財政資金績效評價報告范文（通用10篇）

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　　財政資金績效評價報告1

　　根據(jù)《巴中市財政局關于開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（巴財監(jiān)績〔20xx〕4號）精神，我局20xx年市級財政支出重點績效評價項目為部門整體支出。按照市財政局《關于20xx年市級財政支出績效評價存在問題整改的通知》（巴財監(jiān)績〔20xx〕6號）要求，我局及時對20xx年市級財政支出績效評價反饋問題進行整改，現(xiàn)將有關情況報告如下。

　　一、部門概況

　�。ㄒ唬�機構(gòu)組成

　　市投資促進局是巴中市人民政府工作部門，為正縣級。內(nèi)設辦公室、投促一科、投促二科、項目科、投資服務科、對外聯(lián)絡科等一室五科。

　�。ǘ�）機構(gòu)職能

　　負責投資促進、利用外資等有關工作，統(tǒng)籌指導全市投資促進工作，指導外商投資促進和管理工作。參與推進我市與國（境）內(nèi)外相關區(qū)域合作，承擔我市與國（境）內(nèi)外相關區(qū)域投資促進活動的有關具體工作，承擔我市與港澳地區(qū)經(jīng)貿(mào)合作有關工作。參與擬訂全市投資促進工作的綜合評價體系并組織實施。參與為外來投資企業(yè)提供相關服務的工作，監(jiān)督外來投資企業(yè)執(zhí)行有關法律、法規(guī)、規(guī)章及合同、章程的情況。受市政府委托，代管市政府駐上海、重慶、深圳、西安辦事（聯(lián)絡）處。負責職責范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護、審批服務便民化等工作。完成市委、市政府交辦的其他任務。

　　（三）人員編制

　　現(xiàn)有行政編制11 名、事業(yè)編制8名（人員參照公務員法管理），其中，局長1名，副局長3名；正科級領導職數(shù)6名，副科級領導職數(shù)4名；機關工勤編制1名。

　　二、部門財政資金收支情況

　�。ㄒ唬┎块T財政資金收入情況。20xx年度財政撥款收入5866119.79元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)865596.79元。人員經(jīng)費收入2751323.00元、公用經(jīng)費收入609000.00元、對個人和家庭的補助收入26200.00元、運轉(zhuǎn)類項目經(jīng)費收入577379.13元、招商引資項目經(jīng)費19022xx.66元。

　�。ǘ�）部門財政資金支出情況。20xx年度財政撥款支出5220245.57元。主要用于以下方面: 人員經(jīng)費支出26xx024.00元、公用經(jīng)費支出582828.76元、對個人和家庭的補助支出26200.00元、運轉(zhuǎn)類項目經(jīng)費支出427442.5元、招商引資項目經(jīng)費支出1566750.31元。

　　三、績效完成情況

　　20xx年，“屏對屏”“線連線”開展網(wǎng)絡招商活動12場次，舉行在線專題推介會8場，洽談項目120余個，“云端”簽約項目11個。借力20xx中外知名企業(yè)四川行、第八屆巴人文化藝術節(jié)等省市重大平臺活動，舉辦系列投資推介活動，累計集中簽約項目xx9個、協(xié)議投資345.81億元。促成重慶岸嘉專業(yè)建材生產(chǎn)、居然之家家居城等30個重大產(chǎn)業(yè)項目簽約落地。承辦四川省服務業(yè)“4+6”產(chǎn)業(yè)項目集中開工巴中分會場暨巴中市20xx年第二季度重大項目集中開工儀式，集中開工項目146個，總投資446.1億元。

　　四、存在問題

　�。ㄒ唬┙�(jīng)費預算有待進一步細化�？冃�目標申報經(jīng)費預算與實際執(zhí)行數(shù)有一定差異。

　�。ǘ�）部門項目預算調(diào)整程度較高。年中調(diào)減預算30萬元（招商引資項目），項目預算調(diào)整變動率為xx.59%。

　　五、整改措施

　�。ㄒ唬┻M一步加強經(jīng)費預算。細化做實績效目標預算申報，全力做到經(jīng)費預算與實際執(zhí)行數(shù)相符。

　�。ǘ�）切實加強財政資金全過程管控。針對常態(tài)化項目，加強與財政部門銜接，積極總結(jié)經(jīng)驗，持續(xù)優(yōu)化項目管理流程，加強項目支出管理，量入為出，強化業(yè)務培訓，提升財政資金使用效益。

　　財政資金績效評價報告2

　　開遠市認真落實省委省政府紅河現(xiàn)場辦公會、省委第十一次黨代會及州委第九次黨代會精神，始終把鞏固脫貧攻堅成果放在重要位置，全面推進鄉(xiāng)村振興，努力實現(xiàn)我市農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。

　　一、存在的問題

　�。ㄒ唬┵Y金到位率較低

　　開遠市鄉(xiāng)村振興局20xx年財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金項目，20xx年預算為26,000,000.00元，截至20xx年12月31日，實際到位25,039,272.00元，資金到位率為96.30%。

　�。ǘ�）績效目標編制不全面，考核指標有待完善。

　　部分指標設立與部門重點工作不相匹配；部分績效指標設定不夠完善、全面，未突出項目經(jīng)費重點支出方向；部分指標、指標值設定不夠合理，可衡量性不足；部分三級指標設置不規(guī)范。

　　（三）資金預算、分配不合理。

　　根據(jù)《開遠市扶貧開發(fā)領導小組關于印發(fā)開遠市20xx年鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接實施方案的通知》（開開組〔20xx〕2號）、開遠市人民政府扶貧開發(fā)辦公室20xx預算公開表、開遠市鄉(xiāng)村振興局20xx年項目資金使用情況表，20xx年小額信貸預算金額4,000,000.00元，但截至20xx年12月31日僅支出3,022,800.00元；健全防止返貧及致貧動態(tài)監(jiān)測幫扶資金20xx預算金額2,000,000.00元，但截至20xx年12月31日僅支出435,300.00元；開遠市大抓電商促農(nóng)增收產(chǎn)業(yè)鞏固拓展脫貧攻堅成果項目20xx年預算金額1,000,000.00元，但截至20xx年12月31日僅支出200,000.00元，存在類似實際支出金額遠小于預算金額情況，預算額度測算與實際相差較大；預算資金額度分配不合理，與實際不相適應。

　　二、整改措施

　　（一）嚴格執(zhí)行預算目標，預算資金足額到位

　　整改措施：加強與財政局、項目實施單位對接，依據(jù)實際情況編制2023年財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金項目實施方案，合理確定項目預算，及時關注項目執(zhí)行進度、資金到位情況、資金使用情況。對項目進行跟蹤監(jiān)管，確保項目及時開展、資金及時到位、資金有效使用，做到有問題及時發(fā)現(xiàn)，有發(fā)現(xiàn)及時調(diào)整。

　　整改時限：立行立改，長期堅持。

　�。ǘ�）編制科學的績效目標，完善考核指標

　　整改措施：根據(jù)項目實施方案以及項目實際工作內(nèi)容，確保績效指標適用性，一是指向明確，績效目標要符合法律法規(guī)規(guī)定、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、部門（單位）職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求，并與該專項的特定政策目標、用途、使用范圍、預算支出內(nèi)容等緊密相關；二是細化量化，績效目標從數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本以及經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度等方面進行細化，盡量進行定量表述，不能以量化形式表述的，采用定性表述；三是合理可行，績效目標以及為實現(xiàn)績效目標擬采取的措施要經(jīng)過調(diào)查研究和科學論證，符合客觀實際，能夠在一定期限內(nèi)如期實現(xiàn)；四是相應匹配，績效目標要與計劃期內(nèi)的任務數(shù)或計劃數(shù)相對應，與預算確定的投資額或資金量相匹配。

　　整改時限：立行立改，長期堅持。

　�。ㄈ�）合理分配項目資金

　　整改措施：嚴格按照《開遠市人民政府扶貧開發(fā)辦公室行政單位預算管理制度（試行）》及《開遠市財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金管理辦法》要求，對2023年的項目充分估計，早準備，早計劃，早安排，用規(guī)定的程序編制部門預算，提高預算質(zhì)量。一是認真做好編制前的準備工作，徹底查清單位的資產(chǎn)、資源狀況，認真測算支出范圍、開支標準，并分析近年來的財務收支狀況及預算執(zhí)行情況；二是合理確定收入來源，根據(jù)歷年收入情況和下一年度收入增減變動因素，測算本部門取得的各項收入來源；三是認真做好預算申報項目的前期準備工作，認真估算各項業(yè)務所需資金，切實提高項目申報質(zhì)量；四是預算支出認真細化到項目的各項支出，根據(jù)項目發(fā)展的重要性、可行性，實施過程中所需的各項支出，充分反映項目所需資金，合理安排資金；五是認真編制政府采購預算，所有使用財政性資金及其他配套資金采購貨物、工程和服務的支出嚴格按照程序編制政府采購預算。

　　整改時限：立行立改，長期堅持。

　　三、整改結(jié)果

　　一是進一步與財政局加強對接，確保2023年財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金項目預算更精準，資金到位率達100%。二是已督促項目實施單位對績效目標重新修改設置。三是進一步與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、項目實施單位加強溝通，確保2023年項目預算精準，資金分配合理。

　　四、下一步打算

　　加大我局財務人員和項目實施單位相關人員財政銜接資金項目績效評價的培訓，杜絕本次問題再發(fā)生。

　　財政資金績效評價報告3

　　一、項目資金情況

　　20xx年度績效評價經(jīng)費參照省級預算績效管理委托服務計費標準，結(jié)合本地實際，預算安排50萬元，實際支出76.8萬元，執(zhí)行率154%。超預算的主要原因是20xx年重點評價項目同比增加了5個項目；評價項目總金額達11.07億元，同比增加9.88億元。

　　二、項目資金管理情況

　　嚴格執(zhí)行預算資金管理有關制度，按照《預算績效管理委托第三方實施工作規(guī)程（試行）》（粵財績[20xx]4號）、《關于印發(fā)政府向社會力量購買服務實施暫行辦法的通知》（梅縣區(qū)府[20xx]29號）和政府采購規(guī)定，進行政府采購計劃備案和定點采購，嚴格履行采購合同和撥款程序，做到�？顚Ｓ�。

　　三、項目績效情況

　　（一）總體目標完成情況。重點評價項目9個，通過組織開展預算績效管理，在完善項目績效目標編制內(nèi)容、完善項目資金管理、規(guī)范項目實施程序、評價結(jié)果應用等方面提出了32項相關政策建議。

　�。ǘ�）具體績效情況

　　1.產(chǎn)出數(shù)量：年初設定目標≤10宗，全年實際完成9宗。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量：主要從項目資金、項目組織實施、項目績效方面，按工作要求完成績效評價，嚴格執(zhí)行定點采購合同，驗收合格率達100%。

　　3.產(chǎn)出時效：已組織開展的9宗績效評價均在20xx年內(nèi)按時完成。

　　4.產(chǎn)出成本：實際支出76.8萬元。

　　5、經(jīng)濟效益：對評價等次為“中”的2個項目，建議參照粵財預[20xx]153號文件《關于印發(fā)<廣東省省級財政預算安排“四掛鉤”試行辦法>的通知》第五條績效評價結(jié)果掛鉤規(guī)定，按不低于20%的比例扣減對應項目預算額度。對專項績效評價發(fā)現(xiàn)的存在問題責成項目主管部門進行整改，促進預算單位提高預算績效管理水平，不斷提高資金使用績效。

　　四、總體評價

　　綜上所述，績效評價經(jīng)費執(zhí)行情況及實施效果總體良好。

　　存在短板主要是組織實施重點項目評價工作時間安排需進一步優(yōu)化，績效結(jié)果的應用還需進一步提升。

　　財政資金績效評價報告4

　　根據(jù)《關于開展20xx年預算績效自評工作的通知》（豐都財政發(fā)〔20xx〕3號）文件要求，縣住建委形成自評報告如下：

　　一、項目基本概況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.立項背景

　　豐都縣住房和城鄉(xiāng)建設委員會主要職能職責為：

　　1.負責推進住房和城鄉(xiāng)建設事業(yè)改革發(fā)展。

　　2.負責房地產(chǎn)行業(yè)的監(jiān)督管理。

　　3.負責建筑行業(yè)的監(jiān)督管理。負責規(guī)范建筑市場秩序。

　　4.負責勘察設計行業(yè)的監(jiān)督管理。負責規(guī)范勘察設計市場秩序。

　　5.負責住房保障工作。

　　6.統(tǒng)籌推進城市基礎設施建設工作。

　　7.統(tǒng)籌城市人居環(huán)境改善工作。

　　8.負責城鎮(zhèn)排水與污水處理的監(jiān)督管理。負責城市污水處理廠建設運行管理和城市排水（雨水、污水）管網(wǎng)建設維護管理。

　　9.指導村鎮(zhèn)建設。監(jiān)督執(zhí)行村鎮(zhèn)建設政策。

　　10.負責綠色建筑與建筑節(jié)能管理。

　　11.負責建設工程消防設計審查驗收相關工作。

　　12.承擔人民防空工程建設管理的責任。

　　我委20xx年因職能職責所涉及項目共xx個，均為財政資金全額撥付。項目資金總額：15757.05萬元（其中：中市9681.55萬元，縣本級財政配套資金6075.50萬元），項目撥付金額：10890.64萬元（其中：中市5323.36萬元，縣本級財政配套資金5567.28萬元），項目結(jié)余：1305.98萬元（其中：中市797.76萬元，縣本級財政配套資金508.22萬元）。

　　2.項目實施情況及經(jīng)費使用情況

　　具體項目情況如下：

　�。�1）28座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠及44個農(nóng)村連片整治站點運行經(jīng)費：20xx年3月，根據(jù)縣政府《研究解除桑德合作協(xié)議事宜專題會議紀要》（〔20xx〕第xx期）和《研究桑德污水處理廠（站）接管后相關事宜專題會議紀要》（〔20xx〕第xx期）精神，環(huán)衛(wèi)集團對桑德公司運營的28座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠及44個農(nóng)村環(huán)境連片整治（污水處理）項目進行緊急接管。28座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠按照《豐都縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠建設運營一體化項目PPP特許經(jīng)營協(xié)議》13.15條污水處理服務費標準1.36元/m3、保底水量45%計算運營經(jīng)費；44個農(nóng)村環(huán)境連片整治（污水處理）項目按照《豐都縣20xx年農(nóng)村環(huán)境連片整治項目（污水處理）PPP項目特許經(jīng)營協(xié)議》第33條、31條污水處理服務單價1.65元/m3、保底水量75%計算運營經(jīng)費。該項目根據(jù)《豐都縣20xx年農(nóng)村環(huán)境連片整治項目（污水處理）PPP項目特許經(jīng)營協(xié)議》要求，20xx年運營經(jīng)費為1000萬元，已支付926.32萬元，余73.68萬元未支付。用于28座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠運營維護管理，確保正常運行，達標排放。

　　豐都縣城區(qū)雨污管網(wǎng)日常維護費：隨著城區(qū)雨污管道的普及率、城市化進程在加快發(fā)展，雨污管網(wǎng)老化、破損現(xiàn)象也將日益增多。為避免雨污管道損壞給居民帶來各種損失和不便，需要日常運營維護。根據(jù)《關于進一步明確城市市政管理職能職責的通知》（豐都府辦〔20xx〕51號）文件，每年對城區(qū)雨污管網(wǎng)運營維護。確保城區(qū)王家渡組團和名山組團290多公里雨污管網(wǎng)運行正常，損毀堵塞及時整治恢復率100%，全年巡查維護5000小時以上，2000人次以上，全年發(fā)生零安全事故，不影響城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生和廣大居民正常出行。

　　20xx年城區(qū)雨污管網(wǎng)日常維護費專項資金430萬元，撥付370萬元，余60萬元。

　　（3）鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠（站）整改經(jīng)費：20xx年6月x日，在縣政府《研究鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠運行管理專題會議紀要》（〔20xx〕第51期）會議中明確，由豐都環(huán)衛(wèi)集團對管轄的48座污水處理廠（站）和桑德公司28座污水處理廠、42座連片整治污水處理站進行了整改�？h環(huán)衛(wèi)集團組織南北兩岸兩個整治工作小組，對管轄的48座污水處理廠（站）和桑德公司28座污水處理廠、42座連片整治污水處理站進行全方面摸底調(diào)查，排查出各類問題210條，并建立“一廠一冊”基本資料。從6月12日至11月中旬，縣環(huán)衛(wèi)集團管轄的48座污水處理廠（站）共計鋪設人行便道2692米；清理污水調(diào)節(jié)池781平方；管網(wǎng)維修814米；人工濕地翻池9座（汶溪村、荷花村、彈子臺村、石嶺崗村、安寧場村、花園村、三撫村、天水村、紅巖頭加油站片區(qū)污水處理站）；抽取格柵池人工濕地污水10xx立方；新建遮雨棚46平米；人工濕地填碎石950噸；清理人工濕地碎石940噸；沖洗污水池1281平方；恢復人工濕地植物5000盆；清理格柵池雜物201車；清理排水溝污泥211車；打掃廠內(nèi)及周邊清潔衛(wèi)生4000平米；人工濕地、設備房做防水600平米；掛標識標牌48個廠（站）等。

　　桑德公司28座污水處理廠和42座連片整治污水處理站整改硬化龍河鎮(zhèn)、虎威鎮(zhèn)、雙路鎮(zhèn)、青龍鎮(zhèn)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠進廠道路約1200米；打掃廠內(nèi)及周邊清潔衛(wèi)生4000平米；人工濕地、設備房做防水320平米；修復桑德公司興龍鎮(zhèn)污水處理廠圍墻85米；整修桑德公司樹人、龍河、雙龍污水處理廠管網(wǎng)255米；清除桑德公司武平、社壇、匯南污水處理廠污泥810噸；完成桑德公司42座連片整治污水處理站內(nèi)雜草、枯死樹枝、建筑垃圾清理；對陳家?guī)r污水處理站的廠區(qū)、罐體等進行清理，欄桿、電路、設備、控制柜等更新與修復，設備工藝進行綜合調(diào)試；完成十直污水處理廠人工濕地清理110平米，管網(wǎng)40米；完成采購20套污水處理廠脫泥設備等，購置吸污車一輛，并修建脫泥車間，現(xiàn)都已調(diào)試安裝到位。該項目專項資金300萬元，撥付272.24萬元，余27.76萬元。

　�。�4）污水處理公共服務費：20xx年6月x日，根據(jù)縣政府專題會議紀要《研究鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠運行管理專題會議》（〔20xx〕第51期）中明確，將福豐環(huán)保公司并入重慶豐都環(huán)衛(wèi)集團有限公司，開展49座污水處理廠（站）日常運營維護工作。在日常運營維護工作中，對2座污水處理廠采取“6人輪班制、24小時值守制”全天候?qū)�廠區(qū)開展日常運營維護工作，確保廠區(qū)正常運行，對49座農(nóng)村污水處理站（其中7座因周邊農(nóng)戶少和被其他污水處理設施所覆蓋導致無污水來源等原因，現(xiàn)已暫停運行）采取“日常巡檢制、水質(zhì)周檢制、年終終檢制、站點負責制、站點考核制”將每座站點落實到相應的責任人中，做好站點的運營維護工作，確保站點正常運行。污水處理公共服務費項目納入20xx的財政預算，共計494.52萬元，用于確保49座污水處理廠(站）正常運行，該筆資金已全部用于該項目，無結(jié)余。

　�。�5）包鸞鎮(zhèn)新臺村污水管網(wǎng)改造工程：20xx年11月14日，縣長羅成通知帶領縣政府辦等單位有關負責人，就包鸞鎮(zhèn)彈子臺水庫飲用水水源地保護情況進行專題調(diào)研，并召開現(xiàn)場辦公會。11月21日，縣政府辦印發(fā)《調(diào)研包鸞鎮(zhèn)彈子臺水庫、新臺完小、龍河河長制推進情況現(xiàn)場會議紀要》，要求“徹底清除水源地保護區(qū)周邊污水、垃圾，收影響區(qū)范圍（主要包括齊新村、彈子臺村等區(qū)域及相對聚集居民點）內(nèi)，要進一步加強污水處理力度及垃圾管理、清掃保潔何垃圾處置力度；相對散居群眾要按照創(chuàng)建文明家庭、衛(wèi)生家庭要求，對生活垃圾及污水進行有效管控”。為認真落實羅成縣長調(diào)研指示精神，11月1日，縣政府常務副縣長向文明同志帶領縣政府辦等單位有關負責人，深入包鸞鎮(zhèn)彈子臺水庫飲用水水源地保護區(qū)的新臺村和齊新村，實地調(diào)研察看新臺村污水處理站運行情況何新臺場鎮(zhèn)及周邊居民生活污水排放情況，明確要求在現(xiàn)有的新臺村污水處理站附近合理選址，采取新建提升泵何管網(wǎng)改造方式，徹底解決新臺村場鎮(zhèn)及周邊居民生活污水收集率低、排放不達標問題，并指定重慶福豐環(huán)保有限公司作為業(yè)主單位，抓緊邀請具備資質(zhì)的環(huán)保工程專業(yè)設計機構(gòu)盡快制定項目初步設計方案。根據(jù)縣政府出臺專題會議紀要（〔20xx〕第37期）會議中明確，由縣財政在縣環(huán)保年初預算中統(tǒng)籌解決（包含青苗補償費）。后豐都財政投資評審中心委托北京國金匯德工程管理有限公司進行預算審核，審核金額為83.71萬元。

　　20xx年包鸞鎮(zhèn)新臺村污水管網(wǎng)改造工程項目審計結(jié)算金額為79.73萬元，縣財政撥付79.73萬元，該筆資金已全部用于該項目，無結(jié)余。

　�。�6）污泥處置費：為改善生態(tài)環(huán)境，污水處理穩(wěn)定持續(xù)達標排放所產(chǎn)生污泥處置費；污泥處置費標準按渝府辦發(fā)〔20xx〕208號、縣政府專題會議紀要（〔20xx〕第56期）、縣經(jīng)信委《關于轉(zhuǎn)報東方希望重水環(huán)保有限公司以193元/噸價格續(xù)簽市政污泥處置合同的請示》執(zhí)行。重慶市豐都縣水資源開發(fā)有限公司、重慶市豐都排水有限責任公司、重慶重水環(huán)保有限公司、豐都縣甘泰環(huán)�？萍加邢薰�司均已簽訂污泥處置合同，污水處理所產(chǎn)生污泥由重慶重水環(huán)保有限公司等協(xié)同焚燒處理。

　　20xx年下達污泥處置費專項資金277萬元（中市資金：147萬元、縣級資金：130萬元），撥付154.54萬元（中市資金：48.55萬元，縣級資金105.99萬元），結(jié)余資金122.46萬元（中市資金：98.45萬元，縣級資金24.01萬元）。

　　豐都縣保和、虎威、仁沙鎮(zhèn)排水設施改造項目：為了完善豐都縣保合鎮(zhèn)、仁沙鎮(zhèn)、虎威鎮(zhèn)排水基礎設施，提高污水收集率，實現(xiàn)場鎮(zhèn)雨污分流，提升碧溪河流域水質(zhì)。確定實施豐都縣保合鎮(zhèn)、仁沙鎮(zhèn)、虎威鎮(zhèn)排水設施改造項目，該項目可行性研究報告于20xx年4月30日經(jīng)豐都縣發(fā)改委批復（豐都發(fā)改委發(fā)〔20xx〕113號），概算投資3109.77萬元。該項目于20xx年8月開工建設，當前已完工并投入運行。該項目計劃建設污水管網(wǎng)20929米，實際已建成污水管網(wǎng)21274米。20xx年10月11日縣財政局下達《關于下達20xx年中央水污染防治資金通知》（豐財政〔20xx〕76號），金額1270萬元，20xx年撥付545.33萬元，20xx年撥付258.06萬元，結(jié)余資金466.61萬元。

　�。�8）豐都縣社壇鎮(zhèn)排水設施改造項目：為了完善豐都縣社壇鎮(zhèn)排水基礎設施，提高污水收集率，實現(xiàn)場鎮(zhèn)雨污分流，提升碧溪河流域水質(zhì)。確定實施豐都縣社壇鎮(zhèn)排水設施改造項目，該項目可行性研究報告于20xx年4月xx日經(jīng)豐都縣發(fā)改委批復（豐都發(fā)改委函〔20xx〕39號），概算投資54.xx萬元。該項目于20xx年8月開工建設，當前已完工并投入運行。該項目計劃建設污水管網(wǎng)11570米，實際已建成污水管網(wǎng)14578米。國家補助資金和縣級財政資金統(tǒng)籌831.5萬元，20xx撥付299.54萬元，20xx年撥付285.80萬元，資金結(jié)余246.xx萬元。

　�。�9）鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠在線監(jiān)測運維服務經(jīng)費：隨著豐都縣社會和經(jīng)濟的加速發(fā)展，人口增加迅速，生產(chǎn)生活廢水量的迅速增加，不僅污染了豐都縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的水環(huán)境，也增加了三峽庫區(qū)入庫的污染物負荷，還制約了經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展。按照國家發(fā)展和改革委員會、住房和城鄉(xiāng)建設部20xx年12月31日《關于印發(fā)<“十三五”全國城鎮(zhèn)污水處理及再生利用設施建設規(guī)劃>的通知》（發(fā)改環(huán)資〔20xx〕2849號）要求，到20xx年，城市污水處理率達到95%，縣城不低于85%，建制鎮(zhèn)達到70%，其中中西部地區(qū)力爭達到50%。同時，根據(jù)《重慶市長江三峽庫區(qū)流域水污染防治條例》等污水集中處理設施的運營單位，必須保持污水處理設施及監(jiān)控裝置的正常運轉(zhuǎn)，保證出水水質(zhì)達到國家或地方規(guī)定的排放標準，防止造成二次污染的規(guī)定，各污水處理廠應嚴格管理，加強監(jiān)管和監(jiān)控。因此，豐都縣政府提出了鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠在線監(jiān)測系統(tǒng)的建設。根據(jù)《縣政府專題會議紀要》（20xx第23期）和《豐都縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠在線監(jiān)測項目PPP模式特許經(jīng)營協(xié)議》，該項目于20xx年建成。該項目于20xx年10月25日立項，目前該項目已全面完工，目前處于正常運行狀態(tài)。

　　根據(jù)《豐都縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠在線監(jiān)測項目建設專題會議紀要》要求，在線監(jiān)測系統(tǒng)PPP項目是污水處理廠的配套設施，無法單獨、直接向使用者收費，屬于非經(jīng)營性項目，SPV項目公司的主要收入來源是“政府付費”，即通過縣政府授權(quán)的業(yè)主單位按協(xié)議約定支付相關費用獲得回報。在線監(jiān)測項目20xx年服務費總金額為584.5萬元，已支付386.75萬元，余197.75萬元未支付。

　　（10）農(nóng)村工匠培訓：為深入貫徹黨中央、國務院關于培養(yǎng)一批鄉(xiāng)村工匠的精神，認真落實《重慶市實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略行動計劃》（渝委發(fā)〔20xx〕1號）、《重慶市農(nóng)村人居環(huán)境整治三年行動實施方案》（渝委辦發(fā)〔20xx〕1號）工作部署，培養(yǎng)和建設一支農(nóng)村建設技能人才隊伍、落實農(nóng)村建筑工匠在農(nóng)房建設、改造和農(nóng)村人居環(huán)境整治等工程項目管理、技術和質(zhì)量安全方面的責任、提高農(nóng)房品質(zhì)、改善農(nóng)村人居環(huán)境。20xx年，20xx年11月6日至20xx年11月11日，在縣貴賓樓二樓，培訓全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村建筑工匠84名，現(xiàn)已全部培訓完畢，84人培訓合格，20xx年，20xx年10月10日至20xx年10月15日，在縣匠成學校四樓，培訓全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村建筑工匠97名，現(xiàn)已全部培訓完畢，97人培訓合格。20xx年——20xx年豐都縣培訓農(nóng)村建筑工匠工匠xx1人。

　　經(jīng)費下達時間20xx年初，下達金額：xx.7萬元、使用13.76萬元、資金結(jié)余：3.94萬元。

　�。�11）豐都縣綜合交通樞紐站項目配套費返還：根據(jù)汽車運輸公司與縣政府簽訂的《豐都縣汽車客運中心及站點建設合作協(xié)議》第七條“乙方在建設過程中涉及的相關地方性收費實行先繳后返用于客運中心及換乘站基礎設施建設”的約定執(zhí)行，20xx年配套費返還金額為108.32萬元。

　�。�12）招商引資優(yōu)惠政策兌現(xiàn)：按照合同約定兌現(xiàn)重慶恒安實業(yè)有限公司2309.xx萬元，撥付2309.xx萬元；兌現(xiàn)重慶潤凱商業(yè)管理有限公司90.1xx萬元，撥付90.1xx萬元。截至目前，資金均已使用完畢，無結(jié)余。

　　（13）棚戶區(qū)改造項目：以切實保障人民利益為出發(fā)點，以改善北岸城區(qū)面貌、消除危房安全隱患為著力點，以打造國際旅游名城為突破口，豐都縣委縣政府決定對北岸城區(qū)棚戶區(qū)進行改造，分別下達了豐都發(fā)改發(fā)〔20xx〕232號、豐都發(fā)改發(fā)〔20xx〕304-305號、關于豐都縣北岸城區(qū)棚戶區(qū)改造項目（一期、A、B區(qū)）可行性研究報告的批復。20xx年豐都縣北岸城區(qū)棚戶區(qū)改造項目資金有三筆：（1.渝財建渝財建〔20xx〕356號（xx3.75萬元）、2.豐財〔20xx〕1400號追加購買服務資金（xx50萬元、3.渝財債〔20xx〕5號支1050萬元），共計3083.75萬，截至目前資金已撥付完畢，無結(jié)余。

　　（14）住房和建設管理費：為促進我縣城市基礎設施建設、加強城市建設配套費征收管理，規(guī)范政府收入分配秩序，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，根據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定，依法征收城市建設配套費。

　　我委20xx年征收城市建設配套費13587.71萬元，縣財政下達非稅征收工作經(jīng)費260萬元，該資金已全部用于非稅工作，無結(jié)余。（在面對經(jīng)濟不景氣和疫情的困難情況下，我委征收城市建設配套費難度大而工作經(jīng)費遠遠不足，懇求縣財政局增加非稅征收工作經(jīng)費）。

　�。�15）人居環(huán)境整治“亮化”項目：根據(jù)《重慶市財政局關于提前下達20xx年市級農(nóng)業(yè)專項資金預算指標的通知》（渝財農(nóng)〔20xx〕2xx號）文件要求，為保障三建鄉(xiāng)穩(wěn)定脫貧及完善場鎮(zhèn)基本設施，由縣政府統(tǒng)籌使用資金，完善相關建設推動脫貧。中市資金下達資金共計：296萬元，已使用281.61萬元，結(jié)余資金14.39萬元。結(jié)余資金為路燈質(zhì)保金，需要在20xx年繼續(xù)撥付。

　�。▁x）解決青龍鄉(xiāng)等10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)升級改造施工圖設計審查費用：根據(jù)縣委縣政府決定，對青龍鄉(xiāng)、虎威鎮(zhèn)、仙女湖鎮(zhèn)、社壇鎮(zhèn)、南天湖鎮(zhèn)、武平鎮(zhèn)、太平壩鄉(xiāng)、都督鄉(xiāng)、龍河鎮(zhèn)、暨龍鎮(zhèn)等10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)場鎮(zhèn)升級改造施工圖設計審查，為以上10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)場鎮(zhèn)升級改造打下基礎。下達資金共計：19.55萬元，已使用20.595萬元，結(jié)余1.96萬元。

　�。▁x）危房改造項目：根據(jù)《關于下達20xx年農(nóng)村危房改造中央和市級財政補助資金預算的通知》（渝財建﹝20xx﹞93號）等文件要求，對“四類人群”房屋進行改造，保障住房安全，動態(tài)清零全年的危房。中市資金下達資金共計：4305.20萬元，20xx撥付2715.56萬元，20xx年撥付1498.37萬元，結(jié)余資金91.27萬元。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　1.加快城市擴容步伐：加快路網(wǎng)和地下管網(wǎng)建設、城市綜合設施配套、背街小巷建設。

　　2.加強村鎮(zhèn)建設管理。3.完成中市縣下達民生實事指標任務。

　　二、項目績效評價工作情況

　　20xx年1月11日，成立項目績效評價工作組，負責績效自評工作，工作組的主要成員及職責如下：

　　1.工作組成員

　　組 長：付體川

　　副組長：趙武、余世平、秦仕軍、陳佳

　　成 員：郎學峰、高應華、張長江、邱軍、藍光明、陳恒、曾艷

　　辦公室設在財務室。

　　2.工作職責

　�。�1）組長職責：審批績效自評方案，監(jiān)督、檢查、核實績效自評結(jié)果；

　�。�2）副組長職責：審核修改擬定的績效自評方案，并提交考評工作組會議討論通過；監(jiān)督、部署、確認績效自評過程及反饋意見的處理。

　　（3）小組成員職責：起草和修改績效考評方案報自評領導工作組會議討論通過，實施執(zhí)行績效自評方案；牽頭組織并實施年度績效自評，根據(jù)組長、副組長指示，對考評結(jié)果進行復核，完成績效自核工作組安排的其他工作。

　　20xx年1月13日——20xx年1月15日，考評工作組到各項目點現(xiàn)場，按照項目批復文件、合同條款、項目設計概算等，開展自評檢查工作，對項目整體實施情況和質(zhì)量進行評定，核實資金撥付情況等。

　　三、績效分析及評價結(jié)論

　�。ㄒ唬┩度�

　　20xx年項目撥付資金10890.64萬元，其中：中市5323.36萬元，縣本級財政配套資金5567.28萬元，分別投入到xx個項目，投入資金10890.64萬元，資金到位率100%。

　　（二）管理

　　1、加強組織領導。爭取領導重視，我委先后多次召開專題研究預算資金績效評價管理工作會議，明確績效管理工作職能小組和職責分工，確定預算績效管理工作聯(lián)絡員，并將其作為部門日常性重要工作來抓。

　　2、加強制度建設。根據(jù)財政局預算資金績效評價管理辦法和一系列文件精神，結(jié)合我委實際，細化考核指標，完善考核標準，進一步明確了績效考核工作目標，明確了評價管理考核責任，使我委的各項工作有標準、有措施的穩(wěn)步開展。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出

　　我委加快城市擴容步伐：

　　1.加快路網(wǎng)和地下管網(wǎng)建設、城市綜合設施配套、背街小巷建設。

　　2.加強村鎮(zhèn)建設管理。

　　3.住房保證工作。

　　4.完成中市縣下達民生實事指標任務。

　　（四）效果

　　1、社會效益：提高人居生活質(zhì)量，改善民居環(huán)境。

　　2、可持續(xù)發(fā)展：基礎設施項目等可持續(xù)發(fā)展時限大于等于10年。

　　3、社會公眾滿意度：居民滿意度100%。

　　（五）評價結(jié)果和評價結(jié)論

　　本項目自評分為93分，評價等級為優(yōu)等級，已達到預期績效目標。

　　四、經(jīng)驗總結(jié)、存在問題及意見或建議

　　1、逐步擴大績效管理范圍。在績效目標管理方面，探索實施單位整體支出績效目標管理，施行整體支出評價。

　　2、加強評價指標體系建設。一是匯總梳理以前年度制定的指標，將符合當前預算績效管理要求和行業(yè)管理特點的個性指標匯編成庫；二是建立指標更新機制，將以后年度新制定的指標及時納入指標庫，做到隨時更新、完善。

　　3、積極運用績效評價結(jié)果。建立績效評價結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步完善績效評價結(jié)果的反饋和運用機制，將績效結(jié)果逐步公布，進一步增強單位的責任感和緊迫感。將評價結(jié)果作為安排以后年度預算的重要依據(jù)，將一些績效評價結(jié)果不好的項目取消，對執(zhí)行不力的預算要進行相應削減，切實發(fā)揮績效評價工作的應有作用。

　　4、加強培訓和指導。采取集中學習、講座、專題會議等方式，加大對參與績效評價的人員培訓力度，進一步統(tǒng)一認識，充實業(yè)務知識。

　　財政資金績效評價報告5

　　一、基本情況

　　（一）項目概況。

　　紅河州財政局20xx年年初預算項目4個，項目預算資金1010萬元，全年支出759.20萬元，預算執(zhí)行率75.20%。分別是：

　　1.財政改革業(yè)務經(jīng)費，項目預算資金207萬元，全年支出43.27萬元，預算執(zhí)行率24.45%。

　　2.財政監(jiān)督檢查經(jīng)費，項目預算資金41萬元，全年支出0萬元，預算執(zhí)行率0%。

　　3.財政委托業(yè)務經(jīng)費，項目預算資金423萬元，全年支出4xx.14萬元，預算執(zhí)行率98.38%。

　　4.財政信息化維護經(jīng)費，項目預算資金369萬元，全年支出258.77萬元，預算執(zhí)行率70.13%。

　�。ǘ�）項目績效目標。

　　1.財政改革業(yè)務經(jīng)費項目年度總體目標：進一步理順紅河

　　州財政標準體系，深化財政管理體制改革，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六�！惫ぷ鳎�兜實兜牢“三保”底線，印發(fā)《紅河州剛性支出項目及其標準》《紅河州運轉(zhuǎn)類項目及其標準》《20xx年財政工作手冊》《紅河州20xx年地方財政預算執(zhí)行情況和20xx地方財政預算（草案）》。強化地方金融機構(gòu)監(jiān)管，繼續(xù)落實《紅河州非法集資舉報獎勵實施辦法》，加大防范非法集資宣傳教育力度，提升人民群眾防范非法集資能力意識。保護和傳承珠心算文化，培養(yǎng)和選拔珠心算選手，促進珠心算水平的提高。加強財政干部隊伍建設，按照州委組織部干部培訓要求，舉辦一期財政干部培訓班。

　　2.財政監(jiān)督檢查經(jīng)費項目年度總體目標：在20xx年監(jiān)督

　　檢查工作的基礎上，完成以下財政監(jiān)督檢查服務：會計信息質(zhì)量檢查、財政扶貧資金專項檢查、紅河州財政局內(nèi)部資金管理科內(nèi)控制度執(zhí)行情況專項檢查、非稅收入檢查、政府和部門預決算公開檢查服務、財政部開展減稅降費政策措施實施效果專項檢查、環(huán)保資金檢查等財政監(jiān)督檢查工作。

　　3.財政委托業(yè)務經(jīng)費項目年度總體目標：完成財政支出績

　　效評價項目投資評審委托業(yè)務、政府購買PPP咨詢服務、預決算公開檢查委托業(yè)務和20xx-20xx年�。ǘ�）型病險水庫除險驗收項目工作，為了進一步深化州級預算績效管理工作，提高預算執(zhí)行效率，加強財政資金支出管理，逐步擴大財政資金績效評價的規(guī)模和范圍及項目評審工作，提高財政資金使用效益。

　　4.財政信息化維護經(jīng)費項目年度總體目標：在20xx年的基礎上，完成以下信息化運行維護任務：

　　（1）保障數(shù)據(jù)中心設備、數(shù)據(jù)安全穩(wěn)定運行，確保全州財政業(yè)務系統(tǒng)平穩(wěn)運行，財政專網(wǎng)平穩(wěn)運行，視頻會議正常召開；

　�。�2）完成財政一體化等系統(tǒng)維護、設備購置、電費支付等；

　　（3）云南省地方財政預算標準化管理平臺；

　　（4）紅河州預算單位會計信息集中管理系統(tǒng)運行維護費、設備購置費、設備租賃費；

　�。�5）資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接開發(fā)項目；

　�。�6）省政府采購管理信息系統(tǒng)、“政采云”電子賣場；

　　（7）隱性債務監(jiān)測平臺新模塊開發(fā)及服務項目；

　�。�8）紅河州部門決算業(yè)務管理系統(tǒng)建設費、設備購置費、運維費。

　�。ㄈ�）項目組織管理情況。

　　1.成立以局長為組長，副局長為副組長，各科室負責人及

　　局辦公室相關人員為成員的部門整體支出績效評價工作領導小組，領導小組下設辦公室，明確工作職責，制定任務分解清單。

　　2.制定《紅河州財政局工作規(guī)則》（紅財〔20xx〕28號）、《紅河州財政局機關財務管理辦法》（紅財黨組〔20xx〕30號）等6項制度，以及內(nèi)部監(jiān)督、項目管理、債務管理等制度匯編，修訂完善《紅河州財政局公務接待管理辦法》等工作制度，進一步明確了機關行政經(jīng)費審批手續(xù)和報銷程序，加強了預算管理，規(guī)范了收支行為。建立健全合法、合規(guī)、完整財務和業(yè)務管理制度，形成良好的內(nèi)部控制機制。

　　3.各項目管理科室根據(jù)職責分工、管理流程，按各項目的具體工作要求，制定工作方案、確定實施范圍、明確目標任務、職責分工、工作要求、工作時間節(jié)點等，保證項目順利實施。

　　4.通過公開招標方式，擇優(yōu)委托第三方機構(gòu)，協(xié)助紅河州財政局完成相關工作。

　　二、績效評價工作開展情況

　　為確保部門工作目標與整體戰(zhàn)略目標的一致性，在單位內(nèi)形成以績效為導向的財政資金管理機制，建立統(tǒng)一、規(guī)范的績效管理體系并全面正確實施，紅河州財政局積極開展了20xx年度績效管理工作。開展情況如下：

　　1.修訂完善了《紅河州財政局公務接待管理辦法》等工作制度，進一步明確了機關行政經(jīng)費審批手續(xù)和報銷程序，加強了預算管理，規(guī)范了收支行為。

　　2.開展20xx年度部門整體支出績效自評和項目支出績效自評，對未完成績效目標或偏離績效目標較大、預算執(zhí)行率偏低的項目進行分析并說明原因，研究提出改進措施。

　　3.根據(jù)預算法、《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《紅河州財政局關于印發(fā)〈紅河州州級預算績效管理工作規(guī)程（試行）〉的通知》（紅財預〔2015〕97號）等相關文件要求，對20xx年部門整體支出和項目支出績效目標進行了優(yōu)化，確�？冃�目標設置更加科學、合理。

　　4.開展事前績效評估工作，在第三方機構(gòu)人員的指導下，由部門領導、相關業(yè)務科室負責人組成專家評估小組，形成評估成果。

　　5.開展績效運行監(jiān)控工作，明確績效運行監(jiān)控的目標，把績效管理的目標分解落實到績效監(jiān)控中，提高個體績效水平來改進部門整體的績效水平。

　　6.在第三方機構(gòu)指導下，結(jié)合部門實際情況，搭建起了本行業(yè)、本領域的整體支出和項目支出績效指標體系。

　　7.配合第三方機構(gòu)開展20xx年項目支出績效部門評價工作，對評價結(jié)果存在問題進行分析，提出改進措施并進行整改，提高部門績效水平。

　　三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關自評表）

　�。ㄒ唬┛冃гu價綜合結(jié)論。

　　1.財政改革業(yè)務經(jīng)費，共設22個績效指標，完成13個，未完成或部分完成9個，預算執(zhí)行率24.45%，自評得分61.4分，自評等級為“中”。

　　2.財政監(jiān)督檢查經(jīng)費，共設8個績效指標，完成8個，預算執(zhí)行率0.00%，自評得分90分，自評等級為“優(yōu)”。

　　3.財政委托業(yè)務經(jīng)費，共設32個績效指標，完成29個，未完成或部分完成3個，預算執(zhí)行率98.38%，自評得分92.93分，自評等級為“優(yōu) ”。

　　4.財政信息化維護經(jīng)費，共設25個績效指標，完成24個，未完成1個，預算執(zhí)行率70.13%，自評得分95分，自評等級為“優(yōu)”。

　　四、主要經(jīng)驗及做法

　　紅河州財政局制定了《紅河州財政局工作規(guī)則》（紅財〔20xx〕28號）、《紅河州財政局機關財務管理辦法》（紅財黨組〔20xx〕30號）等6項制度，以及內(nèi)部監(jiān)督、項目管理、債務管理等制度匯編，印發(fā)《紅河州財政局關于印發(fā)<機關公務接待管理辦法>的通知》（紅財辦發(fā)〔20xx〕12號），對制度適時更新。建立健全合法、合規(guī)、完整財務和業(yè)務管理制度，形成良好的內(nèi)部控制機制。為項目的管理奠定了基礎，保障項目正常開展。

　　五、存在的問題及原因分析

　�。ㄒ唬╉椖款A算及自評工作不夠精準，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)不夠，不能及時解決項目實施過程中存在的問題，難以確保項目實現(xiàn)預期目標，各項目科室對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

　　（二）在績效指標完成情況填報工作中，財政支出多個子項目合并為一個主項目時存在一定困難，并對后期的運行監(jiān)控和績效評價工作增加了難度。

　�。ㄈ�）部分項目由于不可抗拒原因，未完全按年初計劃開展，資金支出進度緩慢，影響了工作任務和績效指標的完成，拉低了績效評價得分。如：因受疫情客觀因素的影響，取消了財政干部培訓和珠算心算比賽，影響了工作任務和相應績效指標的完成。

　　六、下一步工作打算

　�。ㄒ唬┻M一步提高認識，加強預算管理，做好項目前期的調(diào)研決策工作。

　�。ǘ�）進一步調(diào)整充實績效評價工作領導小組人員，明確分工，形成合力，壓實責任，確保完成單位年度考評目標任務。

　　（三）加大對績效評價相關知識的培訓力度，結(jié)合實際制定完善資金管理制度。

　　七、其他需要說明的問題

　　“財政信息化維護經(jīng)費”項目的“政府性債務系統(tǒng)建設咨詢委托業(yè)務設備購置19.8萬元”、“政府性債務系統(tǒng)建設咨詢委托業(yè)務維護費40萬元”經(jīng)財政部門批準調(diào)整為“紅河州債務系統(tǒng)駐場運維服務經(jīng)費10.8萬元”、“20xx年新增專項債券項目資金使用合規(guī)性核查工作委托業(yè)務費49萬元”，同時更新了相應的績效指標。

　　財政資金績效評價報告6

　　一、項目的公益性和建設必要性

　　1、項目的公益性

　　隨著經(jīng)濟、政治高速發(fā)展，人民群眾日益增長的精神文化需求引起了各方面的注意，精神文化建設已經(jīng)成為政府機關工作的重點，文化展館是開展群眾文化活動，給群眾提供文娛活動的場所。文化展館的建設更是精神文化建設的重要組成部分，是推廣社會主義精神文明建設的重要途徑。

　　2、項目的必要性

　　為了加強精神文明建設，展示歷史文化及經(jīng)濟發(fā)展成果，為人民提供優(yōu)質(zhì)的文化活動中心及公共配套設施，決定進行綜合文化展館的建設工程。主要建設包括人防廣場建設工程、展館智能化設計、展廳布展以及展館裝修四部分內(nèi)容。項目的建設有利于節(jié)約土地資源和公共設施投資，對推動公共文化事業(yè)建設，滿足公眾文化需求，促進經(jīng)濟和社會發(fā)展，將發(fā)揮重要作用。

　　二、項目經(jīng)濟社會效益

　　1、經(jīng)濟效益分析

　　本項目為綜合文化展館建設工程，建成后可以有效地帶動文化教育、旅游、會展服務的發(fā)展，可產(chǎn)生較好的經(jīng)紀效益。

　　2、社會效益分析

　　展覽館是人類文明發(fā)展進程中的展示窗口，具有國際化的基本特征。我國的展覽館事業(yè)歷來受到黨和政府的高度重視。

　　（1）本項目適應經(jīng)濟社會發(fā)展趨勢的需要。近年來，經(jīng)濟發(fā)展勢頭強勁，帶動了社會各項事業(yè)的發(fā)展，各單位各行業(yè)對內(nèi)對外往來不斷擴大和增多，舉辦各種對內(nèi)、對外展銷會、交易會、人才招聘會、文化藝術交流等活動將日益增多。

　�。�2）項目投入使用，可以通過展覽，加強對外宣傳。綜合文化展館的建設，一方面以此為平臺，將會吸引國內(nèi)外眾多商家和單位及團體來縣舉辦各種展銷會、交易會、文化藝術展覽會、技術交流會、學術研討會、產(chǎn)品論證會等，同時也拉動了地方服務業(yè)經(jīng)濟。另一方面，以此為平臺更好地展示日新月異的城市發(fā)展。

　　（3）完善了城市功能。展覽館建成后，填補了沒有展示場所的空白，在滿足展覽的功能基礎上，還可以兼顧舉辦各種展銷會，交易會，人才招聘會等，還可以開展文化藝術交流活動，完善了城市的功能。

　　財政資金績效評價報告7

　　一、項目基本情況

　　（一）績效目標情況。

　　20xx年我局以服務群眾為宗旨，公共文化服務能力顯著增強。一是公共文化陣地持續(xù)優(yōu)化。紅色交通紀念館、秋林鎮(zhèn)紅星村村史館等一批公共文化陣地建成開放，文化館完成升級打造，圖書館升級打造有序推進。博物館創(chuàng)建為梓州歷史文化科普基地和社區(qū)教育基地。實施鄉(xiāng)村文化振興“百千萬”工程，成功創(chuàng)建縣級示范村鎮(zhèn)25個、市級示范村鎮(zhèn)2個；“三館”數(shù)字化建設初見成效，疫情期間為群眾提供各種在線服務。二是應急廣播體系建設完成。全縣數(shù)字應急廣播體系建設“三年任務、一年完成”，全縣建成縣應急廣播平臺1個、鄉(xiāng)鎮(zhèn)前端33個、村（社區(qū)）前端462個、應急廣播接收終端7478套、縣鎮(zhèn)村視頻調(diào)度會議系統(tǒng)496套、城區(qū)防洪應急廣播40套，通達率、長響率均提高到95%以上。三是群眾文化活動豐富多彩。深挖本土歷史文化和紅色資源，創(chuàng)作音樂故事劇《紅色交通站—紅蝴蝶》、音詩舞《啟航.烈烈忠魂》等精品力作近10個。結(jié)合建黨100周年、黨史教育等，開展文藝活動40余場。在“國際博物館日”“中國旅游日”策劃文物宣傳、文藝展演、旅游推介等系列活動，參與群眾萬余人。開辦書畫研修班和“5.12汶川特大地震親歷者大型口述史—聽親歷者講述”臨展，舉辦黨史知識競賽、“學黨史·讀經(jīng)典”等系列活動，吸引觀眾近5萬人次。支持群眾文藝團體、戲曲團隊發(fā)展，引導群眾自我表現(xiàn)、自我服務。

　　（二）資金安排情況。主要表述政策（項目）資金安排、分解下達預算情況。

　　20xx年全系統(tǒng)項目資金共計22056.9483 萬元，其中縣級安排項目20397.xx83萬元，爭取中央、省、市項目資金xx59.77 萬元。預算下達到全系統(tǒng)各個單位資金情況：機關20943.3483萬元；文化館110.6萬元；圖書館63萬元；文物管理所940萬元。其中機關項目資金xx478.4萬元主要用于印象涪江美麗島旅游康養(yǎng)綜合開發(fā)項目和西部寫生基地道路建設。

　　二、績效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬╊A算執(zhí)行進度情況分析。主要分析政策（項目）資金預算執(zhí)行情況，以及預算管理情況。

　　20xx年項目嚴格按照預算實施，20xx年整個系統(tǒng)全年完成項目預算21356萬元，占預算96.8%，全系統(tǒng)有700萬元沒有完成預算，其中文物管理所500萬元、機關200萬元沒有完成預算，主要原因一是項目正在實施中，不具備撥款條件。

　�。ǘ�）總體績效目標完成情況分析。對照總體目標分析全年完成情況

　　20xx年工作圍繞年初制定的目標和計劃執(zhí)行，職工工資各種補貼按月執(zhí)行，不存在拖欠職工工資補貼等情況，文化站、文化館、圖書館、博物館等免費開放、應急廣播體系建設等民生工程按項目進度執(zhí)行，其他特定項目除上級資金預算下達較晚無法實現(xiàn)，其他的及時按進度執(zhí)行，所有支出都很好地完成了目標計劃。

　　20xx年我局一是以夯牢基礎為目的，文旅融合發(fā)展相得益彰。鄉(xiāng)村旅游發(fā)展推動有力。編制《三臺縣“兩江一湖”鄉(xiāng)村旅游總體規(guī)劃》和北壩、樂安《鄉(xiāng)村旅游修建性詳細規(guī)劃》。創(chuàng)建梓州杜甫草堂、紅花園脫貧攻堅等省級研學基地2家，培育具備研學課程設計及活動執(zhí)行的承辦機構(gòu)2家。舉辦春季賞花季等鄉(xiāng)村文旅系列活動2個。組織經(jīng)營業(yè)主到明月村考察學習，文旅能人參加省級培訓1期，6位文旅能人進入省庫。研學基地建設有序推進。制定打造1個特色品牌和構(gòu)建“1356N”基地建設規(guī)劃戰(zhàn)略目標，構(gòu)建“一營多基”“3+2”（3天在營地，2天到基地開展研學教育活動）的研學教育體系，形成營地引領、基地協(xié)同的研學教育模式，在東南西北中5個片區(qū)打造10條精品線路，提升全縣研學旅行的知名度和影響力。文旅運營推介提質(zhì)增效。利用《川報觀察》《學習強國》、“文旅三臺”微信公眾號等平臺推介宣傳三臺文旅100余次。組織各類文旅產(chǎn)品參加陜甘川寧旅游博覽會等推介活動6次。圍繞“成渝雙城經(jīng)濟圈建設”戰(zhàn)略，與重慶北碚區(qū)等對接打造巴蜀文化旅游走廊。積極參加樂山旅博會、成都寬窄巷子旅游專題推介會活動，編印《三臺旅游畫冊》，提升縣域文旅影響力。

　　二是是以保護傳承為使命，文化遺產(chǎn)利用亮點紛呈。文物保護不斷加強。推進實施重點文物保護項目4個，在國家文物局新增立項2個、申報專項資金項目3個。查處2起在潼川古城墻保護范圍內(nèi)違規(guī)建設。組織公示重點文物管理使用單位消防責任人、直接責任人，開展安全隱患“大排查、大整改”行動。開展野外搶救性保護4次，協(xié)助完成全縣石窟寺調(diào)查、涪江流域郪王城遺址考古調(diào)查等項目。開展“革命文物展覽展示”問題排查，完成縣域內(nèi)紅色資源普查。邀請省級專家進行館藏品鑒定，新增珍貴文物124件（其中二級文物9件、三級文物115件）。非遺傳承得到鞏固。以“創(chuàng)意天府、動感綿碚、遇見梓州”為主題組織首屆川渝文創(chuàng)設計大賽，評選獎項1xx名。組織非遺傳承人和項目參加省市非遺展示展覽活動，潼川豆豉、剪紙等非遺項目在科博會、國際非遺節(jié)精彩展示。組織非遺傳承人申報省級、市級非遺傳承人。全年非遺傳承人入選全省文旅能人3名、突出貢獻能人1名。宣傳普及方式多樣。制播“三臺文物有話說”專題節(jié)目，在三臺電視臺、三臺文旅等平臺展播。舉辦“小小講解員培訓班”公益課程。在“5.xx國際博物館日”、送戲下鄉(xiāng)等活動中，發(fā)放資料、現(xiàn)場講解，多角度、多形式、多途徑講解文物及背后的故事。與綿陽、遂寧等市、縣博物館開展館際交流，組織藏品參與“四川宋代窖藏文物精品展”。

　　三是以日常監(jiān)管為抓手，文旅市場監(jiān)管穩(wěn)定有序。市場監(jiān)管常態(tài)化。督促落實安全生產(chǎn)屬地、部門、業(yè)主的具體責任。健全多部門聯(lián)動機制，開展安全隱患大排查、大整治、大提升行動，建立安全隱患數(shù)據(jù)庫。組織星級酒店、文保單位、公共文化場所等重點場所完善應急預案、開展消防演練。加強安全培訓，狠抓防汛減災防范工作，扎實開展“安全生產(chǎn)月”、假日文化旅游市場安全等專項檢查，守牢文化和旅游安全防線。關鍵環(huán)節(jié)精細化。加強重要時段、重點點位安全生產(chǎn)監(jiān)管，全年無安全生產(chǎn)責任事故。嚴守疫情防控紅線，落實疫情防控措施，組織文旅市場疫情防控工作會3次，全縣范圍內(nèi)開展文旅行業(yè)疫情防控拉網(wǎng)式檢查兩輪�！八牟粌芍薄遍_展安全檢查10次，檢查星級酒店、A級景區(qū)等60余次。聯(lián)合市場監(jiān)管、環(huán)保等部門落實魯班水庫水環(huán)境整治，組織開展常態(tài)化督查。

　�。ㄈ�）績效指標完成情況分析。包括項目完成數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本等情況，資金結(jié)余情況，違規(guī)記錄等，對照項目計劃完成目標，對截止評價時點的任務量完成、質(zhì)量標準、進度計劃、成本控制目標的實現(xiàn)程度進行評價，并進行分析說明。

　　我局按照上級要求，全年目標建設績效目標設定清晰準確，圓滿完成了各項項目績效目標任務，目標完成率100%。

　�。ㄋ模╉椖啃б娣治觥�

　　根據(jù)項目建設預期目標績效指標按時圓滿完成，項目支出控制在預算范圍內(nèi)，沒有超額支出，服務對象滿意度達到90%以上。

　　三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

　　20xx年未完成項目主要是文物管理所文物保護項目、機關文化旅游資金，未完成主要原因主要是項目正在實施中，不具備撥款條件，今后工作中督促加快項目實施進度。

　　四、績效自評結(jié)果擬應用和公開情況

　　20xx年我局項目支出嚴格按照年初預算執(zhí)行，經(jīng)評價，該項目總體完成情況良好，資金績效目標明確，預算編制合理，項目和資金管理較為落實，整體項目效果良好。

　　五、其他需要說明的問題

　　無

　　財政資金績效評價報告8

　　一、項目概況

　　項目名稱：梅縣區(qū)村級財務專項檢查.

　　項目達到的目的：為了更好地規(guī)范梅縣區(qū)村級財務的管理，規(guī)范村級干部發(fā)放獎勵性補貼的情況，遏制農(nóng)村腐敗問題，保護農(nóng)民的合法權(quán)益，使村級財務公開透明。

　　主要內(nèi)容：

　�。�1）20xx年發(fā)放獎勵性補貼情況(140個村)、20xx年發(fā)放獎勵性補貼情況（92個村）

　�。�2）20xx年往來款項情況，視情況往前追溯（200個）

　�。�3）20xx年1-7月份的賬務情況（200個）

　　項目開始實施時間：20xx年8月30日

　　項目完成時間：11月30日

　　項目已經(jīng)按計劃全部完成

　　二、項目資金管理情況

　　嚴格執(zhí)行預算資金管理有關制度，按照《關于印發(fā)政府向社會力量購買服務實施暫行辦法的通知》（梅縣區(qū)府[20xx]29號）和政府采購規(guī)定，進行政府采購計劃備案和定點采購，嚴格履行采購合同和撥款程序，做到專款專用。

　　三、項目執(zhí)行基本情況

　　項目總投入545600元，項目采取聘請誠安信會計師事務所進行檢查的方式，項目已經(jīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成。

　　四、項目績效情況

　�。ㄒ唬┛傮w目標完成情況。

　　通過組織梅縣區(qū)村級財務專項檢查，對梅縣區(qū)村級財務管理存才的問題、村級干部違規(guī)發(fā)放獎勵性補貼的情況等方面提出了存在問題和整改建議。

　�。ǘ�）具體績效情況

　　1、產(chǎn)出數(shù)量：年初設定目標≤200個村，全年實際完成200個村。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量：主要從項目資金、項目組織實施、實施目的方均按工作要求完成全面完成，嚴格執(zhí)行定點采購合同，驗收合格率達100%。

　　3、產(chǎn)出成本：實際支出54.56萬元

　　4、產(chǎn)出時效：均在20xx年內(nèi)完成

　　5、產(chǎn)生的經(jīng)濟效益：退回違規(guī)發(fā)放資金226058.6元。

　　6、產(chǎn)生的社會效益：規(guī)范好農(nóng)村財務管理，遏制腐敗問題的發(fā)生，保護了農(nóng)民的合法權(quán)益。

　　財政資金績效評價報告9

　　一、項目概況

　　承擔20xx年財政性投資項目的工程預（結(jié)）算審核工作，為20xx年度向社會公開聘請15家第三方咨詢公司及部門14位專業(yè)技術人員支付服務費，購買辦公用品、升級辦公軟件。

　　二、資金使用與績效情況

　　（一）總體目標完成情況

　　根據(jù)《20xx年度梅州市梅縣區(qū)財政性資金建設投資項目工程預結(jié)算造價審核服務資格采購項目》及《梅縣區(qū)財字[20xx]36號 計酬管理規(guī)定20xx年修訂》規(guī)定，支付第三方咨詢公司審核服務費454.37萬元，審核人員績效工資109.85萬元，辦公用品、軟件購買升級費用11.xx萬元。

　�。ǘ�）具體績效情況

　　20xx年1月1日至20xx年12月31日審定358宗，送審金額35.43億元，審定金額32.66億元，核減2.77億元，核減率7.82%，其中預算xx3宗，送審金額23.79億元，審定金額21.81億元，核減1.98億元，核減率8.32%，結(jié)算xx5宗，送審金額11.63億元，審定金額10.85億元，核減0.78億元，核減率6.71%。

　　三、存在問題

　　審核資料不完善，存在比較多的項目漏設計或預算缺項，造成來回函件回復時間增加。

　　加強對第三方咨詢公司的監(jiān)督管理，提高審核質(zhì)量。

　　總體評價

　　充分利用預算資金，擴充了審核力量，提高了審核質(zhì)量效率、更好地為財政資金基本建設工程資金把關。

　　財政資金績效評價報告10

　　為進一步規(guī)范財政資金管理，強化財政支出績效理念，加強部門責任意識，切實提高財政資金使用效益，我局對20xx年度部分預算單位財政支出、項目及政策開展了績效評價工作。按照《四川省財政支出績效評價管理辦法》第三十八條“年度評價工作結(jié)束后，財政部門將績效評價工作開展情況及績效評價結(jié)果向同級人民政府報告，報請政府對評價結(jié)果進行通報。按要求向同級人大報告績效評價結(jié)果，接受人大監(jiān)督”的規(guī)定，現(xiàn)將20xx年財政績效評價工作開展情況及評價結(jié)果報告如下。

　　一、工作開展情況

　�。ㄒ唬┩卣乖u價范圍，提升管理效能。采取單位自評全覆蓋+第三方機構(gòu)現(xiàn)場評價的方式進行，在單位全面自評的基礎上，選取防汛與水資源非工程措施項目運行維護費、王崗坪鄉(xiāng)王崗坪景區(qū)項目征地相關費用等13個項目開展項目支出重點評價（其中政策性項目支出2個），涵蓋民生保障、政府購買服務、資產(chǎn)等重點領域支出，涉及“四本預算”資金5319.65萬元，其中評價政策資金量1390.56萬元。將部門和單位預算收支全面納入預算績效管理，以預算資金管理為主線，衡量部門和單位整體及核心業(yè)務實施效果，選取縣文化體育和旅游局、縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進中心等13家單位開展部門整體支出重點績效評價，評價資金量206xx.24萬元，以評促管引導部門建立健全內(nèi)部績效管控機制，進一步加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現(xiàn)預算和績效管理一體化，促進部門整體支出管理效能提升。

　　（二）夯實評價基礎，提高評價效率�？h財政局印發(fā)《關于開展20xx年財政績效評價工作的通知》（石財績效〔20xx〕4號），明確評價范圍、對象等，指導單位提前做好績效評價自評工作，并撰寫自評報告，督促涉及重點績效評價的單位提前準備好相關資料，為重點績效評價的順利開展奠定基礎。

　�。ㄈ�）規(guī)范流程管控，提升評價質(zhì)量。一是為提高績效評價的客觀性、專業(yè)性、公正性和更好地推進我縣財政績效評價工作的深入開展，縣財政局通過競爭性磋商的方式選取第三方機構(gòu)獨立開展現(xiàn)場績效評價，綜合考量人員資格、工作經(jīng)驗、方案制定等，按評審排名選擇中標候選人。二是完善“財政部門+業(yè)務部門+第三方機構(gòu)”評價聯(lián)動工作機制，及時與第三方機構(gòu)溝通，銜接績效評價工作重點和工作要求，充分利用微信群、QQ群等載體，及時傳達相關工作信息，協(xié)調(diào)解決績效評價工作開展中遇到的問題，多環(huán)節(jié)重點把控，對評價結(jié)果分級審核，確保評價結(jié)果公正、客觀、準確，全面提升評價質(zhì)量。

　　（四）完善指標設置，提升績效評價科學性。在共性績效指標體系的基礎上，分類別制定個性化的'評價指標體系，設置整體、項目、政策和政府購買服務等8類績效評價指標體系，設定具體評價指標157個，切實強化評價指標體系和預算單位、項目之間的匹配度，提高評價報告的可信度。

　　二、工作成效

　　（一）強化預算績效管理意識。財政部門轉(zhuǎn)變績效評價理念，評價從數(shù)“量”向“質(zhì)”轉(zhuǎn)變，嚴格把控績效評價報告質(zhì)量，要求第三方機構(gòu)在“績”“效”并重的基礎上，更加突出“效”的作用。單位對預算績效管理的理念更加深入，進一步增強預算績效管理工作主體責任意識，在牢固樹立績效理念的基礎上，落實舉措，改進管理，真正將有效的資金用到刀刃上，切實發(fā)揮資金的使用效益。

　�。ǘ�）規(guī)范財政資金管理。通過財政重點績效評價，進一步提高財政資金使用的合規(guī)性，對查出的資金使用管理不嚴格、會計核算不規(guī)范等問題25筆，涉及金額xx4.40萬元督促整改，規(guī)范資金管理使用，切實提高單位會計基礎工作水平，加強資金使用過程中的合規(guī)性管理。

　　（三）評價結(jié)果充分運用。一是嚴格執(zhí)行“兩書一函”制度，對評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題，實施“一對一”整改，“點對點”地將問題通知到單位，督促單位落實問題整改，及時報送整改情況，并確保整改到位，對暫時不能完成整改的，要明確整改時限，進一步壓緊壓實績效管理及問題整改主體責任。二是將評價結(jié)果積極應用于政策優(yōu)化、改進管理、預算安排等方面，提高財政資金使用效益。對延續(xù)性項目，將評價結(jié)果作為2023年該項目預算申報依據(jù)，對一次性項目及部門整體支出，將評價結(jié)果與下一年度同類預算項目支出需求和單位公用經(jīng)費掛鉤，強化結(jié)果導向約束，讓“花錢必問效，無效必問責”的理念深入人心。三是將評價結(jié)果與經(jīng)濟責任審計掛鉤�？h財政局將20xx年財政重點績效評價結(jié)果抄送縣審計局，縣審計局將單位預算績效管理情況和評價結(jié)果納入對單位主要負責人的經(jīng)濟責任審計范圍，進一步完善我縣預算績效管理工作考核激勵與問責機制，推進我縣績效管理工作做深做細做實。

　　三、評價結(jié)果

　　20xx年績效評價工作主要是對20xx年財政資金使用情況進行一個綜合評估，本年度重點績效評價資金總量為25937.89萬元，20xx重點績效評價資金來源均為縣級財政資金，資金到位率達到100%。從得分情況來看，此次重點績效評價結(jié)果較好，大部分資金能夠發(fā)揮應有的效益，但也發(fā)現(xiàn)績效目標設定未細化量化、資金核算不規(guī)范等問題共7類64個問題，在績效評價工作結(jié)束后，縣財政局賡即向各相關實施單位發(fā)出問題整改通知，督促各相關單位及時進行整改。

　�。ㄒ唬╉椖恐С隹冃гu價結(jié)果。20xx年項目支出績效評價涉及資金5319.65萬元，實際支出5237.65萬元，結(jié)余資金年終決算財政收回。從評價結(jié)果來看，11個項目評價結(jié)果最高分97.7分，平均得分93.96分。被評價項目總體績效目標基本明確，各單位資金支付范圍、支付標準、支付依據(jù)等合規(guī)合法，資金使用安全有效。相關單位財務管理制度健全，能夠認真執(zhí)行財務管理制度，賬務處理、會計核算較為規(guī)范，但個別項目存在績效目標未細化量化，項目實施程序不規(guī)范，項目管理的規(guī)范性有待進一步提高等問題。

　�。ǘ�）政策支出績效評價結(jié)果。我縣將惠及民生的醫(yī)療、民政領域的2個政策性項目納入績效評價范圍，評價資金量共計1390.56萬元，實際支出1261.36萬元。在政策支出績效評價結(jié)果中平均得分97.2分。政策實施效果總體較好，項目能按照相關文件規(guī)定實施，政策執(zhí)行規(guī)范，基本上達到了財政政策資金支出的績效目標，但也存在縣級配套部分預算測算的準確度有待進一步提高，配套資金大于實際支出，設定的滿意度的指標值可進一步提高等問題。

　　（三）部分部門整體支出績效評價結(jié)果。我縣部門整體支出績效自評實現(xiàn)全覆蓋，從中選取了11個縣級部門和2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展現(xiàn)場績效評價，評價部門整體支出資金量206xx.24萬元，資金到位率100%。從評價結(jié)果來看，最高得分98.14分，最低分88.56，平均得分91.50分。本次部門整體支出績效評價總體情況較好，單位預算編制及時、準確，預算執(zhí)行情況較好，財務管理制度較為健全，資金使用較為規(guī)范，能嚴格執(zhí)行各項財經(jīng)紀律等，但也存在預算編制的準確性有待進一步提高，績效目標需要細化量化，會計核算的規(guī)范性需要進一步提高等問題。

　　四、主要問題

　　（一）預算編制不夠準確。部分單位預算編制精細度不夠，預算編制的準確性較低。

　�。ǘ�）項目目標未編制或未細化量化。部分單位未對項目績效目標細化，未分解為具體績效指標，無具體的績效指標值，績效目標編制簡單，編制的指標不明確，指標之間的關聯(lián)性有待進一步加強，影響績效評價的質(zhì)量。

　�。ㄈ�）項目資金管理規(guī)范性有待提高。部分單位項目資金未進行專賬核算，政府購買服務項目績效管理制度未建立等。

　�。ㄋ模�會計基礎工作不夠規(guī)范。會計核算的規(guī)范性有待進一步提高，會計科目使用錯誤，審批手續(xù)不完善等。如部分單位將采購的辦公設備計入“辦公費”、購置的音響設備計入“商品和服務費”、體檢費列入“辦公費”等；出差未提前審批，公務接待清單中未見公函，出差審批單未見領導審批意見等。

　　（五）資產(chǎn)管理不規(guī)范。部分單位未對資產(chǎn)進行全面清查盤點或?qū)ΡP點的資產(chǎn)未形成盤點記錄，未按月計提折舊，無形資產(chǎn)移交后未及時進行賬務處理，資產(chǎn)管理系統(tǒng)重復錄入資產(chǎn)等，導致資產(chǎn)賬卡不符、賬賬不符、賬實不符等。

　　（六）項目管理不規(guī)范。一是項目實施程序不規(guī)范。部分單位項目公開采購詢價時間晚于合同簽訂時間。二是項目完成時限超合同規(guī)定。某設備設施采購項目合同約定供應商交貨期限為合同簽訂生效后30日內(nèi)，并在25日內(nèi)全部完成安裝調(diào)試驗收合格交付使用。簽訂合同日期為20xx年3月12日，最終完成驗收日期為20xx年12月7日，項目交貨安裝存在延期情況。

　　（七）公車運行維護費超預算。某單位20xx年度公車運行維護費超預算支出2.78萬元。

　　五、整改建議

　　（一）加強預算績效管理，認真分析影響預算執(zhí)行的因素，結(jié)合項目實際情況，做到預算編制的科學性、合理性、可行性等，提高預算編制的準確性。

　�。ǘ�）完善績效目標內(nèi)容，根據(jù)項目性質(zhì)、內(nèi)容等，合理設置績效目標，細化量化績效指標，強化指標之間的關聯(lián)性。

　�。ㄈ�）加強項目資金分類管理，建立專賬，做到專項管理、專賬核算，確保�？顚Ｓ�。完善政府購買服務績效管理制度，拓寬績效管理的覆蓋面。

　　（四）加強會計基礎工作，嚴格按照《會計基礎工作規(guī)范》、《政府會計制度》相關規(guī)定，獲取真實、合法、有效的原始票據(jù)。嚴格執(zhí)行單位內(nèi)控管理制度，完善項目財務資料，規(guī)范經(jīng)費報銷手續(xù)，規(guī)范賬務處理和會計核算業(yè)務，正確使用會計科目。

　�。ㄎ澹┘訌娦姓�事業(yè)性國有資產(chǎn)管理，定期或不定期地對單位資產(chǎn)進行清查盤點，新增資產(chǎn)及時入賬，建立資產(chǎn)卡片；處置資產(chǎn)及時進行賬務處理，提高行政事業(yè)性國有資產(chǎn)的安全性，確保賬卡相符、賬賬相符、賬實相符。

　�。�六）強化規(guī)范項目管理。在項目實施過程中，加強各項工作的監(jiān)督管理，強化項目進度過程把控。引進供應商或服務商時，應規(guī)范合同簽訂、審批及執(zhí)行等工作流程。

　�。ㄆ撸┘訌姟叭�公”經(jīng)費預算管理，提高公車運維費預算編制的準確性、科學性，嚴格控制公務用車運維費支出等。

　　六、下一步工作打算

　　（一）健全績效評價制度體系。繼續(xù)強化預算績效管理意識，提高各單位對預算績效管理工作重要性的認識。建立健全我縣預算績效管理制度機制，提高績效評價結(jié)果運用水平，促進預算績效管理工作更加規(guī)范有效。

　�。ǘ�）強化組織隊伍建設。一是培養(yǎng)本土化的預算績效管理專業(yè)人才隊伍，通過“請進來，走出去”的方式加強對預算單位績效管理知識與實操的培訓，立足于解決實際問題，提高我縣績效管理人員的專業(yè)性。二是加快績效管理人才庫的建設。組建本地績效管理專家?guī)�，從教育、水利、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)生、民政等領域，抽取有經(jīng)驗的專業(yè)技術人才，參與我縣預算績效管理工作，充分發(fā)揮出不同領域、不同行業(yè)專家對預算績效管理的支撐作用，強化專家?guī)鞂θ�縣預算績效管理工作的智力支持。

　　（三）深入推進預算與績效管理融合。加快預算一體化中預算績效模塊的建設，建立事前績效評估、事中績效監(jiān)控、事后績效評價的全過程、全方位、全覆蓋信息化系統(tǒng)，完善我縣績效項目庫、指標體系建設，通過信息系統(tǒng)獲取績效管理數(shù)據(jù)，加強預算績效分析研判，為績效管理工作提供技術支撐，以提高績效評價結(jié)果的科學性，促進績效信息公開共享。

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