會計自查報告

時間：2023-08-17 10:55:04 澤彪報告我要投稿

會計自查報告（通用10篇）

　　一轉眼，時光飛逝如電，工作已經告一段落，回想這一段時間的工作，獲得了成績，也存在著問題，這時候，最關鍵的自查報告怎么能落下！那么你真正懂得怎么寫好自查報告嗎？下面是小編為大家收集的會計自查報告，僅供參考，大家一起來看看吧。

會計自查報告（通用10篇）

　　會計自查報告 1

　　根據縣財政局《關于在全縣深入開展會計基礎工作規范化創建活動的通知》要求，我局領導高度重視，組織專門班子，依據會計基礎工作規范化的標準要求，對全系統的財務會計基礎工作進行了全面自查，進一步提升了財務會計工作規范運作水平，現將自查情況報告如下：

　　一、高度重視，工作安排全面。

　　縣財政局《關于在全縣深入開展會計基礎工作規范化創建活動的通知》下發以后，我局領導高度重視，專門召開了局屬單位領導和財務人員會議，就此項工作做了專題安排，要求各單位要成立領導機構，確定專人認真開展創建工作。同時組織全體領導和會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，使全體領導和會計人員進一步增強了對會計基礎工作規范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統財務管理的各項工作，共同促進全系統的.會計基礎規范化建設工作。

　　我局成立了以局長為組長，財務人員為成員的會計基礎工作規范化創建工作領導小組，由局財務股具體承擔此項工作，并監督指導局屬各單位創建活動的日常工作。我局下發了切實可行的會計基礎規范化創建工作實施方案，明確了工作任務和目標，為創建工作取得實效奠定了基礎。

　　二、嚴格標準，工作扎實開展。

　　按照《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化考核標準》等文件要求，我局及局屬各單位認真細致的從會計機構設置和會計人員任用、會計核算、會計監督、制度體系、會計電算化實施情況等進行了全面細致的自查：

　　1、各單位都能依法設置會計機構、配備會計人員，并組織會計人員按時參加繼續教育學習。局屬各單位都能按規定配備財務人員，核算中心納管單位設報賬聯絡員一名，核算中心未納管的單位設會計一名，出納一名，各單位主要領導為財務負責人。出納、會計分工清楚，職責明確。財務人員變動移交手續健全。

　　2、各單位能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規范》的要求和國家統一規定設置會計科目，開展會計工作，會計政策運用準確。

　　3、原始憑證的格式正確、內容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會計制度要求;記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經有關責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。

　　4、各單位都能按規定設置總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規范，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規定。能做到賬證、賬賬、賬實相符，現金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結出余額，銀行存款與銀行對賬單及時核對。

　　5、財務人員能按時、按照規定編制財務報表，財務報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。

　　6、會計檔案管理人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，會計檔案的調閱、復制及時登記，會計檔案的銷毀符合規定手續。

　　7、各單位內部控制機制已經建立，內部審計制度健全，會計出納分設，印鑒分管，按時按要求進行財產清查，財產清查的范圍、組織程序明確。

　　8、內部會計制度健全，執行到位。貨幣資金業務辦理，支票管理，發票領用、繳存、銷毀等符合內控制度要求，資產配置、處置符合國有資產管理辦法。

　　9、建立會計電算化各項管理制度，配備會計核算專用計算機，按規定設置操作權限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會計電算化工作符合規范的要求。

　　三、查漏補缺，確保自查成效

　　通過自查，我系統財務會計基礎工作總的情況是好的，各單位都能嚴格遵守《會計法》，會計基礎工作比較規范，但與會計基礎工作考核標準相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問題：

　　1、部分單位會計人員無會計從業資格證書。

　　2、個別記賬憑證的空行未注銷。

　　3、內部會計制度有待進一步健全和完善；

　　4、對財務人員的業務培訓和繼續教育學習還有待進一步加強。

　　針對自查中發現的問題，我們堅持標本兼治的原則，采取有效措施，靠實整改責任，逐條逐項進行了認真的整改。

　　一是督促無證人員積極參加會計從業資格證培訓考試，力爭全系統財務人員都持證上崗；

　　二是對記賬憑證空行未按規定注銷的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規定。

　　三是舉辦財務人員培訓會，加強對財務人員的業務培訓，提高財務人員的綜合素質和適應新形勢發展的能力，全面提升財會隊伍素質。

　　四是進一步健全和完善內部會計制度，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制，使全系統財務工作的整體水平進一步提高。

　　會計自查報告 2

　　20xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展狀況、自查發現的問題及整改狀況報告如下：

　　一、規范財務會計基礎工作專項活動的開展狀況

　　公司對規范財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展狀況如下：

　　1、20xx年6月25日，根據《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

　　2、20xx年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展狀況、自查資料及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發現的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發現的問題，依據相關法律法規要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，職責到人。

　　3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改狀況以現場檢查、詢問等方式進行內部檢查和落實。

　　4、20xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。

　　二、自查問題的整改狀況

　　根據整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等資料：

　　（一）財務人員和機構設置基本狀況

　　會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未構成書面制度。

　　整改狀況：公司已修訂了財務管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規定關鍵崗位會計人員每2年輪崗；明確會計人員任用回避制度，如公司領導的親屬不得擔任公司的會計機構負責人、會計主管人員。公司領導、會計機構負責人、會計主管人員的'`親屬不得在公司會計機構中擔任出納工作。

　　（二）會計核算基礎工作規范性狀況

　　會計檔案調閱手續未嚴格按相應規定辦理。

　　整改狀況：加強了會計檔案調閱的管理，擬訂了《會計檔案調閱申請單》，會計檔案調閱和復印時申請人填制申請單，履行財務負責人簽字批準手續。

　　（三）資金管理和控制狀況

　　未對支票購買、注銷進行記錄。

　　整改狀況：加強了對票據的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進行了登記記錄。

　　（四）財務管理制度建設和執行狀況

　　1、公司財務管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的職責追究條款。

　　整改狀況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內的追究職責條款。

　　2、公司財務管理制度中暫無明文規定會計政策變更、會計估計變更的審批程序，暫無明文規定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

　　整改狀況：修訂并完善了財務管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產減值的確認流程、審批程序。

　　三、本次專項自查活動工作總結

　　規范財務會計基礎工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續認真學習相關法律、法規和有關部門規章制度，進一步增強財務會計基礎工作規范的意識，繼續健全和完善公司各項財務會計制度建設，不斷提高規范運作意識和水平，不斷提高了財務人員基本素質和財務管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發展奠定堅實的基礎。

　　會計自查報告 3

　　一、會計基礎工作情況

　　衛輝市規劃局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關法律、法規規定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作。現有財務負責人xx人，會計xx人，出納xx人。各會計人員均持有《會計從業資格證》，在會計工作中都能嚴格按照《會計法》的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。

　　二、會計核算工作情況

　　嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據實際發生的經濟業務事項進行會計核算，銀行開戶數和現金管理符合國家規定。按照會計法和國家統一會計制度的規定，依法建立會計帳冊，正確設置和使用會計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的`方法等符合國家統一會計制度的規定。嚴格按照國家統一會計制度設置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結帳，更正錯誤的方法符合規定,做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關資料編制會計報表,定期向上級財政部門報送,并做到了數字真實、計算準確、內容完整、簽章手續齊全。

　　三、會計檔案管理情況

　　嚴格按照財政部，國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規定保存打印出紙質檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調閱、銷毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。

　　四、內部會計管理制度建設監督方面

　　衛輝市規劃局歷來重視單位內部管理制度建設及監督,以加強財務管理，強化財務監督，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性為目的`。保證會計工作規范有序進行,近幾年來相繼制定了加強財務會計管理的制度、規定。制定了衛輝市規劃局《財務管理制度》、《會計工作人員職責》等工作規章，明確了會計工作領導責任制，建立并執行會計人員崗位責任制。帳務處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產清查制度等內部控制制度和會計管理及監督制度。并且對各項資金的管理、經費收支審批等均作了明確的規定,進一步規范了財務會計管理監督工作。

　　五、存在的問題和今后打算

　　一是會計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進一步完善。

　　二是會計工作缺乏創新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。

　　三是財務人員專業培訓需進一步加強。

　　針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質建設，更要抓好各項管理制度的落實。

　　會計自查報告 4

　　根據《財政局關于開展“會計基礎工作規范年”活動的通知》、《財政局關于開展會計基礎工作檢查的通知》文件要求，為切實做好史志辦財務會計基礎工作的自查自糾、整改提高，對照檢查內容，結合我辦實際情況，針對容易發生問題的主要環節進行自查，報告如下：

　　一、高度重視，全面檢查

　　史志辦領導高度重視這項工作，認真學習相關文件和規定，提出對開展會計基礎工作規范化的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規，積極采取措施，通過強化會計基礎工作管理和監督檢查，著力推進史志辦會計基礎工作上新水平。為使工作取得實效，史志辦研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確工作任務和目標。及時了解會計基礎工作的自查和整改情況，組織會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規，進一步增強會計人員對會計基礎工作規范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實做好財務管理的各項工作，共同促進史志辦的會計基礎規范化建設工作。

　　二、全面自查、認真整改

　　對照通知要求，史志辦將自查內容進行細化分解，進一步明確分工和職責。按會計基礎工作規范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等進行了系統整理，并依照會計基礎工作量化測評各項標準嚴格進行了自查，從自查情況來看，史志辦會計基礎工作能按照《會計法》和《會計基礎工作規范化實施細則》等規定設置會計機構、會計崗位，進行會計核算、會計監督、切實加強內部會計制度建設。但在自查中也發現如下問題：

　　內部會計制度有待進一步健全和完善。針對自查中發現的'`問題，史志辦采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關責任并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會計基礎工作規范化、制度化、科學化水平。主要做法如下：

　　1、加強制度建設。按照建立內部會計管理制度的規范化要求，制訂了《史志辦財務稽核制度》、《史志辦財務分析制度》等有關文件。

　　2、規范會計業務流程。結合會計規范化要求對業務流程進行整合，加大財務監控力度，會計核算和財務管理水平進一步提高。

　　3、按會計崗位不相容職務分離原則設置崗位并配備合格會計人員，并實行會計輪崗交流。對會計崗位設置進行全方位調整，有效地提高會計人員一崗多能的水平，加強了內控制度的落實。

　　史志辦將以此次檢查活動為契機，進一步提高史志辦會計基礎規范管理。重視提高會計人員素質，有計劃地吸收、培養業務骨干,改善財會隊伍結構，提高財會人員的綜合素質和適應新形勢發展要求的應變能力。牢固樹立起依法理財的基本理念，全面提升財會隊伍素質，建立會計基礎工作規范化管理的長效機制。

　　會計自查報告 5

　　為加強會計基礎工作，規范會計行為，提高會計信息質量和水平，根據省市財政部門的安排，對照會財會[20xx]1號文件要求，縣地震局對本單位的會計基礎管理工作情況進行了自檢自查，現就有關情況匯報如下：

　　一、提高認識，搞好自查

　　通過開展行政事業單位會計法律法規制度執行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規范財務會計行為，提高會計工作的質量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業務正常運行。

　　二、明確目的，依法自查

　　我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。

　　三、認真自查，突出重點

　　在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。一是從事會計工作的人員是否持有會計從業資格證書;二是會計賬簿設置是否合規，是否嚴格執行《會計法》、行政事業單位會計制度;三是會計內部控制制度是否健全;四是包括財務制度在內的`各項規章制度是否健全，是否得到嚴格遵守;五是會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善;六是是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。

　　四、針對問題，認真整改

　　(一)財務收支執行情況

　　在財務工作中，我單位嚴格按照《會計法》和《事業單位會計制度》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據我局實際撥入的、發生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記，核算，依據《行政事業單位會計制度》的規定進行會計核算，確保數據真實、完整。在安排經費支出時，分輕重緩急，即保證常規工作的需要，又保障重點支出所需，即體現實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。

　　(二)單位內部控制制度建立和執行情況

　　根據自身工作實際，在建立并實施內部監督和控制過程中，建立了經費支出管理，授權審批，財產清查等相關內部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員，經辦人員的職責權限，使其相互分離，相互制約，以確保責任，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行;

　　2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規范各項資金的使用，提高資金使用效率;

　　3、明確了經費支出的`開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制經費支出，杜絕浪費現象的發生。

　　(三)固定資產管理和使用情況

　　為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度。通過建立健全制度，會計人員對各項財務、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等，一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數同實存數相一致，另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查，無固定資產不入賬、公物私用及其他違規違紀問題。

　　通過自查，我單位還存在部分財務管理制度建立不完善、執行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內控管理，狠抓落實，切實規范財務會計行為，提高會計工作質量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業務正常運行。

　　會計自查報告 6

　　按照6月23日公司檢查組一行對生產服務分公司進行的各項檢查通報的問題，我們全體人員又一次集中學習了《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等相關制度，對各項問題已經陸續整改到位。

　　一、會計機構和會計人員

　　1、對于會計人員的業務知識學習，已經對大家做了嚴格要求，以職稱考試為手段，盡早取得證書，提升自我水平。

　　2、崗位職責：對于原來的崗位職責進行了修訂，將和別的`制度一起裝訂成冊。

　　二、會計核算和會計監督

　　1、自制原始憑證：對缺少部門業務公章的社保計提、工資計提以及相關費用的沖銷，均補蓋了相關部門公章，相關負責人也完善了簽字手續。

　　2、銀行業務：對于銀行業務的收付單據缺少銀行柜臺業務章問題，已派專人進行了補辦，對各月的對賬單進行了打印，按照各月順序裝訂成冊。

　　3、憑證及報表：對裝訂的.憑證缺少審核蓋章，已經補辦；報表裝訂要求按頁打碼，按照季度合訂成冊裝訂保管。

　　4、資產盤點：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關內容進行了完善。

　　三、會計電算化和制度體系

　　對全年的內部會計報表資料、工程結算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后，進行備份；對于制度建設，雖然我們執行上級單位各項制度，但是缺少收集匯總的，這次將礦業公司和分公司所頒布的涉及財務管理、會計核算等文件分類收集，聯系印刷部門即將印刷成冊。

　　對于整理好的檔案，已經整理出目錄，同時完善了會計檔案資料借閱登記本。

　　四、建議：

　　通過這次檢查整改，財務人員的觀念有了提高，原來的習慣性弊病得到克服，財務精細化管理的意識得到了加強。愿公司以后多組織此類活動，必要時帶領大家走出去學習同行先進，提升財務基礎管理水平。

　　會計自查報告 7

　　一、企業基本情景

　　企業資產、負債、所有者權益總額、結構和年度變化情景及原因分析；企業戶數變化情景，包括合并范圍子企業戶數、金融子企業、境外子企業與所屬上市公司戶數，未納入合并范圍戶數及原因，企業低效及無效資產清理情景；企業職工人數及人工成本、薪酬水平等基本情景。

　　二、生產經營情景分析

　　（一）企業主營業務范圍及經營規模、行業分布等情景分析。

　　（二）按主要業務板塊分析本年生產經營情景，包括主要產品的產量、業務營業量、銷售量（出口額、進口額）的增減變化和原因分析，各主要業務板塊收入及毛利占企業集團總收入的比重，所處行業中的地位及發展趨勢；宏觀經濟政策產生的影響。

　　（三）其他業務收支增減變化及原因分析。

　　（四）生產經營中面臨的困難與挑戰。

　　三、企業經濟效益分析

　　（一）企業盈利情景分析，包括盈利結構，各業務板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。

　　（二）成本費用變動的`主要因素，包括原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對效益的影響。

　　（三）稅賦調整對效益的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受稅收優惠政策退稅返還等。

　　（四）會計政策、會計估計變更的`原因及其對效益的影響。

　　（五）本年度房地產開發、高風險業務投資及損益情景，包括：委托理財、股票投資、基金投資、金融衍生業務，分析對企業效益及財務風險的影響程度。

　　（六）虧損企業戶數、虧損面、虧損額及原因。

　　（七）企業凈資產收益率、總資產報酬率等盈利本事相關指標的年度間比較分析和行業對標。

　　四、現金流情景分析

　　（一）經營、投資、籌資活動產生的`現金流入和流出情景。

　　（二）與上年度現金流量情景進行比較分析，包括現金流規模和結構，流入的主要來源（經營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資），分析盈余現金保障倍數、現金流動負債比率、資產現金回收率等指標并與行業對標。

　　（三）對企業本年度現金流產生重大影響的事項說明。

　　五、所有者權益變動情景分析

　　（一）會計處理追溯調整影響年初所有者權益（或股東權益）的變動情景及原因。

　　（二）所有者權益（或股東權益）本年初與上年末因其他原因變動情景及原因。

　　（三）所有者權益（或股東權益）本年度內經營因素增減情景及原因。

　　六、重大事項說明

　　對企業利潤分配、資產重組、債務重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產處置、股權（產權）轉讓及資產損失情景等重大事項進行詳細說明和分析。

　　七、風險及內控管理情景

　　（一）風險治理和內控管理的組織架構及相關職能部門運轉情景。

　　（二）風險和內控管理制度及實施情景。

　　八、問題整改情景

　　企業對有關方面的檢查、審計等監管工作中發現問題的整改落實情景及擬采取的主要措施。

　　九、有關工作提議

　　對改善財務會計決算工作的有關工作提議。

　　會計自查報告 8

　　我單位財務會計管理工作，總的來說管理還是較好的`，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。

　　為切實履行財政監督職責，穩步推進財政監督檢查工作，我單位對本單位會計信息質量、部門預算、“小金庫”專項治理工作、財政制度、和財經紀律執行情況進行自查，現將自查情況匯報如下：

　　（一）會計基礎工作情況檢查

　　1、會計人員從業資格情況：會計人員經過專業上崗培訓，有從業資格證。

　　2、單位銀行賬戶開設情況：開設零余額賬戶，集中支付賬戶。

　　3、會計科目和會計賬簿設置比較合理、完備，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應真實。

　　4、會計往來科目、會計結余科目真實，單位未存在將收支計入往來賬核算問題。

　　5、財務報銷制度完善、報銷憑證及附件要件需經嚴格核查方能報銷。

　　6、原始發票、收據使用情況：沒有使用發票和收據的.情況。

　　7、未存在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出情況。

　　8、財務會計檔案及時整理歸檔放入檔案柜進行保管。

　　9、單位建有財務管理規章制度、內控制度。

　　10、單位資產管理情況：我單位對固定資產已進行登記造冊并定期進行清查。

　　（二）治理“小金庫”情況

　　單位取得的各項收入都納入單位法定賬戶管理和核算，無“小金庫”。

　　從財務會計管理自查情況看來，我單位財務會計管理工作，總的來說管理還是較好的，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實搞好財務會計管理工作。

　　會計自查報告 9

　　根據精神，我局結合自身實際狀況，對本單位的財政財務收支狀況進行了認真的自查，現就自查狀況報告如下:

　　一、健全組織，強化領導

　　為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，用心開展自查自糾工作。

　　二、嚴格清查，不走過場

　　成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查資料進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。

　　三、認真自查，及時自糾

　　按照的要求，我局對本單位執行財經紀律及有關政策的狀況以及內部財務管理制度的建立健全和執行狀況進行了自查。財務自查自糾報告。

　　1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。

　　2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。

　　3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

　　4、認真執行收支兩條線的.政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

　　5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

　　6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為。財務自查自糾報告。

　　7、我局單位資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

　　8、我局根據本單位實際，建立并實施內部監督和控制制度，相關人員在工作過程中嚴格遵守規章制度，有效地實施了內部監督和控制。

　　透過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的.接待工作中必須要厲行節約，嚴格控制接待標準。

　　我委根據文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實際狀況，對本單位會計基礎工作狀況進行了認真的自查，現就自查狀況報告如下：

　　一、財務收支狀況

　　在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又思考財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

　　二、單位內部控制制度建立和執行狀況

　　根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，到達了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的.職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確職責，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

　　2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和職責，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

　　三、固定資產管理和使用狀況

　　為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，透過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

　　四、存在問題

　　透過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全到達《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

　　會計自查報告 10

　　為進一步提高公司會計信息質量，強化規范財務基礎工作管理，根據省公司《關于開展會計信息質量專項自查的通知》要求，對2011年度會計核算規范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內部控制能力、財稅政策執行等財務管理情況進行自查。嚴格按照上級單位通知自查要求和內容，認真組織自查，保證不走過場、不留死角。具體內容如下：

　　一、自查工作情況

　　按照上級主管部門的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要領導親自主抓對公司的.財務收支、成本費用、資產情況等進行自查。

　　二、自查中發現的主要問題

　　（一）資金管理方面

　　1、公司銀行賬戶管理符合一切相關規定，無違規出錯情況；

　　2、公司不存在長期（六個月以上）未處理的銀行未達賬項；

　　3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴格按規定備。案；

　　4、公司杜絕而且不存在大額資金轉作其他用途；

　　5、由于公司有工程未結轉未完施工，所以預收賬款有余額。

　　（二）成本費用方面

　　1、由于會議是本公司內部年終、生產會議等，未附有會議通知、簽到表等相關資料；

　　2、業務招待費、會議費等業務不存在取得虛假發票等情況；