實施方案

時間：2024-05-08 12:11:41 方案我要投稿

實施方案

　　為了確保事情或工作能無誤進行，常常需要提前制定一份優(yōu)秀的方案，方案是綜合考量事情或問題相關(guān)的因素后所制定的書面計劃。寫方案需要注意哪些格式呢？下面是小編整理的實施方案4篇，希望能夠幫助到大家。

實施方案

實施方案篇1

　　為積極應(yīng)對當(dāng)前宏觀經(jīng)濟下行壓力，進一步優(yōu)化小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境，推動全縣小微企業(yè)加快轉(zhuǎn)型、健康發(fā)展，現(xiàn)就實施20xx年扶助小微企業(yè)專項行動作出如下安排：

　　一、指導(dǎo)思想

　　以穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、增效益為主線，以促進小微企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展為目標(biāo)，以出政策、搭平臺、強服務(wù)、降成本、補短板為重點，加大支持中小微企業(yè)發(fā)展政策落實，加強部門聯(lián)動和政策協(xié)調(diào)，形成全社會支持小微企業(yè)發(fā)展的濃厚氛圍。

　　二、活動形式

　　圍繞政策落實、轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、投資融資、精準(zhǔn)服務(wù)等方面組織開展服務(wù)活動，提升企業(yè)人員素質(zhì)，增強企業(yè)市場開拓能力，提高產(chǎn)業(yè)配套協(xié)作水平。充分發(fā)揮全縣中小企業(yè)公共服務(wù)平臺網(wǎng)絡(luò)作用，整合資源點面結(jié)合、集中活動與線上服務(wù)相結(jié)合、共性服務(wù)與個性化定制服務(wù)相結(jié)合、整體服務(wù)與精準(zhǔn)服務(wù)相結(jié)合，不斷創(chuàng)新服務(wù)手段和服務(wù)方式，提高服務(wù)水平，助力小微企業(yè)發(fā)展。

　　三、重點工作

　　（一）加強政策落實，營造促進小微企業(yè)健康發(fā)展的良好環(huán)境

　　一是加強政策宣傳。發(fā)揮傳統(tǒng)媒體和網(wǎng)絡(luò)新媒體的作用，多渠道、多形式解讀和宣傳支持中小微企業(yè)發(fā)展的政策措施；組織開展到園區(qū)、進企業(yè)開展政策宣講與咨詢，擴大政策宣傳覆蓋面，切實提高各項惠企政策知曉度。

　　二是督促政策落實。發(fā)揮縣服務(wù)企業(yè)年活動協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室作用，組織開展國發(fā)﹝20xx﹞52號、湘發(fā)﹝20xx﹞3號、湘政發(fā)﹝20xx﹞13號等文件貫徹落實情況的跟蹤檢查和效果評估。

　　三是加強運行監(jiān)測。加強非公經(jīng)濟和中小企業(yè)運行監(jiān)測分析，及時反映企業(yè)在發(fā)展過程中存在的問題，為政府制定扶助中小微企業(yè)發(fā)展政策提供依據(jù)。

　　（二）突出轉(zhuǎn)型升級，開展促進小微企業(yè)提質(zhì)增效活動

　　一是加快推進中小企業(yè)信息化建設(shè)。順應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”發(fā)展新趨勢，引導(dǎo)中小微企業(yè)與信息服務(wù)商對接，在生產(chǎn)、管理、研發(fā)、營銷等各個環(huán)節(jié)加強信息化應(yīng)用，促進兩化融合，實現(xiàn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

　　二是深入開展“騰飛杯”中小企業(yè)管理升級活動。采取共性需求政府購買與個性需求市場對接相結(jié)合、集中輔導(dǎo)與深度服務(wù)相結(jié)合、線下服務(wù)與在線考評相結(jié)合的方式，引導(dǎo)中小微企業(yè)建立現(xiàn)代管理制度，提升管理水平和經(jīng)濟效益。

　　三是組織參加“省中小企業(yè)創(chuàng)新博覽會”。組織中小企業(yè)參加“省中小企業(yè)創(chuàng)新博覽會”，集中展示近年來我縣中小微企業(yè)特別是“專精特新”示范企業(yè)的創(chuàng)新成果，促進新成果與市場、資本的.有效結(jié)合。

　　（三）加快推進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，突出“雙創(chuàng)”基地建設(shè)。

　　一是積極開展創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活動。繼續(xù)與縣人社局等有關(guān)部門開展形式多樣的創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活動，激發(fā)全社會大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的激情與活力。

　　二是推進小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)。依托西渡高新區(qū)和光伏產(chǎn)業(yè)園、界牌陶瓷工業(yè)園，推進小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)，爭取列入省、市中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地。

　　（四）推進融資服務(wù)，緩解小微企業(yè)融資難題。

　　一是對接企業(yè)融資需求。調(diào)研小微企業(yè)融資情況，及時發(fā)布小微企業(yè)融資需求，幫助小微企業(yè)與金融機構(gòu)實現(xiàn)無縫對接。

　　二是完善財政扶持機制。加大財政投入力度，組建融資擔(dān)保公司。

　　（五）開展精準(zhǔn)服務(wù)企業(yè)專項活動。全縣經(jīng)科信系統(tǒng)集中開展服務(wù)企業(yè)專項活動。主要對全縣工業(yè)企業(yè)，尤其是中小微企業(yè)進行一次大規(guī)模、全方位、地毯式的服務(wù)和幫扶。針對制約我縣工業(yè)發(fā)展的突出瓶頸，著重妥善解決企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展中遇到的用地、用工、用能以及資金、技術(shù)、人才、市場等方面的困難和問題。

　　四、進度安排

　　20xx年3月，啟動專項行動，印發(fā)實施方案。

　　20xx年6月，對工作開展情況進行自查，形成階段性工作小結(jié)。

　　20xx年11月，開展年度工作總結(jié)，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足，提出下年度工作計劃。

　　五、保障措施

　　（一）加強工作領(lǐng)導(dǎo)。成立局專項行動工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長任組長，班子成員任副組長，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，副局長兼任辦公室主任，同時從局機關(guān)選派19名工作人員分為5個小組，負責(zé)服務(wù)企業(yè)，做到“任務(wù)到人，責(zé)任下沉”。

　　（二）強化督查考核。專項行動辦公室要切實擔(dān)負起協(xié)調(diào)和服務(wù)的職責(zé)，及時掌握工作進度、交辦工作任務(wù)、督促解決問題，每季度召開一次講評會，每半年進行一次總結(jié)；要嚴(yán)格工作考核，工作人員在“扶助小微企業(yè)專項行動”中的工作情況，作為年度其評先、評優(yōu)的重要依據(jù)。

　　（三）加強輿論宣傳。在經(jīng)濟網(wǎng)和縣綜合窗口平臺上開辟“扶助小微企業(yè)專項行動”專欄，對全縣“扶助小微企業(yè)專項行動”進行跟蹤報道。邀請今日蒸陽、縣電視臺等新聞媒體對專項行動重要活動進行宣傳報道，為全縣“扶助小微企業(yè)專項行動”營造良好的輿論氛圍。

實施方案篇2

　　一、指導(dǎo)思想

　　全面全面落實區(qū)教育局下發(fā)的《夏教字【20xx】1號》和《夏教字【20xx】3號》文件精神，全面開展教學(xué)質(zhì)量管理年活動，堅持科學(xué)發(fā)展的理念，樹立問題即答案的解決問題思路，積極深化一主多輔式課堂教學(xué)模式和全員德育導(dǎo)師制的研究，圍繞學(xué)生雕琢富有高效的課堂，初步實現(xiàn)國家課程校本化，為踐行新課程理念、完善課堂教學(xué)改革、促進教師專業(yè)發(fā)展、提升辦學(xué)品位而不懈地努力，爭創(chuàng)“師生共發(fā)展，辦學(xué)有品味，社會都滿意”的教育格局，形成“人人議質(zhì)量，人人重質(zhì)量，人人想質(zhì)量”的工作氛圍，全面提升學(xué)校的辦學(xué)水平與教學(xué)質(zhì)量，促進學(xué)校又好又快地發(fā)展。

　　二、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　1、領(lǐng)導(dǎo)小組

　　組長：田軍付景武

　　副組長：涂永鴻譚衡

　　組員:鄭建明何育華徐偉趙茹魏新華張進

　　吳三燕周桂萍張青芳劉家權(quán)何學(xué)文蔡娟

　　2、工作職責(zé)

　　組長：全面負責(zé)教學(xué)質(zhì)量管理年的總體調(diào)控，組織統(tǒng)籌，全盤安排等。定期召開專題會議，收集各年級組、各教研組工作意見，督促檢查各學(xué)科工作情況，安排部署各階段工作要求。定期向教育局匯報學(xué)校開展教學(xué)質(zhì)量管理年工作進展與成果，做好階段小結(jié)及學(xué)年總結(jié)等工作。

　　副組長：制定好各年級組和教研組工作目標(biāo)及落實措施，擬定切合學(xué)校實際的活動方案，有力推進各項工作，確保工作深入開展，取得實效；整理與收集好相關(guān)檔案資料，挖掘先進典型，大力宣揚，總結(jié)推廣本組的工作典型經(jīng)驗。定期檢查各組工作的進度與實效。

　　組員：全面落實學(xué)校教學(xué)質(zhì)量管理年活動方案。掛點蹲科領(lǐng)導(dǎo)加強監(jiān)督，注重對各組活動過程監(jiān)控，了解活動推進情況。

　　三、工作目標(biāo)

　　1.教師教學(xué)行為規(guī)范率95%以上。

　　2.學(xué)校教學(xué)管理制度完備率100%。

　　3.各年級教學(xué)質(zhì)量目標(biāo)完成率100%。

　　4.教導(dǎo)處、政教處學(xué)期計劃中其他目標(biāo)完成率95%以上。

　　四、工作步驟

　　學(xué)校教學(xué)質(zhì)量管理年活動分三個階段進行：

　　第一階段：宣傳發(fā)動階段（20xx年1——3月中旬）

　　1、動員。召開全校教職工專題會議，利用開學(xué)前的教師集訓(xùn)時間和每周五例會，組織全體教職工認真學(xué)習(xí)區(qū)教育局關(guān)于開展教學(xué)質(zhì)量管理年的有關(guān)文件精神，并在校園內(nèi)拉上橫幅，廣泛動員，精心組織，濃郁氛圍，在全校教職工中牢固樹立教學(xué)質(zhì)量意識。

　　2、學(xué)習(xí)。將《20xx年江夏區(qū)教學(xué)質(zhì)量管理年實施方案》印發(fā)教師人手一份，使全體教師知曉此項活動的主要內(nèi)容，統(tǒng)一思想，讓教師明確活動的開展是進一步提高我校教育教學(xué)質(zhì)量的需要，是全面提升學(xué)校辦學(xué)水平的需要，是辦人民滿意教育的需要，充分調(diào)動教師參與學(xué)習(xí)、討論和實踐的積極性。

　　3、組織。成立學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)專班，明確分工，責(zé)任到人，各司其職。各責(zé)任人下到蹲點年級組和教研組，組織教師開展深入的學(xué)習(xí)討論活動，收集教師意見和建議。

　　第二階段：組織實施階段（20xx年3月下旬——12月）

　　1．制定方案：（20xx年3月中旬）。結(jié)合校情，按照“讓師生在情感交疊中和諧發(fā)展”的辦學(xué)理念，圍繞全面完成區(qū)教育局下達的.目標(biāo)，制定學(xué)校實施方案。

　　2．全面實施：（20xx年3月下旬—20xx年12月）。按照學(xué)校實施方案全面開展各項工作。

　　3．學(xué)年總結(jié)：（20xx年12月底）。根據(jù)制定的方案和學(xué)校總體目標(biāo)，對照教育局考核指標(biāo)，對教學(xué)質(zhì)量目標(biāo)完成情況和所取得的成績進行自查自評，形成自評報告。

　　第三階段：總結(jié)表彰階段（20xx年1月）

　　學(xué)年末對開展此活動中涌現(xiàn)的優(yōu)秀教師個人進行表彰，大力倡導(dǎo)奉獻精神、實干精神、創(chuàng)新精神、進取精神，大力宣傳優(yōu)秀教師的事跡。并推選先進典型參街道及區(qū)教育局組織的表彰活動。

　　五、工作措施

　　1、強化教學(xué)規(guī)范意識，保證教學(xué)行為有效。

　　一是學(xué)習(xí)促動。落實好每周一小時的業(yè)務(wù)及政治學(xué)習(xí)時間，學(xué)習(xí)《區(qū)教育局關(guān)于進一步加強教學(xué)研究，提高課堂教學(xué)效率的意見》、《區(qū)教育局關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教學(xué)常規(guī)管理，提高教學(xué)質(zhì)量的意見》等文件，進一步學(xué)習(xí)我校關(guān)于教學(xué)管理的各項工作制度，學(xué)習(xí)身邊的教師典型，組織教師學(xué)習(xí)先進教師的事跡，樹立合作意識；通過不斷的接觸前沿理論與觀念，樹立研究意識；增強教師的使命感、崇尚榮譽、感恩情懷，成就教師的職業(yè)追求和價值夢想。

　　二是名師帶動。發(fā)揮教師專長，繼續(xù)深入開展“青藍工程”，利用好學(xué)校的學(xué)科帶頭人、優(yōu)秀青年教師的學(xué)科優(yōu)勢，深入開展“師徒結(jié)對”活動，簽定“師徒合同”，大膽起用青年教師，采取搭臺子、結(jié)對子、壓擔(dān)子、闖路子等方式促進青年教師能力迅速提高，讓他們的教學(xué)行為更有效，力爭培養(yǎng)更多的教學(xué)業(yè)務(wù)骨干。

　　三是活動推動。開展好“三課”活動：即青年教師上好“匯報課”，骨干教師上好“展示課”，各級名師上好“示范課”；開展“三賽”活動：即優(yōu)質(zhì)教案、優(yōu)質(zhì)課和專業(yè)基本功競賽活動；開展“兩個觀察”活動，即通過骨干教師群體和優(yōu)秀班主任組成課堂觀察小組，定期對教師課堂教學(xué)和學(xué)生管理進行診斷與指導(dǎo)。

　　四是宣傳觸動。通過領(lǐng)導(dǎo)巡查、領(lǐng)導(dǎo)抽查，及時發(fā)現(xiàn)教師中的典型，通過領(lǐng)導(dǎo)博文的宣傳，鼓勵課堂教學(xué)中有效的教學(xué)行為，批評單調(diào)、死板等浪費師生時間的不良教學(xué)習(xí)慣，使全體教師能及時調(diào)整教學(xué)行為。

　　2、強化育人環(huán)境建設(shè)，促進學(xué)生素質(zhì)提高。

　　第一、強化環(huán)境育人。進一步強化校園文化氛圍建設(shè)，開辟校園“文化墻”，圍繞學(xué)生學(xué)習(xí)生活出專刊，開展學(xué)生心理教育和心理疏導(dǎo)；規(guī)范班級“文化墻”，落實“校園讀書節(jié)”活動，形成全校上下以讀書為榮，讀書為樂的氛圍，養(yǎng)成全校讀書的好風(fēng)氣。抓好校園文化建設(shè)創(chuàng)建，對走道、板報、教室進行精心的布置。

　　第二、強化活動促人。發(fā)揮政團合一作用，堅持班主任為主的德育工作模式，開展好主題班會活動，把“安全教育”、“法紀(jì)教育”、“民族精神教育”、“社會主義榮辱觀教育”等內(nèi)容，通過班會形式落實到位；加大學(xué)生良好行為習(xí)慣的養(yǎng)成教育；建立行為偏常生檔案，組織開展“法律法規(guī)教育班”，定期清查學(xué)生書包，閱讀不良書籍之風(fēng)，狠剎學(xué)生奇裝異服，佩帶首飾，文身染發(fā)等不良現(xiàn)象；加強學(xué)生網(wǎng)絡(luò)安全教育，開展“綠色網(wǎng)吧伴我行、文明上網(wǎng)你我他”活動；每逢節(jié)日，開展豐富多彩的活動，為學(xué)生提供展示的平臺，讓學(xué)生在活動中受到潛移默化的思想教育；開展書法、繪畫等藝術(shù)活動，使學(xué)生在學(xué)校學(xué)得開心，學(xué)得愉快。

實施方案篇3

　　根據(jù)學(xué)院《關(guān)于開展創(chuàng)建“職工小家”活動的通知》精神，結(jié)合學(xué)院工會20xx年工作要點和本部門工作實際，為順利完成本部的“職工小家”創(chuàng)建工作，特制定本實施方案。

　　一、建家目標(biāo)

　　圍繞建家內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本部門實際，切實開展建家活動，促進工會小組自身建設(shè)，提高工會組織的吸引力和凝聚力，力爭成為合格的“職工小家”。

　　二、建家口號

　　標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，彰顯特色；和諧幸福，共建共享。

　　三、組織職責(zé)

　　（一）組織成員

　　1、領(lǐng)導(dǎo)小組：

　　組長：

　　成員：

　　2、工作小組：

　　組長：

　　副組長：

　　成員：

　　（二）主要職責(zé)

　　根據(jù)學(xué)院工會《關(guān)于開展創(chuàng)建“職工小家”活動的通知》精神，結(jié)合《學(xué)院工會“職工小家”建設(shè)考核驗收表》的考核內(nèi)容，制訂“職工小家”建設(shè)實施方案，組織開展創(chuàng)建“職工小家”的各項活動，做好活動記錄，收集建家的文字、照片等各類資料，做好建家臺賬，制作驗收報告PPT，完成建家驗收工作。

　　四、時間安排

　　根據(jù)學(xué)院“職工小家”試點創(chuàng)建工作安排，結(jié)合部門實際，特做出如下安排：

　　（一）第一階段：文件學(xué)習(xí)及方案制作（4月15日—4月29日）

　　深入學(xué)習(xí)《×××學(xué)院工會20xx年工作要點》、《關(guān)于開展創(chuàng)建“職工小家”活動的通知》等文件，領(lǐng)會合格“職工小家”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本部門“職工小家”

　　建設(shè)實施方案，提交學(xué)院工會“職工小家”創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核。

　　（二）第二階段：開展“職工小家”創(chuàng)建活動（5月3日—6月30日）根據(jù)部門“職工小家”建設(shè)實施方案，開展各項創(chuàng)建活動。主要內(nèi)容包括：根據(jù)學(xué)院“職工小家”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求進行自檢，完善相關(guān)資料和管理要求；結(jié)合部門實際，組織開展建家各項相關(guān)活動。

　　（三）第三階段：驗收及總結(jié)（7月）

　　向?qū)W院內(nèi)部審核小組提出申請，對“職工小家”建設(shè)工作進行全面檢查驗收，整改完善不合格項目，及時總結(jié)創(chuàng)建工作成果。

　　五、內(nèi)容措施

　　（一）建立穩(wěn)定和諧的勞動關(guān)系

　　1.協(xié)同建立健全勞動爭議調(diào)解和勞動合同監(jiān)督制度、處理勞動爭議和員工來信來訪，依法調(diào)解勞動爭議和勞動糾紛，做好處理記錄，杜絕集體上訪事件發(fā)生。

　　2.建立本部門員工檔案信息表，了解員工的家庭情況，根據(jù)實際開展送溫暖活動。

　　3.配合行政開展勞動保護監(jiān)督檢查工作。杜絕安全責(zé)任事故發(fā)生。按時上報基層工會信息統(tǒng)計表。

　　4.遵守有關(guān)婦女權(quán)益保障的法律法規(guī)，保護女職工合法權(quán)益和特殊利益。開展女職工權(quán)益保障宣傳活動，印發(fā)相關(guān)學(xué)習(xí)資料。

　　5.開展員工關(guān)愛、關(guān)懷，做好員工生日慶祝活動，關(guān)心單身員工的生活。

　　（二）為企業(yè)發(fā)展發(fā)揮積極作用

　　1.圍繞學(xué)院改革發(fā)展目標(biāo)，積極開展勞動競賽、崗位練兵、群眾性經(jīng)濟技術(shù)創(chuàng)新活動，做好員工績效考核，開展培訓(xùn)項目研發(fā)創(chuàng)新，開展本部門內(nèi)部“市場之星” “管理之星”評比活動。

　　2.在本部門15位女員工中開展創(chuàng)建“巾幗文明崗”活動，做好活動資料記錄。

　　3.做好先進人物和先進集體評選、推薦、表彰、宣傳工作，做好工作記錄。

　　（三）完善民主管理制度

　　1.根據(jù)學(xué)院企務(wù)公開工作要求，制訂部門企務(wù)公開實施細則，成立部門企務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組，落實企務(wù)公開的內(nèi)容、形式、程序，規(guī)范工作，做好工作記錄；

　　2.在涉及職工利益問題的決定時廣泛聽取部門員工意見和建議，做好員工意

　　見、建議的記錄，并及時反饋給上級部門；落實民主管理制度，選好職工代表，發(fā)揮職工代表的`作用，廣泛征集職工意見和提案，切實做到讓職工參政議政。

　　3.根據(jù)人事處、培訓(xùn)口的安排，選送和自主開展部門員工培訓(xùn)，并記錄存檔。

　　4.組織一次對部門領(lǐng)導(dǎo)的民主評議，做好評議記錄。

　　（四）開展員工教育活動

　　1.開展“學(xué)習(xí)型班組”創(chuàng)建活動，分成教業(yè)務(wù)、綜合管理兩個組別進行，做好工作記錄。

　　2.結(jié)合部門實際，開展員工公民素質(zhì)教育，印發(fā)《市民禮儀手冊》等相關(guān)學(xué)習(xí)資料，做好活動記錄。

　　3.開展有益于員工身心健康的文體活動，如督查員工周一、四下午健身活動，舉辦部門員工羽毛球比賽、爬山比賽、戶外拓展等，做好活動記錄；推薦人員參加學(xué)院組織的各類文體活動，做好工作記錄。

　　（五）搞好工會自身建設(shè)

　　1.民主選舉工會小組長，做好選舉記錄；做好員工對工會小組工作的認可調(diào)查。

　　2.工會小組工作有計劃、年終有總結(jié)、會議有記錄、活動有方案。做好新員工入會工作，入會率達100%。會員管理資料及時更新，準(zhǔn)確齊全。

　　3.規(guī)范使用工會經(jīng)費，做好相關(guān)經(jīng)費使用記錄。

　　4.做好工會小組活動宣傳，創(chuàng)設(shè)建家活動氛圍，準(zhǔn)確及時報道工會信息，做好記錄。

　　5.美化、綠化辦公室環(huán)境，創(chuàng)設(shè)優(yōu)美、整潔、舒適的辦公場所。

　　六、相關(guān)要求

　　1.工作小組要落實本創(chuàng)建實施方案，按計劃組織推進各項創(chuàng)建工作的開展，確保目標(biāo)實現(xiàn)。

　　2.會員是創(chuàng)建活動的主體，全體員工要群策群力、積極參與、共建共享。

　　3.創(chuàng)建活動要按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范運作，同時要結(jié)合本部門工作實際，注重實效，突出亮點，彰顯特色。

實施方案篇4

　　一、被審計項目基本情況

　　*物業(yè)公司是*控股有限公司下屬三級子公司隸屬于*房地產(chǎn)公司管理。根據(jù)數(shù)天來對物業(yè)公司總部、各項目管理處的走訪、調(diào)查、了解，發(fā)現(xiàn)物業(yè)公司分別制定了物業(yè)中心經(jīng)理職責(zé)、業(yè)主投訴處理辦法、樓層保潔員職責(zé)、每日巡查制度、院區(qū)保潔崗位制度等內(nèi)控及各項規(guī)章制度，同時在內(nèi)部控制制度的執(zhí)行方面尚可，執(zhí)行力相對薄弱的是財務(wù)部門的監(jiān)督、管理職能尚未完全發(fā)揮。

　　二、審計目標(biāo)

　　通過對物業(yè)公司財務(wù)收支的真實性的審計及對其內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況作進一步的審核，揭示物業(yè)公司及各項目中心在財務(wù)和內(nèi)部控制制度方面存在的問題和不足，綜合分析問題產(chǎn)生的原因，提出切實可行的整改建議，促進公司治理結(jié)構(gòu)的完整、改善其管理行為和提高物業(yè)公司經(jīng)濟效益水平。

　　三、審計范圍、內(nèi)容和重點

　　(一)審計的范圍針對物業(yè)公司基本情況，審計的范圍將包括：物業(yè)公司及各個項目中心xxxxx年度財務(wù)收支的真實性、合法性；出租房屋及樓體廣告合同的簽訂及執(zhí)行情況；對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況作進一步的審核；對重大問題可依法追溯到以前年度及其他相關(guān)單位。

　　(二)審計的內(nèi)容和重點針對物業(yè)公司基本情況，審計的重點為：

　　1、以物業(yè)費、房屋租賃收入和員工工資、日用品采購支出為主線，采用財務(wù)審計與效益審計相結(jié)合的方式，核實物業(yè)公司和各項目中心收支真實性、合法性。物業(yè)公司是以物業(yè)費、網(wǎng)點(*房地產(chǎn)公司所有)租賃收入、樓體廣告牌收入等項目為主要收入來源。而員工工資、采購費用、維修費用及總部業(yè)務(wù)招待費等為主要支出項目。物業(yè)公司共計10個項目中心，因總部財務(wù)對各項目管理處內(nèi)部控制相對不完善，故針對各項目中心審核的工作量會相對增加。且各項目管理處員工流動頻率高，對其員工工資管理這塊的審核難度會相應(yīng)增大。另各項目具體情況不一樣，如美瓴居尚有停車費收入，福苑小區(qū)地下室租賃收入等個別項目需審查。

　　2、進一步審核物業(yè)公司及各項目中心單位內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況，審核其內(nèi)部控制制度的具體執(zhí)行情況。通過初步的調(diào)查了解到因房地產(chǎn)售后與施工單位對涉及建筑房屋質(zhì)量等系列問題不能協(xié)調(diào)一致及時解決，給物業(yè)的管理帶來了一定的難度，既牽扯物業(yè)公司的人力、精力并直接導(dǎo)致天晟苑等多個項目的部分業(yè)主情緒不滿，拖欠物業(yè)費。另外由于報酬、工作量的原因，物業(yè)公司部分崗位人員缺失情況嚴(yán)重，衛(wèi)生保潔、保安、管家、維修人員短缺。根據(jù)初步的調(diào)查了解，下一步的工作將側(cè)重于安全保衛(wèi)、衛(wèi)生環(huán)境和服務(wù)職能等重點工作環(huán)節(jié)的審核，從受理的業(yè)主投訴入手，向有關(guān)人員進行咨詢，并深入現(xiàn)場實地查勘和測試，從而得出比較真實、可靠的結(jié)果。

　　3、對出租房屋及樓體廣告的合同的簽訂及執(zhí)行情況進行審核。對部分有租賃或廣告收入的項目中心進行專項審查，主要采取比照附近位置、價位、合同簽訂時間和問詢相關(guān)人員的方式，對租賃合同、廣告合同的真實性、效益性做出判斷。根據(jù)國家及公司有關(guān)規(guī)定，審查物業(yè)公司各職能部門和各項目中心負責(zé)人在執(zhí)行托管合同和合同管理目標(biāo)過程中，有無不按合同執(zhí)行的'情況。

　　四、重要事項的審計實施程序與步驟方法

　　(一)對貨幣資金進行審計：1、對現(xiàn)金日記賬進行審核，對現(xiàn)金進行突擊盤點，并現(xiàn)金日記賬核對相符；2、檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表是否定期編制并經(jīng)復(fù)核，審計銀行賬戶開立的合規(guī)性；3、檢查支票領(lǐng)用情況，是否設(shè)立登記簿和支票存根，關(guān)注收款收據(jù)管理的合理性；4、驗證貨幣資金在會計報表上披露的真實性。

　　(二)對應(yīng)收應(yīng)付款審計：1、檢查應(yīng)收賬款明細賬與總賬余額是否相符；2、編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，判斷其可收回性，同時進行函證或?qū)嵉卣{(diào)查，以確定應(yīng)收賬款是否真實存在；3、審查是否專款專用，是否設(shè)置專賬進行核算管理，有無擠占挪用的情況發(fā)生。

　　(三)對固定資產(chǎn)、低值易耗品審計：1、對賬面上的固定資產(chǎn)、低值易耗品進行盤點；2、查看是否有已損壞未報損，或已購買未入賬現(xiàn)象發(fā)生。

　　五、預(yù)定審計工作

　　起訖日期20xx年5月8日向被審計單位送達審計通知書，5月10日至31日實施審計，6月1日至5日撰寫審計報告并征求被審計單位意見，6月6日至15日修改審計報告報審計長審批并為董事會代擬審計決定書。后續(xù)審計從審計處理決定規(guī)定的執(zhí)行期限終了日起。

　　具體工作時間分配：

　　1、由于物業(yè)公司有*物業(yè)、*華都、內(nèi)部帳等未予合并的三個賬并行，所以在財務(wù)審計方面可能需要時間較多，約20天；

　　2、關(guān)于對內(nèi)部控制制度具體執(zhí)行情況進一步審查的時間，由于項目較多為10個，故需七天；

　　3、對于出租房屋及樓體廣告合同及執(zhí)行情況的審核在某些階段可與對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況的審查和并，需3天。

　　六、編制人員：

　　七、編制日期：20xx年3月27日

　　調(diào)整審計計劃事項：應(yīng)在審計復(fù)核性測試階段就對其與各租賃網(wǎng)點簽訂合同的執(zhí)行情況進行審核。如：某網(wǎng)點租賃費多少，而其在某年或某一階段入賬金額多少，其間、金額是否一致。

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