擬訂公司成本核算實施細則，在董事會批準后組織執行。

　　2.主動為有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。

　　3.當公司推行全面成本核算管理和內部銀行等制度時，協助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協助各部門和下屬企業的推廣培訓。

　　4.不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況，并就出現問題及時上報。

　　5.學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。

　　6.做好相關成本資料的.整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作。

　　7.完成財務部門經理臨時交辦的其他任務。

出納崗位說明書9

　　職責表述：完成上級領導交辦的其他工作

　　權限范圍：

　　1、對本部門：預算內費用的使用權、審批權

　　2、對公司各項會計核算和財務管理制度有制定權

　　3、對各部門：會計記賬憑證、報銷單證的審核權

　　4、對公司財務預算、計劃執行情況的監督、檢查權

　　5、對公司固定資產的檢查審核權

　　6、對公司相關會計資料、數據的搜集權、索取權

　　7、對本部門：相關制度在執行中的'檢查權和監督權

　　【工作協作關系】

　　內部協調關系

　　公司各部門：外部協調關系

　　金融機構、審計機構、稅務局等政府部門：及相關業務往來單位

　　【任職資格】

　　教育背景

　　學歷：

　　大學本科以上學歷：

　　專業：

　　財務管理類、房地產管理專業：及其他相關專業：

　　培訓經歷

　　財務相關業務培訓及其他

　　經驗與專業資格

　　經驗

　　8年以上相關工作經歷

　　專業資格

　　中級會計師

　　【能力與素質要求】

　　1、具備相應的財務管理知識、會計知識，熟悉會計法規和制度

　　2、熟練使用microsoftoffice專業：辦公軟件

　　3、具有一定的領導能力、判斷與決策能力、協調能力、人際溝通能力、培養他人能力、影響力、分析與判斷能力

　　4、具有全局意識、責任心、敬業精神、忠誠

　　【工作條件】

　　辦公設備

　　計算機、一般辦公設備、網絡

　　工作環境

　　辦公室

　　職業安全

　　基本無危險、無職業病危險

　　時間特征

　　正常工作時間，根據工作情況加班

出納崗位說明書10

　　一、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。

　　二、嚴格遵守現金管理制度來庫存現金不得超過定額

　　三、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

　　四、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

　　五、負責作好工資、獎金、發放工作。

　　六、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。

　　七、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。

　　八、做好公司領導安排的其他事物

　　責任與權限

　　責任：

　　1、對出納工作流程的'正確執行負責

　　2、對每日現金賬目及銀行的賬目是清晰性負責

　　3、對個人的紀律行為、工作秩序、整體精神面貌負責

　　權限：

　　1、發現不符合報銷程序有拒絕報銷的權利

　　2、有發現問題向財務主管報告的權利

　　3、有對公司改善各項工作的建議權

　　4、有積極參與公司各項活動的參與權

　　任職要求

　　學歷及專業：會計專業專科以上學歷；

　　工作經驗：具有1年以上會計工作經歷；

　　技能級別及等級

　　技能級別：技能三級，等級：C1-P3

　　知識和技能：

　　1、受過會計基本知識方面的培訓

　　2、具有會計從業資格證

　　3、熟練使用OFFICE辦公軟件

　　4、熟悉各類銀行單據及發票的填寫

　　職業素養

　　崗位素質：

　　1、高度認同公司經營理念

　　2、堅持原則，能夠獨立履行出納職能

　　個人素質：

　　1、責任心強、原則性強

　　2、沉穩、敬業、細致、耐心

出納崗位說明書11

　　職責表述：會計檔案資料的管理

　　工作內容

　　1、負責會計憑證、賬簿和其他會計資料等的日常整理、裝訂和保管。

　　2、年終將各類會計憑證和賬冊整理歸檔

　　3、材料報價單、經濟合同、契約的管理工作。

　　權限與責任：

　　1、發現會計賬面金額有疑問時，有隨時要求與往來會計、出納進行賬賬核對的權利。

　　2、對不符合要求報銷單據，有權拒絕辦理。

　　3、對本部門的制度、流程、相關表單有修改建議權。

　　4、對公司及各部門預算的調整和執行有建議權。

　　5、對違反財務會計制度及挪用、受賄、貪污、盜竊等違法行為有檢舉、揭發權。

　　6、對沒有在規定日期內報賬的經辦人，有按公司報賬規定處罰的權利。

　　7、對所屬下級的業績的'考核權。

　　任職資格：學歷/專業大專以上學歷，財務會計專業或金融專業

　　相關知識與技能全面掌握財務管理知識和統計知識;熟悉國家金融政策、財務與稅務方面的法律法規;熟悉銀行、稅務的工作流程

　　相關履歷：具5年以上會計工作經驗，助理會計師以上職稱。

　　綜合素質：

　　1、具有較強分析能力。

　　2、電腦操作熟練，會使用各種財務軟件。

　　3、能承受一定的工作壓力。

　　性格潛質：忠誠、嚴謹、敏銳

　　撰寫：___________部門審核：___________

　　人資部門審核人：___________

　　批準人：___________批準日期：___________

出納崗位說明書12

　　崗位名稱財務部經理崗位編號 030601

　　所在部門財務部崗位定員 1人

　　直接上級總經理所轄人員未定

　　直接下級財務主管、融資主管

　　本職：

　　負責公司財務、會計及稅務事宜。依據健全的財務管理原則，發揮財務管理功能;擬訂財務計劃與預算制度;有效地籌劃與運用公司的資金，維持賬款的登錄與整理;編制財務報告，提供管理決策依據

　　職責與工作任務：

　　職責一職責表述：按公司經營計劃，提出年度財務計劃，作為資金運用的依據。

　　工作任務根據本公司經營計劃，確定公司發展的年度財務計劃

　　依年度財務計劃，籌措與動用公司的資金，以確保資金的有效運用。

　　負責公司房地產開發項目的資金使用計劃

　　負責公司其他發展項目的資金使用計劃

　　職責二職責表述：提出財務、會計及預算等制度，并負責其施行時有關的協調與聯系工作

　　工作任務根據公司業務發展需要，提出合適的公司財務、會計制度

　　負責公司財務、會計制度的執行

　　負責財務工作在具體實施過程中的相關協調與聯系工作

　　監督公司財務、會計制度的實施狀況

　　職責三職責表述：按公司年度財務計劃，辦理有關銀行借款及往來事項

　　工作任務負責公司的.銀行往來帳戶的管理工作

　　依據員工儲蓄存款管理辦法，核辦有關員工儲蓄存款事宜

　　按會計制度規定定期進行存貨盤點，以確保公司的資產，并使實際存量與賬列數字彼此符合

　　督導所屬人員，依照工作標準或要求，有效執行其工作，確保本單位目標的達成

　　職責四職責表述：依據稅法規定，處理公司各項稅務事宜

　　工作任務負責組織部門員工對稅法的熟悉了解，做到依法辦事

　　負責公司各項稅務事宜，做到合理避稅

　　職責五職責表述：部門內行政管理

　　工作任務負責制定本部門的工作計劃

　　負責落實本部門的綜合計劃

　　負責對下屬人員業務指導、培訓與考核工作

　　權力：

　　本部門工作計劃的制訂和實施權

　　公司資金使用方案的建議權

　　公司融資工作的執行權

　　內部人員工作安排權、下屬人員考核權

　　工作協作關系：

　　內部協調關系公司各部門

　　外部協調關系銀行、稅務局、工商行政管理局等機構

　　任職資格：

　　教育水平大學本科以上學歷

　　專業財務管理專業、經濟管理專業等相關經濟專業

　　培訓經歷財務培訓、房地產業務培訓及其他

　　經驗 3年以上相關資金管理或融資工作經歷，具備會計任職資格

　　知識具備相應的財務會計知識、營銷學知識、經濟學知識、房地產專業知識、市場策劃學知識

　　技能技巧熟練使用Microsoft Office專業辦公軟件

　　具有一定的領導能力、判斷與決策能力、協調能力、人際溝通能力、影響力、計劃與執行能力

　　其他：

　　使用工具設備計算機、一般辦公設備、網絡

　　工作環境辦公場所

　　工作時間特征正常工作時間，根據工作情況加班

　　所需記錄文檔公司文件、匯報文件或報告、規章制度等

　　備注：

　　1.受直轄本單位的副總經理指揮與監督，并向其直接報告。

　　2.以誠懇、友善的態度與其他單位協調、聯系，并就其所提有關本單位

　　3.工作的詢問、質疑，予以解答。

　　4.經由直轄本單位的總經理，督導各單位的財務與會計處理事項。

　　5.視業務需要，對各部門等資金作有效調度。

　　6.與金融機構及其他有關機關維持良好的關系。

　　7.為達成本單位的任務，與其他有關方面，建立并保持必要的聯系。

出納崗位說明書13

　　財務科下轄三個二級單位：會計室、門診收款室、住院記賬處。擔負著科學編制預算、依法組織醫院收入、控制醫院各項支出，積極籌措并合理運用資金，加強經濟活動的控制和監督等任務。具體崗位設置及職責分工如下：

　　一、財務科科長

　　在院長領導下，負責財務科的全面工作。

　　⒈貫徹執行國家方針、政策和法律法規，遵守國家財經紀律。按照《會計法》《醫院財務制度》和《醫院會計制度》的要求，建立健全醫院財務管理制度和各項內部會計控制制度，并隨政策法規的變動及時完善更新；

　　⒉認真履行財務監督職能，對醫院所有的經濟活動進行督促檢查。組織對醫院各部門的所有經濟活動進行定期或不定期地檢查和指導，發現違規違紀行為予以及時制止和糾正，如發現重大問題，及時向院領導或上級主管部門報告；

　　⒊按照醫院財務管理需要和內部控制的要求，確定財會崗位設置和人員配備方案；做到崗位設置合理、職權明確、互相監督、互相制約。并對所有財務人員按照各自的崗位職責進行檢查考核，獎懲分明，公正處事，促使財務管理和會計核算工作規范化、制度化。

　　⒋制定實施醫院增收節支措施。積極組織收入，做到收費規范合理，有依據、有標準；嚴控各項開支，監督資金使用的合理性、合法性，努力提高資金的使用效率。

　　⒌運用會計資料，采用科學方法，進行經濟預測，找出經濟管理中的漏洞和不足之處，提出改進意見和措施，充分挖掘增收節支的潛力，為領導決策當好參謀。

　　⒍認真貫徹執行《行政事業單位國有資產管理規定》，建立和完善國有資產管理措施，配合相關的職能管理科室，做好國有資產的管理工作。嚴格執行財產物資采購計劃審批制度，建立并嚴格執行財產物資的購入、領用、維護、報廢、轉讓制度及財產物資的年終清查制度，確保國有資產的完整和安全。

　　⒎根據醫院事業發展計劃和年度經營目標，充分估計預期的收益和風險，制定和實施醫院長短期融資方案，為醫院建設與發展提供優質、高效的資金保障。

　　⒏制訂人才培養計劃，建設財會人才梯隊。制定財會業務骨干的選拔、培養、使用制度，引入激勵和淘汰機制，組織和督促財會人員學習政治理論和會計業務，遵守職業道德，不斷提高財務人員學歷層次和職稱等級，著力塑造一支高素質、高水平的財會隊伍。

　　⒐積極推進會計信息化建設，在實現所有會計核算及財務管理數據網絡化操作的基礎上，逐步建立分科室、分項目的固定資產投資分析數據庫；收入、成本、結余的效益指標數據庫；以及資產、負債、凈資產等反映基本財務狀況的動態數據庫及其分析系統。

　　二、財務科副科長（兼主管會計）

　　協組財務科科長工作，重點負責醫院日常會計業務處理的監督、審核和指導，保證會計核算資料的及時性、真實性、正確性和完整性。

　　⒈嚴格按照《醫院會計制度》的規定，設置賬簿體系，組織會計人員正確運用會計科目進行會計核算，編制會計報表。

　　⒉負責會計電算化日常工作管理，協調各電算化崗位的工作關系。組織軟件系統運行環境的建立，確定操作使用人員，并對操作人員的權限作出規定。

　　⒊負責記賬憑證的規范性、會計科目和會計數據的正確性、附件的完整性及會計賬表數據的準確性審核。

　　⒋負責醫院年度預決算工作。在對上年度預算執行情況進行全面分析的基礎上，根據醫院年度經營目標和業務發展的需要，合理預測收支的增減因素，編制醫院預算。年終，編制各類會計決算報表，撰寫綜合分析報告。

　　⒌負責日常財務分析工作。根據預算執行情況，定期進行財務分析，編寫財務分析報告，分析盈虧增減變化原因，提出建設性意見，為領導提供經濟決策依據。

　　⒍嚴格審查應交納的個人所得稅、公積金、養老金、失業金、醫療保險金等款項，并督促及時辦理交納手續，做到按時、足額上交。

　　⒎定期與不定期地檢查支票、各種收費票據的領取、保管、發放及日常記錄工作。

　　三、出納崗位

　　⒈嚴格遵守財經紀律和國家有關現金管理和銀行結算制度，按照規定辦理現金收付和銀行結算業務，對一切貨幣資金收、付憑證進行認真復核，對不符合規定的有權拒絕受理或退回要求重制。

　　⒉遵守現金保管有關規定，確保庫存現金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。遵守現金庫存限額的規定，超過庫存限額部分的現金及時存入銀行。

　　⒊保管和使用好有關印章和空白支票、空白收據。隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發空頭支票；對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失要及時辦理掛失手續；對空白收據要妥善保管，并認真按規定辦理領用、注銷手續。

　　⒋及時確認記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現金，按照規定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方余額的一致，未達帳項要及時查詢、清理。

　　⒌對收取的各項收入，按實收金額開出收款收據，并將收取的款項及時繳存銀行。

　　四、制證崗位

　　⒈根據審核無誤的各類原始憑證，按醫院會計制度規定的會計科目和會計軟件的要求，編制和輸入記帳憑證。要求科目運用正確，摘要簡明扼要并能說明經濟業務的.內容和來往關系，憑證內容完整，手續齊備、填制及時。

　　⒉負責打印輸出記帳憑證、憑證匯總表及會計報表，同時做好數據備份工作。

　　⒊期末，運用計算機會計核算系統及時登記總分類帳明細分類賬，進行賬賬、賬證、賬實核對，保證賬賬、賬證、賬實相符。

　　⒋按照上級規定的統一報表格式和要求編制各類會計報表，做到數字真實、計算正確、內容完整、說明清楚、編制及時。

　　⒌年終，打印會計賬簿，整理后歸檔。

　　五、稽核崗位

　　⒈按《會計法》和有關法規、財務制度、收支標準等規定，負責對記帳憑證和原始憑證等會計數據進行審核，包括經濟業務的合法性、摘要的規范性、附件的完整性、手續的完備性、會計科目和會計數據的正確性等內容。

　　⒉對不符實、不合法、不完整、不規范的憑證退還各有關人員更正、補齊，再進行重新填制與審核。

　　⒊對計算機輸出的報表及時進行邏輯性審核，確保會計報表數字、內容與帳薄一致，且表表相符。

　　⒋及時核對銀行賬，編制銀行存款余額調節表，核實未達賬項，保證銀行存款賬面余額與銀行對帳單調節相符。

　　⒌根據稽核中發現的問題，提出進一步完善會計核算制度，改進會計工作的意見和建議。對稽核中發現的較大問題或可疑現象，主動向科室領導匯報。

　　六、工資核算崗位

　　⒈按人事部門通知，編制工資發放名冊，及時送交銀行按時發放。工資名冊要裝訂成冊，按會計檔案管理要求妥善保管。

　　⒉根據經管辦提供的績效工資核算表，與各核算科室上報的獎金分配表進行核對無誤后，編制績效工資發放清冊，及時送交銀行按

出納崗位說明書14

　　一、會計技能格素質：

　　1．熟悉國家會計法規，了解稅務法規和相關稅收政策；

　　2．熟悉銀行業務和報稅流程；

　　3．良好的口頭及書面表達能力；

　　4．熟練應用財務軟件和辦公軟件；

　　5．熟練的英文讀寫能力；

　　6．敬業、責任心強、嚴謹踏實、工作仔細認真；

　　7．有良好的紀律性、團隊合作以及開拓創新精神；

　　8．具備良好的職業道德，細心、勤奮、刻苦；

　　9．具有一定獨立思考的能力；

　　10．具有較強的.執行力

　　二、會計工作內容：

　　1．編制會計憑證，整理保管財務會計檔案；

　　2．登記保管各種明細賬、總分類賬；

　　3．定期對賬，如發現差異，查明差異原因，處理結賬時有關的財務的調整事宜；

　　4．管理往來賬、應收款、應付款，每月計提核算稅金、費用、折舊等費用項目；

　　5．審核銷售定單、相關單據與各項記賬憑證；

　　6．登記和保管各種明細賬目與總、分類賬目；

　　7．處理公司對外往來業務結算工作；

　　8．協助領導完成臨時交待的其他工作任務；

　　9．管理和監督出納人員的工作

　　三．會計職責范圍：

　　（1）權利。

　　a) 對涉及財務開支的人員有財務監督權；

　　b) 對財務開支手續不完善、不合法的支出，有拒絕辦理權；

　　c) 要求相關部門或人員配合工作的權力；

　　d) 財務經理授予的其他權力。

　　（2）責任。

　　a)對本職工作質量負責；

　　b)因工作失職，負相應的經濟責任和行政責任。

　　四、會計工作關系：

　　1、監督：費用開支人員、出納

　　2、指導：出納、收銀員

　　3、合作者：財務部內部職員

　　4、外部關系：與工作相關的外部公共關系

出納崗位說明書15

　　一、工作內容

　　1．服從財務經理的領導，一切工作在財務經理指導下完成，一切管理行為向財務經理負責；

　　2．協助財務經理完成財務部本年度工作計劃任務實施和下一年度工作計劃準備；

　　3．在財務經理指導下建立、健全財務管理體系，優化財務部工作流程和財務部日常工作，完善財務管理制度；

　　4．在財務經理指導下監管財務部員工嚴格執行《財務管理制度》；

　　5．協助財務經理對外業務關系聯絡，與工商、稅務、銀行等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系；

　　6．起草處理財務相關資料和文件；統計、打印、呈交、登記、保管各類報表和報告；

　　7．協助上級開展與財務部內部的溝通與協調工作；

　　8．保管和發放本部門的辦公用品及設備；

　　9．完成財務部經理交辦的其它工作。任職資格：

　　二、教育背景

　　◆有會計從業資格證書，會計、財務或相關專業本科以上學歷。

　　三、培訓經歷

　　◆受過管理、法律、財務、保險、貨運、貿易等方面的培訓。

　　四、經驗

　　◆3年以上財務管理工作經驗，有中級會計師以上職稱。

　　五、技能技巧

　　◆具有一定的賬務處理及財務管理經驗；

　　◆熟悉國際和國內會計準則以及相關的財務、稅務、審計法規、政策；

　　◆熟練應用財務軟件和辦公軟件；

　　◆良好的中英文口頭及書面表達能力。

　　六、態度

　　◆責任心強，作風嚴謹，工作認真，有較強的人際溝通與協調能力；

　　◆有良好的`紀律性、團隊合作以及開拓創新精神。工作規范：

　　七、日常工作

　　1、（1）審核財務單據，整理檔案，管理發票及時向財務經理匯報、反映財務部日常工作情況；

　　（2）協助財務經理審核記賬憑證、核對調整賬目、預算分析、控制日常費用、管理固定資產；

　　（3）組織協調財務部管理工作，完成財務經理分配的日常工作。

　　2、參加會議: 員工大會、總經理辦公會、部門例會、部門聯席會、其他臨時會議。

　　3、工作文件: 工作月報（每月）、部門工作規劃及預算（每年度）。

　　4、注意事項: 與公司保持高度一致；熟悉財稅法規，提高處理問題的能力；工作要細心；保證24小時手機開機；切實履行保密義務。

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